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| 南方中证100指数A(202211) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1486507 | ||||||||
| 基金代码 | 202211 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019年03月27日 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 南方中证100指数证券投资基金是根据原南方恒元保本混合型证券投资基金《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，由南方恒元保本混合型证券投资基金转型而来。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 原南方恒元保本混合型证券投资基金本报告期自2018年1月1日起至1月15日止，南方中证100指数证券投资基金本报告期自2018年1月16日（基金合同生效日）起至12月31日止。 基金简介 基金基本情况（转型后） 基金简称 南方中证100指数 基金主代码 202211 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年1月16日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 165,312,727.19份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 下属分级基金的交易代码 202211 005691 报告期末下属分级基金的份额总额 163,710,798.04份 1,601,929.15份 注:1.本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方中证100”。 2.本基金转型日期为2018年1月16日，该日起原南方恒元保本混合型证券投资基金正式变更为南方中证100指数证券投资基金。 3. 本基金2018年3月9日发布公告，增加C类收费模式，原有收费模式称为A类。 基金基本情况（转型前） 基金简称 南方恒元保本混合 基金主代码 202211 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年11月12日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 211,828,863.89份 基金合同存续期 不定期 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方恒元”。 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差小于0.3%，年跟踪误差不超过4%，以实现对中证100指数的有效跟踪。 投资策略 本基金为完全被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在中证100指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：中证100指数收益率×90%＋一年期银行定期存款收益率（税后）×10%。 如果中证100指数被停止编制及发布，或中证100指数由其他指数替代(单纯更名除外)，或由于指数编制方法等重大变更导致中证100指数不宜继续作为业绩比较基准或证券市场出现其他代表性更强、更合适作为业绩比较基准的指数，本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则更换本基金的业绩比较基准。本基金由于上述原因变更业绩比较基准，不需召开基金份额持有人大会通过，但应报中国证监会，并在至少一种指定报刊和网站上公告。 风险收益特征 本基金为股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，为投资者提供认购保本金额/申购保本金额的保证，并在此基础上力争基金资产的稳定增值。 投资策略 本基金资产配置策略分为两个层次：一层为对风险资产和无风险资产的配置,该层次以恒定比例组合保险策略为依据，即风险资产部分所能承受的损失最大不能超过无风险资产部分所产生的收益；另一层为对风险资产部分的配置策略。基金管理人将根据情况对这两个层次的策略进行调整。 业绩比较基准 3年期银行定期存款税后收益率 风险收益特征 本基金为保本基金，属于证券投资基金中的低风险品种。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 常克川 郭明 联系电话 0755-82763888 010-66105798 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105799 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018年01月16日（基金合同生效日）-2018年12月31日 南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 本期已实现收益 -3,313,460.87 -12,639.12 本期利润 -40,954,670.55 -97,953.38 加权平均基金份额本期利润 -0.2538 -0.1719 本期基金份额净值增长率 -22.17% -21.24% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 期末可供分配利润 -17,143,279.78 -172,167.87 期末可供分配基金份额利润 -0.1047 -0.1075 期末基金资产净值 145,509,938.07 1,419,577.55 期末基金份额净值 0.8888 0.8862 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018年01月01日-2018年01月15日 2017年 2016年 本期已实现收益 191,839.56 9,315,521.56 15,471,172.03 本期利润 173,691.95 3,964,981.61 14,400,539.89 加权平均基金份额本期利润 0.0006 0.0104 0.0335 本期基金份额净值增长率 0.09% 0.83% 3.37% 3.1.2 期末数据和指标 2018年1月15日 2017年末 2016年末 期末可供分配利润 31,390,991.67 64,056,131.97 90,517,011.87 期末可供分配基金份额利润 0.1482 0.1846 0.2208 期末基金资产净值 241,860,774.87 408,834,429.78 497,824,245.39 期末基金份额净值 1.142 1.178 1.214 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 基金净值表现（转型后） 基金份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的比较 南方中证100指数A级 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -11.50% 1.49% -11.23% 1.45% -0.27% 0.04% 过去六个月 -9.52% 1.38% -10.25% 1.35% 0.73% 0.03% 自基金合同生效起至今 -22.17% 1.22% -24.97% 1.24% 2.80% -0.02% 南方中证100指数C级 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -11.58% 1.49% -11.23% 1.45% -0.35% 0.04% 过去六个月 -9.69% 1.38% -10.25% 1.35% 0.56% 0.03% 自基金合同生效起至今 -21.24% 1.27% -21.42% 1.25% 0.18% 0.02% 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1.本基金转型日期为2018年1月16日，截止报告期末，本基金转型后基金合同生效未满一年。 2.本基金建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 基金净值表现（转型前） 基金份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 2017.10.1-2018.1.15 -1.58% 0.17% 0.75% 0.01% -2.33% 0.16% 2017.7.1-2018.1.15 -0.59% 0.22% 1.39% 0.01% -1.98% 0.21% 2017.1.1-2018.1.15 0.92% 0.29% 2.70% 0.01% -1.78% 0.28% 2015.1.1-2018.1.15 27.57% 0.55% 8.99% 0.01% 18.58% 0.54% 2014.1.1-2018.1.15 42.98% 0.45% 17.01% 0.02% 25.97% 0.43% 自基金合同生效起至2018.1.15 75.44% 0.59% 46.40% 0.15% 29.04% 0.44% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金的第一个保本期为三年，自2008年11月12日至2011年11月14日止，第一个保本期的净值增长率为19.34%；第二个保本期为三年，自2011年12月13日至2014年12月15日止，第二个保本期的净值增长率为15.18%。第三个保本期为三年，自2014年12月30日至2017年12月30日止，第三个保本期的净值增长率为27.58%。 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 注:无。 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 单位：元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2018年 0.3700 9,014,211.70 - 9,014,211.70 - 2017年 0.4500 18,372,755.79 - 18,372,755.79 - 2016年 0.4700 20,901,266.32 - 20,901,266.32 - 合计 1.2900 48,288,233.81 - 48,288,233.81 - 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模近8,300亿元，旗下管理178只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 周豪 本基金基金经理 2018年1月16日 - 10 北京大学软件工程专业硕士，具有基金从业资格。2008年7月加入南方基金信息技术部，长期负责指数基金及ETF基金的投研及系统支持工作；2015年6月，任数量化投资部高级研究员；2018年2月至2018年11月，任南方消费活力基金经理；2016年4月至今，任500工业ETF、500原材料ETF基金经理；2016年8月至今，任380ETF、南方380、小康ETF、南方小康、互联基金基金经理；2016年9月至今，任1000ETF基金经理；2017年8月至今，任南方有色金属基金经理；2017年9月至今，任南方有色金属联接基金经理；2018年1月至今，任南方中证100基金经理。 注:1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 吴剑毅 本基金基金经理 2014年7月18日 2018年1月16日 10 清华大学金融学硕士，具有基金从业资格。2009年7月加入南方基金，任南方基金研究部金融行业研究员；2012年3月至2014年7月，担任南方避险、南方保本基金经理助理；2015年11月至2017年12月，任南方顺康保本基金经理；2014年7月至2018年1月，任南方恒元基金经理；2015年5月至今，任南方利众基金经理；2015年7月至今，任南方利达基金经理；2015年9月至今，任南方消费活力基金经理；2015年10月至今，任南方顺达基金经理；2015年11月至今，任南方利安基金经理；2016年12月至今，任南方安颐养老基金经理；2017年8月至今，任南方金融混合基金经理；2017年11月至今，任南方安福混合基金经理；2017年12月至今，任南方顺康混合基金经理。 姚万宁 本基金基金经理助理 2015年11月23日 2018年1月16日 6 深圳大学金融学硕士，具有基金从业资格。2012年7月加入南方基金，担任投资部投资账户助理；2015年11月至今，任南方恒元、南方利众、南方利达、南方利安、南方顺达、南方顺康的基金经理助理；2016年12月至今，任南方安颐养老基金经理助理。 注:1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.本基金自2018年1月16日转型为中证100指数型证券投资基金，任命周豪为基金经理，吴剑毅不再任本基金基金经理。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为7次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及投资组合的投资策略需要所致。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金由南方恒元保本到期后转型而来，于2018年1月16日正式转型为南方中证100指数基金。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。 我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下： （1）基金建仓期间整体仓位的偏离。 （2）接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化； （3）持仓中部分停牌股票复牌引起的偏离。 （4）根据指数每半年度成份股调整进行的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内。 报告期内基金的业绩表现 截至转型后报告期末，本报告期（2018年1月16日-2018年12月31日）本基金A级份额净值为0.8888元，本报告期A级份额净值增长率为-22.17%，同期业绩比较基准增长率为-24.97%。本基金C级份额净值为0.8862元，本报告期C级份额净值增长率为-21.24%，同期业绩比较基准增长率为-21.42%。 截至转型前报告期末，本报告期（2018年1月1日-2018年1月15日）份额净值增长率为0.09%。同期业绩比较基准增长率为0.10%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年，在去杠杆、防风险大背景下，经济下行压力较大，同时外部受中美贸易冲突加剧影响，A股市场整体表现不佳，主要股指均大幅回落。展望2019年，仍需重点关注经济下行情况，另一方面，当前A股估值整体处于历史低位，如外部环境好转，预计会有较好表现，建议关注其中长期配置价值。 本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金由南方恒元保本混合型证券投资基金于2018年1月16日正式转型而来： （1）南方恒元保本基金合同关于收益分配的表述 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （2）本基金合同关于收益分配的表述 本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期内2018年1月9日已分配数（每10份基金份额派发红利0.37元）为以往年度收益分配。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对南方中证100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，南方中证100指数证券投资基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在南方中证100指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方中证100指数证券投资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 审计报告（转型后） 本基金2018年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2019)第23059号“标准无保留意见的审计报告”，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 审计报告（转型前） 本基金2018年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2019)第23135号“标准无保留意见的审计报告”，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 年度财务报表（转型后） 资产负债表 会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金) 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 4,454,637.98 结算备付金 5,261.21 存出保证金 4,093.41 交易性金融资产 142,528,771.44 其中：股票投资 132,504,271.44 基金投资 - 债券投资 10,024,500.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 433,986.13 应收股利 - 应收申购款 41,961.31 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 147,468,711.48 负债和所有者权益 本期末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 19,890.19 应付管理人报酬 64,354.91 应付托管费 12,870.98 应付销售服务费 455.73 应付交易费用 1,580.45 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 440,043.60 负债合计 539,195.86 所有者权益： 实收基金 164,244,963.27 未分配利润 -17,315,447.65 所有者权益合计 146,929,515.62 负债和所有者权益总计 147,468,711.48 注:1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额165,312,727.19份，其中南方中证100指数证券投资基金A类基金份额总额为163,710,798.04份，基金份额净值0.8888元；南方中证100指数证券投资基金C类基金份额总额为1,601,929.15份，基金份额净值0.8862元。 2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日。 利润表 会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金) 本报告期：2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 一、收入 -39,447,487.08 1.利息收入 647,583.54 其中：存款利息收入 117,325.72 债券利息收入 422,897.48 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 107,360.34 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,395,973.05 其中：股票投资收益 -6,064,693.95 基金投资收益 - 债券投资收益 13,573.00 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 3,655,147.90 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -37,726,523.94 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 27,426.37 减：二、费用 1,605,136.85 1．管理人报酬 784,304.71 2．托管费 156,860.98 3．销售服务费 1,737.81 4．交易费用 66,784.73 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 595,448.62 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -41,052,623.93 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -41,052,623.93 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金) 本报告期：2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 210,469,783.20 31,390,991.67 241,860,774.87 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -41,052,623.93 -41,052,623.93 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -46,224,819.93 -7,653,815.39 -53,878,635.32 其中：1.基金申购款 29,489,144.68 374,306.28 29,863,450.96 2.基金赎回款 -75,713,964.61 -8,028,121.67 -83,742,086.28 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 164,244,963.27 -17,315,447.65 146,929,515.62 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4财务报表由下列负责人签署： 杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 南方中证100指数证券投资基金是根据原南方恒元保本混合型证券投资基金(以下简称“南方恒元保本混合基金”)《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，由南方恒元保本混合基金转型而来。原南方恒元保本混合基金为契约型开放式基金，存续期限不定，南方恒元保本混合基金第三个保本期于2018年1月2日到期，但基金管理人无法为南方恒元保本混合基金转入下一保本期确定保本担保人，南方恒元保本混合基金不能满足继续作为法律法规规定的避险策略型基金运作的条件，基金管理人经与托管人协商一致，根据《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的指数型基金，即自2018年1月16日起，南方恒元保本混合基金更名为南方中证100指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，《南方中证100指数证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2018年3月6日发布的《关于南方中证100指数证券投资基金增加C类基金份额并修改基金合同的公告》以及更新的《南方中证100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，自2018年3月9日起，本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取前端申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金可以投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证100指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)，现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，中证100指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的90%。此外，本基金还可以投资于经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具，待指数衍生金融产品推出以后，本基金可以运用衍生金融产品进行风险管理。本基金的业绩比较基准为：中证100指数收益率×90%＋一年期银行定期存款收益率(税后)×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方中证100指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 重要会计政策和会计估计 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日。 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%） 华泰证券 218,460,426.26 100.00 权证交易 注:无。 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例（%） 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例（%） 华泰证券 21,846.69 100.00 1,580.45 100.00 注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 784,304.71 其中：支付销售机构的客户维护费 221,108.19 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50%/ 当年天数。 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 156,860.98 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10%/ 当年天数。 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 合计 南方基金 - 375.13 375.13 合计 - 375.13 375.13 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。C类基金份额约定的销售服务费年费率为0.40%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:无。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日 至 2018年1月15日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公司 4,454,637.98 104,492.68 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:无。 其他关联交易事项的说明 1.于2018年12月31日，本基金持有440,800.00股中国工商银行的A股普通股，成本总额为人民币3,066,442.97元，估值总额为人民币2,331,832.00元，占基金资产净值的比例为1.59%。 2.于2018年12月31日，本基金持有66,700股华泰证券的A 股普通股，成本总额为人民币1,205,159.32元，估值总额为人民币1,080,540.00元，占基金资产净值的比例为0.74%。 利润分配情况 注:无。 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位： 人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 600030 中信证券 2018-12-25 重要事项未公告 16.01 2019-01-10 17.15 160,900 3,136,775.76 2,576,009.00 - 注:本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 注:无。 交易所市场债券正回购 注:无。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为129,928,262.44元，属于第二层次的余额为12,600,509.00元，无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 年度财务报表（转型前） 资产负债表 会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金 报告截止日：2018年1月15日(基金合同失效前日) 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年1月15日(基金合同失效前日) 上年度末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 246,464,390.55 110,295,292.11 结算备付金 3,898,452.21 2,005,976.57 存出保证金 61,843.59 49,970.32 交易性金融资产 8,803,162.65 8,831,358.26 其中：股票投资 8,803,162.65 8,831,358.26 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 241,000,000.00 应收证券清算款 - 49,301,691.80 应收利息 96,141.21 270,872.41 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 259,323,990.21 411,755,161.47 负债和所有者权益 本期末 2018年1月15日(基金合同失效前日) 上年度末 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 16,966,918.66 1,900,053.66 应付管理人报酬 43,660.86 458,639.42 应付托管费 6,717.06 70,559.93 应付销售服务费 - - 应付交易费用 131,370.71 131,598.66 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 314,548.05 359,880.02 负债合计 17,463,215.34 2,920,731.69 所有者权益： 实收基金 210,469,783.20 344,778,297.81 未分配利润 31,390,991.67 64,056,131.97 所有者权益合计 241,860,774.87 408,834,429.78 负债和所有者权益总计 259,323,990.21 411,755,161.47 注: 1.报告截止日2018年1月15日(基金合同失效前日)，基金份额净值1.142元，基金份额总额211,828,863.89份。 2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)。 利润表 会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日) 单位：人民币元 项 目 本期 2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日) 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 一、收入 248,052.14 15,189,464.04 1.利息收入 241,142.07 13,346,315.45 其中：存款利息收入 83,727.16 4,835,980.84 债券利息收入 - 7,419,055.21 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 157,414.91 1,091,279.40 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 25,057.68 7,010,042.09 其中：股票投资收益 25,060.88 6,237,920.80 基金投资收益 - - 债券投资收益 - -1,214,741.90 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 -3.20 1,986,863.19 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -18,147.61 -5,350,539.95 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) - 183,646.45 减：二、费用 74,360.19 11,224,482.43 1．管理人报酬 43,660.86 5,894,743.15 2．托管费 6,717.06 906,883.66 3．销售服务费 - - 4．交易费用 70.22 717,664.79 5．利息支出 - 3,308,985.83 其中：卖出回购金融资产支出 - 3,308,985.83 6．税金及附加 - - 7．其他费用 23,912.05 396,205.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 173,691.95 3,964,981.61 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 173,691.95 3,964,981.61 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日) 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 344,778,297.81 64,056,131.97 408,834,429.78 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 173,691.95 173,691.95 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -134,308,514.61 -23,824,620.55 -158,133,135.16 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -134,308,514.61 -23,824,620.55 -158,133,135.16 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -9,014,211.70 -9,014,211.70 五、期末所有者权益（基金净值） 210,469,783.20 31,390,991.67 241,860,774.87 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 407,307,233.52 90,517,011.87 497,824,245.39 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 3,964,981.61 3,964,981.61 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -62,528,935.71 -12,053,105.72 -74,582,041.43 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -62,528,935.71 -12,053,105.72 -74,582,041.43 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -18,372,755.79 -18,372,755.79 五、期末所有者权益（基金净值） 344,778,297.81 64,056,131.97 408,834,429.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4财务报表由下列负责人签署： 杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 本报告期所采用会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东 南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 注:无。 权证交易 注:无。 应支付关联方的佣金 注:无。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年1月15日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 43,660.86 5,894,743.15 其中：支付销售机构的客户维护费 7,623.26 924,993.66 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.30%/ 当年天数。 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年1月15日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 6,717.06 906,883.66 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20%/ 当年天数。 销售服务费 注:无。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:无。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年1月15日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公司 246,464,390.55 81,311.08 110,295,292.11 71,106.79 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:无。 其他关联交易事项的说明 无。 期末(2018年01月15日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位： 人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002004 华邦健康 2017-12-14 重大事项 6.73 2018-03-14 7.30 224,600 2,187,323.25 1,511,558.00 - 002297 博云新材 2017-10-09 拟披露重大事项 11.28 2018-02-13 10.15 83,200 889,535.00 938,496.00 - 002344 海宁皮城 2017-11-01 拟披露重大事项 7.93 2018-01-31 7.44 588,560 6,122,506.09 4,667,280.80 - 600378 天科股份 2017-09-15 重大资产重组 13.65 2018-03-27 13.43 97,900 1,473,012.58 1,336,335.00 - 600734 实达集团 2017-12-20 重大资产重组 9.40 2018-06-27 8.46 37,100 441,730.97 348,740.00 - 注:本基金截至2018年1月15日(基金合同失效前日)止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 注:无。 交易所市场债券正回购 注:无。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为752.85元，属于第二层次的余额为8,802,409.80元，无属于第三层次的余额(2017年12月31日：第二层次8,831,358.26元，无第一或第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告（转型后） 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 132,504,271.44 89.85 其中：股票 132,504,271.44 89.85 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 10,024,500.00 6.80 其中：债券 10,024,500.00 6.80 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,459,899.19 3.02 8 其他各项资产 480,040.85 0.33 9 合计 147,468,711.48 100.00 报告期末按行业分类的股票投资组合 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 5,173,256.00 3.52 C 制造业 41,730,279.96 28.40 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,815,202.00 2.60 E 建筑业 6,129,960.00 4.17 F 批发和零售业 1,365,019.00 0.93 G 交通运输、仓储和邮政业 3,782,075.00 2.57 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,049,910.00 1.40 J 金融业 59,460,321.48 40.47 K 房地产业 6,851,566.00 4.66 L 租赁和商务服务业 1,989,476.00 1.35 M 科学研究和技术服务业 157,206.00 0.11 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 132,504,271.44 90.18 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 221,800 12,442,980.00 8.47 2 600519 贵州茅台 10,316 6,086,543.16 4.14 3 600036 招商银行 211,200 5,322,240.00 3.62 4 601166 兴业银行 255,200 3,812,688.00 2.59 5 000651 格力电器 98,400 3,511,896.00 2.39 6 000333 美的集团 95,000 3,501,700.00 2.38 7 601328 交通银行 562,600 3,257,454.00 2.22 8 600016 民生银行 508,340 2,912,788.20 1.98 9 600887 伊利股份 124,500 2,848,560.00 1.94 10 601288 农业银行 783,000 2,818,800.00 1.92 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于http://www.nffund.com的年度报告正文。 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五大股票投资明细 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 601318 中国平安 17,152,416.28 11.67 2 600519 贵州茅台 7,920,437.45 5.39 3 600036 招商银行 7,460,150.00 5.08 4 000651 格力电器 5,560,259.44 3.78 5 000333 美的集团 5,497,048.00 3.74 6 601166 兴业银行 5,202,560.00 3.54 7 600016 民生银行 4,724,867.00 3.22 8 600887 伊利股份 4,316,993.00 2.94 9 601328 交通银行 4,254,585.00 2.90 10 601288 农业银行 3,766,661.00 2.56 11 000002 万 科Ａ 3,698,070.00 2.52 12 600030 中信证券 3,482,695.00 2.37 13 600000 浦发银行 3,441,077.28 2.34 14 601398 工商银行 3,405,217.76 2.32 15 601668 中国建筑 3,261,873.00 2.22 16 000858 五 粮 液 3,184,169.99 2.17 17 002415 海康威视 3,149,638.50 2.14 18 601601 中国太保 2,929,197.20 1.99 19 000725 京东方Ａ 2,856,543.00 1.94 20 600276 恒瑞医药 2,748,787.60 1.87 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 002344 海宁皮城 4,006,452.00 2.73 2 002004 华邦健康 1,575,447.00 1.07 3 601318 中国平安 1,521,992.00 1.04 4 600378 天科股份 1,332,297.65 0.91 5 600016 民生银行 820,626.00 0.56 6 600519 贵州茅台 701,366.00 0.48 7 600036 招商银行 660,899.00 0.45 8 002297 博云新材 653,991.50 0.45 9 600795 国电电力 645,720.00 0.44 10 601901 方正证券 501,338.00 0.34 11 601788 光大证券 481,616.47 0.33 12 000651 格力电器 470,156.00 0.32 13 600637 东方明珠 467,611.00 0.32 14 600893 航发动力 446,612.00 0.30 15 601166 兴业银行 436,908.00 0.30 16 000625 长安汽车 403,029.00 0.27 17 601328 交通银行 360,933.00 0.25 18 600887 伊利股份 357,920.00 0.24 19 600276 恒瑞医药 324,367.00 0.22 20 000333 美的集团 317,808.31 0.22 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 192,933,549.67 卖出股票收入（成交）总额 25,526,876.59 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,024,500.00 6.82 其中：政策性金融债 10,024,500.00 6.82 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 10,024,500.00 6.82 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 018005 国开1701 50,000 5,022,000.00 3.42 2 018002 国开1302 50,000 5,002,500.00 3.40 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:无。 本基金投资股指期货的投资政策 无。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 无。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:无。 本期国债期货投资评价 无。 投资组合报告附注 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形 报告期内基金投资的前十名证券除交通银行（证券代码601328）、民生银行（证券代码600016）、兴业银行（证券代码601166）、招商银行（证券代码600036）外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 1、交通银行（证券代码601328） 2018年12月8日交通银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法规对公司公开处罚，罚款690万元。 2、民生银行（证券代码600016） 2018年12月8日民生银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《商业银行授信工作尽职指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》等法规对公司公开处罚，罚款200万元。 3、兴业银行（证券代码601166） 2018年5月4日兴业银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国银行业监督管理法》;《中华人民共和国商业银行法》等法规对公司进行行政处罚，罚款5870万元。 4、招商银行（证券代码600036） 2018年5月4日招商银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》;《中华人民共和国票据法》;《中华人民共和国商业银行法》;《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规对公司进行行政处罚，罚款6570万元。 对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有 ，上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,093.41 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 433,986.13 5 应收申购款 41,961.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 480,040.85 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 投资组合报告（转型前） 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 8,803,162.65 3.39 其中：股票 8,803,162.65 3.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 250,362,842.76 96.54 8 其他各项资产 157,984.80 0.06 9 合计 259,323,990.21 100.00 报告期末按行业分类的股票投资组合 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 4,135,881.85 1.71 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 4,667,280.80 1.93 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 8,803,162.65 3.64 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 002344 海宁皮城 588,560 4,667,280.80 1.93 2 002004 华邦健康 224,600 1,511,558.00 0.62 3 600378 天科股份 97,900 1,336,335.00 0.55 4 002297 博云新材 83,200 938,496.00 0.39 5 600734 实达集团 37,100 348,740.00 0.14 6 002919 名臣健康 21 752.85 0.00 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于http://www.nffund.com的年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 注:无。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 002919 名臣健康 35,108.88 0.01 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 - 卖出股票收入（成交）总额 35,108.88 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注:本基金本报告期内未投资股指期货。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注:无。 投资组合报告附注 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 61,843.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 96,141.21 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 157,984.80 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%） 流通受限情况说明 1 002344 海宁皮城 4,667,280.80 1.93 拟披露重大事项 2 002004 华邦健康 1,511,558.00 0.62 重大事项 3 600378 天科股份 1,336,335.00 0.55 重大资产重组 4 002297 博云新材 938,496.00 0.39 拟披露重大事项 5 600734 实达集团 348,740.00 0.14 重大资产重组 基金份额持有人信息（转型后） 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%） 南方中证100指数A级 5,660 28,924.17 199,311.90 0.12 163,511,486.14 99.88 南方中证100指数C级 127 12,613.62 - - 1,601,929.15 100.00 合计 5,787 28,566.22 199,311.90 0.12 165,113,415.29 99.88 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 南方中证100指数A级 168,645.12 0.1030 南方中证100指数C级 89.54 0.0056 合计 168,734.66 0.1021 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注:本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。 基金份额持有人信息（转型前） 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%） 3,813 55,554.38 30,672,933.92 14.48 181,155,929.97 85.52 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 50,825.99 0.0240 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注:本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。 开放式基金份额变动（转型后） 单位：份 项目 南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 基金合同生效日（2018年1月16日）基金份额总额 211,828,863.89 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 27,196,164.59 2,484,271.75 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 75,314,230.44 882,342.60 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - - 本报告期期末基金份额总额 163,710,798.04 1,601,929.15 开放式基金份额变动（转型前） 单位：份 基金合同生效日（2008年11月12日）基金份额总额 2,210,560,398.03 本报告期期初基金份额总额 347,017,820.54 本报告期基金总申购份额 - 减：本报告期基金总赎回份额 135,188,956.65 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） - 本报告期期末基金份额总额 211,828,863.89 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人没有发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用90,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为10年。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华泰证券 2 218,460,426.26 100.00% 21,846.69 100.00% - 银河证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 海通证券 - - - - - - 华泰证券 32,051,580.60 100.00% 714,500,000.00 100.00% - - 银河证券 - - - - - - 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 湘财证券 1 35,108.88 100.00% 32.00 100% - 方正证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 广州证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 平安证券 2 - 中银国际 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 湘财证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 广州证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 影响投资者决策的其他重要信息（转型后） 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注:无。 影响投资者决策的其他重要信息 无。 影响投资者决策的其他重要信息（转型前） 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注:无。 影响投资者决策的其他重要信息 无。 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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