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| 大成沪深300指数A(519300) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 14674 | ||||||||
| 基金代码 | 519300 | ||||||||
| 公告日期 | 2006-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 大成沪深300指数证券投资基金2006年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行 送出日期：2006 年8 月29 日 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2006 年8 月10 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书。 本报告期为2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至2006 年6 月30 日止，本报告中财务 资料未经审计。 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 2 目录 第一节基金简介............................................................ 1 第二节主要财务指标和基金净值表现.......................................... 2 第三节管理人报告.......................................................... 3 第四节托管人报告.......................................................... 5 第五节财务会计报告........................................................ 5 第六节投资组合报告....................................................... 16 第七节基金份额持有人情况................................................. 25 第八节开放式基金份额变动................................................. 26 第九节重大事件揭示....................................................... 26 第十节备查文件目录....................................................... 28 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 1 第一节基金简介 一、基金基本资料 1、基金名称： 大成沪深300 指数证券投资基金 2、基金简称： 大成300A 3、基金交易代码: 519300 4、基金运作方式： 契约型开放式 5、基金合同生效日： 2006 年4 月6 日 6、报告期末基金份额总额： 966,648,914.68 份 7、基金合同存续期： 无 8、基金份额上市的证券交易所： 无 9、上市日期： 无 二、基金产品说明 1、投资目标： 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实 现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场 情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过4%。 2、投资策略： 本基金采用被动式指数投资策略。原则上，股票投资 组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重 来拟合、复制标的指数,并原则上根据标的指数成份股 及其权重的变动而进行相应调整。 3、业绩比较基准： 沪深300 指数 4、风险收益特征： 本基金为指数基金，是风险中等、获得证券市场平均 收益率的产品。 三、基金管理人 1、名称： 大成基金管理有限公司 2、注册地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层 3、办公地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层 4、邮政编码: 518040 5、国际互联网址： http://www.dcfund.com.cn 6、法定代表人： 胡学光 7、信息披露负责人： 杜鹏 8、联系电话： 0755-83183388 9、传真： 0755-83199588 10、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn 四、基金托管人 1、名称： 中国农业银行 2、注册地址： 北京市海淀区复兴路甲23 号 3、办公地址： 北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦 4、邮政编码: 100036 5、国际互联网址： http://www.abchina.com 6、法定代表人： 杨明生 7、信息披露负责人： 李芳菲 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 2 8、联系电话： 010-68435588 9、传真： 010-68424181 10、电子邮箱： lifangfei@abchina.com 五、信息披露 信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载半年度报告正文的管理人互联网网 址： http://www.dcfund.com.cn 基金半年度报告置备地点： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层 大成基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 六、其他有关资料 基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司 基金注册登记机构办公地址： 北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层 第二节主要财务指标和基金净值表现 下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 一、主要财务指标 单位：人民币元 序号财务指标2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至6 月30 日 1 基金本期净收益118,839,005.77 2 基金份额本期净收益0.0853 3 期末可供分配基金收益91,799,636.52 4 期末可供分配基金份额收益0.0950 5 期末基金资产净值1,122,111,777.54 6 期末基金份额净值1.1608 7 基金加权平均净值收益率7.98% 8 本期基金份额净值增长率16.08% 9 基金份额累计净值增长率16.08% 二、基金净值表现 1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表： 阶段 净值增长率 ① 净值增长率 标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去1 个月1.72% 1.69% 2.09% 1.77% -0.37% -0.08% 自基金合同生效 起至今16.08% 1.55% 26.35% 1.73% -10.27% -0.18% 2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较： 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 3 大成沪深300 指数证券投资基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 历史走势对比图 （2006 年4 月6 日至2006 年6 月30 日） -10% 0% 10% 20% 30% 40% 2006-4-6 2006-5-6 2006-6-6 大成沪深300指数基金基准 注：1、本基金合同生效日为2006年4月6日； 2、按《基金合同》规定，本基金的初始建仓期为6个月。截至报告日，本基金的各 项投资比例已达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例。 第三节管理人报告 一、基金管理人及基金经理小组情况 1、基金管理人情况 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于1999 年4 月12 日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为1 亿元人民 币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、 光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份有限公司 (2%)。截至2006 年6 月30 日，本基金管理人共管理5 只封闭式证券投资基金：基金景宏、 基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业，以及6 只开放式证券投资基金：大成价值增长 证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券 投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金。 2、基金经理简介 杨丹先生，基金经理，理学硕士，5 年证券从业经验。2001 年加盟大成基金管理有限 公司，先后任职于基金经理部、研究部、金融工程部，长期从事指数化投资及金融工程研究 工作。 二、基金运作遵规守信情况说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成沪深300 指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成沪深 300 指数基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律 法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金 财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 4 法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本 着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的 前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 三、基金经理工作报告 1、市场回顾与运作情况 2006 年上半年我国股市表现出了五年多来罕见的持续上涨趋势，沪深300 指数从年初 的900 多点上涨到1400 多点，最高涨幅达到了54%，给投资者带来了非常丰厚的投资收益。 上半年股市的持续上涨得益于我国宏观经济的强劲增长以及证券市场重大制度性变革 带来的机遇。2006 年上半年我国GDP 增幅达到10.9%，固定资产投资同比增长29.8%，社会 消费品零售总额同比增长13.3%，实体经济保持了高速健康的发展。相应地，有色金属、金 融、食品、日用化工、机械、商业、电器设备、传媒等行业的上市公司业绩上升明显，其股 价也均有上佳表现。而股权分置改革的持续深化，从根本上解决了中国证券市场长期以来存 在的深层次问题，具有控股地位的非流通股东与流通股东的利益趋于一致，使得上市公司更 加专注于提高公司的经营业绩，同时也开始关心公司股价，加强了与投资者的信息沟通，增 加了公司的透明度，使得投资者对公司的动态能够及时把握，能够充分挖掘公司的投资价值。 在经济高速增长的同时，我国的固定资产投资也呈现出了过快的现象，国家对经济进行 了宏观调控。受此影响，投资者对钢铁、电力、交通运输等受调控影响或成长性欠佳的公司 未来业绩增长的担忧增加，使得该类型公司的股价走势弱于大市。 本基金合同于2006 年4 月6 日生效，截至到2006 年6 月30 日，本基金份额净值增长 率为16.08%。在基金建仓完成后，从6 月7 日开始计算，基金的平均日偏离度为0.0168%， 年化跟踪误差仅为1.88%，达到了基金合同的规定。 在基金合同生效时，恰逢上证指数在经过05 年年底到06 年3 月初大涨300 余点以后， 市场步入了调整阶段。当时的市场走势尚不明朗，投资者分歧较大，选择何种建仓策略是基 金面临的第一个重要的选择。 在审慎地全面考虑了我国宏观经济的发展前景、证券市场的估值水平以及证券市场的制 度性建设等多方因素，我们认为中国的证券市场已经具备了持续走强的基础，一轮长达数年 的大牛市已经到来。因此，我们采取了较积极的建仓策略。在基金合同生效后的两周，基金 对指数收益贡献较大的蓝筹股进行快速建仓，在五一放假之前，基金的仓位达到了50%。在 五一长假后的头三天，市场出现连续大涨，我们果断地实行了快速建仓，在短短三天内将仓 位调整到了90%以上，分享到了随后而来的市场大幅上涨带来的收益。 在快速达到基金仓位的目标配置水平以后，本基金投资的重点就是对跟踪误差的管理。 本基金通过指数化交易策略以及严格的数量化误差控制方法，将申购、赎回对跟踪误差的影 响控制在较低的范围。由于G 股的大面积停牌以及G 股复牌后大幅涨跌，都给本基金的跟踪 误差管理带来了较大的影响。但随着股权分置改革的不断推进，未股改公司越来越少，该因 素对本基金的影响将明显降低。 2、市场展望与投资策略 下半年，随着上证综合指数上冲1700 点以后，市场走势开始出现了比较微妙的变化。 最直接的感受是新股发行明显加快，被压抑了数年的融资需求又有了被集中释放的趋势，中 国银行、大秦铁路、国航等超级大盘股接踵而至，而后面工行等超级大盘股的发行也箭在弦 上，这都需要二级市场的大量资金来承接。由于新股申购无风险收益依然存在，也吸引了部 分上半年获得丰厚收益的资金从二级市场撤出来申购新股。同时，随着首批股改公司非流通 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 5 股限售期限结束日期的到来，真正打开了全流通的大门，可以预期市场股票数量供给将迅速 放大，这都对市场资金造成了较大压力，投资者的信心受到了一定的影响。 宏观经济方面，国家出于对经济过热的担心，宏观调控力度有所加大，虽然在上半年相 继微幅调整了贷款利率和存款准备金率，但如果固定资产投资规模没有得到有效控制，不排 除国家会出台更严厉措施的调控政策。市场整体对受调控行业公司的业绩不乐观，更多的资 金在逐步转移到消费、零售等受调控影响较小的行业上去。 从多个角度来看，市场面临着较大的短期调整压力。我们认为三季度市场以宽幅震荡来 完成调整的可能性较大。考虑到宏观调整是为了保持经济更加健康持续的发展，以及国内外 资金的不断进入，中国股市持续走好的根本因素依然没有改变，因此我们认为在今年四季度 市场将重新走强。 随着市场有效性的不断提高、投资者理念的不断成熟，同时更多的长期资金如社保基金、 保险资金、企业年金和银行资金将不断进入市场，指数基金将越来越受到投资者的青睐。本 基金将坚持被动型的指数化投资理念，运用先进的交易策略、风险控制方法，来积极应对股 权分置改革、基金申购赎回及其他突发事件的影响，力争将跟踪误差控制在较低的水平。 第四节托管人报告 在托管大成沪深300 指数证券投资基金的过程中，本基金托管人-----中国农业银行严 格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成沪深300 指数证券投资基金基 金合同》、《大成沪深300 指数证券投资基金托管协议》的约定，对大成沪深300 指数证券 投资基金管理人-----大成基金管理有限公司2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至2006 年6 月30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行 了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成沪深300 指数证券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损 害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律 法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露 管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成沪深300 指数证 券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2006 年8 月10 日 第五节财务会计报告 一、基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元) 1、2006年6月30日资产负债表 附注2006年6月30日 资产 银行存款52,306,397.47 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 6 清算备付金8,866,691.23 交易保证金0.00 应收证券清算款22,705,719.37 应收股利440,053.16 应收利息6（1） 13,375.02 应收申购款5,582,903.41 其他应收款6（2） 0.00 股票投资市值1,064,259,980.35 其中：股票投资成本947,030,217.65 债券投资市值0.00 其中：债券投资成本0.00 权证投资0.00 其中：权证投资成本0.00 买入返售证券0.00 待摊费用6（3） 0.00 其他资产0.00 资产总计1,154,175,120.01 负债 应付证券清算款0.00 应付赎回款28,788,096.96 应付赎回费108,500.80 应付管理人报酬727,135.64 应付托管费145,427.11 应付佣金6（5） 2,247,762.06 应付利息0.00 应付收益0.00 未交税金0.00 其他应付款6（6） 2,182.50 卖出回购证券款0.00 短期借款0.00 预提费用6（7） 44,237.40 其他负债0.00 负债合计32,063,342.47 持有人权益 实收基金6（8） 966,648,914.68 未实现利得6（9） 63,663,226.34 未分配收益91,799,636.52 持有人权益合计1,122,111,777.54 负债及持有人权益总计1,154,175,120.01 基金份额净值1.1608 所附附注为本会计报表的组成部分 2、2006年4月6日（基金合同生效日）至6月30日止期间经营业绩表 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 7 附注 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 一、收入122,051,606.44 1、股票差价收入6（10） 88,986,409.60 2、债券差价收入6（11） 0.00 3、权证差价收入6（12） 13,902,932.28 4、债券利息收入0.00 5、存款利息收入730,040.28 6、股利收入15,950,044.05 7、买入返售证券收入1,053,481.63 8、其他收入6（13） 1,428,698.60 二、费用3,212,600.67 1、基金管理人报酬5（4） 2,621,876.41 2、基金托管费5（4） 524,375.32 3、卖出回购证券支出0.00 4、利息支出0.00 5、其他费用6（14） 66,348.94 其中：上市年费0.00 信息披露费15,798.95 审计费用28,438.45 三、基金净收益118,839,005.77 加：未实现利得117,229,762.70 四、基金经营业绩236,068,768.47 所附附注为本会计报表的组成部分 3、2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至6 月30 日止期间基金收益分配表 附注 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 本期基金净收益118,839,005.77 加：期初基金净收益0.00 加：本期损益平准金-27,039,369.25 可供分配基金净收益91,799,636.52 减：本期已分配基金净收益6（15） 0.00 期末基金净收益91,799,636.52 所附附注为本会计报表的组成部分 4、2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至6 月30 日止期间基金净值变动表 附注 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 一、期初基金净值1,813,356,066.47 二、本期经营活动： 基金净收益118,839,005.77 未实现利得117,229,762.70 经营活动产生的基金净值变动数236,068,768.47 三、本期基金份额交易： 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 8 基金申购款215,644,057.95 基金赎回款-1,142,957,115.35 基金份额交易产生的基金净值变 动数-927,313,057.40 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生的基 金净值变动数6（15） 0.00 五、期末基金净值1,122,111,777.54 所附附注为本会计报表的组成部分 二、会计报表附注 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 附注1.基金基本情况 大成沪深300 指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]24 号《关于同意大成沪深300 指数证券投资基金 募集的批复》的批准，由大成基金管理有限公司依照《基金法》和《大成沪深300 指数证券 投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期不定，首次设立募 集扣除认购费的实收金额（不含利息）为1,812,606,946.95 元，业经安永华明会计师事务 所安永华明（2006）验字第248772-01 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成 沪深300 指数证券投资基金基金合同》于2006 年4 月6 日正式生效。基金合同生效日的基 金份额总额为1,813,356,066.47 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公 司，基金托管人为中国农业银行。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成沪深300 指数证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深300 指数成份股、备 选成份股、新股（如一级市场初次发行或增发）等，现金或者到期日在一年以内的政府债券 不低于基金财产净值的5%。本基金还可以投资于法律法规及中国证监会允许基金投资的其 他金融工具。待金融衍生产品推出后，本基金可以依照法律法规或监管机构的规定运用金融 衍生产品进行风险管理。本基金跟踪标的指数的投资组合资产原则上不低于基金财产净值的 90%。除非法律法规另有规定，本基金的股票投资比例可以提高到基金财产净值的100%。 附注2. 主要会计政策及会计估计 （1）会计报表编制基础 本基金的会计报表按照国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基 金会计核算办法》及中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规 定编制。 （2）会计期间 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本基金上半年度会计报表的实际编 制期间为2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至2006 年6 月30 日。 （3）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （4）记账基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所 有报表项目均以历史成本计价。 （5）基金资产的估值原则 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 9 A. 估值对象为基金所拥有的股票、债券及权证等； B. 上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易 的，以最近一个交易日的收盘价计算； C. 未上市的股票的估值 (a)送股、转增股、配股或增发的新股，以估值日证券交易所挂牌的同一股票的收盘价 估值，该日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算； (b)首次公开发行的股票，以其成本价计算。 D. 上市债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的收盘价计算后的净价估值； 该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金 额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有 期间内逐日计提利息； E. 未上巿债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券票面价值与票面利率或内含 利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在 债券实际持有期间内计提利息； F．银行间市场交易的债券按不含息成本与市价孰低法估值。不含息成本是指取得债券 成本（不含应计利息），市价是指银行间同业市场公布的加权平均净价，如果该日没有交易 的品种，以最近一日的市场平均价为基准；如该债券长期没有交易或交易异常，按下述第（J） 条处理；当成本与市价不一致时，取最低价； G. 配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果 收盘价等于或低于配股价，则估值额为零； H. 上市流通的权证以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易 的，以最近一个交易日的收盘价计算； I. 未上市流通的权证，综合考虑标的股票价格、行权价格、剩余天数、市场无风险利 率、标的股票价格波动以及市场情况等因素，按照最能反映权证公允价值的价格估值； J. 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根 据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映公允价值的价格估值； K. 每个工作日都对基金资产进行估值；如有新增事项，按国家最新规定估值。 （6）证券投资的成本计价方法 按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买卖 证券价差。 A． 股票 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账； 上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管 费和买入佣金组成； 深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成； 上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣 金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费计算。 因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的 股票复牌日，冲减股票投资成本。 B． 债券 买入上市债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款 中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投 资成本； 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 10 买入非上市债券和在银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资，按 实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入贴息债券和零息债券视同到期一次性还本付息的债券，根据其发行价、到期价和发 行期限按直线法推算内含利率后，按上述会计处理方法核算； 债券买卖不计佣金。 C． 权证 买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本按成交日应支付的全部价款入帐； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日，记录所获分配的权证数量，该 等权证初始成本为零。 D． 买入返售证券 质押式买入返售证券成本：通过证券交易所进行质押式融券业务，按成交日扣除手续费 后的应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行质押式融券业务，按实际支付的 价款确认买入返售证券投资。 （7）待摊费用的摊销方法和摊销期限 待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。 （8）收入的确认和计量 A． 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关 费用的差额入账； B． 债券差价收入 卖出上市债券--于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利 息和相关费用的差额入账； 卖出非上市债券及银行间同业市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入，并 按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 C． 权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本和相关费用 的差额入账； D． 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金额扣除适用情况下应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期间内逐日计提； E． 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账； F． 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上 市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； G． 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在证券持有期内采用直线法逐日计提。 （9）费用的确认和计量 A． 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提； B． 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； C． 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提； D． 信息披露费和审计费用按期初合理预估数额逐日预提； E． 其他费用于实际支付时确认费用。 （10）基金的收益分配政策 A．基金收益分配应当采用现金方式 基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额申购 的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；本基 金默认的分红方式为现金分红。 B．每一基金份额享有同等分配权； 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 11 C．基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； D．基金当期出现亏损，则可不进行收益分配； E．基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值； F．在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年不超过6次，成立不满3个月， 收益可不分配； G．基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%； H．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 （11）基金申购、赎回的确认 在收到基金投资人申购或赎回申请之日后，于下一个工作日内对该交易的有效性进行确 认。于确认日按照前一日实收基金、未实现利得、未分配收益和损益平准金的余额占前一日 基金净值的比例，将确认有效的申购或赎回款项分割为三部分，分别确认为实收基金、未实 现利得、损益平准金的增加或减少。 （12）实收基金 每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回引 起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日列示。 （13）损益平准金 损益平准金为申购、赎回款中所含的按基金未分配净收益占基金净值比例计算的一部分 金额，于计算基金申购、赎回确认日列示，并于期末全额转入未分配收益。 附注3. 税项 （1）印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的规定，基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。 根据财税[2005]11号文《财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的 通知》的规定，从2005年1月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行的2‰调整 为1‰。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定，自2005年6月13日起，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通 股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 （2）营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的规定，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续 免征营业税和企业所得税。 根据财税[2005]103号文《财政部、国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策 问题的通知》的规定，自2005年6月13日起，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税和个人所得 税。 （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入和债券的利息收入，由上市公司 和债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得 税。 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 12 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策 的补充通知》的规定，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税 [2005]102号文规定，自2005年6月13日起，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50% 计算应纳税所得额。 附注4. 本报告期重大会计差错的内容和更正金额。 无。 附注5.关联方关系及关联方交易 （1）关联方关系 关联方名称与本基金的关系 大成基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构 中国农业银行基金托管人、基金代销机构 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国银河证券有限责任公司(“银河证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 广东证券股份有限公司(“广东证券”)(*) 基金管理人的股东、基金代销机构 中泰信托投资有限责任公司基金管理人的股东 * 中国证监会于2005 年11 月6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处 罚。广东证券持有的大成基金管理有限公司股权的处理方案尚未明确，其作为本基金代销机 构的资格在其业务处置方案明确前暂不变更。 （2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 无。 （3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 （4）关联方报酬 A 基金管理人报酬 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.75%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工 作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计 人民币2,621,876.41 元，其中已支付基金管理人人民币1,894,740.77 元，尚余人民币 727,135.64 元未支付。 B 基金托管人报酬 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.15%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工 作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币 524,375.32 元，其中已支付基金托管人人民币378,948.21 元，尚余人民币145,427.11 元未支付。 C 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 13 管人于2006 年6 月30 日保管的银行存款余额为52,306,397.47 元。本期由基金托管人保管 的银行存款产生的利息收入为668,556.12 元。 （5）基金各关联方投资本基金的情况 A 大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006 年6 月30 日 基金份额(份) 适用费率 报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00 1000 元/笔 报告期间申购0.00 报告期间赎回0.00 期末持有份额30,005,750.00 占基金总份额的比例3.10% B 大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况 无。 附注6.基金会计报表重要项目说明 （1）应收利息 项目2006年6月30日 应收银行存款利息9,784.02 应收清算备付金利息3,591.00 应收债券利息0.00 合计13,375.02 （2）其他应收款 无。 （3）待摊费用 无。 （4）投资估值增值 项目2006年6月30日 股票估值增值117,229,762.70 债券估值增值0.00 合计117,229,762.70 （5）应付佣金 券商名称2006年6月30日 联合证券1,550,567.05 国金证券697,195.01 合计2,247,762.06 （6）其他应付款 项目2006年6月30日 应付后端申购费800.00 应付银行间回购结算费320.00 应付银行间回购交易费1,062.50 合计2,182.50 （7）预提费用 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 14 项目2006年6月30日 审计费用28,438.45 信息披露费15,798.95 合计44,237.40 （8）实收基金 项目2006年6月30日 基金合同生效时的基金份额总额1,813,356,066.47 加：本期因申购的增加数199,113,385.53 减：本期因赎回的减少数1,045,820,537.32 期末数966,648,914.68 （9）未实现利得 项目2006年6月30日 投资估值增值117,229,762.70 其中：股票投资估值增值117,229,762.70 债券投资估值增值0.00 未实现利得平准金-53,566,536.36 其中：申购未实现利得平准金11,155,880.45 赎回未实现利得平准金-64,722,416.81 合计63,663,226.34 （10）股票差价收入 项目 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 卖出股票成交总额984,690,316.96 减：卖出股票成本总额894,876,916.98 减：应付佣金826,990.38 股票差价收入88,986,409.60 本基金于本报告期获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计 3,417,961.80元，已全额冲减股票投资成本。 （11）债券差价收入 无。 （12）权证差价收入 项目 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 卖出权证成交总额13,902,932.28 减：卖出权证成本总额0.00 减：应付佣金0.00 权证差价收入13,902,932.28 （13）其他收入 项目 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 赎回基金补偿收入(*) 1,428,698.60 合计1,428,698.60 *本基金赎回费总额的25%归入基金资产。 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 15 （14）其他费用 项目 2006年4月6日(基金合同生效日) 至2006年6月30日 信息披露费15,798.95 审计费用28,438.45 银行间回购交易费用1,062.50 交易所回购交易费用14,163.18 银行费用6,065.86 其他820.00 合计66,348.94 （15）本报告期已分配基金净收益 无。 附注7.报告期末流通转让受到限制的基金资产 本基金截至2006 年6 月30 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票 将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复 牌。 股票 代码 股票名称停牌日期 期末估 值单价 （元） 复牌日期 复牌 开盘 单价 （元） 数量 (股) 期末估值总额 （元） 方案沟通协商阶段停牌： 000895 双汇发展2006-6-1 31.17 未知未知270,000 8,415,900.00 000507 粤富华2006-6-13 5.252006-7-10 5.78 233,500 1,225,875.00 600868 梅雁股份2006-6-16 2.81 未知未知1,000,000 2,810,000.00 600662 强生控股2006-6-16 5.07 未知未知422,900 2,144,103.00 600786 东方锅炉2006-6-19 24.98 2006-7-4 27.00 132,200 3,302,356.00 600221 海南航空2006-6-26 4.08 未知未知380,500 1,552,440.00 600811 东方集团2006-6-26 7.10 2006-7-6 6.73 570,600 4,051,260.00 600835 上海机电2006-6-26 7.912006-7-10 8.69 361,480 2,859,306.80 600881 亚泰集团2006-6-26 4.37 2006-7-6 4.81 630,022 2,753,196.14 000975 科学城2006-6-26 3.78 未知未知286,600 1,083,348.00 000533 万家乐Ａ 2006-6-28 4.48 2006-7-4 4.70 245,100 1,098,048.00 方案实施阶段停牌： 600674 川投能源2006-6-23 5.502006-7-14 4.15 335,700 1,846,350.00 600033 福建高速2006-6-29 8.122006-7-14 6.15 314,300 2,552,116.00 600088 中视传媒2006-6-9 14.502006-7-14 13.20 104,100 1,509,450.00 600190 锦州港2006-6-9 5.512006-7-11 4.18 257,100 1,416,621.00 600854 春兰股份2006-6-9 5.122006-7-17 3.88 234,436 1,200,312.32 000157 中联重科2006-5-29 13.862006-7-14 10.88 292,400 4,052,664.00 000886 海南高速2006-5-19 3.492006-7-19 2.59 457,700 1,597,373.00 600236 桂冠电力2006-6-13 6.04 2006-7-6 5.50 450,000 2,718,000.00 000520 中国凤凰2006-6-13 5.402006-7-14 3.50 354,800 1,915,920.00 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 16 600744 华银电力2006-6-19 3.552006-7-18 2.93 400,764 1,422,712.20 600035 楚天高速2006-6-26 4.922006-7-11 5.38 400,900 1,972,428.00 600849 上海医药2006-6-27 5.502006-7-17 5.24 357,200 1,964,600.00 600027 华电国际2006-6-30 3.54 2006-8-1 2.46 1,045,600 3,701,424.00 600110 中科英华2006-6-9 8.102006-7-27 7.35 183,500 1,486,350.00 其他受限资产： 证券名称数量（股）总成本(元) 总市值(元) 估值方法 转让受限 原因 受限期限 G 敖东255,0252,702,371.314,330,324.50 停牌前一 工作日收 市价 重大事项 停牌未知 中国银行251,000 773,080.00 773,080 成本 网上中签尚 未上市流通2006-7-5 附注8.其他重要事项 无。 第六节投资组合报告 一、本报告期末基金资产组合情况 项目金额（元） 占基金资产总值比例 股票投资1,064,259,980.35 92.21% 债券投资0.00 0.00% 银行存款及清算备付金合计61,173,088.70 5.30% 权证0.00 0.00% 其他资产28,742,050.96 2.49% 合计1,154,175,120.01 100.00% 二、本报告期末按行业分类的股票投资组合 1、指数投资部分 行业市值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业3,589,000.00 0.32% B 采掘业51,192,734.46 4.56% C 制造业473,790,137.32 42.22% C0 食品、饮料89,542,404.44 7.98% C1 纺织、服装、皮毛20,736,925.24 1.85% C2 木材、家具0.00 0.00% C3 造纸、印刷5,720,086.00 0.51% C4 石油、化学、塑胶、塑料46,884,361.40 4.18% C5 电子22,093,482.68 1.97% C6 金属、非金属147,795,535.96 13.17% C7 机械、设备、仪表107,411,219.22 9.57% C8 医药、生物制品28,057,131.77 2.50% C99 其他制造业5,548,990.61 0.49% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 17 D 电力、煤气及水的生产和供应业82,358,601.69 7.34% E 建筑业8,306,814.08 0.74% F 交通运输、仓储业90,557,382.12 8.07% G 信息技术业75,112,803.35 6.69% H 批发和零售贸易47,968,170.99 4.28% I 金融、保险业114,582,935.54 10.21% J 房地产业38,944,507.67 3.47% K 社会服务业21,967,883.06 1.96% L 传播与文化产业9,852,169.00 0.88% M 综合类45,263,761.07 4.04% 合计1,063,486,900.35 94.78% 2、新股投资部分 行业市值（元） 占基金资产净值比例 I 金融、保险业773,080.00 0.07% 合计773,080.00 0.07% 三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 1、指数投资部分 序号股票代码股票名称数量(股) 市值(元) 占基金资产净值比例 1 600036 G 招行5,760,719 44,415,143.49 3.96% 2 000858 G 五粮液1,735,555 25,234,969.70 2.25% 3 600019 G 宝钢5,550,484 24,200,110.24 2.16% 4 600016 G 民生5,370,217 23,467,848.29 2.09% 5 600900 G 长电3,323,134 22,763,467.90 2.03% 6 600050 G 联通8,957,800 21,677,876.00 1.93% 7 600519 G 茅台406,013 19,261,256.72 1.72% 8 000002 G 万科Ａ 3,351,900 18,938,235.00 1.69% 9 600028 中国石化2,958,210 18,488,812.50 1.65% 10 600009 G 沪机场1,085,144 15,636,925.04 1.39% 11 600795 国电电力1,690,000 13,705,900.00 1.22% 12 600631 G 百联1,579,615 12,684,308.45 1.13% 13 600320 G 振华639,658 12,626,848.92 1.13% 14 600030 G 中信790,613 12,523,309.92 1.12% 15 600000 G 浦发1,240,900 12,297,319.00 1.10% 16 000001 深发展Ａ 1,574,139 11,900,490.84 1.06% 17 000063 G 中兴411,343 11,768,523.23 1.05% 18 000039 G 中集702,800 11,315,080.00 1.01% 19 600718 G 东软884,986 10,593,282.42 0.94% 20 000792 G 钾肥504,000 10,231,200.00 0.91% 21 600104 G 上汽1,730,592 10,141,269.12 0.90% 22 600887 G 伊利436,515 9,948,176.85 0.89% 23 600018 G 上港557,200 9,555,980.00 0.85% 24 600005 G 武钢3,226,920 9,164,452.80 0.82% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 18 25 000895 双汇发展270,000 8,415,900.00 0.75% 26 000793 G 燃气1,399,880 8,385,281.20 0.75% 27 000839 G 国安426,000 8,307,000.00 0.74% 28 600832 G 明珠793,158 8,129,869.50 0.72% 29 600015 G 华夏1,729,100 7,798,241.00 0.69% 30 600583 G 海工334,662 7,663,759.80 0.68% 31 002024 苏宁电器148,338 7,594,905.60 0.68% 32 600058 G 五矿863,267 7,527,688.24 0.67% 33 600694 大商股份181,402 7,500,972.70 0.67% 34 600642 G 申能1,189,706 7,304,794.84 0.65% 35 600309 G 万华489,120 7,092,240.00 0.63% 36 600177 G 雅戈尔1,100,000 6,941,000.00 0.62% 37 600001 G 邯钢1,706,800 6,707,724.00 0.60% 38 000069 G 华侨城571,842 6,581,901.42 0.59% 39 000898 G 鞍钢1,065,616 6,521,569.92 0.58% 40 600717 G 天津港765,388 6,429,259.20 0.57% 41 000733 振华科技837,000 6,352,830.00 0.57% 42 600688 上海石化1,002,500 6,235,550.00 0.56% 43 600037 G 歌华408,100 6,015,394.00 0.54% 44 000060 G 中金447,314 5,962,695.62 0.53% 45 000629 G 新钢钒1,573,700 5,775,479.00 0.51% 46 000402 G 金融街694,659 5,696,203.80 0.51% 47 600879 G 火箭404,632 5,458,485.68 0.49% 48 600010 G 包钢2,092,700 5,336,385.00 0.48% 49 000568 G 老窖355,600 5,202,428.00 0.46% 50 000825 G 太钢816,954 5,122,301.58 0.46% 51 000983 G 西煤623,700 5,033,259.00 0.45% 52 000027 G 深能源618,816 5,018,597.76 0.45% 53 600839 G 长虹1,367,594 4,937,014.34 0.44% 54 000729 G 燕啤566,063 4,839,838.65 0.43% 55 000930 G 丰原814,844 4,669,056.12 0.42% 56 000088 G 盐田港512,570 4,664,387.00 0.42% 57 000651 G 格力331,600 4,556,184.00 0.41% 58 600649 G 原水796,375 4,507,482.50 0.40% 59 600188 G 兖煤609,300 4,447,890.00 0.40% 60 600008 G 首创905,700 4,428,873.00 0.39% 61 000623 G 敖东255,025 4,330,324.50 0.39% 62 000089 G 深机场760,488 4,220,708.40 0.38% 63 600660 G 福耀515,426 4,185,259.12 0.37% 64 600089 G 特变315,802 4,070,687.78 0.36% 65 000878 G 云铜411,000 4,060,680.00 0.36% 66 000157 中联重科292,400 4,052,664.00 0.36% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 19 67 000869 G 张裕107,740 4,052,101.40 0.36% 68 600811 东方集团570,600 4,051,260.00 0.36% 69 600031 G 三一280,900 4,042,151.00 0.36% 70 600690 G 海尔862,038 4,034,337.84 0.36% 71 000630 G 铜都622,425 4,014,641.25 0.36% 72 600026 G 中海626,860 3,999,366.80 0.36% 73 600269 G 赣粤400,644 3,934,324.08 0.35% 74 600098 G 广控847,801 3,899,884.60 0.35% 75 000970 G 三环313,513 3,881,290.94 0.35% 76 000538 G 云白药132,849 3,845,978.55 0.34% 77 000932 G 华菱1,000,000 3,840,000.00 0.34% 78 000503 G 海虹462,600 3,839,580.00 0.34% 79 000527 G 美的454,162 3,792,252.70 0.34% 80 600100 G 同方413,957 3,787,706.55 0.34% 81 600205 山东铝业207,449 3,783,869.76 0.34% 82 000423 东阿阿胶336,495 3,758,649.15 0.33% 83 600418 G 江汽750,200 3,720,992.00 0.33% 84 600027 华电国际1,045,600 3,701,424.00 0.33% 85 000709 G 唐钢932,999 3,694,676.04 0.33% 86 600739 G 成大307,860 3,657,376.80 0.33% 87 600085 G 同仁堂223,405 3,657,139.85 0.33% 88 600331 G 宏达214,095 3,622,487.40 0.32% 89 600029 南方航空1,317,400 3,609,676.00 0.32% 90 600183 G 生益328,312 3,598,299.52 0.32% 91 600362 G 江铜310,300 3,521,905.00 0.31% 92 600585 G 海螺253,927 3,501,653.33 0.31% 93 600220 G 苏阳光595,300 3,399,163.00 0.30% 94 600011 G 华能669,000 3,365,070.00 0.30% 95 600653 申华控股1,537,578 3,336,544.26 0.30% 96 600600 青岛啤酒268,900 3,328,982.00 0.30% 97 600786 东方锅炉132,200 3,302,356.00 0.29% 98 600348 G 国阳247,544 3,299,761.52 0.29% 99 000768 G 西飞386,800 3,283,932.00 0.29% 100 000100 GTCL 集团1,331,015 3,274,296.90 0.29% 101 600550 G 天威148,829 3,256,378.52 0.29% 102 600125 G 铁龙430,558 3,250,712.90 0.29% 103 600601 方正科技799,990 3,199,960.00 0.29% 104 000021 G 深科技362,057 3,171,619.32 0.28% 105 600308 G 华泰395,540 3,124,766.00 0.28% 106 000800 G 轿车859,710 3,051,970.50 0.27% 107 600270 外运发展279,583 3,047,454.70 0.27% 108 600271 G 航信100,000 3,001,000.00 0.27% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 20 109 600123 G 兰花229,300 2,980,900.00 0.27% 110 000758 G 中色358,625 2,976,587.50 0.27% 111 000024 G 招商局281,248 2,950,291.52 0.26% 112 000036 G 华联809,700 2,939,211.00 0.26% 113 600500 G 中化517,780 2,930,634.80 0.26% 114 600296 兰州铝业334,900 2,927,026.00 0.26% 115 000410 G 沈机210,500 2,907,005.00 0.26% 116 600196 G 复星433,677 2,879,615.28 0.26% 117 000539 G 粤电力615,700 2,863,005.00 0.26% 118 600835 上海机电361,480 2,859,306.80 0.25% 119 600868 梅雁股份1,000,000 2,810,000.00 0.25% 120 600895 G 张江625,655 2,809,190.95 0.25% 121 600808 G 马钢962,400 2,762,088.00 0.25% 122 600020 G 中原665,538 2,761,982.70 0.25% 123 600881 亚泰集团630,022 2,753,196.14 0.25% 124 600236 桂冠电力450,000 2,718,000.00 0.24% 125 000625 G 长安491,141 2,666,895.63 0.24% 126 600004 G 穗机场388,103 2,666,267.61 0.24% 127 000061 G 农产品279,300 2,664,522.00 0.24% 128 000652 G 泰达500,000 2,650,000.00 0.24% 129 000717 G 韶钢799,940 2,623,803.20 0.23% 130 000488 G 晨鸣499,100 2,595,320.00 0.23% 131 000680 G 山推475,200 2,575,584.00 0.23% 132 000009 深宝安Ａ 709,086 2,573,982.18 0.23% 133 600198 G 大唐300,000 2,559,000.00 0.23% 134 600597 光明乳业321,700 2,557,515.00 0.23% 135 600033 福建高速314,300 2,552,116.00 0.23% 136 600350 G 基建692,476 2,527,537.40 0.23% 137 000933 G 神火257,300 2,526,686.00 0.23% 138 000581 G 威孚372,474 2,517,924.24 0.22% 139 000937 G 金牛399,964 2,487,776.08 0.22% 140 600635 G 大众695,100 2,446,752.00 0.22% 141 600569 G 安钢1,000,000 2,410,000.00 0.21% 142 600006 东风汽车617,600 2,408,640.00 0.21% 143 000528 G 柳工291,800 2,369,416.00 0.21% 144 600210 G 紫江887,285 2,333,559.55 0.21% 145 600428 G 中远337,153 2,329,727.23 0.21% 146 000917 G 电广214,500 2,327,325.00 0.21% 147 600820 G 隧道527,438 2,273,257.78 0.20% 148 600851 G 海欣579,600 2,260,440.00 0.20% 149 600108 G 亚盛1,000,000 2,230,000.00 0.20% 150 600021 G 上电482,800 2,225,708.00 0.20% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 21 151 000767 G 漳电454,000 2,197,360.00 0.20% 152 000900 G 现投股243,939 2,195,451.00 0.20% 153 600643 爱建股份331,900 2,180,583.00 0.19% 154 000912 G 泸天化301,008 2,155,217.28 0.19% 155 600997 G 开滦288,799 2,148,664.56 0.19% 156 600662 强生控股422,900 2,144,103.00 0.19% 157 000927 一汽夏利328,400 2,141,168.00 0.19% 158 600508 G 上能297,500 2,115,225.00 0.19% 159 600675 G 中企430,700 2,114,737.00 0.19% 160 600096 G 云天化220,700 2,112,099.00 0.19% 161 600741 G 沪巴士680,136 2,101,620.24 0.19% 162 000031 G 中粮地360,000 2,062,800.00 0.18% 163 600797 G 网新574,800 2,057,784.00 0.18% 164 000875 吉电股份518,731 2,043,800.14 0.18% 165 000682 东方电子661,387 2,043,685.83 0.18% 166 000400 G 许继272,545 2,041,362.05 0.18% 167 600779 G 全兴278,000 2,032,180.00 0.18% 168 600663 G 陆家嘴279,600 2,015,916.00 0.18% 169 000012 G 南玻233,355 1,997,518.80 0.18% 170 600256 G 广汇356,600 1,982,696.00 0.18% 171 600035 楚天高速400,900 1,972,428.00 0.18% 172 600849 上海医药357,200 1,964,600.00 0.18% 173 600012 G 皖通359,865 1,943,271.00 0.17% 174 600060 G 海信304,880 1,942,085.60 0.17% 175 000520 中国凤凰354,800 1,915,920.00 0.17% 176 600884 G 杉杉296,010 1,903,344.30 0.17% 177 000401 G 冀东495,476 1,902,627.84 0.17% 178 600780 G 通宝600,000 1,860,000.00 0.17% 179 000960 G 锡业276,245 1,850,841.50 0.16% 180 600674 川投能源335,700 1,846,350.00 0.16% 181 600282 南钢股份481,700 1,844,911.00 0.16% 182 000066 G 长城283,100 1,840,150.00 0.16% 183 600361 G 综超100,000 1,806,000.00 0.16% 184 600863 G 蒙电611,785 1,804,765.75 0.16% 185 600062 G 双鹤272,400 1,795,116.00 0.16% 186 000559 G 钱潮500,000 1,780,000.00 0.16% 187 600812 华北制药548,958 1,745,686.44 0.16% 188 600639 G 金桥245,800 1,742,722.00 0.16% 189 000707 G 双环392,323 1,734,067.66 0.15% 190 000969 G 安泰Ａ 184,337 1,729,081.06 0.15% 191 600747 G 大显766,800 1,725,300.00 0.15% 192 600602 G 电子493,784 1,718,368.32 0.15% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 22 193 000807 G 云铝281,000 1,708,480.00 0.15% 194 000518 四环生物741,800 1,698,722.00 0.15% 195 000541 G 佛照170,400 1,657,992.00 0.15% 196 600117 G 西钢324,299 1,650,681.91 0.15% 197 600170 G 建工370,180 1,613,984.80 0.14% 198 600153 G 建发317,810 1,601,762.40 0.14% 199 000886 海南高速457,700 1,597,373.00 0.14% 200 600652 爱使股份400,900 1,591,573.00 0.14% 201 600102 莱钢股份284,729 1,557,467.63 0.14% 202 000659 G 中富495,900 1,557,126.00 0.14% 203 600221 海南航空380,500 1,552,440.00 0.14% 204 000786 G 北新295,940 1,544,806.80 0.14% 205 600022 G 济钢360,000 1,522,800.00 0.14% 206 600088 中视传媒104,100 1,509,450.00 0.13% 207 000698 G 沈化260,900 1,489,739.00 0.13% 208 600110 中科英华183,500 1,486,350.00 0.13% 209 600078 G 澄星279,510 1,478,607.90 0.13% 210 000550 G 江铃160,300 1,466,745.00 0.13% 211 600266 G 城建253,600 1,442,984.00 0.13% 212 600215 长春经开257,765 1,440,906.35 0.13% 213 000422 G 宜化300,000 1,440,000.00 0.13% 214 600744 华银电力400,764 1,422,712.20 0.13% 215 600190 锦州港257,100 1,416,621.00 0.13% 216 000962 G 东方钽220,098 1,406,426.22 0.13% 217 000099 G 海直264,272 1,397,998.88 0.12% 218 000601 G 韶能350,000 1,396,500.00 0.12% 219 000822 G 海化300,000 1,395,000.00 0.12% 220 000425 徐工科技224,400 1,391,280.00 0.12% 221 000022 G 深赤湾100,000 1,379,000.00 0.12% 222 600598 G 北大荒300,000 1,359,000.00 0.12% 223 600724 宁波富达187,500 1,350,000.00 0.12% 224 600637 G 上广电300,000 1,341,000.00 0.12% 225 600770 G 综艺138,988 1,310,656.84 0.12% 226 000939 凯迪电力144,700 1,260,337.00 0.11% 227 000778 G 铸管200,000 1,246,000.00 0.11% 228 600591 G 上航424,700 1,244,371.00 0.11% 229 000828 G 东控321,000 1,239,060.00 0.11% 230 000726 G 鲁泰160,726 1,235,982.94 0.11% 231 000507 粤富华233,500 1,225,875.00 0.11% 232 000068 赛格三星242,702 1,203,801.92 0.11% 233 600854 春兰股份234,436 1,200,312.32 0.11% 234 600267 G 海正185,000 1,198,800.00 0.11% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 23 235 600276 G 恒瑞50,000 1,182,500.00 0.11% 236 600548 G 深高速295,000 1,165,250.00 0.10% 237 600091 G 明天277,052 1,110,978.52 0.10% 238 000533 万家乐Ａ 245,100 1,098,048.00 0.10% 239 600166 G 福田417,596 1,085,749.60 0.10% 240 600087 G 水运265,442 1,085,657.78 0.10% 241 000975 科学城286,600 1,083,348.00 0.10% 242 600377 G 宁沪203,764 1,059,572.80 0.09% 243 600654 G 飞乐400,000 1,036,000.00 0.09% 244 600740 G 山焦125,300 1,028,713.00 0.09% 245 600333 长春燃气167,400 1,017,792.00 0.09% 246 000708 G 冶特钢185,000 991,600.00 0.09% 247 600171 G 贝岭170,560 939,785.60 0.08% 248 600627 上电股份53,900 904,981.00 0.08% 249 600894 G 广钢313,883 822,373.46 0.07% 250 600408 G 安泰161,000 809,830.00 0.07% 251 600871 仪征化纤205,900 809,187.00 0.07% 252 600057 G 夏新200,000 786,000.00 0.07% 253 600339 G 天利163,333 666,398.64 0.06% 254 600399 G 抚钢171,500 589,960.00 0.05% 255 600138 G 中青旅50,000 382,500.00 0.03% 2、新股投资部分 序号股票代码股票名称数量(股) 市值(元) 占基金资产净值比例 1 601988 中国银行251,000 773,080.00 0.07% 四、本报告期股票投资组合的重大变动 1、本报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号股票代码股票名称累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例 1 600036 G 招行109,944,897.50 9.80% 2 600519 G 茅台53,574,390.66 4.77% 3 600028 中国石化49,188,587.24 4.38% 4 600900 G 长电48,693,600.52 4.34% 5 600050 G 联通47,854,000.40 4.26% 6 600019 G 宝钢39,705,443.46 3.54% 7 000002 G 万科Ａ 39,138,262.13 3.49% 8 600016 G 民生38,524,909.92 3.43% 9 600583 G 海工36,662,091.60 3.27% 10 000001 深发展Ａ 28,965,131.29 2.58% 11 600009 G 沪机场26,275,576.30 2.34% 12 600348 G 国阳25,861,191.14 2.30% 13 600000 G 浦发20,623,346.68 1.84% 14 000858 G 五粮液19,565,761.21 1.74% 15 600320 G 振华19,384,025.78 1.73% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 24 16 600030 G 中信19,335,931.45 1.72% 17 000402 G 金融街18,969,175.93 1.69% 18 000063 G 中兴17,724,768.58 1.58% 19 000069 G 华侨城17,724,534.32 1.58% 20 600362 G 江铜16,203,097.54 1.44% 2、本报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号股票代码股票名称累计卖出金额占期末基金资产净值比例 1 600036 G 招行74,171,846.07 6.61% 2 600519 G 茅台41,794,299.41 3.72% 3 600583 G 海工36,034,554.75 3.21% 4 600028 中国石化33,797,892.41 3.01% 5 600050 G 联通31,559,266.83 2.81% 6 600348 G 国阳27,307,308.18 2.43% 7 600900 G 长电26,856,205.96 2.39% 8 600030 G 中信16,614,342.20 1.48% 9 600016 G 民生15,937,557.06 1.42% 10 000002 G 万科Ａ 15,597,178.24 1.39% 11 600019 G 宝钢15,557,979.09 1.39% 12 000001 深发展Ａ 15,137,315.25 1.35% 13 600362 G 江铜14,938,857.41 1.33% 14 600009 G 沪机场14,864,018.02 1.32% 15 000402 G 金融街13,367,190.30 1.19% 16 600085 G 同仁堂12,400,757.25 1.11% 17 000930 G 丰原12,147,175.48 1.08% 18 000069 G 华侨城11,274,085.01 1.00% 19 600320 G 振华10,795,219.56 0.96% 20 600500 G 中化10,591,604.30 0.94% 3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目金额(元) 买入股票的成本总额1,845,325,096.89 卖出股票的收入总额984,690,316.96 五、本报告期末按券种分类的债券投资组合 无。 六、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 七、投资组合报告附注 1、本报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 2、本报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的 股票。 3、权证投资情况 序 号 权证 代码 权证 名称 报告期内 股权分置 报告期 内买入 报告期 内买入 报告期内 卖出数量 报告期内卖出 收入（元） 期末 数量 获得 方式 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 25 改革获得 数量（份） 数量 （份） 成本 (元) （份） （份） 1 038005 深能 JTP1 1,120,374 0 0.00 1,120,374 1,454,341.07 0 2 038006 中集 ZYP1 910,000 0 0.00 910,000 2,274,797.38 0 3 038008 钾肥 JTP1 180,000 0 0.00 180,000 620,217.98 0 4 580007 长电 CWB1 808,490 0 0.00 808,490 3,744,732.99 0 5 580990 茅台 JCP1 2,051,498 0 0.00 2,051,498 5,808,842.86 0 股权分 置改革 对价支 付 合计13，902，932.28 4、其他资产的构成： 项目金额（元） 应收证券清算款22,705,719.37 应收股利440,053.16 应收利息13,375.02 应收申购款5,582,903.41 合计28,742,050.96 5、本报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。 无。 6、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细 无。 7、基金投资流通受限证券（非公开发行/网下申购）的情况 无。 8、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况 项目名称基金份额（份） 报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00 报告期间卖出基金份额0.00 报告期末持有基金份额30,005,750.00 第七节基金份额持有人情况 一、报告期末基金份额持有人户数 报告期末基金份额持有人户数36,545 户 报告期末平均每户持有的基金份额26,450.92 份 二、报告期末基金份额持有人结构 项目数量(份) 占总份额的比例 基金份额总额966,648,914.68 100.00% 其中：机构投资者持有的基金份额901,021,874.82 93.21% 个人投资者持有的基金份额65,627,039.86 6.79% 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 26 第八节开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日的基金份额总额1,813,356,066.47 本报告期期初基金份额总额1,813,356,066.47 加：本报告期期间总申购份额199,113,385.53 减：本报告期期间总赎回份额1,045,820,537.32 本报告期期末基金份额总额966,648,914.68 第九节重大事件揭示 一、本报告期内本基金未召开持有人大会。 二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 1、经大成基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过，决定聘任周一烽先生 为公司副总经理，周一烽的高级管理人员任职资格已获中国证券监督管理委员会审核批准 （证监基金字『2006』75号）。本基金管理人已于2006年5月13日在证券时报刊登了《大成基 金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告》。 2、2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基金经 理变更的公告》，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经理施 永辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。 三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 四、本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 五、本基金在本报告期无收益分配事项。 六、本基金改聘会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所，该事务所自基 金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 七、本报告期基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚的情形。 八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况： 本报告期内，本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下： 1、股票交易量及佣金情况： 券商名称 席位数量 (个) 股票成交金额 (元) 占本期该类交 易成交总金额 比例 席位佣金额(元) 占本期佣金 总额比例 联合证券1 1,935,682,297.36 68.48% 1,550,567.05 68.98% 国金证券1 890,971,533.58 31.52% 697,195.01 31.02% 中银国际1 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计3 2,826,653,830.94 100.00% 2,247,762.06 100.00% 2、债券及回购交易量情况： 券商名称债券成交金额占本期该类交易债券回购成交金额占本期该类交易 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 27 (元) 成交总金额比例(元) 成交总金额比例 联合证券0.00 0.00% 3,668,700,000 100.00% 国金证券0.00 0.00% 0.00 0.00% 中银国际0.00 0.00% 0.00 0.00% 合计0.00 0.00% 3,668,700,000 100.00% 3、权证交易情况 券商名称权证成交金额（元） 占本期该类交易成交总金额比例 联合证券9,554,316.34 68.72% 国金证券4,349,791.47 31.28% 合计13,904,107.81 100.00% 4、本报告期内租用席位变更情况 本报告期内增加席位本报告期内退租席位 联合证券有限责任公司 国金证券有限责任公司 中银国际证券有限责任公司 无 5、租用证券公司专用席位的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29 号） 的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。 租用证券公司专用席位的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、 券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和 券商协作表现评价等四个方面。 租用证券公司专用席位的程序：首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《券商 服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 九、其他重大事项 除上述事项之外，已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下： 序号事项名称信息披露报纸披露日期 1 大成基金管理有限公司关于董事 变更的公告 证券时报2006 年1 月14 日 2 大成沪深300 指数证券投资基金 基金合同、大成沪深300 指数证 券投资基金基金份额发售公告、 大成沪深300 指数证券投资基金 招募说明书 证券时报2006 年2 月27 日 3 大成沪深300 指数证券投资基金 基金合同生效公告 证券时报2006 年4 月7 日 4 大成沪深300 指数证券投资基金 开放申购与赎回业务公告 证券时报2006 年4 月20 日 5 关于大成沪深300 指数证券投资 基金开放申购与赎回业务的补充 公告 证券时报2006 年4 月22 日 大成基金管理有限公司大成沪深300 指数证券投资基金2006 年半年度报告 28 6 大成沪深300 指数证券投资基金 开放场内申购与赎回业务公告 证券时报2006 年4 月25 日 7 关于开通全国统一客户服务号码 400-888-5558 的公告 证券时报、中国证券报 和上海证券报 2006 年5 月8 日 8 关于向中国农业银行金穗借记卡 持卡人开通开放式基金网上交易 业务的公告 证券时报、中国证券报 和上海证券报 2006 年5 月10 日 9 大成基金管理有限公司关于旗下 部分基金申购中国银行Ａ股的公 告 证券时报、中国证券报 和上海证券报 2006 年6 月30 日 第十节备查文件目录 一、备查文件目录： 1、《关于同意大成沪深300 指数证券投资基金募集的批复》； 2、《关于大成沪深300 指数证券投资基金备案确认的函》； 3、《大成沪深300 指数证券投资基金基金合同》； 4、《大成沪深300 指数证券投资基金托管协议》； 5、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 6、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 二、存放地点： 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 三、查阅方式： 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用）。 国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。 大成基金管理有限公司 董事长:胡学光 2006 年8 月29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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