最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 华富强化回报债券(164105) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 133794 | ||||||||
| 基金代码 | 164105 | ||||||||
| 公告日期 | 2011-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华富强化回报债券型证券投资基金2011年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2011 年8 月24 日 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 2 页 共39 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011 年8 月23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2011 年1 月1 日起至2011 年6 月30 日止。 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 3 页 共39 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 §2 基金简介5 2.1 基金基本情况5 2.2 基金产品说明5 2.3 基金管理人和基金托管人5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料6 §3 主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标6 3.2 基金净值表现7 §4 管理人报告8 4.1 基金管理人及基金经理情况8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 11 §5 托管人报告12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见12 §6 半年度财务会计报告（未经审计）12 6.1 资产负债表12 6.2 利润表.13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表14 6.4 报表附注.16 §7 投资组合报告30 7.1 期末基金资产组合情况30 7.2 期末按行业分类的股票投资组合30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动31 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合32 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细33 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细33 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细33 7.9 投资组合报告附注33 §8 基金份额持有人信息.34 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构34 8.2 期末上市基金前十名持有人34 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况35 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 4 页 共39 页 §9 开放式基金份额变动.35 §10 重大事件揭示35 10.1 基金份额持有人大会决议35 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼36 10.4 基金投资策略的改变36 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.36 10.8 其他重大事件37 §11 影响投资者决策的其他重要信息.38 §12 备查文件目录38 12.1 备查文件目录.38 12.2 存放地点38 12.3 查阅方式39 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 5 页 共39 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华富强化回报债券型证券投资基金 基金简称 华富强化回报债券（场内简称：华富强债） 基金主代码 164105 交易代码 164105 基金运作方式 契约型，本基金合同生效后三年内封闭运作，在深圳 证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为 上市开放式基金（LOF） 基金合同生效日 2010 年9 月8 日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,999,206,694.42 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010 年10 月11 日 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期 收益和长期回报。 投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、法规政策、 利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风 险、信用风险等因素，研判各类固定收益类资产以及 参与新股申购、股票增发、可转换债券转股、要约收 购类股票等非固定收益类资产投资的预期收益和预期 风险，以确定各类金融资产的配置比例。 业绩比较基准 中证全债指数 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险 品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于 混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 满志弘 尹东 联系电话 021-68886996 信息披露负责人 010-67595003 电子邮箱 manzh@hffund.com yindong.zh@ccb.com 客户服务电话 400-700-8001 010-67595096 传真 021-68887997 010-66275853 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 6 页 共39 页 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环 路1000 号31 层 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 路1000 号31 层 北京市西城区闹市口大街1 号 院1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 章宏韬 郭树清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街27 号投资广场 23 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 ) 本期已实现收益 8,620,510.50 本期利润 -9,710,828.20 加权平均基金份额本期利润 -0.0049 本期加权平均净值利润率 -0.49% 本期基金份额净值增长率 -0.50% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2011 年6 月30 日 ) 期末可供分配利润 -15,371,426.60 期末可供分配基金份额利润 -0.0077 期末基金资产净值 1,983,835,267.82 期末基金份额净值 0.992 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2011 年6 月30 日 ) 基金份额累计净值增长率 -0.80% 注：1）本基金合同生效未满一年。 2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 7 页 共39 页 3）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申 购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6 月30 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.10% 0.21% -0.43% 0.09% 0.53% 0.12% 过去三个月 -0.60% 0.18% 0.90% 0.11% -1.50% 0.07% 过去六个月 -0.50% 0.21% 1.33% 0.13% -1.83% 0.08% 自基金合同 生效起至今 -0.80% 0.18% -1.02% 0.13% 0.22% 0.05% 注：业绩比较基准收益率＝中证全债指数，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 8 页 共39 页 注：根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金投资于国债、央行票据、 金融债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、债券回购等 固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%。本基金还可以参与新股申购、股票增发和要约收 购类股票投资，并可持有因可转债转股所形成的股票、持有股票所派发的权证和因投资可分离债 券所产生的权证。本基金投资于非固定收益类证券的比例不超过基金资产的20%。在封闭期结束 后，本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值 的5%。本基金合同生效未满一年。本基金建仓期为2010 年9 月8 日到2011 年3 月8 日，建仓期 结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了《华富强化回报债券型 证券投资基金基金合同》的规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于2004 年3 月29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号 文核准开业，4 月19 日在上海正式注册成立，注册资本1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 9 页 共39 页 公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止2011 年6 月30 日，本 基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票 型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基 金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100 指数证券投资基金、华富强化回 报债券型证券投资基金和华富量子生命力股票型证券投资基金九只基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 姓名 职务 期限 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 曾刚 华富强化回报 债券基金基金 经理、华富收益 增强债券基金 基金经理、公司 固定收益部总 监 2010 年9 月8 日- 十一年 中国科技大学学士、清 华大学ＭＢＡ，先后在 红塔证券自营业务总 部、汉唐证券债券业务 总部、华宝兴业基金研 究部负责宏观经济和 债券的研究；2005 年7 月任上海电气财务公 司资产管理部经理助 理，负责固定收益投 资。 张钫 华富强化回报 债券基金基金 经理 2011 年4 月26 日- 九年 上海社会科学院金融 学硕士，历任上海远东 资信评估有限公司研 究员、房地产评级部经 理、集团与证券评级部 副经理，新华财经有限 公司资信评级部高级 经理，2009 年5 月加入 华富基金管理有限公 司，任债券研究员、华 富强化回报债券基金 基金助理。 注：曾刚的任职日期为该基金成立之日，张钫的任职日期指公司作出决定之日，证券从业年限的 计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、 基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金 份额持有人利益的行为。 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 10 页 共39 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及 本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 按照华富强化回报和华富收益增强的基金合同，华富强化回报和华富收益增强都属于债券型 基金， 2011 年上半年，华富强化回报和华富收益增强A、华富收益增强B 的份额净值增长率分别 为-0.50%与-3.79%、-3.98%。华富强化回报和华富收益增强的差异不大。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内无异常交易行为发生。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，通胀压力和政策紧缩贯穿始终。经济一方面保持增长惯性，体现在地产投资、部分 行业扩产能和再库存动力上，另一方面，紧缩效应也开始反应，体现在商品房销量、汽车销售、 大宗商品的去库存上。上半年，国际经济复苏进程有所反复，不确定性增加。 回顾市场，债市上半年整体平淡。管理层2 次加息，连续提高存款准备金率，市场资金面波 动加大，债券收益率平坦化上移。期间在春节后，因资金面过度紧张的局面缓解，中长期国债有 波段性的操作机会。政策性金融债因供给压力较大，利差扩大明显。信用品种方面，一季度配置 和交易需求较多，市场利率在春节后有所回落，6 月末，因几起信用违约的负面信息，信用利差 快速上行。上半年，转债市场表现不佳，沪深300 指数窄幅波动，中小板和创业板指数下跌较多。 本基金上半年配置了较高比例的大盘转债，未能获得正收益，较多的存量股票也给本基金带 来较大净值损失。在信用债投资上，本基金采取逐步加仓的策略，错过了在收益率较好的时间段 快速加仓机会，但也为坚持分散投资和信用择优提供了条件。上半年，本基金对于杠杆的使用， 整体上有所保留。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金于2010 年9 月8 日正式成立。截止2011 年6 月30 日,本基金份额净值为0.992 元, 累计份额净值为0.992 元。本报告期,本基金净值增长率为-0.50%，同期业绩比较基准收益率为 1.33%。 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 11 页 共39 页 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 中期来看，国内经济逐步回归常态，GDP 下台阶到8%的平稳增长是各方可以接受的。下半年 看，经济硬着陆概率很小，管理层有必要也有空间继续保持一定的调控压力。后续有望看到通胀 水平的回落，但回落幅度仍有待观察。当前全球经济和金融的不确定性在加大，政府债务危机扩 大。 融资平台风险暴露，目前促进信息透明、强化各方责任意识利于缓解市场情绪。但我们预计 出台合理的化解方案需要较长的一段时间，根本上讲，地方债务问题的解决有待深化财税改革， 改革地方投融资体制，债务总量控制，并建立信用约束机制。 展望后市，转债市场经历深跌后已具备中期投资价值。利率品种方面，随着通胀回落，中长 期金融债的投资价值会逐渐显现。信用品种方面，投资者会更加重视信用质量的良莠之分，待信 用利差扩大至合理水平，市场将相对稳定，可选择偿债能力和偿债意愿均良好的发行人，在收益 率处于高位时逐步配置其发行的信用债。 本基金将在较低风险程度下，认真研究各个潜在投资领域的机会，稳健地做好配置策略，积 极而不激进，均衡投资，以三年封闭期的综合收益率较高为重要目标，力争为基金持有人获取合 理的投资收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会， 并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保 基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主 席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金 核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验 和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允 的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投 资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期出现亏损，按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富强化回报债券型证 券投资基金基金合同》的有关规定，未进行利润分配。 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 12 页 共39 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金 报告截止日： 2011 年6 月30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 12,197,256.53 5,331,248.42 结算备付金 37,367,167.26 35,060,952.27 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 2,486,849,410.59 1,656,124,120.29 其中：股票投资 167,061,624.67 157,152,766.39 基金投资 - - 债券投资 2,319,787,785.92 1,498,971,353.90 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 101,900,352.85 347,291,200.94 应收证券清算款 1,420,642.82 1,323,813.35 应收利息 6.4.7.5 35,681,216.20 9,682,179.49 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 13 页 共39 页 应收股利 882,000.00 - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,676,548,046.25 2,055,063,514.76 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 683,000,000.00 60,000,000.00 应付证券清算款 7,442,608.74 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 975,949.10 1,015,824.59 应付托管费 325,316.35 338,608.21 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 27,721.55 22,985.94 应交税费 - - 应付利息 311,321.04 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 629,861.65 140,000.00 负债合计 692,712,778.43 61,517,418.74 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,999,206,694.42 1,999,206,694.42 未分配利润 6.4.7.10 -15,371,426.60 -5,660,598.40 所有者权益合计 1,983,835,267.82 1,993,546,096.02 负债和所有者权益总计 2,676,548,046.25 2,055,063,514.76 注：本基金合同于2010 年9 月8 日生效。报告截止日2011 年6 月30 日,基金份额净值0.992 元， 基金份额总额1,999,206,694.42 份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。 6.2 利润表 会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金 本报告期：2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日 一、收入 2,356,076.42 - 1.利息收入 32,625,525.34 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 254,996.73 - 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 14 页 共39 页 债券利息收入 31,746,225.67 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 624,302.94 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -11,938,110.22 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -11,443,800.82 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -2,413,959.54 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,919,650.14 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -18,331,338.70 - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 12,066,904.62 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 5,921,236.06 - 2．托管费 6.4.10.2.2 1,973,745.33 - 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 65,391.46 - 5．利息支出 3,822,330.99 - 其中：卖出回购金融资产支出 3,822,330.99 - 6．其他费用 6.4.7.20 284,200.78 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -9,710,828.20 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -9,710,828.20 - 注：本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上年度可比期间。后附报表附注为本财务报表的组成 部分。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金 本报告期：2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 单位：人民币元 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,999,206,694.42 -5,660,598.40 1,993,546,096.02 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 15 页 共39 页 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -9,710,828.20 -9,710,828.20 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,999,206,694.42 -15,371,426.60 1,983,835,267.82 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） - - - 注：本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上年度可比期间。后附报表附注为本财务报表的组成 部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 16 页 共39 页 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华富强化回报债券型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富强化回报债券型证券投资基金基金 合同》发起，经中国证监会2010 年7 月23 日证监许可【2010】989 文核准募集设立。本基金于 2010 年9 月1 日起向全社会公开募集，并于当日顺利结束基金募集。经天健正信会计师事务所验 资并出具天健正信验（2010）综020119 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募 集资金总额1,998,972,737.11 元；募集资金的银行存款利息233,957.31 元，折成基金份额，归 投资人所有；设立募集期共募集1,999,206,694.42 份基金单位。 本基金为创新型封闭式，本基 金合同生效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为上市 开放式基金（LOF）。基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限 公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2010 年9 月8 日生效，该日的基金份额为1,999,206,694.42 份基金单位。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2011 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2011 年 6 月30 日的财务状况以及2011 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期本基金会计政策无变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期本基金会计估计无变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 17 页 共39 页 本报告期本基金无重大会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]102 号文《关 于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税 [2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税 务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下： 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖股票、债券的差价收入，从2004 年1 月1 日起，继续免征收营业税。 对基金买卖股票、债券的差价收入，从2004 年1 月1 日起，继续免征收企业所得税；对基金 取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金 支付上述收入时代扣代缴20.00%的个人所得税。（注：自2005 年6 月13 日起，基金从上市公司 取得的股息红利所得减按50.00％计算应纳税所得额。） 基金买卖股票，经国务院批准，从2008 年4 月24 日起证券（股票）交易印花税税率由3‰ 调整为1‰。经国务院批准，从2008 年9 月19 日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边 征收改为向卖方单边征收，税率保持1‰。 基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2011 年6 月30 日 活期存款 12,197,256.53 定期存款 - 其中：存款期限1-3 个月 - 其他存款 - 合计： 12,197,256.53 6.4.7.2 交易性金融资产 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 18 页 共39 页 单位：人民币元 本期末 2011 年6 月项目 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 196,186,555.16 167,061,624.67 -29,124,930.49 交易所市场 1,598,565,259.56 1,601,386,785.92 2,821,526.36 债券 银行间市场 722,315,595.88 718,401,000.00 -3,914,595.88 合计 2,320,880,855.44 2,319,787,785.92 -1,093,069.52 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,517,067,410.60 2,486,849,410.59 -30,218,000.01 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2011 年6 月30 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间101,900,352.85 - 合计 101,900,352.85 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2011 年6 月30 日 应收活期存款利息 9,936.98 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 16,815.20 应收债券利息 35,560,861.82 应收买入返售证券利息 93,602.20 应收申购款利息 - 其他 - 合计 35,681,216.20 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 19 页 共39 页 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2011 年6 月30 日 交易所市场应付交易费用 22,463.20 银行间市场应付交易费用 5,258.35 合计 27,721.55 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2011 年6 月30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 - 应付债券税金 122,000.00 应付审计费 49,588.57 应付信息披露费 178,520.30 应付上市年费 29,752.78 合计 629,861.65 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 项目 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,999,206,694.42 1,999,206,694.42 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,999,206,694.42 1,999,206,694.42 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 20 页 共39 页 上年度末 6,226,062.91 -11,886,661.31 -5,660,598.40 本期利润 8,620,510.50 -18,331,338.70 -9,710,828.20 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 14,846,573.41 -30,218,000.01 -15,371,426.60 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 活期存款利息收入 102,369.17 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 152,627.56 其他 - 合计 254,996.73 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 卖出股票成交总额 28,691,898.87 减：卖出股票成本总额 40,135,699.69 买卖股票差价收入 -11,443,800.82 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 514,374,055.11 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 508,633,954.56 减：应收利息总额 8,154,060.09 债券投资收益 -2,413,959.54 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 21 页 共39 页 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 股票投资产生的股利收益 1,919,650.14 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,919,650.14 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 1.交易性金融资产 -18,331,338.70 ——股票投资 -27,713,530.83 ——债券投资 9,382,192.13 ——资产支持证券投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -18,331,338.70 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 基金赎回费收入 - 合计 - 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 22 页 共39 页 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 交易所市场交易费用 59,641.46 银行间市场交易费用 5,750.00 合计 65,391.46 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 审计费用 49,588.57 信息披露费 178,520.30 上市费 29,752.78 银行汇划费用 17,339.13 自营托管账户维护费 9,000.00 合计 284,200.78 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金截止至本报告期末未租用关联方交易单元。本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 23 页 共39 页 年度可比期间。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年 6 月30 日 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,921,236.06 - 其中：支付销售机构的客户维护费 335,902.80 - 注： 基金管理费按前一日基金资产净值0.6%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年 管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。 本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上年度可比期间。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 当期发生的基金应支付的 托管费 1,973,745.33 - 注：基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年托 管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。 本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上年度可比期间。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 24 页 共39 页 华安证券有限 责任公司 67,891,737.67 3.40% 67,891,737.67 3.40% 注：关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 上年度可比期间 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 股份有限公司 12,197,256.53 102,369.17 - - 注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。本基金合同于2010 年9 月8 日生效，无上年度可比期 间。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（ 2011 年6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 （单位： 张） 期末 成本总额 期末估值总额备注 122080 11 康美债 2011 年 6 月23 日 2011 年 7 月5 日 新债分 销未上 市 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 - 122838 11 吉利债 2011 年 6 月23 日 - 新债分 销未上 市 100.00 100.00 500,000 50,000,000.00 50,000,000.00 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 25 页 共39 页 股票代 码 股票名 称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300161 华中数控 2011 年 5 月23 日 重大资 产重组 29.17 2011 年 7 月25 日 32.09 900,000 23,400,000.00 26,253,000.00 2011 年6 月21 日10 派3 元人民 币（含税） 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民 币683,000,000.00 元，于2011 年7 月1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交 易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准 券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定 适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理 下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和 监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况 和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部 风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分 析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 26 页 共39 页 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估 以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 A-1 160,011,000.00 547,851,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 160,011,000.00 547,851,000.00 注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括短期融资券、一年期以内的资产支持证券 等基金可投资的短期信用产品。信用等级按期末评级结果列示。短期信用产品的长期信用评级指 主体评级。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 AAA 576,381,204.90 771,395,353.90 AAA 以下 1,693,656,581.02 677,776,000.00 未评级 - - 合计 2,270,037,785.92 1,449,171,353.90 注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括期末本基金所投资的所有信用产品，具体 包括短期融资券、公司债、企业债、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、商业银行债、非 银行金融债等债券基金可投资的信用产品。短期信用产品的长期信用评级指主体评级，长期信用 产品的长期信用评级指债券评级。信用等级按期末评级结果列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 27 页 共39 页 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。 因此除在附注6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及 时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月 以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的 大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2011 年6 月30 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 12,197,256.53 - - - - - 12,197,256.53 结算备付金 37,367,167.26 - - - - - 37,367,167.26 存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 - 296,784,791.30 483,223,084.62 1,279,207,910.00 260,572,000.00 167,061,624.67 2,486,849,410.59 买入返售金融资产 101,900,352.85 - - - - - 101,900,352.85 应收证券清算款 - - - - - 1,420,642.82 1,420,642.82 应收利息 - - - - - 35,681,216.20 35,681,216.20 应收股利 - - - - - 882,000.00 882,000.00 资产总计 151,464,776.64 296,784,791.30 483,223,084.62 1,279,207,910.00 260,572,000.00 205,295,483.69 2,676,548,046.25 负债 卖出回购金融资产 款 683,000,000.00 - - - - - 683,000,000.00 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 28 页 共39 页 应付证券清算款 - - - - - 7,442,608.74 7,442,608.74 应付管理人报酬 - - - - - 975,949.10 975,949.10 应付托管费 - - - - - 325,316.35 325,316.35 应付交易费用 - - - - - 27,721.55 27,721.55 应付利息 - - - - - 311,321.04 311,321.04 其他负债 - - - - - 629,861.65 629,861.65 负债总计 683,000,000.00 - - - - 9,712,778.43 692,712,778.43 利率敏感度缺口 -531,535,223.36 296,784,791.30 483,223,084.62 1,279,207,910.00 260,572,000.00 195,582,705.26 1,983,835,267.82 上年度末 2010 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,331,248.42 - - - - - 5,331,248.42 结算备付金 35,060,952.27 - - - - - 35,060,952.27 存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 20,100,000.00 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 157,152,766.39 1,656,124,120.29 买入返售金融资产 347,291,200.94 - - - - - 347,291,200.94 应收证券清算款 - - - - - 1,323,813.35 1,323,813.35 应收利息 - - - - - 9,682,179.49 9,682,179.49 资产总计 407,783,401.63 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 168,408,759.23 2,055,063,514.76 负债 卖出回购金融资产 款 60,000,000.00 - - - - - 60,000,000.00 应付管理人报酬 - - - - - 1,015,824.59 1,015,824.59 应付托管费 - - - - - 338,608.21 338,608.21 应付交易费用 - - - - - 22,985.94 22,985.94 其他负债 - - - - - 140,000.00 140,000.00 负债总计 60,000,000.00 - - - - 1,517,418.74 61,517,418.74 利率敏感度缺口 347,783,401.63 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 166,891,340.49 1,993,546,096.02 注： 本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除利率外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2011 年6 月30 日 ） 上年度末（ 2010 年12 月31 日 ） 市场利率下降25 基 点 21,193,610.91 8,733,429.67 市场利率上升25 基 点 -20,824,640.67 -8,606,894.63 分析 6.4.13.4.2 其他价格风险 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 29 页 共39 页 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的债券等固定收益类资产和少量因在一级市场申购所形成的股票及因可转债转股所形成的股 票等权益类资产，这里的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投 资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2011 年6 月30 日 上年度末 2010 年12 月31 日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 167,061,624.67 8.42 157,152,766.39 7.88 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 2,319,787,785.92 116.93 1,498,971,353.90 75.19 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,486,849,410.59 125.36 1,656,124,120.29 83.07 6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 截至2011 年6 月30 日，股票类权益资产占基金资产净值的比例为8.42%，因此若除利率和 汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市场变量保 持不变，则本基金资产净值不会发生重大变动。 6.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险 1.置信区间 95% 2.观察期 1 年 风险价值 （单位：人民币元） 本期末（ 2011 年6 月30 日 ） 上年度末（ 2010 年12 月 31 分析 日 ） 合计 338,303,525.00 146,852,964.00 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 30 页 共39 页 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 167,061,624.67 6.24 其中：股票 167,061,624.67 6.24 2 固定收益投资 2,319,787,785.92 86.67 其中：债券 2,319,787,785.92 86.67 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 101,900,352.85 3.81 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 49,564,423.79 1.85 6 其他各项资产 38,233,859.02 1.43 7 合计 2,676,548,046.25 100.00 注：本表列示的其他各项资产详见7.9.3 期末其他各项资产构成。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 6,827,682.40 0.34 B 采掘业 21,440,000.00 1.08 C 制造业 105,773,442.27 5.33 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 8,885,000.00 0.45 C4 石油、化学、塑胶、塑料- - C5 电子 - - C6 金属、非金属 14,147,000.00 0.71 C7 机械、设备、仪表 82,741,442.27 4.17 C8 医药、生物制品 - - C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业5,323,500.00 0.27 E 建筑业 - - 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 31 页 共39 页 F 交通运输、仓储业 22,932,000.00 1.16 G 信息技术业 2,346,000.00 0.12 H 批发和零售贸易 2,419,000.00 0.12 I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 167,061,624.67 8.42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 002531 天顺风能 2,050,000 39,011,500.00 1.97 2 300161 华中数控 900,000 26,253,000.00 1.32 3 601006 大秦铁路 2,800,000 22,932,000.00 1.16 4 300157 恒泰艾普 670,000 21,440,000.00 1.08 5 002540 亚太科技 700,000 14,147,000.00 0.71 6 300165 天瑞仪器 514,000 12,634,120.00 0.64 7 002521 齐峰股份 500,000 8,885,000.00 0.45 8 601118 海南橡胶 554,195 6,827,682.40 0.34 9 600642 申能股份 1,050,000 5,323,500.00 0.27 10 601890 亚星锚链 225,615 3,260,136.75 0.16 11 601933 永辉超市 100,000 2,419,000.00 0.12 12 601519 大智慧 150,000 2,346,000.00 0.12 13 601126 四方股份 86,344 1,582,685.52 0.08 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 002540 亚太科技 24,400,000.00 1.22 2 300165 天瑞仪器 24,050,000.00 1.21 3 300161 华中数控 23,400,000.00 1.17 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 32 页 共39 页 4 601519 大智慧 5,908,088.80 0.30 注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费 用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 002521 齐峰股份 9,497,859.11 0.48 2 300157 恒泰艾普 6,289,346.70 0.32 3 002531 天顺风能 4,712,023.30 0.24 4 300165 天瑞仪器 1,879,401.00 0.09 5 002540 亚太科技 1,800,010.40 0.09 6 601890 亚星锚链 1,744,887.36 0.09 7 601519 大智慧 1,570,426.18 0.08 8 601006 大秦铁路 862,800.00 0.04 9 601933 永辉超市 244,364.82 0.01 10 300142 沃森生物 54,400.00 0.00 11 002498 汉缆股份 36,380.00 0.00 注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费 用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 77,758,088.80 卖出股票收入（成交）总额 28,691,898.87 注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金 额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转股及行权 等获得的股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 49,750,000.00 2.51 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 33 页 共39 页 4 企业债券 1,631,206,910.00 82.22 5 企业短期融资券 160,011,000.00 8.07 6 中期票据 - - 7 可转债 478,819,875.92 24.14 8 其他 - - 9 合计 2,319,787,785.92 116.93 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 113002 工行转债 1,660,790 196,753,791.30 9.92 2 113001 中行转债 1,573,960 166,178,696.80 8.38 3 110015 石化转债 975,350 105,191,497.50 5.30 4 122819 11 常城建 711,100 71,181,110.00 3.59 5 1180046 11 莱芜开投债700,000 70,588,000.00 3.56 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在 本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,000.00 2 应收证券清算款 1,420,642.82 3 应收股利 882,000.00 4 应收利息 35,681,216.20 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 34 页 共39 页 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 38,233,859.02 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 113002 工行转债 196,753,791.30 9.92 2 113001 中行转债 166,178,696.80 8.38 3 110078 澄星转债 7,500,219.30 0.38 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例（%） 流通受限情况说明 1 300161 华中数控 26,253,000.00 1.32 重大资产重组 7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数机构投资者 个人投资者 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 3,100 644,905.39 1,774,509,966.51 88.76% 224,696,727.91 11.24% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 中国出口信用保险公司 165,466,710.00 12.43% 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 35 页 共39 页 2 上海汽车集团财务有限责任公司 133,846,331.00 10.05% 3 泰康资产管理有限责任公司－开泰－稳健 增值投资产品 100,000,000.00 7.51% 4 中海信托股份有限公司-海油总企业年金资 金信托 81,480,860.00 6.12% 5 中国南方电网公司企业年金计划-中国工商 银行 42,437,026.00 3.19% 6 中国建设银行股份有限公司企业年金计划- 中国工商银行 42,120,947.00 3.16% 7 上海铁路局企业年金计划－中国工商银行 34,436,620.00 2.59% 8 华安证券有限责任公司 32,244,795.00 2.42% 9 泰康资产管理有限责任公司－自有资金 31,798,105.00 2.39% 10 中国石油化工集团公司企业年金计划－中 国工商银行 28,417,100.00 2.13% 注：本表所列的持有份额为持有人持有的本基金可在深圳证券交易所上市交易部分的份额。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业 人员持有本开放式基金 - - §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2010 年9 月8 日 ）基金份额总额 1,999,206,694.42 本报告期期初基金份额总额 1,999,206,694.42 本报告期基金总申购份额 - 减: 本报告期基金总赎回份额 - 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,999,206,694.42 注:本基金合同生效后三年内封闭运作,在交易所上市交易,基金合同生效满三年后，转为上市开放 式基金（LOF）。本基金本期仍处于封闭运作期间,无申购赎回发生额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 36 页 共39 页 本报告期内未召开持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，韩玮先生、季雷先生不 再担任华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘张钫先生为华富强化回报债券型 证券投资基金的基金经理。 3、本基金托管人2011 年2 月9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国 建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可 〔2011〕115 号）。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。 4、本基金托管人2011 年1 月31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部 副总经理职务。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数 量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 37 页 共39 页 国联证券 2 28,691,898.87 100.00% 23,478.06 100.00% - 注：此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金 合计，不单指股票交易佣金。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国联证券 190,290,130.13 100.00% 30,162,000,000.00 100.00% - - 注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48 号），我公司修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经 营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务 能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。 2）本报告期本基金租用券商交易单元无变更。 3）债券交易中，国债、企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价 统计。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《华富基金管理有限公司关于旗 下部分基金可参与创业板投资的 公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年1 月8 日 2 《华富强化回报债券型证券投资 基金2010 年第4 季度报告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年1 月21 日 3 《华富基金管理有限公司关于更 换董事长的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年1 月26 日 4 《华富强化回报债券型证券投资 基金2010 年年度报告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 2011 年3 月28 日 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 38 页 共39 页 券时报》上公告 5 《华富强化回报债券型证券投资 基金2011 年第1 季度报告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年4 月22 日 6 《华富强化回报债券型证券投资 基金招募说明书（更新）》（2010 年第1 号）和《华富强化回报债 券型证券投资基金招募说明书 （更新）摘要》（2010 年第1 号） 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年4 月22 日 7 《华富基金管理有限公司关于增 聘基金经理的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年4 月28 日 8 《华富基金管理有限公司关于系 统暂停服务的通知》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2011 年5 月26 日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》 2、《华富强化回报债券型证券投资基金托管协议》 3、《华富强化回报债券型证券投资基金招募说明书》 4、报告期内华富强化回报债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 华富强化回报债券型证券投资基金2011 年半年度报告 第 39 页 共39 页 12.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站 查阅。 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |