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| 浙商惠丰定期(002830) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1213069 | ||||||||
| 基金代码 | 002830 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-28 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：浙商基金管理有限公司 基金托管人：杭州银行股份有限公司 送出日期：2018 年 8 月 28 日 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 2 页 共29 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人杭州银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 2018年 6月 30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 3 页 共29 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 浙商惠丰定期 基金主代码 002830 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 8月 1日 基金管理人 浙商基金管理有限公司 基金托管人 杭州银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 490,700,664.39 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，力争长期内实现超越业绩 比较基准的投资回报。 投资策略 本基金采用自上而下与自下而上相结合的投资策略， 在科学分析与有效管理风险的基础上，实现风险与收 益的最佳匹配。 （1）资产配置策略 本基金通过对宏观经济指标、货币政策与财政政策、 商业银行信贷扩张、国际资本流动和其他影响短期资 金供求状况等因素的分析，预判对未来利率市场变化 情况。 根据对未来利率市场变化的预判情况，分析不同类别 资产的收益率水平、流动性特征和风险水平特征，并 以此决定各类资产的配置比例和期限匹配。 （2）固定收益类资产投资策略 1）久期策略 本基金通过对影响市场利率的各种因素（如宏观经济 状况、货币政策走向、资金供求情况等）的分析，判 断市场利率变化趋势，以确定基金组合的久期目标。 当预期未来市场利率水平下降时，本基金将通过增持 剩余期限较长的债券等方式提高基金组合久期；当预 期未来市场利率水平上升时，本基金将通过增加持有 剩余期限较短债券并减持剩余期限较长债券等方式缩 短基金组合久期，以规避组合跌价风险。 2）期限结构配置策略 本基金将根据对利率走势、收益率曲线的变化情况的 判断，适时采用哑铃型、梯形或子弹型投资策略，在 长期、中期和短期债券间进行配置，以最大限度避免 投资组合收益受债券利率变动的负面影响。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 4 页 共29 页 3）类属配置策略 类属配置是指债券组合中国债、金融债、企业债、公 司债、可转换债券、可交换债券等不同债券投资品种 之间的配置比例。 本基金将综合分析各类属相对收益情况、利差变化状 况、信用风险评级、流动性风险管理等因素来确定各 类属配置比例，发掘具有较好投资价值的投资品种， 增持相对低估并能给组合带来相对较高回报的类属， 减持相对高估并给组合带来相对较低回报的类属。 4）个券选择策略 本基金在个券选择上将安全性因素放在首位，优先选 择高信用等级的债券品种，防范违约风险。其次，在 具体的券种选择上，将根据拟合收益率曲线的实际情 况，挖掘收益率明显偏高的券种，若发现该类券种主 要由于市场波动原因所导致的收益率高于公允水平， 则该券种价格属于相对低估，本基金将重点关注此类 低估品种，并选择收益率曲线上定价相对低估的期限 段进行投资。 5）杠杆投资策略 本基金将综合分析债券投资的风险收益情况、回购成 本及流动性安排等因素，在严格控制投资风险和流动 性管理风险的前提下，通过正回购获得杠杆放大收益。 开放期内，本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；封闭期内，本基金资产总值不得超过基金资产 净值的 200%。 （3）资产支持证券投资策略 本基金通过对资产支持证券资产池结构和质量的跟踪 考察，分析资产支持证券底层资产信用状况变化，并 预估提前偿还率变化对资产支持证券未来现金流的影 响情况，评估其内在价值进行投资。 （4）中小企业私募债投资策略 与传统信用债券相比，一方面，中小企业私募债由于 以非公开方式发行和交易，并且限制投资人数量上限， 整体流动性相对较差；另一方面，受到发债主体资产 规模较小、经营波动性较高、信用基本面稳定性较差 影响，整体的信用风险相对较高。 鉴于中小企业私募债的弱流动性和高风险性，本基金 将运用基本面研究，结合财务分析方法对债券发行人 信用风险进行分析和度量，综合考虑信用基本面、债 券收益率和流动性等因素的基础上，选择风险与收益 相匹配的品种进行投资。 （5）开放期投资策略 开放期内，本基金将综合考虑流动性、市场情况及基 金投资安排，将主要配置高流动性的投资品种。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 5 页 共29 页 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：三个月银行定期存款收益 率(税后)*1.1。 本基金自基金合同成立后每隔三个月开放一次，基金 管理人需要在开放期前进行充分的流动性准备，因此 将本基金业绩比较基准与三个月定期存款基准利率挂 钩比较符合本基金运作特征。 若未来法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为 市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者市场发生变 化导致本业绩比较基准不再适用，本基金管理人可以 依据维护投资者合法权益的原则，在与基金托管人协 商一致并报中国证监会备案后，适当调整业绩比较基 准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币 市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属于中 等预期风险/收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浙商基金管理有限公司 杭州银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 郭乐琦 陈凯伦 联系电话 021-60350812 0571-87253683 电子邮箱 guoleqi@zsfund.com chenkailun@hzbank.com.cn 客户服务电话 4000-679-908/021-60359000 4008888508 传真 0571-28191919 0571-86475525 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.zsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年 1月 1日 - 2018 年 6月 30日 ) 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 6 页 共29 页 本期已实现收益 5,532,471.21 本期利润 8,582,434.95 加权平均基金份额本期利润 0.0170 本期加权平均净值利润率 1.68% 本期基金份额净值增长率 1.69% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 11,953,525.74 期末可供分配基金份额利润 0.0244 期末基金资产净值 502,654,190.13 期末基金份额净值 1.024 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.39% 0.05% 0.10% 0.00% 0.29% 0.05% 过去三个月 0.49% 0.07% 0.30% 0.00% 0.19% 0.07% 过去六个月 1.69% 0.06% 0.59% 0.00% 1.10% 0.06% 过去一年 3.32% 0.05% 1.20% 0.00% 2.12% 0.05% 自基金合同 生效起至今 4.55% 0.06% 2.32% 0.00% 2.23% 0.06% 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 7 页 共29 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金基金合同生效日为 2016年 8月 1 日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间已满一年。 2、本基金建仓期为 6 个月，从 2016 年 8 月 1 日至 2017 年 1 月 31 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基 金合同约定。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 8 页 共29 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010 年 10 月 21 日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公 司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资 7500万元，公司注册资本 3亿元人民币。注册地为 浙江省杭州市。 截至 2018 年 6 月 30 日，浙商基金共管理十五只开放式基金——浙商大数据智选消费混合型 证券投资基金、浙商沪深 300 指数分级证券投资基金、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、 浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠南纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证 券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮 产业成长混合型证券投资基金、浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金、浙商聚潮新思维混合证 券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商日添利货币市场基金、浙商日添金货币市 场基金、浙商全景消费混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 周锦程 本基金 的基金 经理 2017年 9月 18 日 - 7 周锦程先生，复旦大学经 济学硕士。历任德邦证券 股份有限公司债券交易 员、债券研究员、债券投 资经理。 刘爱民 本基金 的基金 经理 2018年 1月 15 日 - 5 刘爱民先生，复旦大学经 济学硕士。历任兴业银行 股份有限公司计划财政部 司库本币货币交易员。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 9 页 共29 页 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证 券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规 定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的 投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易 制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资 组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易， 对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对 不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内本基金主要投资品种为利率债和信用债。信用债以金融债、同业存单等为主，利率 债以中短期限国债、政策性银行债为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.024 元；本报告期基金份额净值增长率为 1.69%，业绩 比较基准收益率为 0.59%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017 年债市节奏受金融去杠杆主导，2018 年债市走势开始回归基本面。2018 年二季度起宏 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 10 页 共29 页 观经济指标开始出现下行趋势，中美贸易战升级增加经济变数，金融去杠杆方向不变但力度和节 奏有所调整，二季度货币政策两次降准开启宽松周期。但由于国企去杠杆任务、民企融资出现困 境、地方政府举债受约束、居民房贷增速受控制、金融去杠杆持续，企业、地方政府、居民各类 主体没有继续加杠杆空间，金融机构总体风险偏好较低，央行宽货币转向宽信用的途径传导不畅， 社会融资增速持续下行，下半年经济下行压力仍然较大。汇率方面由于贸易战的影响，人民币汇 率出现一波快速贬值，但在 6.90附近央行进行了“逆周期”调控操作维稳，后续汇率走势有待观 望中美下一轮谈判。经过上半年债市利率快速下行，三季度利率债集中供给、政府层面宽信用信 号的持续放出，可能会让债市下行速度放缓，但债券牛市方向仍然不变。由于今年金融去杠杆、 城投民企融资受制等特殊原因，本轮债市中利率债、高等级信用债的投资机会更大，谨防低评级 信用债的违约风险。下半年需密切关注宽货币转向宽信用的节奏和中美贸易战谈判的影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假 设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立 了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工 作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金 经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 11 页 共29 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有 人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人 在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支、利润分配情况等 方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 12 页 共29 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2018年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 6月 30日 上年度末 2017 年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,508,468.16 3,672,870.16 结算备付金 22,313,462.68 - 存出保证金 100,650.33 - 交易性金融资产 6.4.7.2 665,429,200.00 459,744,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 615,564,200.00 459,744,000.00 资产支持证券投资 49,865,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 34,040,171.06 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 14,748,563.70 16,034,341.55 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 704,100,344.87 513,491,382.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 6月 30日 上年度末 2017 年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 201,000,000.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 123,588.35 130,585.20 应付托管费 41,196.10 43,528.40 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 32,999.97 1,618.51 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 13 页 共29 页 应交税费 14,782.93 - 应付利息 154,246.04 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 79,341.35 60,000.00 负债合计 201,446,154.74 235,732.11 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 490,700,664.39 509,526,863.83 未分配利润 6.4.7.10 11,953,525.74 3,728,786.83 所有者权益合计 502,654,190.13 513,255,650.66 负债和所有者权益总计 704,100,344.87 513,491,382.77 注：报告截止日 2018年 6月 30 日，基金份额净值 1.024 元，基金份额总额 490700664.39 份。 6.2 利润表 会计主体：浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017 年 1月 1日至 2017 年 6月 30日 一、收入 12,606,620.02 20,104,670.71 1.利息收入 13,533,817.95 19,521,530.71 其中：存款利息收入 6.4.7.11 126,024.09 70,830.95 债券利息收入 11,016,192.12 19,392,573.39 资产支持证券利息收入 148,955.90 - 买入返售金融资产收入 2,242,645.84 58,126.37 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,977,162.42 -1,194,610.00 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,977,162.42 -1,194,610.00 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 3,049,963.74 1,777,750.00 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 0.75 - 减：二、费用 4,024,185.07 6,925,323.23 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 14 页 共29 页 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 760,099.93 2,111,535.06 2．托管费 6.4.10.2.2 253,366.60 432,273.18 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 29,909.66 3,403.35 5．利息支出 2,879,481.02 4,281,594.39 其中：卖出回购金融资产支出 2,879,481.02 4,281,594.39 6．税金及附加 3,386.51 - 7．其他费用 6.4.7.20 97,941.35 96,517.25 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 8,582,434.95 13,179,347.48 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,582,434.95 13,179,347.48 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 509,526,863.83 3,728,786.83 513,255,650.66 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 8,582,434.95 8,582,434.95 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -18,826,199.44 -357,696.04 -19,183,895.48 其中：1.基金申购款 490,678,214.30 9,322,884.02 500,001,098.32 2.基金赎回款 -509,504,413.74 -9,680,580.06 -519,184,993.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 490,700,664.39 11,953,525.74 502,654,190.13 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 15 页 共29 页 金净值） 项目 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 500,084,355.95 -1,257,249.48 498,827,106.47 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 13,179,347.48 13,179,347.48 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 499,441,590.89 499,421.10 499,941,011.99 其中：1.基金申购款 499,500,499.50 499,500.50 500,000,000.00 2.基金赎回款 -58,908.61 -79.40 -58,988.01 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 999,525,946.84 12,421,519.10 1,011,947,465.94 注：报表附注为财务报表的组成部分。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______聂挺进______ ______唐生林______ ____唐生林____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)《关于准予浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金注册的批复》(证监 许可[2016] 1086号批准，由浙商基金管理有限公司(以下简称“浙商基金公司”) 依照《中华人 民共和国证券投资基金法》等相关法规和《浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金基金合同》发 售，基金合同于 2016年 8月 1日生效。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基 金管理人为浙商基金公司，基金托管人为杭州银行股份有限公司(以下简称“杭州银行”) 。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 16 页 共29 页 本基金于 2016年 7月 28日至 2016年 7月 28日募集，募集资金总额人民币 500,055,412.34 元，利息转份额人民 0.00 元，募集规模为 500,055,412.34 份。上述募集资金已由毕马威华振会 计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了毕马威华振验字第 1600658号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商惠丰定期开放债券型证券投资 基金基金合同》和《浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的 投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融 债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、资产 支持证券、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、债券回购、银行存款、货币 市场工具等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监 会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序 后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。本基金投资于债 券的投资比例不低于基金资产的 80％；但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，在 每次开放期前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金投资不受上述比 例限制。本基金在封闭期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不 受限制，但在开放期本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：三个月银行定期存款收益率(税后)*1.1。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中 国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 2 中所列示的中国证监会和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 6 月 30 日的财务状况以及 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日期间的经营成果和基金净值变动情 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 17 页 共29 页 况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会 计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在报告期内未发生过重大会计差错。 6.4.6 税项 根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、 上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所 于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、 财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问 题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点， 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 18 页 共29 页 2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值 税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对 基金在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013年 1 月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应 纳税所得额，股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基金管理 人所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。 (h)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金 管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 - 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 杭州银行股份有限公司 基金托管人 浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东 通联资本管理有限公司 基金管理人的股东 浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东 养生堂有限公司 基金管理人的股东 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 19 页 共29 页 上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 债券交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.4 权证交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及去年同期均没有应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 760,099.93 2,111,535.06 其中：支付销售机构的客 户维护费 18.86 50.60 注：支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 20 页 共29 页 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 253,366.60 432,273.18 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数 6.4.8.2.3 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人在报告期内未持有本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 杭州银行股 份有限公司 1,508,468.16 59,699.99 17,322,206.46 70,742.42 注：基金通过“杭州银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金， 于 2018年 6月 30 日的相关余额为人民币 22313462.68 元。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及去年同期均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 21 页 共29 页 6.4.9 期末（ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约 定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内 的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12个月内不 得转让。于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受 限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 201,000,000.00元。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 22 页 共29 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 665,429,200.00 94.51 其中：债券 615,564,200.00 87.43 资产支持证券 49,865,000.00 7.08 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 23,821,930.84 3.38 8 其他各项资产 14,849,214.03 2.11 9 合计 704,100,344.87 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 23 页 共29 页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 277,041,000.00 55.12 其中：政策性金融债 30,009,000.00 5.97 4 企业债券 45,275,200.00 9.01 5 企业短期融资券 40,056,000.00 7.97 6 中期票据 40,100,000.00 7.98 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 213,092,000.00 42.39 9 其他 - - 10 合计 615,564,200.00 122.46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 112445 16申宏 02 500,000 48,980,000.00 9.74 2 111894197 18盛京银行 CD121 500,000 48,905,000.00 9.73 3 111893609 18厦门国际 500,000 48,895,000.00 9.73 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 24 页 共29 页 银行 CD042 4 111785516 17大连银行 CD185 500,000 47,770,000.00 9.50 5 136711 16国君 G5 450,000 44,109,000.00 8.78 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 146671 花呗 44A1 500,000 49,865,000.00 9.92 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 25 页 共29 页 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 100,650.33 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 14,748,563.70 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,849,214.03 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 26 页 共29 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 205 2,393,661.78 490,676,153.09 99.99% 24,511.30 0.01% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 4,035.55 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 27 页 共29 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016年 8月 1日 ）基金份额总额 500,055,412.34 本报告期期初基金份额总额 509,526,863.83 本报告期基金总申购份额 490,678,214.30 减:本报告期基金总赎回份额 509,504,413.74 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 490,700,664.39 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 28 页 共29 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国海证券 2 - - - - - 浙商惠丰定期 2018 年半年度报告摘要 第 29 页 共29 页 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为： （1） 遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求； （2） 维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量； （3） 以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。 2、券商专用交易单元选择程序： （1） 投资管理部门、市场部门 a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中央交易室的建议， 确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。 b、报公司分管领导审核通过。 （2） 中央交易室 a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。 b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及投资管理部门、市场部门、基金运营部及信息技术部的， 由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券商进行商议，形成一致 意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。 c、对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。我公司盖章程序，由专员填写合同流转单，分别送达投资 管理部门、市场部门、基金运营部、信息技术部和监察稽核部签字，最后盖章。 3、本期内本基金券商交易单元变更情况： （1）本期内本基金租用券商交易单元未发生变动。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 国海证券 689,333,784.07 100.00% 11,749,400,000.00 100.00% - - 浙商基金管理有限公司 2018 年 8月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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