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| 山证改革精选(005226) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1208022 | ||||||||
| 基金代码 | 005226 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:山西证券股份有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2018年 08月 27日 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月23日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料未经审计。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告期自2018年01月01日起至6月30日止。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 山证改革精选 基金主代码 005226 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年01月12日 基金管理人 山西证券股份有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 157,218,466.23份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资受益于全面深化改革的行业股 票，精选其中具有竞争优势和估值优势的上市公司， 在严格控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳健 增值。 投资策略 本基金立足于中国全面深化改革过程中所产生的 各类投资机遇为主线，包括供给侧改革、国企改革、 国防改革等，通过"自上而下"和"自下而上"相结合的 方法构建基金资产组合。"自上而下"的角度来看，本 基金深入研究国内外宏观经济发展趋势、相关改革政 策，从而对大类资产进行优化配置，并优选受益行业； "自下而上"的角度来看，本基金深入研究公司的商业 模式、市场前景、竞争壁垒、财务状况等方面，精选 受益改革相关证券中具有竞争优势和估值优势的优质 上市公司，力求在严格控制风险的前提下，获取长期 持续稳健的投资收益。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*50%+中证综合债券指数收益 率*50% 风险收益特征 本基金是一只主动投资的混合型基金，其长期平 均预期风险和预期收益率低于股票型基金，高于债券 型基金、货币市场基金，属于证券投资基金中的中高 风险和中高预期收益产品。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 4 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 山西证券股份有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 薛永红 石立平 联系电话 0351-8686699 010-63639180 电子邮箱 xueyonghong@sxzq.com shiliping@cebbank.com 客户服务电话 95573 95595 传真 0351-8686693 010-63639132 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 http://publiclyfund.sxzq.com:8000 基金半年度报告备置 地点 山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018年01月12日（基金合同生效日）- 2018年 06月30日） 本期已实现收益 -6,606,695.00 本期利润 -7,734,072.98 加权平均基金份额本期利润 -0.0401 本期基金份额净值增长率 -4.38% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2018年06月30日） 期末可供分配基金份额利润 -0.0438 期末基金资产净值 150,328,068.13 期末基金份额净值 0.9562 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 5 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动 收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金合同自2018年1月12日起生效，至2018年06月30日未满一年。 5、基金合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -1.20% 0.37% -3.57% 0.64% 2.37% -0.27% 过去三个月 -2.95% 0.34% -4.07% 0.57% 1.12% -0.23% 自基金合同 生效起至今 -4.38% 0.29% -6.67% 0.59% 2.29% -0.30% 注：1、本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中证综合债券指数收益率 *50%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 6 注：1、本基金基金合同生效日为2018年1月12日，至本报告期期末，本基金运作时间未 满一年； 2、按基金合同和招募说明书的约定，基金管理人自基金合同生效之日起六个月内使基 金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。本报告期末本基金建仓期尚未结束。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 山西证券股份有限公司最早成立于1988年7月，是全国首批证券公司之一，属国有 控股性质。经过二十多年的发展，已成为作风稳健、经营稳定、管理规范、业绩良好的 创新类证券公司。2010年9月，公司上市首发申请获中国证监会发审委审核通过，11月 15日正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码002500，注册资本28.2873亿元。 公司股东资金实力雄厚，经营风格稳健，资产质量优良，盈利能力良好，其构成集 中体现了多种优质资源、多家优势企业的强强联合。公司控股股东为山西金融投资控股 集团有限公司。 经过近三十年的发展，山西证券的经营范围基本涵盖了所有的证券领域，分布于财 富管理、资产管理、投资管理、投融资、研究、期货、国际业务等板块，具体包括：证 券经纪；证券自营；证券资产管理；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的 财务顾问；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务;融资融券；代销金融产 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 7 品等。同时，公司具备公开募集证券投资基金管理业务资格，并获批开展债券质押式报 价回购交易、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、转融通、上市公司股权激励 行权融资、直接投资、柜台市场等业务。 公司控股中德证券有限责任公司，从事股票和债券的承销与保荐；全资控股格林大 华期货有限公司，从事商品期货经纪、金融期货及期货投资咨询业务；全资控股山证国 际金融控股有限公司，从事全面优质的经纪及零售证券、期货、投资理财、财富管理、 投资移民等金融产品及服务；全资子公司龙华启富投资有限责任公司，从事投资管理、 项目投资、财务顾问、经纪信息咨询等直接投资与管理业务。 公司设有分公司14家（管辖63家证券营业部），直辖营业部15家，2017年3月又获 19家营业部的筹建批复，期货营业网点27家。以上网点分布于山西各地市、主要县区及 北京、上海、天津、深圳、重庆、西安、宁波、大连、济南、福州等地，形成了以国内 主要城市为前沿，重点城市为中心，覆盖山西、面向全国的业务发展框架，为近120万 客户提供全面、优质的综合金融专业服务。 2014年3月19日，经中国证监会批准，山西证券股份有限公司成为首批获得公募业 务资格的证券公司。截至报告期末，山西证券股份有限公司（不含子公司）管理公募基 金资产规模27.5亿元，旗下管理5只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 蔡文 本基金的 基金经理 2018-01- 12 - 9年 蔡文先生，复旦大学管理学硕 士。2006年12月至2008年11月 在毕马威财务咨询担任财务咨 询师；2008年11月至2009年12 月在美国Cowen Group投资银 行担任行业分析师；2010年2 月至2012年6月在汇丰晋信基 金管理有限公司担任研究员；2 012年7月，在华宸未来基金管 理有限公司担任高级研究员、 投资决策委员会委员。2014年1 0月至2015年12月任华宸未来 沪深300指数增强型发起式证 券投资基金(LOF)基金经理。2 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 8 016年2月加盟山西证券公募基 金部，目前担任权益投资总监。 2016年7月起任山西证券保本 混合型证券投资基金基金经 理。2016年12月起担任山西证 券策略精选灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。2018年1 月起担任山西证券改革精选灵 活配置混合型证券投资基金基 金经理。 刘俊清 本基金的 基金经理 2018-05- 03 - 19年 2000年8月至2014年5月在山西 证券研究所任证券研究员；20 14年5月起，任山西证券公募基 金部投资总监，同时担任公募 基金管理业务决策委成员。20 18年5月任山西证券改革精选 灵活配置混合型证券投资基金 基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为 本基金管理人对外披露的离任日期； 2、除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别为本基金管理人对外披露的 任职日期和离任日期； 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、 《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法 律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制 投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 9 公司公募基金管理业务建立了投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。 公司公募基金管理业务拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投 资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主 决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同 交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交 易，未出现清算不到位的情况，本基金管理人未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。 报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金成立于2018年1月，建仓期为1月月底。上半年A股整体震荡走低，从2月初至 6月底，上证综指区间涨跌幅为-18.20%，上证50区间涨跌幅为-20.43%。在整体低迷的 情况下，避险情绪加剧，除医药、食品饮料等消费行业外，其他行业全线下跌。近两年 监管层的政策方向是去杠杆、从严和全面监管，确保不发生系统性金融风险。金融去杠 杆是A股市场向下调整的部分原因，其他原因还包括人民币对美元贬值、中美贸易的摩 擦和市场对股权质押爆仓的担忧等因素。因建仓期提前预判市场下行的风险，上半年基 金的仓位一直处于较低的水平，并精选配置了一些防御性的个股和业绩确定性高的个 股，因此在本轮市场震荡下行中相对回撤较小。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末山证改革精选基金份额净值为0.9562元;本报告期内，基金份额净值 增长率为-4.38%，同期业绩比较基准收益率为-6.67%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 市场目前面临金融周期趋于下行、股市资金供需环境低迷、中美贸易摩擦的不确定 性、人民币对美元贬值等相对不利的环境，因此下半年环境改善的空间有限。但是，经 历了上半年大幅调整之后，从估值看目前A股估值处于相对低位。同时，与国际市场对 比，A股估值在全球处于最低位置，低估值带来高安全边际，市场或许将迎来长期布局 机会。以沪深300为主的蓝筹股PB已进入低位区，银行、非银金融、地产等几个行业在 市盈率、市净率上都处于或接近历史地位。在不利环境下，估值水平在合理的基础上进 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 10 入低估区甚至接近历史低位的概率仍然存在，但由估值摆动带来的市场单边下行的阶段 已经结束。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 同时，由具备丰富专业知识、两年以上相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价 及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金会计负责估值工作。基金经理可参 与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程 各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配原则：（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行 收益分配，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得 低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月 可不进行收益分配；（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基 金默认的收益分配方式是现金分红；（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于 面值；（4）每一基金份额享有同等分配权。 根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基 金未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在山西证券改革精选灵活配置混合型证券 投资基金（以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合 同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 11 全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如 实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人 利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、 托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未 发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基 金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法 律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《山西证券改革精选灵活配置 混合型证券投资基金2018年半年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值 表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复 核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2018年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年06月30日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 84,276,714.50 结算备付金 210,932.97 存出保证金 48,547.34 交易性金融资产 6.4.7.2 32,642,584.00 其中：股票投资 32,642,584.00 基金投资 - 债券投资 - 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 12 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 37,474,387.27 应收利息 6.4.7.5 14,046.61 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 154,667,212.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年06月30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 2,442,792.83 应付赎回款 1,449,658.01 应付管理人报酬 191,552.78 应付托管费 31,925.43 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 164,346.97 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 58,868.54 负债合计 4,339,144.56 所有者权益： 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 13 实收基金 6.4.7.9 157,218,466.23 未分配利润 6.4.7.10 -6,890,398.10 所有者权益合计 150,328,068.13 负债和所有者权益总计 154,667,212.69 注：1、报告截止日2018年06月30日，基金份额净值0.9562元，基金份额总额 157,218,466.23份。 2、本期财务报表的实际编制期间系2018年1月12日（基金合同生效日）至2018年6月30 日。 6.2 利润表 会计主体：山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2018年01月12日（基金 合同生效日）至2018年06 月30日 一、收入 -5,855,826.93 1.利息收入 896,072.53 其中：存款利息收入 6.4.7.11 540,614.21 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 355,458.32 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,764,691.79 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -6,078,201.79 基金投资收益 6.4.7.13 - 债券投资收益 6.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14.4 - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - 衍生工具收益 6.4.7.16 - 股利收益 6.4.7.17 313,510.00 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 14 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 -1,127,377.98 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 140,170.31 减：二、费用 1,878,246.05 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,325,055.41 2．托管费 6.4.10.2.2 220,842.50 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - 4．交易费用 6.4.7.20 276,721.94 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 6.4.7.21 55,626.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,734,072.98 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,734,072.98 注：本基金合同自2018年1月12日起生效，至2018年06月30日未满一年。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 214,063,442.87 - 214,063,442.87 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - -7,734,072.98 -7,734,072.98 三、本期基金份额交 -56,844,976.64 843,674.88 -56,001,301.76 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 15 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 66,501.93 -2,158.41 64,343.52 2.基金赎回 款 -56,911,478.57 845,833.29 -56,065,645.28 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 157,218,466.23 -6,890,398.10 150,328,068.13 注：本基金合同自2018年1月12日起生效，至2018年06月30日未满一年。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 侯巍 ————————— 基金管理人负责人 汤建雄 ————————— 主管会计工作负责人 张立德 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称"本基金")系经中国证 券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]1544号《关于准予山西证券 改革精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准募集，由山西证券股份有限公 司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》 等法律法规以及《山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《山西 证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》和《山西证券改革精选灵活配 置混合型证券投资基金份额发售公告》发起，并于2018年1月12日募集成立。本基金为 契约型开放式，存续期限不定，首次发售募集的有效认购资金人民币214,027,080.07元， 折合214,027,080.07份基金份额；孳生利息人民币36,362.80元，折合36,362.80份基金 份额；以上收到的实收基金共计人民币214,063,442.87元，折合214,063,442.87份基金 份额。业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字【2018】第0004号验资报告予 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 16 以验证。本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，基金托管人为中国光大银行股 份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《山西证券改革精选灵活配置混合型证 券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股 票）、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可 转债、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证 券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基 金的投资组合比例为：本基金将基金资产的0%~95%投资于股票资产，其中投资于本基金 合同界定的改革精选相关证券比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的5%。本基金参与股指期货交易，应符合法律法规规定、基金 合同和《托管协议》约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。本基金的业绩 比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中证综合债券指数收益率*50%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制。 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")进行编制。同 时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定，并按照《山西证券 改革精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年06月30日 的财务状况以及2018年1月12日至2018年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 17 本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间为 2018年1月12日至2018年6月30日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 （2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 18 （3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机 构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交 易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参 考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2）交易所市场交易的固定收益品种的估值 （a）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外）， 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （b）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收 盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值； （c）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （d）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确 定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）银行间市场交易的固定收益品种的估值 （a）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日 的估值净价进行估值； （b）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种， 按成本估值。 （4）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （a）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一 股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 19 （b）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （c）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上 市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协 会有关规定确定公允价值。 （5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 （6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （7）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国 家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但是，同时满 足下列条件的，应当以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）企业具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； （2）交易双方计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债 进行抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 20 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用 后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现 收益的孰低数。 本基金收益分配原则： （1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润 的10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分 配方式是现金分红； （3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （4）每一基金份额享有同等分配权； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 21 成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证 监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体 情况采用中国证券投资基金业协会《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的 通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》采用估值技术确定公允价值。本基金持有 的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债 登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]70号《关于金融金构同业往来 等增值税补充政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 22 务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及 其他相关税务法规和实务操作， 主要税项列示如下： （1）证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金 买卖股票、债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过 程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 （2）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时 代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月 以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免 征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算 纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应 纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 （4）基金卖出股票按0.10%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 山西证券股份有限公司（“山西证券”） 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 中国光大银行股份有限公司（“光大银 行”） 基金托管人、基金代销机构 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 23 关联方名称 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 山西证券股份有限 公司 224,730,929.75 100.00% 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 山西证券股份有限 公司 855,000,000.00 100.00% 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名 称 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 山西证券 股份有限 公司 164,346.97 100.00% 164,346.97 100.00% 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 24 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,325,055.41 其中：支付销售机构的客户维护费 169,777.15 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。 管理费的计算方法如下： H＝E×1.5%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人和基金托管人双 方核对后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 220,842.50 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。 托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人和基金托管人双 方核对后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 6.4.8.2.3 销售服务费 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 25 本基金不收取销售服务费。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行过债券（含回购）交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2018年01月12日（基金合同生效日）至2018年06月30日 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 有限公司 84,276,714.50 533,587.07 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（2018年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 26 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年06月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年06月30日止，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成 的卖出回购金融资产款余额。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）公允价值 （a）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （b）持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年06月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为32,642,584.00元，无属于第二层次及第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停 时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日 期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 据 估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允 价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年06月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 27 （2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 32,642,584.00 21.11 其中：股票 32,642,584.00 21.11 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 84,487,647.47 54.63 8 其他各项资产 37,536,981.22 24.27 9 合计 154,667,212.69 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 31,018,584.00 20.63 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 28 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,624,000.00 1.08 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 32,642,584.00 21.71 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 600884 杉杉股份 250,000 5,525,000.00 3.68 2 000858 五 粮 液 65,000 4,940,000.00 3.29 3 600702 舍得酒业 130,000 4,691,700.00 3.12 4 600801 华新水泥 300,000 4,509,000.00 3.00 5 600585 海螺水泥 120,800 4,044,384.00 2.69 6 601233 桐昆股份 150,000 2,583,000.00 1.72 7 002353 杰瑞股份 150,000 2,437,500.00 1.62 8 002233 塔牌集团 200,000 2,288,000.00 1.52 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 29 9 300170 汉得信息 100,000 1,624,000.00 1.08 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 600702 舍得酒业 14,228,085.03 9.46 2 000858 五 粮 液 13,255,479.50 8.82 3 600801 华新水泥 12,450,175.97 8.28 4 600585 海螺水泥 10,050,378.00 6.69 5 000789 万年青 7,225,367.51 4.81 6 002304 洋河股份 6,895,008.00 4.59 7 600340 华夏幸福 6,125,648.00 4.07 8 600048 保利地产 5,837,157.93 3.88 9 300323 华灿光电 5,775,084.32 3.84 10 002146 荣盛发展 5,629,366.00 3.74 11 600884 杉杉股份 5,381,890.00 3.58 12 002491 通鼎互联 5,191,930.00 3.45 13 000960 锡业股份 4,374,106.00 2.91 14 002156 通富微电 3,848,317.40 2.56 15 000001 平安银行 3,758,200.00 2.50 16 601939 建设银行 3,152,000.00 2.10 17 601233 桐昆股份 2,556,376.90 1.70 18 002353 杰瑞股份 2,442,576.00 1.62 19 002714 牧原股份 2,349,272.00 1.56 20 002233 塔牌集团 2,339,971.00 1.56 注：本项"买入金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 30 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 600801 华新水泥 7,845,258.00 5.22 2 600702 舍得酒业 7,722,616.63 5.14 3 000858 五 粮 液 7,222,135.00 4.80 4 000789 万年青 6,948,840.00 4.62 5 600048 保利地产 5,803,754.90 3.86 6 600340 华夏幸福 5,773,037.00 3.84 7 600585 海螺水泥 5,714,857.00 3.80 8 002304 洋河股份 5,664,808.00 3.77 9 002146 荣盛发展 5,511,071.00 3.67 10 300323 华灿光电 5,182,062.00 3.45 11 002491 通鼎互联 4,711,222.00 3.13 12 000960 锡业股份 4,490,297.00 2.99 13 002156 通富微电 3,647,071.46 2.43 14 000001 平安银行 3,540,882.00 2.36 15 601939 建设银行 2,948,000.00 1.96 16 002714 牧原股份 2,293,260.00 1.53 17 002516 旷达科技 1,961,279.00 1.30 18 601111 中国国航 1,920,181.00 1.28 19 601600 中国铝业 1,820,000.00 1.21 20 600856 中天能源 1,720,751.00 1.14 注：本项"卖出金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 132,289,546.76 卖出股票收入（成交）总额 92,441,382.99 注：本项"买入股票的成本（成交）总额"和"卖出股票的收入（成交）总额"均按买卖成 交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 31 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 32 7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前一年内收到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 48,547.34 2 应收证券清算款 37,474,387.27 3 应收股利 - 4 应收利息 14,046.61 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 37,536,981.22 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 33 数 (户) 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 2,038 77,143.51 13,167,854.47 8.38% 144,050,611.7 6 91.62% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00% 注：本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2018年01月12日)基金份额总额 214,063,442.87 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 66,501.93 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 56,911,478.57 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 157,218,466.23 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）基金管理人的重大人事变动 2018年1月15日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于提名公司第 三届董事会董事候选人的议案》，提名杨增军先生为公司第三届董事会非独立董事候选 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 34 人。2018年2月1日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举第三届董事 会董事的议案》，选举杨增军先生为公司第三届董事会非独立董事。2018年2月13日， 公司收到中国证券监督管理委员会山西监管局《关于核准杨增军证券公司董事任职资格 的批复》，核准杨增军先生证券公司董事任职资格。杨增军先生自2018年2月13日起正 式履行公司董事职责，任期与公司第三届董事会任期一致。 2018年3月7日，公司全体员工选举王怡里先生为公司第三届董事会职工董事，任期 与第三届董事会一致。 2018年1月15日，公司董事樊廷让先生因工作原因，向公司董事会申请辞去第三届 董事会董事职务、第三届董事会审计委员会委员职务，同时申请辞去公司常务副总经理、 财务负责人职务。公司董事赵树林先生因工作原因，向公司董事会申请辞去第三届董事 会董事职务、第三届董事会风险管理委员会委员职务，同时申请辞去公司副总经理职务 (详见公告：临2018-006)。樊廷让先生、赵树林先生的辞职申请自2018年1月15日送达 公司董事会时生效。辞职后，樊廷让先生、赵树林先生不再担任公司任何职务。 2018年3月8日，公司董事柴宏杰先生因工作原因，向公司董事会申请辞去第三届董 事会董事职务、第三届董事会风险管理委员会委员职务(详见公告：临2018-015)。柴宏 杰先生的辞职申请自2018年3月8日送达公司董事会时生效。 （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2018年5月7日，中国光大银行股份有限公司聘任张博先生担任投资与托管业务部总 经理职务。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 （1）本报告期内本基金管理人无重大诉讼、仲裁事项。 （2）本报告期内无涉及本基金财产的诉讼。 （3）本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用会计师事务所未发生变化。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 35 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 山西 证券 2 224,730,929.75 100.0 0% 164,346.97 100.0 0% - 注：1、此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该 券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 2、交易单元的选择标准和程序 券商选择标准：财务状况良好、经营行为规范、研究实力较强的证券公司。其中财务状 况良好、经营行为规范以最近一年证券公司分类评介在C类或C类以上，且近一年内无重 大违法违规事件为主要判断依据。研究实力较强以公司基金业务部投研团队的评价意见 为主要判断依据。 券商选择程序：①对符合选择标准的券商的服务进行评价；②拟定租用对象：由投研部 门根据以上评价结果拟定备选的券商；③签约：拟定备选的券商后，按公司签约程序与 备选券商签约。签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双 方的权利义务等。 3、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚 不能租赁其他证券公司的交易单元，只能使用本基金管理人自有的交易单元。 4、本基金本报告期内新增租用2个交易单元，分别为山西证券股份有限公司上海交易所 交易单元及深圳交易所交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 山西证 券 - - 855,000,000.00 100.00% - - - - 山西证券改革精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 36 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 山西证券股份有限公司 二〇一八年八月二十七日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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