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| 金信民兴债券A(004400) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1205161 | ||||||||
| 基金代码 | 004400 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 金信民兴债券型证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金信基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2018年 8月 25日 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 2 页 共25 页 §1重要提示 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 8月 22日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 3 页 共25 页 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 金信民兴债券 基金主代码 004400 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 3月 8日 基金管理人 金信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 73,772.59份 基金合同存续期 不定期 下属分类基金的基金简称： 金信民兴债券 A 金信民兴债券 C 下属分类基金的交易代码： 004400 004401 报告期末下属分类基金的份额总额 33,586.01份 40,186.58份 2.2基金产品说明 投资目标 通过主动管理债券组合，力争在追求基金资产稳定增长基础上为投资者取得 高于投资业绩比较基准的回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金根据对未来利率市场变化的预判情况，分析不同类别资产的收益率水 平、流动性特征和风险水平特征，确定资产在非信用类固定收益类证券和信 用类固定收益类证券之间的配置比例。 2、债券投资策略 （1）债券投资组合策略 本基金在综合分析宏观经济、货币政策的基础上，采用久期管理和信用风险 管理相结合的投资策略。在债券组合的具体构造和调整上，本基金综合运用 久期调整、收益率曲线形变预测、信用利差和信用风险管理、回购套利等组 合管理手段进行日常管理。 （2）个券选择策略 在个券选择上，本基金综合运用利率预期、收益率曲线估值、信用风险分析、 隐含期权价值评估、流动性分析等方法来评估个券的投资价值。 （3）可转换债券投资策略 本基金将选择公司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可 转换债券进行投资，并采用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值， 以合理价格买入并持有。 3、资产支持证券等品种投资策略 本基金将深入分析市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还 率等基本面因素，并辅助采用数量化定价模型，评估其内在价值，以合理价 格买入并持有。 4、中小企业私募债券投资策略 本基金将运用基本面研究，结合公司财务分析方法对债券发行人信用风险进 行分析和度量，综合考虑中小企业私募债券的安全性、收益性和流动性等特 征，选择风险与收益相匹配的品种进行投资。 5、国债期货投资策略 基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 4 页 共25 页 判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和 现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行 跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现基金资产的长 期稳定增值。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于货币市场基金， 低于股票型和混合型基金，属于较低风险、较低收益的基金产品。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 段卓立 张燕 联系电话 0755-82510502 0755-83199084 信息披露负责人 电子邮箱 jubao@jxfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-866-2866 95555 传真 0755-82510305 0755-83195201 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.jxfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区益田路 6001号太平金融大厦 1502室 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金类别 金信民兴债券 A 金信民兴债券 C 3.1.1期间数据和指标 报告期(2018年 1月 1日- 2018年 6月 30日) 报告期(2018年 1月 1日- 2018年 6月 30日) 本期已实现收益 -1,484,950.79 6,335.70 本期利润 8,716,699.97 7,938.94 加权平均基金份额本期利润 0.0467 0.9890 本期基金份额净值增长率 101.73% 18.33% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2018年 6月 30日) 期末可供分配基金份额利润 0.9389 0.1447 期末基金资产净值 65,250.07 46,096.85 期末基金份额净值 1.9428 1.1471 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 5 页 共25 页 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金信民兴债券 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 93.64% 17.30% 0.83% 0.09% 92.81% 17.21% 过去三个月 97.74% 10.18% 1.68% 0.15% 96.06% 10.03% 过去六个月 101.73% 7.24% 2.85% 0.11% 98.88% 7.13% 过去一年 96.61% 5.06% 1.07% 0.10% 95.54% 4.96% 自基金合同 生效起至今 96.22% 4.41% 0.24% 0.10% 95.98% 4.31% 金信民兴债券 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 13.78% 2.05% 0.83% 0.09% 12.95% 1.96% 过去三个月 16.13% 1.23% 1.68% 0.15% 14.45% 1.08% 过去六个月 18.33% 0.89% 2.85% 0.11% 15.48% 0.78% 过去一年 15.09% 0.63% 1.07% 0.10% 14.02% 0.53% 自基金合同 生效起至今 14.71% 0.56% 0.24% 0.10% 14.47% 0.46% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 6 页 共25 页 注：本基金的基金合同于 2017年 3月 8日生效，建仓期为自基金合同生效之日起 6个月， 建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 金信基金管理有限公司成立于 2015年 7月，注册资本 1亿元人民币，注册地位于深圳前海， 是经中国证监会批准设立的公募基金管理公司，业务范围包括基金募集、基金销售、基金管理、 特定客户资产管理以及中国证监会许可的其他业务。 金信基金管理有限公司作为国内首家管理团队出任第一大股东的公募基金公司，管理团队持 股 35%，是公司第一大股东。此外，公司股东还包括深圳市卓越创业投资有限责任公司及安徽国 元信托有限责任公司，两家机构出资比例分别为：34%、31%。 截至报告期末，金信基金管理有限公司管理资产规模超过 48.17亿元，旗下管理 10只开放 式基金和 13只专户理财投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 周余 本基金 基金经 2017年 3月 8日 - 12 男，北京大学信号与信息处理 专业硕士。曾任香港汇丰银行 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 7 页 共25 页 理 全球金融市场部交易员、国投 瑞银基金研究员、中国银行总 行投资经理兼宏观经济分析师、 诺安基金投资经理、太平洋证 券资产管理总部副总经理兼投 资总监。现担任金信基金管理 有限公司固定收益部总监、基 金经理。 杨杰 本基金 基金经 理 2018年 5月 3日 - 9 男，华中科技大学金融学硕士， 曾任金元证券股票研究员、固 定收益研究员。现任金信基金 管理有限公司基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据 公司决定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确定的聘任日期和解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则的规定以及《金信民兴债券型证券投资基金基金合同》等基金法 律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范 围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完 善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待 旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 8 页 共25 页 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年上半年，受中美贸易战等因素的影响，股票市场出现大幅波动，出现了一定的回撤。 相比之下，债券市场由弱转强，债券收益率出现一定的回落，债券除了获得一定的息票收入外， 还获得一定的资本利得。从金信民兴债券纯债基的操作策略来看，我们对组合中的纯债部分继续 保持长久期，保持了组合的进攻性，取得较好的正收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末金信民兴债券 A基金份额净值为 1.9428元，本报告期基金份额净值增长率 为 101.73%；截至本报告期末金信民兴债券 C基金份额净值为 1.1471元，本报告期基金份额净 值增长率为 18.33%；同期业绩比较基准收益率为 2.85%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018年下半年，银行体系流动性将合理稳定，货币信贷和社会融资规模适度增长，市 场利率基本平稳，综合社会融资成本稳中有所下降，金融对实体经济的支持力度较稳固。中国经 济数据将出现一定回调，制造业投资在去产能的背景下，整体呈现缓慢回升的态势，而房地产投 资回落幅度也有限。美联储加息，外部压力影响持续。通胀压力温和，为中国货币政策预留了空 间。全年通货膨胀在 2%-2.5%之间，整体温和可控。长期来看，未来进一步降准的可能性仍然较 大。由于资金面将转向宽松，我们对债券市场继续保持乐观。我们认为股票市场调整幅度已经基 本到位，机会大于风险。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人由总经理、督察长、运作保障部、基金投资部、监察稽核部、交易部负责人及 其他相关人员，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。该等 人员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有 丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策 和日常估值的执行。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3个月可不进 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 9 页 共25 页 行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资。若投资者不选择，本基金默认的收益分配方 式是现金分红；基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的某 类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于基金费用的不同， 本基金各类基金份额在可供分配利润上有所不同，本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于 2018年 6月 13日实施 2018年第 1次收益分配，以 2018年 6月 8日可分配收益为基准，每 10份基金份额派发红利 0.10元。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期，本基金存在基金份额持有人数不满二百人的情形。自 2018年 2月 27日起，基金 份额持有人已恢复至二百人以上。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：金信民兴债券型证券投资基金 报告截止日：2018年 6月 30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 10 页 共25 页 2018年 6月 30日 2017年 12月 31日 资产： 银行存款 151,226.63 1,156,689.17 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 90,460.00 174,444,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 90,460.00 174,444,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 12,610,138.92 应收证券清算款 - - 应收利息 3,536.30 6,553,914.96 应收股利 - - 应收申购款 10,000.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 255,222.93 194,764,743.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 7,835.53 - 应付管理人报酬 66,455.10 99,291.59 应付托管费 16,613.79 24,822.94 应付销售服务费 10.98 1.24 应付交易费用 1,860.61 138.92 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 51,100.00 80,000.00 负债合计 143,876.01 204,254.69 所有者权益： 实收基金 73,772.59 200,012,879.00 未分配利润 37,574.33 -5,452,390.64 所有者权益合计 111,346.92 194,560,488.36 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 11 页 共25 页 负债和所有者权益总计 255,222.93 194,764,743.05 注：报告截止日 2018年 6月 30日，金信民兴债券 A基金份额净值 1.9428元，基金份额总额 33,586.01份；金信民兴债券 C基金份额净值 1.1471元，基金份额总额 40,186.58份。金信民 兴债券份额总额合计为 73,772.59份。 6.2利润表 会计主体：金信民兴债券型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017年 3月 8日(基金 合同生效日)至 2017年 6月 30日 一、收入 9,492,235.40 103,816.28 1.利息收入 3,558,088.28 2,300,815.60 其中：存款利息收入 43,166.98 56,582.96 债券利息收入 3,350,215.45 1,881,231.77 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 164,705.85 363,000.87 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,303,310.00 -80,969.32 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 -4,303,310.00 -80,969.32 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 10,203,254.00 -2,116,030.00 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 34,203.12 - 减：二、费用 767,596.49 506,234.86 1．管理人报酬 556,364.09 371,875.26 2．托管费 139,091.03 92,968.80 3．销售服务费 6.4.8.2.3 16.43 5.53 4．交易费用 925.09 1,275.00 5．利息支出 - - 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 12 页 共25 页 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 71,199.85 40,110.27 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 8,724,638.91 -402,418.58 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“- ”号填列） 8,724,638.91 -402,418.58 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金信民兴债券型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 200,012,879.00 -5,452,390.64 194,560,488.36 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期净利润） - 8,724,638.91 8,724,638.91 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） -199,939,106.41 -1,234,320.26 -201,173,426.67 其中：1.基金申购款 98,825.22 10,701.15 109,526.37 2.基金赎回款 -200,037,931.63 -1,245,021.41 -201,282,953.04 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“- ”号填列） - -2,000,353.68 -2,000,353.68 五、期末所有者权益（基金净值） 73,772.59 37,574.33 111,346.92 上年度可比期间 2017年 3月 8日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 200,014,107.96 - 200,014,107.96 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期净利润） - -402,418.58 -402,418.58 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数（净值减少以“-”号填列） -1,004.00 9.70 -994.30 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -1,004.00 9.70 -994.30 四、本期向基金份额持有人分配利润 - - - 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 13 页 共25 页 产生的基金净值变动（净值减少以“- ”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 200,013,103.96 -402,408.88 199,610,695.08 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： ______殷克胜______ ______殷克胜______ ____陈瑾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 金信民兴债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2016]第 2761号《关于准予金信民兴债券型证券投资基金注册的批复》 核准，由金信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信民兴债券型证 券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不 包括认购资金利息共募集人民币 200,003,607.73元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普 通合伙）普华永道中天验字（2017）第 228号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《金信 民兴债券型证券投资基金基金合同》于 2017年 3月 8日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为 200,014,107.96基金份额，其中认购资金利息折合 10,500.23份基金份额。本基金的基 金管理人为金信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信民兴债券型证券投资基金基金合同》的有 关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、 中期票据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、同业存单、可分离交易可转债的纯 债部分、公开发行的次级债、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及 其他银行存款）、货币市场工具、国债期货以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他金融工 具。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯 债部分除外）。本基金投资债券资产比例不低于基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除国债期 货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款利率（税 后）×5%。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 14 页 共25 页 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券 投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《金信民兴债券型证券 投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 6月 30日的财务状况以及 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日的经营成果和基金净值 变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采取的会计政策、会计估计于最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税 收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关 于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金 融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 15 页 共25 页 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计 入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所 得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 金信基金管理有限公司（“金信基金”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人 深圳市卓越创业投资有限责任公司 基金管理的人股东 安徽国元信托有限责任公司 基金管理的人股东 深圳市巨财汇投资有限公司 基金管理的人股东 殷克胜 基金管理的人股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.3债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.4权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 16 页 共25 页 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月 30日 上年度可比期间 2017年3月8日(基金合同生 效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 556,364.09 371,875.26 其中：支付销售机构的客户维护 费 1.00 0.00 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.6%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人双方核 对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至 2018年6月30日 上年度可比期间 2017年3月8日(基金合同 生效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 139,091.03 92,968.80 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核 对一致的财务数据，自动在次月初 3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理 人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.8.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 获得销售服务费的 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 17 页 共25 页 金信民兴债券 A 金信民兴债券 C 合计 金信基金 0.00 16.43 16.43 合计 0.00 16.43 16.43 上年度可比期间 2017年 3月 8日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 金信民兴债券 A 金信民兴债券 C 合计 金信基金 - 5.53 5.53 合计 - 5.53 5.53 注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.4%销售 服务费计提的计算公式如下： H＝E×0.4%÷当年天数 H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人 于次月首日起第 5个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内与关联方无银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 上年度可比期间 2017年 3月 8日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 151,226.63 42,255.57 3,313,159.33 46,933.23 注：本基金的银行活期存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利 率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 18 页 共25 页 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 6.4.9期末（2018年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截止本报告期末，本基金无因认购新发/增发而于期末持有的流通受限证券的情形。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 90,460.00元，无属于第一、第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 19 页 共25 页 察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年 12月 31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 90,460.00 35.44 其中：债券 90,460.00 35.44 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 151,226.63 59.25 7 其他各项资产 13,536.30 5.30 8 合计 255,222.93 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期内未持有境内股票。 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期未持有股票。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 20 页 共25 页 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未买入股票。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期内未卖出股票。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未买入、卖出股票。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 90,460.00 81.24 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 90,460.00 81.24 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 010303 03国债⑶ 500 49,580.00 44.53 2 010107 21国债⑺ 400 40,880.00 36.71 注：本基金报告期末仅持有以上债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 21 页 共25 页 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人 将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分 析。构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效 性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.12投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2本基金合同约定本基金不投资于股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,536.30 5 应收申购款 10,000.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 13,536.30 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 22 页 共25 页 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额类别 持有人 户数(户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 金信民兴债券 A 24 1,399.42 0.00 0.00% 33,586.01 100.00% 金信民兴债券 C 193 208.22 0.00 0.00% 40,186.58 100.00% 合计 217 339.97 0.00 0.00% 73,772.59 100.00% 注：1、分类基金机构及个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比 例的分母采用各自类别的份额；对合计数，比例的分母采用期末基金份额总额； 2、户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数总计。 8.2期末上市基金前十名持有人 本基金未申请场内上市交易。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 金信民兴债券 A 102.14 0.30% 金信民兴债券 C 232.03 0.58% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 334.17 0.45% 注：分类基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分类基金，比 例的分母采用各自类别的份额；对合计数，比例的分母采用期末基金份额总额。 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 金信民兴债券 A 0 金信民兴债券 C 0~10 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0~10 金信民兴债券 A 0 金信民兴债券 C 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0~10 §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 金信民兴债券 A 金信民兴债券 C 基金合同生效日（2017年 3月 8日）基金份 额总额 200,009,540.73 4,567.23 本报告期期初基金份额总额 200,009,530.79 3,348.21 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 23 页 共25 页 本报告期基金总申购份额 35,658.13 63,167.09 减:本报告期基金总赎回份额 200,011,602.91 26,328.72 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- "填列） - - 本报告期期末基金份额总额 33,586.01 40,186.58 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人没有发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金提供审计服务的会计师事务所无变化。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 安信证券 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 24 页 共25 页 a、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究 及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； c、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司投资、研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果征 求有关部门意见，经公司领导审核后选择交易单元： a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及 就有关专题提供研究报告和讲座； b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资 讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 安信证券 90,236.00 100.00% 121,000,000.00 100.00% - - 国信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金份额 比例达到或者 超过 20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 2018年 1月 1日至 2018年 6月 19日 200,009,500.00 - 200,009,500.00 - - 金信民兴债券 2018年半年度报告摘要 第 25 页 共25 页 1 2018年 6月 20日至 2018年 6月 30日 1.00 39,741.68 13,500.00 26,242.68 35.57% 个 人 2 2018年 6月 20日至 2018年 6月 30日 - 24,541.44 - 24,541.44 33.27% 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎回 的情况，可能导致： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性 风险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回， 基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2个开放日以上（含本数） 发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者 的赎回办理造成影响； （2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响， 影响基金的投资运作和收益水平； （3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； （5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合 同终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 金信基金管理有限公司 2018年 8月 25日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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