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| 国开开航混合(004649) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1205049 | ||||||||
| 基金代码 | 004649 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国开泰富基金管理有限责任公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2018 年 8 月 25 日 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 2 页 共 35 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 22 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 3 页 共 35 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 国开开航混合 基金主代码 004649 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 7 月 13 日 基金管理人 国开泰富基金管理有限责任公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 30,080,130.64 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货 币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、证券 市场走势的分析，灵活配置权益类资产和固定收益类 资产，并在严格控制下行风险的基础上，力争实现基 金资产较高的长期稳健回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货 币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、证券 市场走势的分析，在评价未来一段时间股票、债券市 场相对收益率的基础上，动态优化调整权益类、固定 收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前提下， 力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。 2、股票投资策略 在灵活的类别资产配置的基础上，本基金通过自上而 下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司，严 选其中安全边际较高的个股构建投资组合：自上而下 地分析行业的增长前景、行业结构、商业模式、竞争 要素等分析把握其投资机会；自下而上地评判企业的 产品、核心竞争力、管理层、治理结构等；并结合企 业基本面和估值水平进行综合的研判，严选安全边际 较高的个股。 3、固定收益投资策略 本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境，运 用基于债券研究的各种投资分析技术，进行个券精选。 4、股指期货、权证等投资策略 本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允 许的金融衍生产品。基金管理人可运用股指期货，以 提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金 在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保 值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 4 页 共 35 页 与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险， 改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股 指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特 殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。本基 金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险 交易，控制基金组合风险，获取超额收益。本基金进 行权证投资时，将在对权证标的证券进行基本面研究 及估值的基础上，结合股价波动率等参数，运用数量 化定价模型，确定其合理内在价值，构建交易组合。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范 围，本基金可以相应调整和更新相关投资策略，并在 招募说明书更新或相关公告中公告。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*50%+中债财富（总值）指数收益 率*50% 风险收益特征 本基金是一只混合型基金，其风险和预期收益高于债 券型基金和货币市场基金，低于股票型基金，属于承 担较高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国开泰富基金管理有限责 任公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 岳斌 贺倩 联系电话 010-59363088 010-66060069 电子邮箱 yuebin@cdbsfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 010-59363299 95599 传真 010-59363220 010-68121816 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.cdbsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1日 - 2018 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -1,194,006.00 本期利润 -3,183,551.86 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 5 页 共 35 页 加权平均基金份额本期利润 -0.1027 本期基金份额净值增长率 -10.23% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.0698 期末基金资产净值 27,982,024.42 期末基金份额净值 0.9302 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字； 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3.本基金基金合同生效日为 2017 年 7 月 13 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -5.86% 1.76% -3.37% 0.65% -2.49% 1.11% 过去三个月 -10.12% 1.37% -3.71% 0.56% -6.41% 0.81% 过去六个月 -10.23% 1.17% -4.19% 0.57% -6.04% 0.60% 自基金合同 生效起至今 -6.98% 0.90% 0.28% 0.47% -7.26% 0.43% 注：1、本基金基金合同于 2017 年 7 月 13 日生效。 2、截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围、投资禁止行为与限制 的规定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 6 页 共 35 页 注：1、本基金业绩比较基准为中债总财富(总值)*50%+沪深 300 指数收益率*50%； 2、本基金基金合同于 2017 年 7 月 13 日生效； 3、本报告期内，基金的投资组合比例已符合基金合同投资限制的有关约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国开泰富基金管理有限责任公司于 2013 年 6 月 28 日正式获得中国证券监督管理委员会批准 成立，公司注册地位于北京市，注册资本为人民币叁亿陆仟万元整，其中国开证券股份有限公司 出资比例为 66.7%，国泰证券投资信托股份有限公司出资比例为 33.3％。公司经营范围包括：基 金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。 截至 2018 年 6 月 30 日，公司旗下管理 3 只开放式基金，分别是：国开泰富货币市场证券投 资基金、国开泰富开泰灵活配置混合型证券投资基金、国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券 投资基金。同时，公司还管理多个特定客户资产管理计划。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 7 页 共 35 页 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 林聪 本 基 金 基 金 经 理 2017 年 7月 13日 - 13 年 4 个月 中国人民银行研究生部金 融学硕士，曾任长盛基金管 理有限公司社保105组合经 理、长盛-招行-护本策略资 产管理计划、长盛-招行-灵 活配置 1 号资产管理计划、 长盛-邮储-灵活配置2号资 产管理计划、长盛基金管理 有限公司特定资产管理合 同-华能财务委托 1 号投资 经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控 制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。本报告期，未出现清算不到位的情况， 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交 叉交易。 公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资 组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 8 页 共 35 页 2018 上半年 A 股市场是个巨幅动荡的半年，给 A 股的投资者带来巨大的挑战，上半年沪深 300 下跌 12.9%，万得全 A 下跌 14.65%，创业板指下跌 8.33%。年初市场情绪比较乐观，大盘蓝筹股 再次受市场追捧，其后风格出现变化，创业板等新经济公司出现了较大的反弹，随后受国内去杠 杆以及外部中美贸易战的影响，A 股市场进入了漫漫熊途，市场风险偏好明显下降，防御情绪较 高。 在市场的大幅波动下，国开泰富开航的基金净值也出现了明显的下跌，跌幅达到 10.22%。其 主要原因是在市场大幅震荡时，并未及时降低权益仓位，在组合结构上，也偏重于弹性较大的新 经济品种。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 0.9302 元；本报告期基金份额净值增长率为-10.23%，业 绩比较基准收益率为-4.19%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，从外部环境上看，中美贸易战的演变超出预期，短期内难以修复市场的悲观情 绪。从宏观层面上看，经济下行压力仍较大，尽管政策层面已经出现了一定程度的转变，但效果 仍有待观察，寄希望于通过铁公鸡项目熨平经济周期的方式从当前国内的经济结构上来看，已经 越来越力不从心了。从估值层面上看，目前市场应该是个底部区域，长期来看个人认为 A 股市场 是个非常好的投资区间，但短期情绪和负面因素仍有可能持续发酵，市场仍处在不断寻底的过程 中。 传统经济增长模式遇到瓶颈，投资+出口驱动的边际效用下降，消费对于经济的驱动作用越来 越重要。受益于经济结构改变、居民收入增长和政策驱动，优质消费和高端服务业成长空间十分 广阔，我们长期看好消费升级、创新制造、人工智能等相关领域的投资机会，未来在组合的操作 上，要加大对我们看好的这几个领域的研究，自下而上深度挖掘具备长期增长潜力的公司。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.6.1.1 职责分工 参与估值小组成员为 6人，分别是公司基金运营部负责人、基金运营部估值会计、投资部负 责人、研究部负责人、风险管理部负责人、监察稽核部（法律合规部）负责人，组长由基金运营 部负责人担任。 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。 小组成员需经公司分管基金运营部的经理层成员批准同意。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 9 页 共 35 页 4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员 组成。 4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴 证，并经托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国开泰富基金 管理有限责任公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立 的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利 益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 国开泰富基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人 利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，国开泰富基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 10 页 共 35 页 务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未 发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金 报告截止日： 2018 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,924,905.62 2,963,858.73 结算备付金 2,453.23 305,863.20 存出保证金 14,835.22 44,623.69 交易性金融资产 6.4.7.2 17,712,353.04 23,718,630.00 其中：股票投资 17,712,353.04 23,718,630.00 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 8,000,000.00 8,000,000.00 应收证券清算款 1,541,824.62 260,280.77 应收利息 6.4.7.5 -2,063.85 -1,808.65 应收股利 - - 应收申购款 9,376.26 30,512.28 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 29,203,684.14 35,321,960.02 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 948,434.22 987,864.09 应付赎回款 - 142,451.77 应付管理人报酬 36,405.49 43,245.31 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 11 页 共 35 页 应付托管费 6,067.58 7,207.57 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 152,328.07 151,329.24 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 78,424.36 129,177.48 负债合计 1,221,659.72 1,461,275.46 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 30,080,130.64 32,677,128.33 未分配利润 6.4.7.10 -2,098,106.22 1,183,556.23 所有者权益合计 27,982,024.42 33,860,684.56 负债和所有者权益总计 29,203,684.14 35,321,960.02 注：报告截止日 2018 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9302 元，基金份额总额 30,080,130.64 份。 6.2 利润表 会计主体：国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期： 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 -2,704,652.97 1.利息收入 102,764.02 其中：存款利息收入 6.4.7.11 25,173.11 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 77,590.91 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -856,478.87 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,010,562.42 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 154,083.55 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -1,989,545.86 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 38,607.74 减：二、费用 478,898.89 1．管理人报酬 6.4.9.2.1 231,991.19 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 12 页 共 35 页 2．托管费 6.4.9.2.2 38,665.23 3．销售服务费 6.4.9.2.3 - 4．交易费用 6.4.7.19 95,586.09 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 6.4.7.20 112,656.38 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -3,183,551.86 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -3,183,551.86 注：本基金基金合同生效日为 2017 年 7 月 13 日。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2018 年 1 月 1日 至 2018 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 32,677,128.33 1,183,556.23 33,860,684.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期净 利润） - -3,183,551.86 -3,183,551.86 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -2,596,997.69 -98,110.59 -2,695,108.28 其中：1.基金申购款 7,240,860.22 217,684.47 7,458,544.69 2.基金赎回款 -9,837,857.91 -315,795.06 -10,153,652.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 30,080,130.64 -2,098,106.22 27,982,024.42 报表附注为财务报表的组成部分。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 13 页 共 35 页 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______杨波______ _____ 朱瑜____ _____姚劼____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]570 号《关于准予国开泰富开航灵活配置混 合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由国开泰富基金管理有限责任公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》和《国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》负责 公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 79,460,984.36 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 607 号予以验证。经向中国证监会备案，《国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资基金基金 合同》于 2017 年 7 月 13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 79,479,595.52 份基金 份额，其中认购资金利息折合 18,611.16 份基金份额。本基金的基金管理人为国开泰富基金管理 有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)。 本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,600.00 基金份额，发起资金认购方承诺 使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国开泰富开航灵活配置混合型发起式证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发 行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、 地方政府债、企业债、公司债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券(含 可分离交易可转债)、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、货币市场 工具、权证、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货等金融工具以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许 基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比 例为：股票资产占基金资产的 0%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金 后，基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率 X 50% + 中债财富(总值)指数收益率 X 50%。 本财务报表由本基金的基金管理人国开泰富基金管理有限责任公司于 2018 年 8 月 25 日批准 报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 14 页 共 35 页 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 国开泰富开航灵活配置混合 型发起式证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 2018年 6月 30日的财务状况以及 2018 年 1月 1日至 2018 年 6月 30日止期 间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核 算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 6月 30 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 15 页 共 35 页 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 16 页 共 35 页 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次 数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%。本基金收益分配方式分两 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 17 页 共 35 页 种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进 行再投资；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后 基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分 配金额后不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债 券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所 上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 18 页 共 35 页 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于 2016 年 5 月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 活期存款 1,924,905.62 定期存款 - 其中：存款期限 1个月以内 - 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 19 页 共 35 页 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计： 1,924,905.62 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 19,485,354.90 17,712,353.04 -1,773,001.86 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 19,485,354.90 17,712,353.04 -1,773,001.86 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 8,000,000.00 - 合计 8,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 20 页 共 35 页 2018 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 914.75 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1.10 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 -2,986.30 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 6.60 合计 -2,063.85 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 152,328.07 银行间市场应付交易费用 - 合计 152,328.07 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 78,424.36 合计 78,424.36 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 32,677,128.33 32,677,128.33 本期申购 7,240,860.22 7,240,860.22 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 21 页 共 35 页 本期赎回(以"-"号填列) -9,837,857.91 -9,837,857.91 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 30,080,130.64 30,080,130.64 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,614,893.98 -431,337.75 1,183,556.23 本期利润 -1,194,006.00 -1,989,545.86 -3,183,551.86 本期基金份额交易 产生的变动数 -72,478.15 -25,632.44 -98,110.59 其中：基金申购款 396,838.89 -179,154.42 217,684.47 基金赎回款 -469,317.04 153,521.98 -315,795.06 本期已分配利润 - - - 本期末 348,409.83 -2,446,516.05 -2,098,106.22 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 21,085.16 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,821.80 其他 266.15 合计 25,173.11 注：本基金未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 37,403,977.98 减：卖出股票成本总额 38,414,540.40 买卖股票差价收入 -1,010,562.42 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 22 页 共 35 页 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益—买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无衍生工具收益—其他投资收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 154,083.55 基金投资产生的股利收益 - 合计 154,083.55 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -1,989,545.86 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 23 页 共 35 页 ——股票投资 -1,989,545.86 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 合计 -1,989,545.86 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 38,607.74 合计 38,607.74 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 95,586.09 银行间市场交易费用 - 合计 95,586.09 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,671.58 银行划款费用 4,632.02 银行间账户维护费 18,600.00 合计 112,656.38 6.4.7.21 分部报告 无。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 24 页 共 35 页 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国开泰富基金管理有限责任公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 国开证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 国泰证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京国开泰富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 231,991.19 其中：支付销售机构的客户维护费 63,734.88 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 25 页 共 35 页 当期发生的基金应支付的托管费 38,665.23 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.9.2.3 销售服务费 本基金本报告期无销售服务费。 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金合同生效日（ 2017 年 7 月 13 日 ）持有的基金份额 10,000,600.00 期初持有的基金份额 10,000,600.00 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分变动份额 - 减：期间赎回/卖出总份额 - 期末持有的基金份额 10,000,600.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 33.2500% 注：本基金管理人于 2017 年 6 月 30 日，运用固有资金通过本公司直销机构认购本基金 10,000,000.00 元，其中认购费用为 1,000.00 元，折合本基金份额为 9,999,000.00 份，募集期 利息结转份额 1,600.00 份，共计 10,000,600.00 份。以上管理人运用的固有资金作为本基金的发 起资金，自本基金基金合同生效之日起，所认购的基金份额持有期限不少于三年。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 26 页 共 35 页 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行股份有限公司 1,924,905.62 21,085.16 注：本基金的银行存款由基金托管人农业银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作其他关联交易事项的说明。 6.4.10 期末（ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限证券。 6.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。 6.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。 6.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 27 页 共 35 页 于第一层次的余额为 17,712,353.04 元，无属于第二层次、第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品 增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品 管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 28 页 共 35 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 17,712,353.04 60.65 其中：股票 17,712,353.04 60.65 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 8,000,000.00 27.39 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,927,358.85 6.60 7 其他各项资产 1,563,972.25 5.36 8 合计 29,203,684.14 100.00 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 10,536,113.04 37.65 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 534,800.00 1.91 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,699,700.00 13.22 J 金融业 1,360,340.00 4.86 K 房地产业 627,000.00 2.24 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 29 页 共 35 页 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 954,400.00 3.41 S 综合 - - 合计 17,712,353.04 63.30 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 603630 拉芳家化 50,000 945,000.00 3.38 2 300373 扬杰科技 30,000 858,000.00 3.07 3 603517 绝味食品 20,000 849,000.00 3.03 4 300036 超图软件 40,000 815,600.00 2.91 5 601318 中国平安 13,000 761,540.00 2.72 6 002343 慈文传媒 40,000 750,800.00 2.68 7 603228 景旺电子 13,000 642,720.00 2.30 8 002285 世联行 100,000 627,000.00 2.24 9 000768 中航飞机 40,000 625,600.00 2.24 10 600196 复星医药 15,000 620,850.00 2.22 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正 文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 300036 超图软件 1,885,798.00 5.57 2 600196 复星医药 1,586,835.00 4.69 3 300182 捷成股份 1,510,971.00 4.46 4 300373 扬杰科技 1,488,885.00 4.40 5 300188 美亚柏科 1,386,936.00 4.10 6 601318 中国平安 1,358,369.00 4.01 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 30 页 共 35 页 7 002343 慈文传媒 1,005,286.00 2.97 8 603630 拉芳家化 950,883.00 2.81 9 002405 四维图新 892,653.00 2.64 10 600048 保利地产 865,540.00 2.56 11 002439 启明星辰 853,104.00 2.52 12 002925 盈趣科技 848,539.00 2.51 13 601118 海南橡胶 827,200.00 2.44 14 002285 世联行 826,163.00 2.44 15 603338 浙江鼎力 815,744.00 2.41 16 300271 华宇软件 770,832.00 2.28 17 000768 中航飞机 764,863.00 2.26 18 601933 永辉超市 740,577.00 2.19 19 601688 华泰证券 729,942.00 2.16 20 300367 东方网力 677,023.00 2.00 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 603579 荣泰健康 2,276,839.00 6.72 2 600036 招商银行 2,074,128.00 6.13 3 601688 华泰证券 1,491,345.00 4.40 4 601318 中国平安 1,477,888.00 4.36 5 300036 超图软件 1,278,892.00 3.78 6 600196 复星医药 1,074,526.00 3.17 7 600699 均胜电子 1,035,070.00 3.06 8 603658 安图生物 968,111.71 2.86 9 300251 光线传媒 934,697.46 2.76 10 002236 大华股份 917,900.00 2.71 11 601933 永辉超市 892,446.00 2.64 12 300188 美亚柏科 852,172.00 2.52 13 300367 东方网力 833,843.00 2.46 14 601118 海南橡胶 817,250.00 2.41 15 600048 保利地产 811,200.00 2.40 16 600276 恒瑞医药 800,284.00 2.36 17 000716 黑芝麻 735,390.81 2.17 18 300342 天银机电 722,732.00 2.13 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 31 页 共 35 页 19 600150 *ST 船舶 714,133.00 2.11 20 002812 创新股份 686,589.00 2.03 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 34,397,809.30 卖出股票收入（成交）总额 37,403,977.98 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股 票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,835.22 2 应收证券清算款 1,541,824.62 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 32 页 共 35 页 3 应收股利 - 4 应收利息 -2,063.85 5 应收申购款 9,376.26 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,563,972.25 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 696 43,218.58 16,796,195.29 55.84% 13,283,935.35 44.16% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 664.62 0.0022% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本报告期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及本基金基金经理未持有本 开放式基金。 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总 数 持有份额占 基金总份额 发起份额总 数 发起份额占 基金总份额 发起份额承 诺持有期限 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 33 页 共 35 页 比例（%） 比例（%） 基金管理人固有资 金 10,000,600.00 33.25 10,000,600.00 33.25 三年 基金管理人高级管 理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,600.00 33.25 10,000,600.00 33.25 - 注：本基金管理人于 2017 年 6 月 30 日，运用固有资金通过本公司直销机构认购本基金 10,000,000.00 元，其中认购费用为 1,000.00 元，折合本基金份额为 9,999,000.00 份，募集期 利息结转份额 1,600.00 份，共计 10,000,600.00 份。以上管理人运用的固有资金作为本基金的发 起资金，自本基金基金合同生效之日起，所认购的基金份额持有期限不少于三年。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2017 年 7 月 13 日 ）基金份额总额 79,479,595.52 本报告期期初基金份额总额 32,677,128.33 本报告期基金总申购份额 7,240,860.22 减:本报告期基金总赎回份额 9,837,857.91 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 30,080,130.64 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 经国开泰富基金管理有限责任公司第二届董事会第十五次会议审议通过，岳斌同志为国开泰 富基金管理有限责任公司督察长人选，在取得中国证券监督管理委员会北京监管局无异议文件 后，自 2018 年 5 月 15 日起任国开泰富基金管理有限责任公司督察长。国开泰富基金管理有限责 任公司督察长肖强同志自 2018 年 5 月 14 日起离任。 经国开泰富基金管理有限责任公司第二届董事会第十七次（临时）会议审议通过，杨波同志 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 34 页 共 35 页 为国开泰富基金管理有限责任公司总经理人选，在完成监管部门报备后，自 2018 年 6 月 12 日起 任国开泰富基金管理有限责任公司总经理，任期三年。在杨波先生任职事项于监管部门完成报备 之前，公司总经理任职责暂由公司副总经理朱瑜女士代为履行。 上述事项已报监管部门备案。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金进行审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 宏源证券 2 25,679,828.70 35.76% 18,522.32 35.75% - 安信证券 2 18,551,439.33 25.84% 13,372.72 25.81% - 信达证券 2 15,687,251.25 21.85% 11,330.46 21.87% - 国开证券 2 11,883,268.00 16.55% 8,587.29 16.57% - 海通证券 2 - - - - - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 宏源证券 - - 42,000,000.00 9.15% - - 国开开航混合 2018年半年度报告摘要 第 35 页 共 35 页 安信证券 - - 227,000,000.00 49.46% - - 信达证券 - - 62,000,000.00 13.51% - - 国开证券 - - 128,000,000.00 27.89% - - 海通证券 - - - - - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20180101-20180630 10,000,600.00 0.00 0.00 10,000,600.00 33.25% 1 20180228-20180630 0.00 6,794,485.97 0.00 6,794,485.97 22.59% 个 人 - - - - - - - 产品特有风险 本基金为混合基金，风险等级为中高级，单一投资者持有的份额比例过于集中达到或超过 20%， 存在潜在流动性风险和集中赎回风险。但公司对该基金拥有完全自主投资决策权，报告期间严 格按照法规和基金合同规定合规运作，严控流动性风险，单一投资者赎回本基金不会给本基金 带来显著的流动性风险。因基金单位净值最末位小数致四舍五入的原因，单一投资者赎回本基 金可能给存续投资者带来一定程度的净值损失。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 2018 年 6 月 12 日，杨波先生正式任职公司总经理职务。 国开泰富基金管理有限责任公司 2018 年 8 月 25 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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