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东吴货币A(583001)  基金公开信息
流水号 119465
基金代码 583001
公告日期 2011-03-31
编号 1
标题 东吴货币市场证券投资基金2010年年度报告摘要
信息全文 基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一一年三月三十一日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2010年5月11日起至12月31日止。
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 东吴货币
基金主代码 583001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年5月11日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 770,891,787.76份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 东吴货币A 东吴货币B
下属分级基金的交易代码 583001 583101
报告期末下属分级基金的份额总额 49,928,631.71份 720,963,156.05份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险和保证流动性的前提下，通过主动式管理及量化分析,为投资者提供稳定的收益。
投资策略 本基金采取积极的投资策略，自上而下地进行投资管理。通过定性分析和定量分析，形成对短期利率变化方向的预测；在此基础之上，确定组合久期和类别资产配置比例；在此框架之下，通过把握收益率曲线形变和无风险套利机会来进行品种选择。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券基金，也低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 黄忠平 李芳菲
联系电话 021-50509888-8219 010-63201510
电子邮箱 huangzhp@scfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 021-50509666 95599
传真 021-50509888-8211 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
东吴货币A 东吴货币B
本期已实现收益 1,580,843.95 8,129,969.98
本期利润 1,580,843.95 8,129,969.98
本期基金份额净值收益率 0.9252% 1.0831%
3.1.2期末数据和指标 2010年末
东吴货币A 东吴货币B
期末基金资产净值 49,928,631.71 720,963,156.05
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 东吴货币A
阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 0.4249% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.0846% 0.0008%
过去六个月 0.7910% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 0.1105% 0.0010%
自基金合同生效起至今 0.9252% 0.0012% 0.8692% 0.0000% 0.0560% 0.0012%
注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。
2、本基金收益分配按日结转份额。
2． 东吴货币B
阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 0.4859% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.1456% 0.0008%
过去六个月 0.9140% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 0.2335% 0.0010%
自基金合同生效起至今 1.0831% 0.0012% 0.8692% 0.0000% 0.2139% 0.0012%
注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。
2、本基金收益分配按日结转份额。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
东吴货币市场证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010年5月11日至2010年12月31日）
1、东吴货币A

2、东吴货币B

注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。
2、本基金于2010年5月11日成立。按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束基金投资组合比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东吴货币市场证券投资基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、东吴货币A

2、东吴货币B

注：本基金于2010年5月11日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
1、东吴货币A
金额单位：人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合计 备注
2010年 1,580,843.95 - - 1,580,843.95 -
合计 1,580,843.95 - - 1,580,843.95 -
2、东吴货币B
金额单位：人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合计 备注
2010年 8,129,969.98 - - 8,129,969.98 -
合计 8,129,969.98 - - 8,129,969.98 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字〖2003〗82号批准设立的证券投资基金管理公司，于2004年9月正式成立，注册资本人民币1亿元，由东吴证券股份有限公司、上海兰生（集团）有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立，分别持有49%、30%、21%的股份。
作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合，东吴基金崇尚“以人为本，以市场为导向，以客户为中心，以价值创造为根本出发点”的经营理念；遵循“诚而有信、稳而又健、和而有铮、勤而又专、有容乃大”的企业格言；树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者”的远大理想，创造性地树立公司独特的文化体系，在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形象。
截至2010年12月31日，本基金管理人旗下共管理基金8只，其中混合型基金2只，分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金；股票型基金4只，分别为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金；债券型基金1只，为东吴优信稳健债券型证券投资基金；货币型基金1只，为东吴货币市场证券投资基金。
2010年度，公司旗下基金业绩表现位居同业前列，这是继07、08年之后，公司基金业绩再次脱颖而出。银河证券统计数据显示，截至2010年12月31日，东吴基金旗下权益类投资产品排名全部在同类产品中名列前茅。在上证综指全年下跌14.31%的环境下，东吴旗下股票型、混合型基金均实现10%以上收益，旗下3/4产品挺进同类业绩前10位。其中，东吴双动力、东吴行业轮动分别以23%、19.05%的年净值增长率，在标准股票型基金中排名第6、第13位；东吴嘉禾优势全年净值增长率为17.88%，在混合偏股型基金中排名第8；东吴进取策略则以全年21.24%的净值增长率高居灵活配置型基金榜眼之位。在优秀业绩驱动下，东吴基金2010年资产管理规模上升近一倍，总规模排名上升7名。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
韦勇 本基金的基金经理 2010-05-11 - 15年 香港公开大学MBA毕业，曾任贵州证券有限责任公司交易经理、汉唐证券有限责任公司投资经理、恒泰证券股份有限公司投资经理等职。2009年6月加入东吴基金，现担任东吴优信债券、东吴货币基金经理。
注：1、韦勇先生为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资决策、研究分析、投资授权、交易执行、业绩评估等环节严格把关，不断完善公平交易程序及投资、研究、交易等相关业务流程，确保了公平对待旗下不同投资组合。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金于2010年5月成立，运作期间银行间市场资金利率在前期上调准备金率的叠加效应、工行转债等大盘IPO发行以及长假因素等原因出现了两次较为明显的上升，导致短端收益率大幅攀升，甚至出现利率水平超过1年期存款的情况，带来了较好的阶段性投资机会。进入四季度为应对高启的通胀央行连续两次提高基准利率水平，三次提高存款准备金率，货币市场短端利率不断上扬，12月中旬开始，受存款准备金率的上缴以及年末存款搬家等因素影响，回购利率大幅飙升，我们则尽量缩短久期，有效控制风险，并在回购利率大幅飙升的时间内，加大协议存款的比重，使得收益率水平稳步提升。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金于2010年5月11日成立，截止本报告期末东吴货币A份额净值收益率为0.9252%，东吴货币B份额净值收益率为1.0831%，同期业绩比较基准收益率为0.8692%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2011年预计国内经济增速将继续维持高位，流动性仍然相对宽松，但高启的通胀压力，使得央行将继续加息和提高存款准备金率，货币市场短端利率水平将继续震荡向上，由于我们组合前期维持短久期策略，这也将带来更好的再投资机会，将随着收益率的上行选择较好的时点逐步拉长久期，短融、浮动债和协议存款仍是较好的投资标的。我们将维持谨慎的态度，密切关注经济数据的各项变化,并随之及时调整投资策略，力争为投资者创造持续、稳定地回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总裁、投资总监、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约定。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关约定，本基金的收益分配采用“每日分配、按月支付”的方式，即为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。本报告期东吴货币A级基金应分配收益1,580,843.95元，实际分配收益1,580,843.95元;东吴货币A级基金应分配收益8,129,969.98元，实际分配收益8,129,969.98元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管东吴货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《东吴货币市场证券投资基金基金合同》、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对东吴货币市场证券投资基金管理人-东吴基金管理有限公司2010年5月11日至2010年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，东吴基金管理有限公司在东吴货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的东吴货币市场证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
本报告期基金财务报告经江苏公证天业会计师事务所审计，注册会计师签字出具了苏公W[2011]A246号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东吴货币市场证券投资基金
报告截止日：2010年12月31日
单位：人民币元
资 产 本期末 2010年12月31日
资 产：
银行存款 238,779,033.07
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 456,101,641.77
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 456,101,641.77
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 65,094,195.14
应收证券清算款 -
应收利息 8,391,450.71
应收股利 -
应收申购款 3,123,948.21
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 771,490,268.90
负债和所有者权益 本期末 2010年12月31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 178,318.32
应付管理人报酬 191,771.40
应付托管费 58,112.56
应付销售服务费 16,397.10
应付交易费用 1,304.04
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 152,577.72
负债合计 598,481.14
所有者权益：
实收基金 770,891,787.76
未分配利润 -
所有者权益合计 770,891,787.76
负债和所有者权益总计 771,490,268.90
注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额770,891,787.76份。其中东吴货币A级的基金份额为49,928,631.71份，东吴货币B级的基金份额为720,963,156.05份。
7.2 利润表
会计主体：东吴货币市场证券投资基金
本报告期：2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
单位：人民币元
项 目 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
一、收入 13,643,613.26
1.利息收入 13,621,487.90
其中：存款利息收入 4,280,663.23
债券利息收入 7,732,199.87
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 1,608,624.80
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 22,125.36
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 22,125.36
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） -
减：二、费用 3,932,799.33
1．管理人报酬 2,166,956.75
2．托管费 656,653.53
3．销售服务费 399,012.64
4．交易费用 -
5．利息支出 535,248.81
其中：卖出回购金融资产支出 535,248.81
6．其他费用 174,927.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,710,813.93
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列 9,710,813.93
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴货币市场证券投资基金
本报告期：2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
单位：人民币元
项目 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,433,355,798.66 - 4,433,355,798.66
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 9,710,813.93 9,710,813.93
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -3,662,464,010.90 - -3,662,464,010.90
其中：1.基金申购款 1,007,106,140.11 - 1,007,106,140.11
2.基金赎回款 -4,669,570,151.01 - -4,669,570,151.01
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -9,710,813.93 -9,710,813.93
五、期末所有者权益（基金净值） 770,891,787.76 - 770,891,787.76
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：徐建平，主管会计工作负责人：黄忠平，会计机构负责人：金婕
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
东吴货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 证监许可[2010]415号《关于核准东吴货币市场证券投资基金募集的批复》核准，由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集，基金合同于2010年5月11日正式生效，首次设立募集规模为4,433,355,798.66份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；剩余期限在397天以内（含397天）的债券回购；1年以内的（含1年）银行定期存款、大额存单；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况及2010年度经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为自基金成立日2010年5月11日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。申购、赎回、转换及分红再投资引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.9费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10基金的收益分配政策
（1）每一份基金份额享有同等分配权；
（2）收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
（3）根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。
（4）根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；
（5）每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除；
（6）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的收益分配权益；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3差错更正的说明
无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
上海兰生（集团）有限公司 基金管理人的股东
江阴澄星实业集团有限公司 基金管理人的股东
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
东吴证券股份有限公司 9,907,200,000.00 100.00%
7.4.8.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易，无应支付关联方佣金。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,166,956.75
其中：支付销售机构的客户维护费 196,732.26
注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 656,653.53
注：支付基金托管人中国农业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东吴货币A 东吴货币B 合计
东吴基金管理有限公司 4,535.10 38,279.64 42,814.74
中国农业银行股份有限公司 302,277.90 5,459.01 307,736.91
东吴证券股份有限公司 3,532.11 1,042.41 4,574.52
合计 310,345.11 44,781.06 355,126.17
注：东吴货币A级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.25%的年费率计提；东吴货币B级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值0.01%的年费率计提；各级基金份额的销售服务费逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值 X R / 当年天数；R为该级基金份额的年销售服务费率。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行股份有限公司 49,534,517.81 30,254,097.83 - - - -
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人本报告期内未持有本基金份额。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
东吴货币A
本基金报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
东吴货币B
本基金报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有限公司 108,779,033.07 275,775.53
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9期末（2010年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 456,101,641.77 59.12
其中：债券 456,101,641.77 59.12
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 65,094,195.14 8.44
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 238,779,033.07 30.95
4 其他各项资产 11,515,398.92 1.49
合计 771,490,268.90 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 4.53
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
报告期内本基金每日债券正回购的资金余额均未超过资产净值的20%。
8.4 基金投资组合平均剩余期限
8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 41
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 127
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 10
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2010-07-02 121 大额赎回 2010-7-3
2 2010-08-23 127 大额赎回 2010-8-26
3 2010-08-24 126 大额赎回 2010-8-26
4 2010-08-25 125 大额赎回 2010-8-26
5 2010-08-27 122 大额赎回 2010-8-29
6 2010-08-28 121 大额赎回 2010-8-29
7 2010-09-01 121 大额赎回 2010-9-2
8 2010-09-03 121 大额赎回 2010-9-4
注：本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过120天，如有超过应当在10个交易日内调整。本处的180天已依照基金合同约定调整为按120天予以列示。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1 30天以内 47.20 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)-60天 23.42 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 6.53 -
3 60天(含)-90天 20.17 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 9.79 -
4 90天(含)-180天 5.19 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)-397天（含） 2.60 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 98.58 -
注：本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过120天，本处的180天已依照基金合同约定调整为按120天予以列示。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 70,216,307.32 9.11
3 金融债券 225,723,628.78 29.28
其中：政策性金融债 225,723,628.78 29.28
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 160,161,705.67 20.78
6 其他 - -
7 合计 456,101,641.77 59.17
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 125,771,167.66 16.32
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1 0801017 08央票17 700,000 70,216,307.32 9.11
2 090306 09进出06 500,000 50,329,390.67 6.53
3 1081070 10沪交运CP01 500,000 50,051,239.81 6.49
4 090407 09农发07 450,000 45,269,701.94 5.87
5 090402 09农发02 400,000 39,980,282.18 5.19
6 070219 07国开19 300,000 30,172,075.05 3.91
7 1081078 10苏盐业CP01 300,000 30,031,292.47 3.90
8 080401 08农发01 300,000 30,018,323.94 3.89
9 100221 10国开21 300,000 29,953,855.00 3.89
10 1081133 10昆自CP01 200,000 20,021,719.01 2.60
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1218%
报告期内偏离度的最低值 -0.2291%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0667%
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为1.0000元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
8.9.2报告期内，本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，其摊余成本总计在每个交易日均未超过当日基金资产净值的20%。
8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.9.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 8,391,450.71
4 应收申购款 3,123,948.21
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 11,515,398.92
8.9.5其他需说明的重要事项标题
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
东吴货币A 3,818 13,077.17 1,051,549.48 2.11% 48,877,082.23 97.89%
东吴货币B 13 55,458,704.31 720,963,156.05 100.00% - -
合计 3,831 201,224.69 722,014,705.53 93.66% 48,877,082.23 6.34%
注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 东吴货币A 东吴货币B
基金合同生效日(2010年5月11日)基金份额总额 1,474,169,008.93 2,959,186,789.73
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 326,369,153.46 680,736,986.65
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,750,609,530.68 2,918,960,620.33
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 49,928,631.71 720,963,156.05
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回份额含份额级别调整和转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人无重大人事变动。本报告期内基金托管人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为江苏公证天业会计师事务所，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今，本报告期的审计费为80000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
东吴证券 2 - - - - -
合计 2 - - - - -
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本基金为报告期内新成立的基金，所用交易单元均为本年度新增。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
东吴证券 - - 9,907,200,000.00 100.00% - -
合计 - - 9,907,200,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期无偏离度绝对值超过0.5%（含）以上的情况。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。







东吴基金管理有限公司
二〇一一年三月三十一日
基金信息类型 基金年度报告
公告来源 上海证券报
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