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| 东方龙混合(400001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 11234 | ||||||||
| 基金代码 | 400001 | ||||||||
| 公告日期 | 2006-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 东方龙混合型开放式证券投资基金2005年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 东方龙混合型开放式证券投资基金2005 年年度报告 基金管理人: 东方基金管理有限责任公司 基金托管人: 中国建设银行股份有限公司 送出日期: 二零零六年三月二十七日 东方龙基金2005 年年度报告 2 目录 第一节重要提示............................................................. 3 第二节基金简介............................................................. 3 第三节主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况............................. 5 第四节管理人报告........................................................... 7 第五节托管人报告.......................................................... 11 第六节审计报告............................................................ 12 第七节财务会计报告........................................................ 12 第八节投资组合报告........................................................ 28 第九节基金份额持有人户数、持有人结构...................................... 34 第十节开放式基金份额变动.................................................. 35 第十一节重大事件揭示...................................................... 35 第十二节备查文件目录...................................................... 38 东方龙基金2005 年年度报告 3 第一节重要提示 一、基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 二、基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2006 年3 月21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 三、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 四、基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书。 第二节基金简介 一、基金名称: 东方龙混合型开放式证券投资基金 基金简称: 东方龙基金 基金代码: 400001 基金运作方式: 契约型开放式 基金合同生效日: 2004 年11 月25 日 报告期末基金份额总额: 312,507,269.15 份 基金合同存续期: 不定期 二、基金投资目标: 分享中国经济和资本市场的高速增长，努力为基金份额持有人谋求长期 发展、稳定的投资回报。 投资策略: 本基金的投资管理由自上而下的资产配置、积极风格管理和自下而上的个股 （包括债券）选择组成。本基金将资产配置、基金风格管理和个股选择都建立在全面、深入 东方龙基金2005 年年度报告 4 而有效的研究的基础上。研究贯穿于基金投资管理的每一个环节。 投资范围和主要投资对象：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括 国内依法发行、上市的股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。 本基金的重点投资对象为经过严格筛选的优势行业中的龙头企业。本基金投资这类公司 股票的比例将不低于基金股票资产的50%。 业绩比较基准: 根据本基金积极风格管理的特征，本基金选择新华富时风格指数作为业 绩比较基准。 东方龙基金业绩比较基准=新华富时A600 成长指数*30%+新华富时A600 价值指数*45%+ 新华雷曼中国债券指数*25% 如果新华富时指数有限公司停止计算编制这些指数或更改指数名称，本基金可以在报中 国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推 出，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 风险收益特征: 本基金属于证券投资基金中的中等风险品种，其风险收益特征介于单纯 的股票型基金、单纯的债券型基金与单纯的货币市场基金之间，同时其股票组合部分的风险 收益特征也介于完全成长型股票组合与完全价值型股票组合之间。 三、基金管理人名称: 东方基金管理有限责任公司 注册地址: 北京市海淀区中关村东路99 号 办公地址: 北京市海淀区中关村东路99 号 邮政编码: 100080 法定代表人: 李维雄 信息披露负责人: 孙晔伟 联系电话: 010-82621888-6888 传真: 010-62571938 电子邮箱: xxpl@orient-fund.com 四、基金托管人名称: 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 注册地址: 北京市西城区金融大街25 号 东方龙基金2005 年年度报告 5 办公地址: 北京市西城区金融大街25 号 邮政编码: 100032 法定代表人: 郭树清 信息披露负责人: 尹东 联系电话: 010-67597420 传真: 010-66212571 电子邮箱: yindong@ccb.cn 五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告正文的管理人互联网网址: www.orient-fund.com 基金年度报告置备地点: 本基金管理人及本基金托管人住所 六、注册登记机构名称: 东方基金管理有限责任公司 住所: 北京市海淀区中关村东路99 号 办公地址：北京市海淀区中关村东路99 号 七、会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 住所:上海市浦东新区东昌路568 号 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心8 楼 第三节主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 一、主要财务指标 人民币：元 2005 年度2004 年度 基金本期净收益-6,605,310.43 1,021,528.18 基金份额本期净收益-0.0145 0.0010 期末可供分配基金收益-14,245,850.97 877,258.83 期末可供分配基金份额收益-0.0456 0.0010 东方龙基金2005 年年度报告 6 期末基金资产净值316,344,917.50 862,679,098.35 期末基金份额净值1.0123 1.0016 基金加权平均净值收益率-1.48% 0.10% 本期基金份额净值增长率3.07% 0.16% 基金份额累计净值增长率3.23% 0.16% 二、基金净值表现 （一）东方龙基金本期净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去3 个月6.01% 0.0043 -0.02% 0.0067 6.03% -0.0024 过去6 个月9.32% 0.0039 3.76% 0.0086 5.56% -0.0047 过去一年3.07% 0.0069 -7.52% 0.0104 10.59% -0.0035 自基金合同生 效起至今 3.23% 0.0065 -12.63% 0.0101 15.86% -0.0036 （二）东方龙基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 -25.00% -20.00% -15.00% -10.00% -5.00% 0.00% 5.00% 10.00% 2004-11-25 2004-12-25 2005-1-25 2005-2-25 2005-3-25 2005-4-25 2005-5-25 2005-6-25 2005-7-25 2005-8-25 2005-9-25 2005-10-25 2005-11-25 2005-12-25 基金东方龙基金基准 注： 1、根据《东方龙混合型开放式式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置 东方龙基金2005 年年度报告 7 范围为：股票0%～95%、债券0%～95%、货币市场工具5%～100%，基金的投资组合应在基金 合同生效之日起6 个月内达到规定的标准。本报告期内，本基金严格执行了《东方龙混合型 开放式式证券投资基金基金合同》的相关规定。 2、本基金成立于2004 年11 月25 日，截至2005 年12 月31 日，本基金成立一年有余。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 （三）东方龙基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 -10.00% -8.00% -6.00% -4.00% -2.00% 0.00% 2.00% 4.00% 2004年2005年 基金东方龙基金基准 注：2004 年图示的指标计算期间为基金合同生效日2004 年11 月25 日至2004 年12 月31 日。 三、收益分配情况 本基金向2005 年5 月9 日在东方基金管理有限责任公司登记在册的本基金份额持有人 每10 份基金份额派发红利0.20 元人民币。 第四节管理人报告 一、基金管理人情况 本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司（以下简称“本 公司”）经中国证监会批准（证监基金字[2004]80 号）于2004 年6 月11 日成立，是《中华 人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本1 亿元人 东方龙基金2005 年年度报告 8 民币。本公司股东为东北证券有限责任公司，持有股份46%；四川南方希望实业有限公司， 持有股份18%；上海原水股份有限公司，持有股份18%；河北宝硕股份有限公司，持有股份 18%。截止2005 年12 月31 日，本公司管理一只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放 式证券投资基金。 二、基金经理情况 宋炳山先生，副总经理，清华大学工学硕士。历任国家科技部基础研究与高技术司项目 官员，博时基金管理有限公司研究部高级研究员，基金裕隆基金经理助理，基金裕阳基金经 理，基金裕华基金经理，交易部总经理，富国基金管理公司投资副总监兼基金汉兴基金经理， 报告期内任本公司副总经理、投资决策委员会主任委员、本基金基金经理。 三、基金运作合规性说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券 投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方龙混合型开放 式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基 金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及 基金合同的约定。 四、基金经理报告 （一）市场回顾 2005 年是证券市场深刻变革之年，股权分置改革在市场众多参与者经过长达数年的讨 论之后，终于全面推出，由此拉开了解决我国上市公司“同股不同权，同股不同价”的制度 性缺陷的大幕。 由于股权分置改革对市场估值体系、治理结构等的冲击预期，市场行情急速下跌，一度 在2005 年6 月6 日跌破一千点。随着股改方案的明朗化和股改积极作用的逐步释放，股改 效应对短期市场已经表现出越来越强烈的推动作用，市场后期调整上升，截止2005 年年末， 累计涨幅达到16.37%。从长期看，股权分置改革把非流通股股东与流通股股东的责权利捆 绑在一起，有利于提高上市公司质量，促进管理层更加尊重投资者，是我国证券市场发展的 东方龙基金2005 年年度报告 9 重要转折点，在中国证券市场发展进程中具有里程碑式意义。 中国人民银行2005 年7 月２１日１９时宣布，人民币不再盯住单一美元，与此同时， 美元对人民币交易价格调整为１美元兑８.１１元人民币，这是近１０年来中国首次进行人 民币汇率直接调整。由于人民币升值，必将通过资金流动、对成本的影响、对价格的影响以 及对资产负债的影响等多个方面对证券市场发生作用，因此，具有相关特征的行业如房地产、 银行业、航空业、钢铁、石化、纺织、旅游、造纸等成为重点关注的对象。 （二）宏观经济 2005 年GDP 同比增长为9.9%，比上年下降0.2 个百分点。第一、二、三产业增加值分 别增长5.2%、11.4%和9.6%，增速分别比2004 年回落1.1、上升0.3 和回落0.4 个百分点。 我们认为经济形势的高速增长主要来源于国内和国际两方面：国内方面主要是投资增长回落 缓慢和出口继续保持超常规增长态势；国际方面在于美国经济的持续高涨。 由于2005 年下半年政府的投资调控态度有所放松，同时货币供给的快速上升也带来了 宽松的货币环境。2005 年城镇固定资产投资75096 亿元，增长27.2%，比去年仅下降0.4 个百分点。其中12 月份增长24.2%，比去年同期还高了2.2 个百分点。投资增速在2005 年 保持了十分稳定的增长速度。 我国对外贸易在2005 年达到14221.2 亿美元，比上年增长23.2%。其中，出口7620 亿 美元，增长28.4%；进口6601.2 亿美元，增长17.6%。通过对2005 年进出口数据的初步分 析，2005 年贸易顺差对GDP 的贡献率高达35%。 2005 年CPI 指数一直处于相对稳定并缓慢回落的阶段，从10 月份开始指数呈现一定程 度的回升，全年出现了自1998 年以来经济既实现高速增长又无通胀无通缩压力的一年。 （三）东方龙基金2005 年整体表现 由于2005 年中国资本市场推出了一系列的改革措施，市场行情也呈现出前所未有的多 变性。本基金的业绩也表现出三个阶段的不同特征。 2005 年1 月－2005 年5 月，在操作过程中，择时和择股都取得了较好的效果，但是对 于股权分置改革对市场的短期冲击效果却发生了错误的判断以至于入场时机太早，导致基金 净值一定程度缩水。 2005 年6 月－2005 年9 月，东方龙基金对持仓品种进行了调整，由于仓位较轻，没能 充分利用市场上升的机会迅速提升净值，从而一度排名较后。 2005 年10 月－2005 年12 月，东方龙基金在四季度采取了较为积极和灵活的投资策略， 东方龙基金2005 年年度报告 10 在市场上升启动前果断加仓，着重加大对金融地产、商业零售等行业的投资，并通过组合投 资控制投资风险，取得了一定的成效。 （四）2006 年展望 展望2006 年，宏观经济仍然会保持较为平稳的增长势头。CPI 仍可能保持在较低水平， 货币政策和财政政策的双稳健给市场创造了较为良好的发展环境。固定资产投资将在保持同 比高速增长的前提下趋于下降，消费方面将依然保持稳定增长，国际经济环境预期较好和国 内产业结构的调整将继续推动企业向海外寻找市场，但同时，基数的增加和我国减少贸易摩 擦的努力，双方面的作用，使出口仍将保持较高速度增长。 同时，股改的不断提速使得市场的投资信心不断振奋，困扰中国证券市场的长期问题终 于得以解决，市场制度结构的完善正在不断提升A 股市场的投资价值。考虑到2006 年一季 度后可能出现的再融资启动或IPO 新制度的逐步推出，会对市场的估值定价及资产配置产生 一定影响。 我们重点关注以下行业： 社会服务业。在人民币升值以及启动消费需求的背景下，服务业具有良好的发展环境， 主要包括零售业、银行业、传媒、房地产等。尤其是零售业得益于宽松的消费环境以及龙头 企业通过多年积累获得的竞争优势未来有望保持较快的增长，况且龙头公司的估值仍有提升 空间。 资源产品在节能降耗以及可持续发展背景下有涨价的趋势，值得关注。 医药、食品、饮料有一些具有核心竞争力的公司或者具有恢复性增长可能的公司仍然值 得挖掘。 周期性行业中产能即将释放完的子行业。经过过去两三年的扩张这些行业的产能在2005 年下半年和2006 年上半年基本是一个集中释放期，有的行业的利润率已经开始回升，如水 泥、钢铁、电解铝、汽车等，玻璃行业的产能释放稍长一些，但也即将走完最困难的一段。 并且许多公司按重置成本计算已有一定的吸引力。我们需要进一步观察复苏的持续性。 公用事业中机场、港口、公路、电力也经历了一个需求减缓和产能投放的过程，许多公 司长期价值已接近低估或略有低估。尤其是收费公路，由于大部分公路的车流量离设计流量 还有相当的空间，理论上这些公司不需要大量的资本支出就能满足车流量的增加，目前的估 值已有一定的吸引力。 另外，过去几年受累于原料上涨、成本上升的中间制造业、节能、化工新材料等行业以 东方龙基金2005 年年度报告 11 及受需求拉动的行业如铁路设备、电信设备提供商等值得关注。 五、内部监察报告 本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定，完善内 部控制制度和操作流程；在基金日常运作上，定期和实时监察，强化内控体系和制度的落实； 在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、定期检查、专项 检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽 核工作包括：（一）开展对公司各项业务的日常监察业务，对风险隐患做到及时发现、及时 化解，保证投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的合法合规。（二）进一步完善公司 内控体系，完善业务流程，在各个部门和全体人员风险管理责任制，并进行持续监督，跟踪 检查执行情况。（三）注重加强对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规 学习活动等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2006 年本基金管理人将在不断提 高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上，确保基金资产的规范运作，维 护基金份额持有人的合法利益，给基金份额持有人以更多、更好的回报。 第五节托管人报告 中国建设银行根据《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》和《东方龙混合型开 放式证券投资基金托管协议》，托管东方龙混合型开放式证券投资基金（以下简称东方龙基 金）。 本报告期，中国建设银行在东方龙基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地向中 国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金 管理人－东方基金管理有限责任公司在东方龙基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净 值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基 金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 由东方龙基金管理人－东方基金管理有限责任公司编制，并经本托管人复核审查的本年 东方龙基金2005 年年度报告 12 度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准 确和完整。 第六节审计报告 东方龙混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的东方龙混合型开放式证券投资基金(以下简称“东方龙基金”)2004 年12 月31 日及2005 年12 月31 日的资产负债表以及2004 年11 月25 日(基金成立日)至 2004 年12 月31 日止期间及2005 年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编 制是东方龙基金的基金管理人东方基金管理有限公司的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券 投资基金会计核算办法》、《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》及中国证券监督管 理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定，在所有重大方面公 允反映了东方龙混合型开放式证券投资基金2004 年12 月31 日及2005 年12 月31 日的财务 状况以及2004 年11 月25 日(基金成立日)至2004 年12 月31 日止期间及2005 年度的经营 成果和基金净值变动。 普华永道中天注册会计师：涂益 会计师事务所有限公司 中国· 上海市注册会计师：郭新华 2006 年3 月16 日 第七节财务会计报告 一、基金会计报表 东方龙基金2005 年年度报告 13 东方龙混合型开放式证券投资基金 资产负债表 单位：人民币元 资产附注 2005-12-31 2004-12-31 资产： 银行存款76,515,847.57 107,770,984.62 清算备付金4,890,240.42 0.00 交易保证金390,741.00 500,000.00 应收证券清算款0.00 0.00 应收股利0.00 0.00 应收利息（五）1 301,606.52 3,294,383.56 应收申购款125,758.89 4,334.00 其他应收款0.00 0.00 股票投资市值229,069,101.56 73,272,692.40 其中：股票投资成本206,802,419.17 72,760,442.11 债券投资市值16,298,380.00 698,761,277.11 其中：债券投资成本16,332,688.43 698,744,777.91 权证投资0.00 0.00 其中：权证投资成本0.00 0.00 买入返售证券0.00 0.00 待摊费用0.00 0.00 其他资产0.00 0.00 资产合计: 327,591,675.96 883,603,671.69 负债： 应付证券清算款2,943,569.20 15,570,281.71 应付赎回款6,354,218.40 2,974,229.13 应付赎回费12,204.40 11,209.50 应付管理人报酬420,278.17 1,575,482.54 应付托管费70,046.33 262,580.42 应付佣金（五）3 366,441.96 30,640.04 应付利息0.00 0.00 东方龙基金2005 年年度报告 14 应付收益0.00 0.00 未交税金0.00 0.00 其他应付款（五）4 1,000,000.00 500,150.00 卖出回购证券款0.00 0.00 短期借款0.00 0.00 预提费用（五） 5 80,000.00 0.00 其他费用0.00 0.00 负债合计： 11,246,758.46 20,924,573.34 持有人权益： 实收基金（五）6 312,507,269.15 861,322,070.83 未实现利得（五）7 18,083,499.32 479,768.69 未分配收益-14,245,850.97 877,258.83 持有人权益合计316,344,917.50 862,679,098.35 负债及持有人权益总计327,591,675.96 883,603,671.69 东方龙混合型开放式证券投资基金 经营业绩表 单位：人民币元 项目附注2005 年度2004 年度 一、收入1,979,113.02 2,870,032.24 1、股票差价收入（五）8 -9,773,527.05 185,137.19 2、债券差价收入（五）9 300,685.44 -118,652.90 3、权证差价收入1,741,921.25 0.00 4、债券利息收入4,035,790.55 1,620,850.78 5、存款利息收入1,339,550.58 474,619.33 6、股利收入2,553,010.09 0.00 7、买入返售证券收入1,096,355.00 370,682.00 8、其他收入（五）10 685,327.16 337,395.84 二、费用8,584,423.45 1,848,504.06 1、基金管理人报酬6,826,752.06 1,575,482.54 2、基金托管费1,137,791.90 262,580.42 东方龙基金2005 年年度报告 15 3、卖出回购证券支出180,562.08 0.00 4、利息支出0.00 0.00 5、其他费用（五）11 439,317.41 10,441.10 其中：上市年费0.00 0.00 信息披露费300,000.00 0.00 审计费用80,000.00 0.00 三、基金净收益-6,605,310.43 1,021,528.18 加：未实现利得21,703,624.47 528,749.49 四、基金经营业绩15,098,314.04 1,550,277.67 东方龙混合型开放式证券投资基金 基金收益分配表 单位：人民币元 项目附注 2005 年度2004 年度 本期基金净收益-6,605,310.43 1,021,528.18 加: 期初基金净收益877,258.83 0.00 加: 本期损益平准金-651,484.92 -144,269.35 可供分配基金净收益-6,379,536.52 877,258.83 减: 本期已分配基金净收益（五）12 7,866,314.45 0.00 期末基金净收益-14,245,850.97 877,258.83 东方龙混合型开放式证券投资基金 资产净值变动表 单位：人民币元 项目附注2005 年度2004 年度 一、期初基金净值862,679,098.35 1,130,727,725.99 二、本期经营活动： 基金净收益-6,605,310.43 1,021,528.18 东方龙基金2005 年年度报告 16 未实现利得21,703,624.47 528,749.49 经营活动产生的基金净值变动数15,098,314.04 1,550,277.67 三、本期基金单位交易： 基金申购款8,153,992.39 326,133.50 基金赎回款561,720,172.83 269,925,038.81 基金单位交易产生的基金净值变动数-553,566,180.44 -269,598,905.31 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数-7,866,314.45 0.00 五、期末基金净值316,344,917.50 862,679,098.35 二、会计报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元） （一）基金简介 本基金根据2004 年9 月24 日中国证券监督管理委员会《关于同意东方龙混合型开放式 证券投资基金募集的批复》（证监基金字[2004]152 号）和《关于募集东方龙混合型开放式证 券投资基金的确认函》（基金部函[2004]117 号）的核准，进行募集。本基金合同于2004 年 11 月25 日生效，首次设立募集规模为1,130,727,725.99 份基金单位，本基金为混合型开 放式基金。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国建设银行 股份有限公司。 （二）主要会计政策及会计估计 1、会计报表编制基础 本基金的会计报表按照《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核 算办法》、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 内容与格式准则第2 号--年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3 号 —会计报表附注的编制及披露》及基金合同的规定编制。 2、会计年度 本基金的会计年度为公历每年1 月1 日至12 月31 日。本会计期间为2005 年1 月1 日 至2005 年12 月31 日。 3、记帐本位币 东方龙基金2005 年年度报告 17 本基金核算以人民币为记帐本位币。记帐单位为人民币元。 4、记帐基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资、权证投资和配股权证按本附 注所述的估值原则计价外，所有报表项目均以历史成本为计价原则。 5、基金资产的估值原则 （1）上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最 近一个交易日的收盘价估值；实际成本与估值之间的差异计入“未实现利得”科目； （2）未上市股票的估值，分情况处理：送股、转增股、配股和增发等发行的股票，按 估值日在证券交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日收 盘价计算；首次公开发行的股票，按成本价估值； （3） 配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，则按收盘 价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值为零； （4） 证券交易所市场实行净价交易的债券，按估值日证券交易所挂牌的市场收盘价估 值；估值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值，并按债券面值与票面利率在债券持 有期间内逐日计提利息； （5） 证券交易所市场未实行净价交易的债券，按估值日收盘价减去债券收盘价中所含 的债券应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净值进行估值； 估值日无交易的，以最近交易日债券收盘净价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期 间内逐日计提利息； （6）未上巿债券按其成本价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内逐日计 提利息； （7）上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价计算；该日无交易的 权证，以最近一个交易日的收盘价计算； （8）未上市流通的权证，由基金管理人和托管人综合考虑市场情况、标的股票价 格、履约价格、剩余期限、市场无风险利率、标的股票价格波动等因素，按照最能反映 权证公允价值的价格估值； （9）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（1）-（8）小项规定的方法对基金资产 进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按照本项第（1） -（8）小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据 东方龙基金2005 年年度报告 18 具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； （10）每个工作日都对基金资产进行估值； （11）估值对象为基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息、应收款项、其他投 资等资产。 （12）有新增事项或变更事项按国家最新规定估值。 6、证券投资的成本计价方法 按加权移动平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买 卖证券价差。 (1) 股票 A 上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买 入证管费和买入佣金组成； B 深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成； C 上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费和证管费计算。深圳股票 的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费计算。 D 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，冲抵其股票投资成本。 （2）债券 A 买入上市债券按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款中包含债券起息日或 上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； B 买入非上市债券按实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起 息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； C 债券买卖不计佣金。 （3）权证 A 获赠权证在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加权证数量，获赠权 证成本为零。 B 上交所买入权证成本：由买入金额、买入经手费、买入证管费和买入结算费组成； C 深交所买入权证成本：由买入金额、买入经手费和买入结算费组成； （4）买入返售证券 买入返售证券成本：通过证券交易所进行融券业务，按成交日扣除手续费后的应付金额 确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证 券投资。 东方龙基金2005 年年度报告 19 7、待摊费用的摊销方法和摊销期限 待摊费用是指已经发生的、影响基金单位净值小数点后面第五位，应分摊记入本期和以 后各期的费用；待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。 8、收入的确认和计量 （1）股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费 用的差额入账； （2）债券差价收入： A 卖出交易所上市债券于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成 本、应收利息和相关费用的差额入账； B 卖出银行间市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的 全部价款与其成本、应收利息的差额入账； （3）权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本及相关费 用的差额入帐； （4）债券利息收入按实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金 额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账； （5） 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账； （6） 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由 上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认； （7）买入返售证券收入按证券持有期内采用直线法逐日计提的金额入账； （8）其他收入于实际收到时确认收入。 9、费用的确认和计量 （1）本基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提； （2）本基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的2.5‰的年费率逐日计提； （3）卖出回购证券支出 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提入 账； （4）基金信息披露费、与基金相关的审计费和律师费、按照国家有关规定可以列入基 金的其他费用，根据有关法律、法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当 东方龙基金2005 年年度报告 20 期基金费用。 10、基金的收益分配政策 （1）每一基金单位享有同等分配权； （2）基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配； （3）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； （4）基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值； （5）基金收益分配采用现金方式。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收 益，按照基金合同有关基金份额申购的约定，采用红利再投资方式转为基金份额；基金份额 持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金； （6） 本基金收益每年至多分配6 次，每次收益分配比例不低于基金可分配收益的75 %； （7）基金收益分配比例按照有关法律法规的规定执行； （8）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 11、基金申购、赎回的确认 在收到基金投资人申购或赎回申请之日后，于下一个工作日内对该交易的有效性进行确 认。于确认日按照实收基金、未实现利得、未分配收益的余额占基金净值的比例，将确认有 效的申购或赎回款项分割为三部分，分别确认为实收基金、未实现利得、损益平准金的增加 或减少。 12、实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基 金申购确认日、赎回确认日认列。 13、损益平准金 损益平准金为在申购或赎回基金单位时，申购、赎回款中所含的按基金未分配净收益占 基金净值比例计算的金额，于计算基金申购、赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配收 益。 （三）税项 1、印花税 基金管理人运用基金买卖股票，根据财政部、国家税务总局财税[2005]11 号文《关于调 整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005 年1 月24 日起，由原来2‰的税率改为 按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。 东方龙基金2005 年年度报告 21 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》， 自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）基 金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄利息收入，由 上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 根据《财政部国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知》（财税[2005]102 号） 和《财政部国家税务总局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》（财税[2005]107 号）的规定，自2005 年6 月13 日起对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。 （四）关联方关系及关联方交易 1、关联方关系 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、关联方交易（单位：人民币元） （1） 通过关联方席位进行的交易 股票交易情况 2004 年度 关联方名称股票买卖成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司68,155,357.16 100% 企业名称与本基金关系 东北证券有限责任公司管理人股东、代销机构 上海原水股份有限公司管理人股东 河北宝硕股份有限公司管理人股东 四川南方希望实业有限公司管理人股东 东方基金管理有限责任公司基金管理人 中国建设银行股份有限公司基金托管人 东方龙基金2005 年年度报告 22 2005 年 关联方名称股票买卖成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司443,532,667.91 22.61% 债券交易情况 2004 年度 关联方名称债券买卖成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司193,925,215.10 100% 2005 年 关联方名称债券买卖成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司84,243,978.40 42.29% 回购交易情况 2004 年度 关联方名称回购成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司2,244,300,000.00 100% 2005 年 关联方名称回购成交金额占成交总额比例 东北证券有限责任公司398,300,000.00 10.83% 佣金情况 2004 年度 关联方名称支付佣金占佣金总额比例 东北证券有限责任公司30,640.04 100% 2005 年 关联方名称支付佣金占佣金总额比例 东北证券有限责任公司346,295.78 22.42% 上述佣金按照市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券 商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务。 （2）关联方报酬 东方龙基金2005 年年度报告 23 A 基金管理人报酬 a 在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计算，具体 计算方法如下： H=E×1.5%÷当年天数 H 为每日应付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 b 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划 付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金 管理人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 本基金2005 年度应支付基金管理人管理费6,826,752.06 元（2004 年度：1,575,482.54 元）。 B 基金托管人报酬 a 在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的2.5‰的年费率计提，具体 计算方法如下： H=E×2.50‰÷当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 b 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划 付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金 托管人。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 本基金2005 年度应支付基金托管人托管费1,137,791.90 元（2004 年度：262,580.42 元）。 (3) 与关联方进行的银行间同业市场的债券交易（含回购）： 本年度及上年度本基金与基金托管人中国建设银行股份有限公司通过银行间同业市 场进行的债券现券交易和债券回购业务的情况列示如下： 2004 年 金额单位（人民币元） 结算金额面值 买入债券636,154,000.00 640,000,000.00 卖出债券0.00 0.00 东方龙基金2005 年年度报告 24 协议金额利息收入/利息支出 买入返售证券0.00 0.00 卖出回购证券0.00 0.00 2005 年 金额单位（人民币元） 结算金额面值 买入债券0.00 0.00 卖出债券0.00 0.00 协议金额利息收入/利息支出 买入返售证券0.00 0.00 卖出回购证券0.00 0.00 (4) 基金各关联方投资本基金的情况 1) 2004 年11 月25 日(基金成立日)至2004 年12 月31 日止期间及2005 年度，东方基金 管理有限责任公司未曾持有本基金份额。 2) 东方基金管理有限责任公司股东持有本基金份额情况如下： 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日 股东名称基金份额持有份额比例基金份额持有份额比例 上海市原水股 份有限公司 50,808,400.00 16.26% 50,808,400.00 5.90% （5）由基金托管人保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2005 年12 月31 日及2004 年12 月31 日保管的银行存款余额分别为76,515,847.57 元和 107,770,984.62 元。2005 年度及2004 年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入分 别为1,250,457.11 元和474,619.33 元。 （五）会计报表重要项目说明（单位：人民币元） 1、应收利息 项目2005-12-31 2004-12-31 应收银行存款利息23,706.86 45,102.17 应收清算备付金利息2,420.66 0.00 应收权证利息69.64 0.00 应收债券利息275,409.36 1,930,270.40 应收回购利息0.00 0.00 东方龙基金2005 年年度报告 25 应收央行票据利息0.00 1,319,010.99 合计301,606.52 3,294,383.56 2、投资估值增值 项目2005-12-31 2004-12-31 股票投资市值229,069,101.56 73,272,692.40 减：股票投资成本206,802,419.17 72,760,442.11 股票投资增值22,266,682.39 512,250.29 债券投资市值16,298,380.00 698,761,277.11 减：债券投资成本16,332,688.43 698,744,777.91 债券估值增值-34,308.43 16,499.20 合计22,232,373.96 528,749.49 3、应付佣金 券商名称2005-12-31 2004-12-31 东北证券有限责任公司82,630.41 30,640.04 国元证券股份有限公司234,187.12 0.00 银河证券有限责任公司49,624.43 0.00 合计366,441.96 30,640.04 4、其他应付款 项目2005-12-31 2004-12-31 券商垫付交易保证金1,000,000.00 500,000.00 债券分销款0.00 150.00 合计1,000,000.00 500,150.00 5、预提费用 项目2005-12-31 2004-12-31 审计费用80,000.00 0.00 合计80,000.00 0.00 6、实收基金 基金份额数基金面值 2004-11-25 1,130,727,725.99 1,130,727,725.99 本年申购325,753.87 325,753.87 本年赎回269,731,409.03 269,731,409.03 2004-12-31 861,322,070.83 861,322,070.83 本年申购8,377,607.72 8,377,607.72 本年赎回557,192,409.40 557,192,409.40 2005-12-31 312,507,269.15 312,507,269.15 东方龙基金2005 年年度报告 26 7、未实现利得 项目2005-12-31 2004-12-31 投资估值增值22,232,373.96 528,749.49 未实现利得平准金-4,148,874.64 -48,980.80 合计18,083,499.32 479,768.69 8、股票差价收入 项目2005 年1-12 月2004 年11-12 月 卖出股票成交总额913,052,349.80 5,034,536.74 减：卖出股票成本总额922,060,571.60 4,845,300.00 卖出佣金765,305.25 4,099.55 股票差价收入-9,773,527.05 185,137.19 9、债券差价收入 项目2005 年1-12 月2004 年11-12 月 卖出债券成交总额978,056,138.29 184,560,629.59 减：卖出债券成本总额968,806,672.87 183,621,545.79 应收利息总额8,948,779.98 1,057,736.70 债券差价收入300,685.44 -118,652.90 10、其他收入 项目2005 年1-12 月2004 年11-12 月 赎回费681,810.31 337,395.84 新股手续费返还3,291.45 0.00 印花税返还225.40 0.00 合计685,327.16 337,395.84 11、其他费用 项目2005 年1-12 月2004 年11-12 月 信息披露费300,000.00 0.00 审计费用80,000.00 0.00 银行维护费17,855.42 2,741.00 回购交易费用21,481.99 6,800.10 债券帐户维护费18,030.00 0.00 其他费用1,950.00 900.00 合计439,317.41 10,441.10 12、已分配基金净收益 东方龙基金2005 年年度报告 27 13、因股权分置改革获得的非流通股股东支付的现金对价 股票代码股票名称 现金对 价比例 获得现金对 价时股票持 有量(股) 获得的现金对价 冲抵股票 投资成本 600143 G 金发10：1.4446 54,990 7,943.86 7,943.86 600018 G 上港10：10 246,763 246,763.00 246,763.00 600261 G 浙阳光10：1.88 2,870 539.56 539.56 合计255,246.42 255,246.42 2005 年度因股权分置改革而获得流通股股东支付的现金对价共计255,246.42 元,造成累 计冲抵2005 年度股票投资成本255,246.42 元。 （六）本报告期末流通转让受到限制的基金资产 1、受限原因：本基金流通受限、不能自由转让的资产为基金作为一般法人或战略投资 者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 以及因股权分置改革而暂时停牌不能自由流通。 2、估值方法：在估值时如果该新股还未上市，则按成本计价；如已上市，则按当日收 盘价计价。因股权分置改革而暂时停牌的股票按照停牌前一个交易日收盘价计价。 3、2005 年12 月31 日估值时，未持有已上市但流通受限的新股。 4、截止2005 年12 月31 日，本基金持有的因股权分置改革而暂时停牌、流通转让受到 限制的股票： 次数登记日发放日分红方案发放红利 第一次2005-5-9 2005-5-10 每10 份基金份额派发红 利0.20 元人民币 7,866,314.45 合计7,866,314.45 股票 代码 股票名称股数 （股） 停牌日期复牌日期复牌开 盘单价 年末估 值单价 (元) 期末总市 值（元） 600036 招商银行500000 2005.12.19 2006.01.04 7.23 6.58 3290000 600879 火箭股份6772 2005.12.19 2006.01.04 11.77 10.94 74085.68 000539 粤电力A 8937 2005.11.30 2006.01.19 4.10 4.78 42718.86 东方龙基金2005 年年度报告 28 (七) 资产负债表日后事项 本基金管理人于2006 年3 月20 日公告2006 年度第1 次分红方案，向截止2006 年3 月22 日止在本基金注册登记人东方基金管理有限责任公司登记在册的全体持有人，按每10 份基金份额派发红利0.80 元。 第八节投资组合报告 基金投资组合报告 2005 年12 月31 日 一、基金资产组合情况 项目名称项目市值（元） 占基金资产总值比重 股票229,069,101.56 69.93% 债券16,298,380.00 4.98% 权证0.00 0.00% 银行存款及清算备付金合计81,406,087.99 24.85% 其他资产818,106.41 0.24% 资产总值327,591,675.96 100.00% 二、按行业分类的股票投资组合 行业市值（元） 市值占净值比 A 农、林、牧、渔业9,208,322.55 2.91% B 采掘业829,778.64 0.26% C 制造业76,672,598.23 24.25% C0 食品、饮料10,333,743.15 3.27% C1 纺织、服装、皮毛751,151.79 0.24% C2 木材、家具2,084,445.00 0.66% C3 造纸、印刷0.00 0.00% 东方龙基金2005 年年度报告 29 C4 石油、化学、塑胶、塑料24,061,207.58 7.61% C5 电子1,415,746.69 0.45% C6 金属、非金属827,227.92 0.26% C7 机械、设备、仪表24,413,949.96 7.72% C8 医药、生物制品12,785,126.14 4.04% C99 其他制造业0.00 0.00% D 电力、煤气及水的生产和供应业525,232.36 0.17% E 建筑业9,515,427.86 3.01% F 交通运输、仓储业6,300,477.16 1.99% G 信息技术业18,162,514.62 5.74% H 批发和零售贸易34,314,940.68 10.85% I 金融、保险业40,736,402.93 12.88% J 房地产业27,638,275.73 8.74% K 社会服务业787,980.80 0.25% L 传播与文化产业0.00 0.00% M 综合类4,377,150.00 1.38% 合计229,069,101.56 72.41% 三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号股票代码股票名称数量（股） 期末市值（元） 市值占净值 1 600694 大商股份1,700,507 29,316,740.68 9.27% 2 600000 浦发银行1,780,291 17,357,837.25 5.49% 3 000002 G 万科4,000,000 17,240,000.00 5.45% 4 600016 G 民生3,851,208 15,635,904.48 4.94% 5 002001 新和成1,049,958 9,943,102.26 3.14% 6 600491 G 龙元1,681,171 9,515,427.86 3.01% 7 600438 通威股份817,065 9,208,322.55 2.91% 8 600143 G 金发841,328 9,128,408.80 2.89% 东方龙基金2005 年年度报告 30 9 600410 华胜天成308,095 7,622,270.30 2.41% 10 600325 G 华发1,103,581 6,753,915.72 2.14% 11 600887 伊利股份445,665 6,569,102.10 2.08% 12 002031 巨轮股份845,116 6,084,835.20 1.92% 13 002028 思源电气413,421 5,577,049.29 1.76% 14 600271 航天信息296,995 5,351,849.90 1.69% 15 002027 七喜股份828,817 5,188,394.42 1.64% 16 002024 苏宁电器249,910 4,998,200.00 1.58% 17 600015 华夏银行939,380 4,452,661.20 1.41% 18 600415 小商品城137,000 4,377,150.00 1.38% 19 002022 科华生物303,417 4,020,275.25 1.27% 20 600761 G 合力712,144 3,923,913.44 1.24% 21 600298 安琪酵母396,400 3,690,484.00 1.17% 22 600420 现代制药294,910 3,385,566.80 1.07% 23 600036 G 招行500,000 3,290,000.00 1.04% 24 600009 上海机场200,000 2,884,000.00 0.91% 25 002046 轴研科技241,443 2,764,522.35 0.87% 26 002007 华兰生物259,993 2,745,526.08 0.87% 27 002010 传化股份320,720 2,491,994.40 0.79% 28 600033 福建高速337,488 2,470,412.16 0.78% 29 600150 G 重机264,000 2,204,400.00 0.70% 30 600978 G 宜华416,889 2,084,445.00 0.66% 31 600592 龙溪股份231,900 2,066,229.00 0.65% 32 600383 金地集团281,179 1,920,452.57 0.61% 33 000024 招商地产145,567 1,700,222.56 0.54% 34 002004 华邦制药241,521 1,644,758.01 0.52% 35 600636 三爱富139,628 1,436,772.12 0.45% 36 600360 华微电子150,000 1,246,500.00 0.39% 37 600218 全柴动力441,300 1,125,315.00 0.36% 38 002038 双鹭药业100,000 989,000.00 0.31% 39 000900 现代投资106,900 946,065.00 0.30% 东方龙基金2005 年年度报告 31 40 600583 海油工程32,262 829,778.64 0.26% 41 002047 成霖股份150,954 827,227.92 0.26% 42 600350 山东基建200,800 781,112.00 0.25% 43 600240 G 华业150,764 695,022.04 0.22% 44 002018 华星化工100,100 680,680.00 0.22% 45 600320 振华港机70,000 593,600.00 0.19% 46 600795 国电电力77,450 482,513.50 0.15% 47 600331 G 宏达58,500 380,250.00 0.12% 48 600584 G 苏长电15,919 92,489.39 0.03% 49 600809 山西汾酒9,235 74,157.05 0.02% 50 600879 火箭股份6,772 74,085.68 0.02% 51 002044 江苏三友13,207 56,129.75 0.02% 52 000539 粤电力Ａ 8,937 42,718.86 0.01% 53 600261 G 浙阳光3,731 40,294.80 0.01% 54 002025 航天电器1,250 36,462.50 0.01% 55 000014 沙河股份3,567 23,684.88 0.01% 56 600650 锦江投资810 6,868.80 0.00% 合计- 229,069,101.56 72.41% 四、股票投资组合变动 2005 年1-12 月 （一）累计买入价值前二十名股票明细 序号股票代码股票名称累计买入金额（元） 占净值比 1 600036 G 招行75,084,339.89 8.70% 2 600000 浦发银行36,349,346.82 4.21% 3 600005 G 武钢35,950,349.66 4.17% 4 600028 中国石化35,801,585.81 4.15% 5 000002 G 万科A 35,002,265.47 4.06% 6 600019 G 宝钢33,153,308.91 3.84% 7 000063 G 中兴31,107,809.40 3.61% 东方龙基金2005 年年度报告 32 8 600694 大商股份26,755,752.19 3.10% 9 600016 G 民生24,314,747.04 2.82% 10 600320 振华港机24,149,574.20 2.80% 11 000039 中集集团19,408,017.44 2.25% 12 600428 G 中远18,544,043.88 2.15% 13 600009 上海机场16,743,378.84 1.94% 14 000817 辽河油田16,363,817.81 1.90% 15 000792 盐湖钾肥15,786,463.75 1.83% 16 000538 云南白药15,447,312.39 1.79% 17 600018 G 上港15,011,436.54 1.74% 18 600020 中原高速14,816,881.07 1.72% 19 000930 G 丰原14,294,928.09 1.66% 20 000763 锦州石化13,333,614.41 1.55% 合计517,418,973.61 59.99% （二）累计卖出价值前二十名股票明细 序号股票代码股票名称累计卖出金额（元） 占净值比 1 600005 G 武钢79,265,967.99 9.19% 2 600036 G 招行71,814,409.20 8.32% 3 600028 中国石化36,466,685.00 4.23% 4 600019 G 宝钢34,088,933.26 3.95% 5 000063 G 中兴31,235,532.82 3.62% 6 000898 G 鞍钢22,593,583.19 2.62% 7 600000 浦发银行21,151,016.78 2.45% 8 000039 中集集团20,561,538.42 2.38% 9 600320 振华港机18,558,340.48 2.15% 10 000002 G 万科Ａ 18,449,494.94 2.14% 11 000817 辽河油田16,510,370.60 1.91% 12 000930 G 丰原15,762,894.94 1.83% 13 600428 G 中远14,991,318.96 1.74% 14 000538 云南白药14,929,274.62 1.73% 15 000792 盐湖钾肥14,916,611.43 1.73% 东方龙基金2005 年年度报告 33 16 600020 中原高速14,429,066.74 1.67% 17 000763 锦州石化13,424,039.97 1.56% 18 600018 G 上港13,359,250.47 1.55% 19 600009 上海机场13,218,464.94 1.53% 20 000866 扬子石化13,117,608.98 1.52% 合计498,844,403.73 57.82% （三）买入股票成本总额及卖出股票收入总额 项目2005 年1-12 月 买入股票总成本（元）： 1,056,357,795.08 卖出股票收入总额（元）： 913,052,349.80 五、按券种分类的债券投资组合 2005 年12 月31 日 债券类别债券市值（元） 市值占净值比 交易所国债投资16,298,380.00 5.15% 银行间国债投资0.00 0.00% 央行票据投资0.00 0.00% 企业债券投资0.00 0.00% 金融债券投资0.00 0.00% 可转换债投资0.00 0.00% 债券投资合计16,298,380.00 5.15% 六、基金债券投资持仓前五名明细 2005 年12 月31 日 债券名称市值（元） 市值占净值比 05 国债(2) 16,298,380.00 5.15% 七、投资组合报告附注 东方龙基金2005 年年度报告 34 1、本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未被监管部门立案调查，在本报 告编制日前一年内也未到受到公开谴责、处罚。 2、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、其他资产构成 项目名称项目市值（元） 交易保证金390,741.00 应收股利0.00 应收利息301,606.52 应收申购款125,758.89 买入返售证券0.00 待摊费用0.00 合计818,106.41 4、本基金在本期间未持有处于转股期的可转换债券。 5、本基金在本期间投资权证情况： 权证代码 权证标的 股票名称 持有性质 获得权证 数量（份） 获得权证 成本总额 卖出权证 数量(份) 卖出权证差 价收入（元） 580000 G宝钢被动持有150,000 0.00 150,000 240,071.45 038002 G万科被动持有1,600,000 0.00 1,600,000 1,501,849.80 合计 1,750,000 0.00 1,750,000 1,741,921.25 第九节基金份额持有人户数、持有人结构 基金份额持有人户数、持有人结构 期末持有人结构基金份额 持有人户 数(户) 平均每户 持有基金 份额(份) 机构投资者持 有份额(份) 占总份额 比例 个人投资者持有 份额(份) 占总份额比 例 8414 37,141.34 94,164,405.68 30.13% 218,342,863.47 69.87% 东方龙基金2005 年年度报告 35 第十节开放式基金份额变动 本基金合同于2004 年11 月25 日生效，首次设立募集规模为1,130,727,725.99 份基金 单位。 单位：份 期初基金份额861,322,070.83 期间总申购份额8,377,607.72 期间总赎回份额557,192,409.40 期末基金份额312,507,269.15 第十一节重大事件揭示 一、本报告期内未召开基金份额持有人大会。 二、2005 年３月1６日，中国建设银行股份有限公司第一届董事会第四次会议和２００５年 第一次临时股东大会在北京召开，会议批准张恩照先生因个人原因辞去中国建设银行股份有 限公司董事长、董事。 2005 年3 月25 日，中国建设银行股份有限公司2005 年第二次临时股东大会和第一届 董事会第六次会议在北京召开。临时股东大会和董事会会议经过审议，选举郭树清先生为中 国建设银行股份有限公司董事、董事长。 2005 年6 月17 日，中国建设银行股份有限公司和美国银行在北京共同宣布，双方签署 了关于战略投资与合作的最终协议。根据协议，美国银行有期权增加其对中国建设银行股份 有限公司的投资，最终持有股权可达到19.9％。 2005 年7 月1 日，中国建设银行股份有限公司和淡马锡旗下的全资子公司亚洲金融控 股私人有限公司（简称“亚洲金融”）在京签署了关于战略投资的最终协议。根据协议，淡 马锡将通过“亚洲金融”对中国建设银行股份有限公司进行股权投资。 2005 年10 月27 日，中国建设银行股份有限公司在香港联合交易所正式挂牌上市。 2005 年10 月31 日, 根据工作需要，中国建设银行股份有限公司解聘江先周基金托管部总经理职 东方龙基金2005 年年度报告 36 务，由基金托管部副总经理罗中涛暂时主持基金托管部日常工作。2006 年3 月14 日，罗中涛被 聘任为中国建设银行基金托管部总经理。 三、经公司第一届第四次董事会审议通过，陈光明先生不再担任本基金基金经理职务，由宋 炳山先生一人担任本基金基金经理；公司聘请宋炳山先生任本公司副总经理；王国斌先生 由于个人和家庭原因不再担任公司总经理职务，由公司副总经理程红女士代为履行公司总经 理职务；经公司第一届董事会第四次临时会议决议，并报中国证监会（证监基金字[2005]131 号）核准，聘任程红女士为公司总经理。 上述内容分别摘自《中国证券报》和《证券时报》刊登的《东方龙混合型开放式证券投 资基金关于调整基金经理的公告》（2005 年3 月31 日）、《东方基金管理有限责任公司关于 变更高级管理人员的公告》（2005 年4 月21 日）、《东方基金管理有限责任公司关于变更高 级管理人员的公告》（2005 年4 月26 日）、《东方基金管理有限责任公司关于变更高级管理 人员的公告》（2005 年8 月5 日）。 四、本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 五、本报告期内本基金投资策略未发生改变。 六、根据2005 年4 月27 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登的《东方龙混合型开放式 证券投资基金分红公告》，本基金向2005 年5 月9 日在东方基金管理有限责任公司登记在册 的本基金份额持有人每10 份基金份额派发红利0.20 元人民币。 七、根据2005 年12 月15 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登的《东方基金管理有限 责任公司关于调整东方龙混合型开放式证券投资基金申购费率的公告》，自公告之日起，调 整本基金申购费率标准，赎回费率不变，调整后申购费率如下： 申购金额申购费率 100万元以下1.5% 100万元(含)—500万元1.2% 500万元(含)以上每笔1000元 八、根据2005 年8 月24 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登的《关于东方龙混合型开 放式证券投资基金权证投资方案的公告》，对本基金在股权分置改革中权证投资方案进行了 公告。 九、本报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所。 东方龙基金2005 年年度报告 37 十、本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 十一、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 2005 年1-12 月 （一） 租用席位所属券商基本情况 租用席位数量（个） 证券公司名称 上海席位深圳席位合计 东北证券有限责任公司1 1 2 东方证券股份有限公司1 1 2 中国国际金融有限公司1 0 1 中信证券股份有限公司1 0 1 国元证券股份有限公司1 1 2 银河证券有限责任公司0 1 1 兴业证券股份有限公司1 0 1 合计6 4 10 （二） 股票交易情况 证券公司名称股票成交金额（元） 占成交总额比例 东北证券有限责任公司443,532,667.91 22.61% 东方证券股份有限公司361,937,934.52 18.45% 中国国际金融有限公司296,686,883.13 15.13% 中信证券股份有限公司484,115,602.69 24.68% 国元证券股份有限公司311,576,062.32 15.89% 银河证券有限责任公司63,417,457.60 3.23% 合计1,961,266,608.17 100% （三） 债券交易情况 证券公司名称债券成交金额（元） 占成交总额比例 东北证券有限责任公司84,243,978.40 42.29% 东方证券股份有限公司64,681,821.30 32.47% 东方龙基金2005 年年度报告 38 国元证券股份有限公司16,855,592.20 8.46% 中信证券股份有限公司33,415,764.50 16.78% 合计199,197,156.40 100% （四） 回购交易情况 证券公司名称回购成交金额（元） 占成交总额比例 东北证券有限责任公司398,300,000.00 10.83% 东方证券股份有限公司90,000,000.00 2.45% 中国国际金融有限公司430,000,000.00 11.69% 中信证券股份有限公司1,140,900,000.00 31.01% 国元证券股份有限公司1,620,000,000.00 44.03% 合计3,679,200,000.00 100% （五） 佣金情况 证券公司名称应付佣金（元） 占佣金总额比例 东北证券有限责任公司346,295.78 22.42% 东方证券股份有限公司290,139.07 18.79% 中国国际金融有限公司238,982.70 15.47% 中信证券股份有限公司385,229.14 24.94% 国元证券股份有限公司234,187.12 15.16% 银河证券有限责任公司49,624.43 3.21% 合计1,544,458.24 100% 第十二节备查文件目录 一、《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》 二、《东方龙混合型开放式证券投资基金托管协议》 三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告 东方龙基金2005 年年度报告 39 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所，投资者可免费查阅，在支付工本费后， 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可 在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。 本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。 东方基金管理有限责任公司 2006 年3 月27 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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