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东方臻馨债券A(002896)  基金公开信息
流水号 1093257
基金代码 002896
公告日期 2018-06-08
编号 1
标题 东方臻馨债券型证券投资基金清算报告
信息全文 基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
清算报告出具日：2018年4月26日
清算报告公告日：2018年6月8日
一、重要提示
东方臻馨债券型证券投资基金（以下简称本基金、东方臻馨）由东方基金管理有限责任公司担任基金管理人（以下简称本基金管理人），由中国民生银行股份有限公司担任基金托管人（以下简称基金托管人）。本基金根据2016年5月31日中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于准予东方臻馨债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2016]1189号）的核准进行募集，根据中国证监会《关于东方臻馨债券型证券投资基金备案确认的函》（机构部函[2016]1387号）基金合同于2016年6月17日正式生效。
根据市场环境变化，为更好地保护基金份额持有人利益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《东方臻馨债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）的有关规定，本基金管理人经与基金托管人协商一致，决定召开基金份额持有人大会，审议《关于终止东方臻馨债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》。为此，本基金管理人于2018年3月14日、3月15日以及3月16日在《上海证券报》和基金管理人网站（www.orient-fund.com）就本基金基金合同终止及进行基金财产清算的事宜进行了提示性公告，详见《关于以通讯方式召开东方臻馨债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》、《关于以通讯方式召开东方臻馨债券型证券投资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公告》和《关于以通讯方式召开东方臻馨债券型证券投资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公告》。
根据上述公告，东方臻馨以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会表决投票时间为2018年3月20日至2018年4月16日。2018年4月17日,在基金托管人授权代表的监督下，本基金管理人对本次基金份额持有人大会的表决进行了计票。北京市长安公证处公证员对计票过程进行了公证，北京德恒律师事务所律师对计票过程进行了见证。本基金基金份额持有人表决通过了《关于终止东方臻馨债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，议案自表决通过之日起生效。
根据议案及有关事项的说明，本基金从2018年4月18日起进入清算流程，由基金管理人东方基金管理有限责任公司、基金托管人中国民生银行股份有限公司、立信会计师事务所（特殊普通合伙）和北京德恒律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，北京德恒律师事务所对清算报告出具法律意见。
二、基金情况
1、基金基本情况
基金名称 东方臻馨债券型证券投资基金
基金简称 东方臻馨债券
基金主代码 002896
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年6月17日
基金管理人 东方基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
基金合同存续期 不定期
2、基金产品说明
投资目标 在控制风险和保持资产流动性的基础上，积极主动调整投资组合，追求资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金可投资于股票和权证等权益类资产，也可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等。通过大类资产配置策略，分固定收益类资产与权益资产进行投资，在控制风险和保持资产流动性的基础上，积极主动调整投资组合，追求资产的长期稳定增值。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率80%＋沪深300指数收益率20%
风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险品种，理论上其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。
三、财务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体：东方臻馨债券型证券投资基金
最后运作日：2018年4月17日
单位：人民币元
资产 最后运作日
2018年4月17日
资产：
银行存款 95,664.33
结算备付金 66,391.59
存出保证金 8,114.85
交易性金融资产 1,640,164.00
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 1,640,164.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 1,177,577.38
应收利息 56,743.64
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 3,044,655.79
负债和所有者权益 最后运作日
2018年4月17日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 302.58
应付管理人报酬 691.70
应付托管费 138.34
应付销售服务费 428.67
应付交易费用 522.97
应交税费 5.24
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 103,287.91
负债合计 105,377.41
所有者权益： -
实收基金 2,814,749.82
未分配利润 124,528.56
所有者权益合计 2,939,278.38
负债和所有者权益总计 3,044,655.79
注：至基金最后运作日2018年4月17日，东方臻馨债券A基金份额净值1.0454元，基金份额总额631,223.46份；东方臻馨债券C基金份额净值1.0439元，基金份额总额2,183,526.36份。东方臻馨债券份额总额合计为2,814,749.82份。
四、清算报表附注
1、基金基本情况
东方臻馨债券型证券投资基金根据2016年5月31日中国证监会《关于准予东方臻馨债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2016]1189号）的核准，由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方臻馨债券型证券投资基金基金合同》自2016年6月13日至2016年6月14日公开募集设立。本基金为债券型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集300,080,034.34元人民币，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2016]第01300016号验资报告验证。经向中国证监会备案，根据《关于东方臻馨债券型证券投资基金备案确认的函》（机构部函[2016]1387号），《东方臻馨债券型证券投资基金基金合同》于2016年6月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为300,080,035.01份基金单位，其中认购资金利息折合0.67份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、次级债券、可转换债券（含分离交易的可转换债券）、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金可投资于股票和权证等权益类资产，也可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80%；本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。
当法律法规的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。
根据东方基金管理有限责任公司于2018年4月18日发布的《东方基金管理有限责任公司关于东方臻馨债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金自该日起进入清算程序。
2、清算原因
本基金基金份额持有人大会表决通过了《关于终止东方臻馨债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》。
3、清算起始日
本基金清算起始日为2018年4月18日。
4、清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，资产负债按清算价格计价。由于报告性质所致，本清算报表并无比较期间的相关数据列示。
五、清算情况
自2018年4月18日至2018年4月26日止的清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、清算费用
按照《东方臻馨债券型证券投资基金基金基金合同》第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，依据《基金合同》，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。但考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金清算相关的律师费、审计费及持有人大会的公证费由本基金管理人承担。
2、资产处置情况
（1）本基金最后运作日结算备付金为人民币66,391.59元，该款项将由基金管理人东方基金管理有限责任公司自有资金先行垫付，并于清算款划出日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归本基金管理人所有。
（2）本基金最后运作日交易保证金为人民币8,114.85元，该款项将由基金管理人东方基金管理有限责任公司自有资金先行垫付，并于清算款划出日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归本基金管理人所有。
（3）本基金最后运作日应收利息为人民币56,743.64元。其中，应收银行存款利息64.22元，应收清算备付金利息88.65元，应收结算保证金利息10.77元，应收债券利息56,580.00元。在清算期间，基金已收到债券利息，其他该款项将由基金管理人东方基金管理有限责任公司自有资金先行垫付，并于清算款划出日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归本基金管理人所有。
(4)本基金最后运作日债券投资为人民币1,640,164.00元，该款项为产品所持有政策性金融债的市值。在清算期间，该债券已兑付，基金已收到该债券兑付的本金。
（5）本基金最后运作日证券清算款为人民币1,177,577.38元，该款项为基金资产变现的应收款项。在清算期间，该款项已变现并收回。
3、负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付交易费用为人民币522.97元，该款项将于2018年4月26日后支付。
（2）本基金最后运作日应交税费为人民币5.24元，该款项将于2018年4月26日后支付。
（3）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币691.70元，该款项将于2018年4月26日后支付。
（4）本基金最后运作日应付托管费为人民币138.34元，该款项将于2018年4月26日后支付。
（5）本基金最后运作日应付销售服务费为人民币428.67元，该款项将于2018年4月26日后支付。
（6）本基金最后运作日其他负债为人民币103,287.76元，为预提信息披露费及银行间账户维护费。其中，预提审计费50,000.00元，该款项将于2018年4月26日后支付；预提信息披露费为人民币53,287.76元，该款项将于2018年4月26日后支付。
4、赎回情况
截止基金最后运作日当日，基金份额持有人申请赎回份额306.77份，申请全部确认成功，确认应付赎回款及应付赎回费共计320.24元。该款项已于2018年4月20日完成支付。
自2018年4月18日起，本基金进入清算期，不再接受基金份额持有人提交的各项交易申请，基金剩余份额全部进入清算程序。
5、清算期间的清算损益情况
金额单位：人民币元
项目 2018年4月18日至2018年4月26日
一、清算收益 343.12
1、存款利息收入 507.12
2、投资收益 -164.00
减：二、清算费用 15.00
1、银行划款手续费 15.00
三、清算期间净收益- 328.12
注：利息收入系自2018年4月18日至2018年4月26日清算期间计提的银行存款利息。
投资收益系清算期间，所持有的债券兑付而形成的差价收入。
6、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
金额单位：人民币元
项目 2018年4月18日至2018年4月26日
一、最后运作日2018年4月17日基金净资产 2,939,278.38
加：清算期间净收益 328.12
减：赎回转出款 320.24
二、2018年4月26日基金净资产 2,939,286.26
资产处置及负债清偿后，2018年4月26日本基金剩余财产为人民币2,939,286.26元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算起始日2018年4月18日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦属份额持有人所有。基金管理人将于清算款划出日以自有资金划入托管账户用以垫付结算备付金、交易保证金、应收利息等，基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归本基金管理人所有。
7、基金财产清算报告的告知安排
清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）《东方臻馨债券型证券投资基金基金清算审计报告》；
（2）《东方臻馨债券型证券投资基金基金清算报告的法律意见》。
2、存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所，投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。
3、查阅方式
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方臻馨债券型证券投资基金
基金财产清算小组
2018年6月8日
基金信息类型 其他
公告来源 上海证券报
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