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| 万家货币A(519508) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1023696 | ||||||||
| 基金代码 | 519508 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-30 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 万家货币市场证券投资基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 送出日期：2018 年 3 月 30 日 万家货币 2017 年年度报告 第 2 页 共 81 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 3月 29日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见 的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2017 年 1月 1日起至 12月 31日止。 万家货币 2017 年年度报告 第 3 页 共 81 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9 3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 19 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 21 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 21 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 23 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 23 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 24 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 25 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 25 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 26 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 26 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 26 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 27 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 27 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 27 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 27 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 28 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 28 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 28 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 31 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 31 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 32 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 34 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 36 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 69 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 69 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 69 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 70 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 71 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 71 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 71 万家货币 2017 年年度报告 第 4 页 共 81 页 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 72 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 72 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 73 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 74 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 74 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 74 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 75 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 75 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 76 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 77 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 77 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 77 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 77 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 77 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 77 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 77 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 77 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 79 11.9 其他重大事件 ............................................................................................. 错误!未定义书签。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 80 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 80 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................. 错误!未定义书签。 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 81 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 81 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 81 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 81 万家货币 2017 年年度报告 第 5 页 共 81 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家货币市场证券投资基金 场内简称 - 基金简称 万家货币 基金主代码 519508 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年 5月 24日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,590,127,806.80份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 下属分级基金的交易代码 报告期末下属分级基金 的份额总额 万家货币 A 519508 499,813,431.73份 万家货币 B 519507 9,819,554,263.26份 万家货币 R 519501 33,202,428.45份 万家货币 E 000764 237,557,683.36份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力保本金稳妥和基金资产高流动性的基础上,为投资者提供资金的流动 性储备,并追求高于业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 通过短期利率预期策略、类属资产配置策略和无风险套利操作策略构建投 资组合,谋求在满足流动性要求、控制风险的前提下,实现基金收益的最大 化。 业绩比较基准 本基金实施基金份额分类前，业绩比较基准为一年期银行定期存款税后利 率。自 2013年 8月 15 日起本基金实施基金份额分类，并采用银行活期存 款利率（税后）为业绩比较基准。 万家货币 2017 年年度报告 第 6 页 共 81 页 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中低风险、高流动性的品种,其预期风险和预期 收益率都低于股票、债券和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 兰剑 郑鹏 联系电话 021-38909626 010-85238667 电子邮箱 lanj@wjasset.com zhengpeng@hxb.com.cn 客户服务电话 95538转 6、4008880800 95577 传真 021-38909627 010-85238680 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路 360号 8层（名义 楼层 9层） 北京市东城区建国门内大街 22 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路 360号 8层（名义 楼层 9层） 北京市东城区建国门内大街 22 号 邮政编码 200122 100005 法定代表人 方一天 李民吉 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号 8层（名义楼层 9层）基金管理 人办公场所 万家货币 2017 年年度报告 第 7 页 共 81 页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市南京东路 61号 4楼新黄浦金 融大厦 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 万家货币 2017 年年度报告 第 8 页 共 81 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 本期已实现收益 本期利润 本期净值收益率 2017年 万家货币 A 17,252,486.77 17,252,486.77 3.5340% 万家货币 B 337,563,557.10 337,563,557.10 3.7821% 万家货币 R 1,007,586.27 1,007,586.27 3.7925% 万家货币 E 7,967,396.89 7,967,396.89 3.6889% 2016年 万家货币 A 15,690,012.39 15,690,012.39 2.4569% 万家货币 B 266,938,962.18 266,938,962.18 2.7028% 万家货币 R 477,706.31 477,706.31 2.7131% 万家货币 E 9,150,270.59 9,150,270.59 2.6105% 2015年 万家货币 A 35,649,177.02 35,649,177.02 3.3153% 万家货币 B 351,577,634.69 351,577,634.69 3.5634% 万家货币 R 1,913,718.86 1,913,718.86 3.5737% 万家货币 E 18,624,615.02 18,624,615.02 3.4702% 3.1.2 期末 数据和指标 期末基金资产净值 期末基金份额净值 2017年末 万家货币 A 499,813,431.73 1.0000 万家货币 B 9,819,554,263.26 1.0000 万家货币 R 33,202,428.45 1.0000 万家货币 E 237,557,683.36 1.0000 2016年末 万家货币 A 548,458,076.00 1.0000 万家货币 B 13,794,383,110.26 1.0000 万家货币 R 21,412,782.83 1.0000 万家货币 E 316,551,788.00 1.0000 2015年末 万家货币 A 805,907,190.71 1.0000 万家货币 2017 年年度报告 第 9 页 共 81 页 万家货币 B 10,873,963,382.22 1.0000 万家货币 R 4,387,421.14 1.0000 万家货币 E 421,638,824.59 1.0000 3.1.3 累计 期末指标 累计净值收益率 2017年末 万家货币 A 48.2395% 万家货币 B 17.8235% 万家货币 R 17.8606% 万家货币 E 11.9228% 2016年末 万家货币 A 43.1797% 万家货币 B 13.5298% 万家货币 R 13.5542% 万家货币 E 7.9411% 2015年末 万家货币 A 39.7465% 万家货币 B 10.5423% 万家货币 R 10.5550% 万家货币 E 5.1951% 注：1、本基金收益分配按月结转份额。 2、本基金无持有人申购、赎回的交易费用。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采 用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 4、自 2013 年 8月 15 日起，本基金实施基金份额分类，分设三类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额和 R类基金份额，详情请参阅相关公告。 5、自 2014 年 8月 25 日起，本基金实施基金份额分类，分设四类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额、R类基金份额和 E类基金份额，详情请参阅相关公告。 3.2 基金净值表现 万家货币 2017 年年度报告 第 10 页 共 81 页 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.9580% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.8698% 0.0010% 过去六个月 1.8984% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.7220% 0.0008% 过去一年 3.5340% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.1840% 0.0012% 过去三年 9.5942% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 8.5432% 0.0026% 过去五年 19.4998% 0.0045% 3.3918% 0.0024% 16.1080% 0.0021% 自基金合同 生效起至今 48.2395% 0.0079% 22.2034% 0.0036% 26.0361% 0.0043% 万家货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0189% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9307% 0.0010% 过去六个月 2.0214% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.8450% 0.0008% 过去一年 3.7821% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.4321% 0.0012% 过去三年 10.3849% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.3339% 0.0026% 自基金合同 生效起至今 17.8235% 0.0045% 1.5342% 0.0000% 16.2893% 0.0045% 万家货币 R 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0214% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9332% 0.0010% 过去六个月 2.0265% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.8501% 0.0008% 过去一年 3.7925% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.4425% 0.0012% 万家货币 2017 年年度报告 第 11 页 共 81 页 过去三年 10.4179% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.3669% 0.0026% 自基金合同 生效起至今 17.8606% 0.0045% 1.5342% 0.0000% 16.3264% 0.0045% 万家货币 E 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.9961% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9079% 0.0010% 过去六个月 1.9753% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.7989% 0.0008% 过去一年 3.6889% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.3389% 0.0012% 过去三年 10.0875% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.0365% 0.0026% 自基金合同 生效起至今 11.9228% 0.0036% 1.1747% 0.0000% 10.7481% 0.0036% 注：1、自 2013年 8月 15日起，本基金实施基金份额分类，分设三类基金份额：A类基金份额、 B 类基金份额和 R 类基金份额；其中 B 类和 R 类基金份额的指标计算自分类实施日（2013年 8月 15日）算起。 2、自 2014 年 8月 25 日起，本基金实施基金份额分类，分设四类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额、R 类基金份额和 E 类基金份额；其中 E 类基金份额的指标计算自分类实施日（2014 年 8月 25日）算起。 3、本基金实施基金份额分类前，业绩比较基准为一年期银行定期存款税后利率。自 2013 年 8 月 15日期本基金实施基金份额分类，并采用银行活期存款利率（税后）为业绩比较基准。 万家货币 2017 年年度报告 第 12 页 共 81 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 万家货币 2017 年年度报告 第 13 页 共 81 页 万家货币 2017 年年度报告 第 14 页 共 81 页 万家货币 2017 年年度报告 第 15 页 共 81 页 注：1、本基金成立于 2006年 5月 24日，建仓期为 3个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合 基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 2、自 2013 年 8月 15 日起，本基金实施基金份额分类，分设三类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额和 R 类基金份额；其中 B 类和 R 类基金份额的指标计算自分类实施日（2013 年 8 月 15 日）算起。 3、自 2014 年 8月 25 日起，本基金实施基金份额分类，分设四类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额、R 类基金份额和 E 类基金份额；其中 E 类基金份额的指标计算自分类实施日（2014 年 8月 25日）算起。 万家货币 2017 年年度报告 第 16 页 共 81 页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家货币 2017 年年度报告 第 17 页 共 81 页 万家货币 2017 年年度报告 第 18 页 共 81 页 万家货币 2017 年年度报告 第 19 页 共 81 页 注：1、本基金成立于 2006年 5月 24日，建仓期为 3个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合 基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 2、自 2013 年 8月 15 日起，本基金实施基金份额分类，分设三类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额和 R 类基金份额；其中 B 类和 R 类基金份额的指标计算自分类实施日（2013 年 8 月 15 日）算起。 3、自 2014 年 8月 25 日起，本基金实施基金份额分类，分设四类基金份额：A 类基金份额、B类 基金份额、R 类基金份额和 E 类基金份额；其中 E 类基金份额的指标计算自分类实施日（2014 年 8月 25日）算起。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 万家货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 万家货币 2017 年年度报告 第 20 页 共 81 页 2017 19,547,908.51 531,584.75 -2,827,006.49 17,252,486.77 2016 18,543,231.52 947,430.28 -3,800,649.41 15,690,012.39 2015 42,863,034.57 4,591,770.72 -11,805,628.27 35,649,177.02 合计 80,954,174.60 6,070,785.75 -18,433,284.17 68,591,676.18 单位：人民币元 万家货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017 295,831,988.89 34,908,476.56 6,823,091.65 337,563,557.10 2016 231,320,350.92 30,647,148.48 4,971,462.78 266,938,962.18 2015 295,715,813.28 39,782,768.14 16,079,053.27 351,577,634.69 合计 822,868,153.09 105,338,393.18 27,873,607.70 956,080,153.97 单位：人民币元 万家货币 R 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017 932,215.50 33,308.20 42,062.57 1,007,586.27 2016 428,405.78 24,300.10 25,000.43 477,706.31 2015 1,781,536.18 277,693.88 -145,511.20 1,913,718.86 合计 3,142,157.46 335,302.18 -78,448.20 3,399,011.44 单位：人民币元 万家货币 E 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017 7,605,713.34 304,583.42 57,100.13 7,967,396.89 2016 8,842,638.93 426,210.31 -118,578.65 9,150,270.59 2015 18,604,969.18 1,392,873.95 -1,373,228.11 18,624,615.02 合计 35,053,321.45 2,123,667.68 -1,434,706.63 35,742,282.50 万家货币 2017 年年度报告 第 21 页 共 81 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰 证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所：中国 （上海）自由贸易实验区浦电路 360号 8楼（名义楼层 9层）,办公地点：上海市浦东新区浦电路 360 号 9楼,注册资本 1亿元人民币。目前管理五十二只开放式基金，分别为万家 180指数证券投 资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 、万家 货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券基 金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券 投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中证创业成长指数分级证券投资基 金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期 开放债券型证券投资基金、万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合 型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰 灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置 混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证 券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达保本混合型证券投资基金、万家 颐和保本混合型证券投资基金、万家恒瑞 18个月定期开放债券型证券投资基金、万家年年恒祥定 期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资 基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家家享纯债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵 活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混 合型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、 万家鑫稳纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆灵活配置混合型证券投资基金、万家恒景 18个月定 期开放债券型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资 基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵 活配置混合型证券投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家鑫瑞纯债 债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、 万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合 型证券投资基金。 万家货币 2017 年年度报告 第 22 页 共 81 页 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 陈佳昀 本基金基金经理、万家 日日薪货币市场证券 投资基金、万家添利债 券型证券投资基金 （LOF）、万家玖盛纯债 9个月定期开放债券型 证券投资基金、万家鑫 瑞纯债债券型证券投 资基金、万家稳健增利 债券型证券投资基金、 万家天添宝货币市场 基金基金经理。 2017年 6月 28日 - 6年 2011年 7月至 2015年 11月在财达证券工作， 先后担任固定收益部 经理助理、资产管理部 投资经理岗位。2015 年 12月至 2017年 4月 在平安证券工作，担任 资产管理部投资经理 岗位。2017年 4月进入 我公司工作。 唐俊杰 本基金基金经理，万家 恒利债券基金、万家颐 达保本混合型证券投 资基金、万家颐和保本 混合型证券投资基金、 万家稳健增利债券型 基金、万家鑫璟纯债债 券型基金、万家家享纯 债债券型证券投资基 金、万家鑫享纯债债券 型证券投资基金、万家 鑫瑞纯债债券型证券 投资基金、万家玖盛纯 债 9 个月定期开放债 券型证券投资基金基 金经理。固定收益部总 监。 2011 年 11 月 5日 2017 年 9 月 30日 8年 2008年 7月至 2011年 9 月在金元证券股份有 限公司固定收益总部 从事固定收益投资研 究工作，担任投资经理 职务。2011年 9月加入 万家基金管理有限公 司，2017年 9月因个人 原因离职。 注：1、任职日期以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 万家货币 2017 年年度报告 第 23 页 共 81 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则 管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金 持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家 基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动 的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待 不同投资组合。 在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特 定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设 的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特 征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权 限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均 通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享 有公平的机会。 在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于 交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债 券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各 投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银 行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价 格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存 记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不 万家货币 2017 年年度报告 第 24 页 共 81 页 同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原 假设为 0,95%的置信水平下的 t检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于 30的 前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内无下列情况：所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 1、宏观经济分析 2017 年经济企稳回升，全年 GDP 同比增长 6.9%，增速较 2016 年回升 0.2%，扭转了 11 年以 来连续 6 年增速下滑的势头。净出口和消费支出是经济增速回升的主要动力，净出口对 GDP 增长 的贡献率 9.1%，创 10年来新高；消费支出对 GDP增长的贡献率为 58.8%，继续保持较大份额。2017 年通胀保持较低水平，全年 CPI 平均增长 1.6%，增速较 2016 年放缓 0.4%，在历史中处于较低水 平。 2、市场回顾 2017 年央行延续了 16 年底趋紧的货币政策趋向；全年资金利率中枢显著抬升，全年 7 天回 购利率均值 3.35%，较 2016年上升 80bp；全年 3个月 shibor利率均值 4.37%，较 2016年上升 146bp； 季末、月末时点资金波动显著加大，一季度末和年底资金紧张，3 个月存款利率一度高大 5.8%， 创 2013年以来最高水平。 货币市场收益率震荡上行，1 年国债收益率年终较年初上行 114bp到 3.79%。期限利差平坦化， 信用利差进一步走扩，低评级债券流动性显著下降。 3、投资策略和运作分析 我们全年秉持了审慎的投资策略，主要配置短久期高评级债券，较好地规避了债券市场整体 走熊的系统性风险，和信用利差走扩的个券风险。在资金紧张时点，产品收益率随之上升，较好 地反应市场波动，始终保持了充足的流动性应对赎回。 万家货币 2017 年年度报告 第 25 页 共 81 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期万家货币 A 的基金份额净值收益率为 3.5340%，本报告期万家货币 B 的基金份额净 值收益率为 3.7821%，本报告期万家货币 R的基金份额净值收益率为 3.7925%，本报告期万家货币 E的基金份额净值收益率为 3.6889%，同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018年，我们预计经济基本面平稳向好的态势有望延续，结构性改革的成效将逐步显现， 重大改革措施落地将进一步激发经济活力。我们也关注到房地产领域降温对投资和相关产业链的 拖累，贸易摩擦升级对净出口也将产生负面影响。经济全面回升引发过热的风险也不大。 随着地方政府融资平台和房地产融资的规范，资金需求增速放缓，央行保持从紧货币政策的 必要性下降。我们对市场的看法从审慎转向中性，预计收益率曲线陡峭化，中短久期债券的机会 将上升。 在 2018年，我们将继续保持组合较好的流动性，应对资金紧张时刻的规模波动。以存款和逆 回购作为基础配置，择机参与利率债和存单的波段交易机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完 整,主要做了以下工作: （一）加强风控文化建设 不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工 作的理解，确保公司各项业务合法合规。 （二）制度流程建设 为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、 专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订； （三）定期和临时稽核工作 报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务 部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。 （四）绩效评估和风险管理工作 报告期内,进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策， 提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防 万家货币 2017 年年度报告 第 26 页 共 81 页 范资金交收风险。 （五）员工行为管理与防控内幕交易 报告期内, 公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管 理工作，防范内幕交易和利益输送。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效 性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部 负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力 和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用 户服务协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金每日计算分配收益，按月集中支付。本报告期内本基金应分配利润 363,791,027.03 元，本报告期内本基金已分配利润 363,791,027.03元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元情况。 万家货币 2017 年年度报告 第 27 页 共 81 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面， 能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内本基金应分配利 润 363,791,027.03元，本报告期内本基金已分配利润 363,791,027.03元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2017年年度报告中的财务指标、净 值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 万家货币 2017 年年度报告 第 28 页 共 81 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZA30081号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了万家货币市场证券投资基金（以下简称 “万家货币”） 财务报表，包括 2017年 12月 31日的资产负债表，2017年度的利 润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了万家货币 2017 年 12月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变 动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于万家货币，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 管理层和治理层对财务报表的 责任 万家货币的基金管理人万家基金管理有限公司管理层（以下简称管 理层）负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简 称"中国证监会")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金 业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估万家货币的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 万家货币 2017 年年度报告 第 29 页 共 81 页 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对万家货币持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致万家货币不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 万家货币 2017 年年度报告 第 30 页 共 81 页 会计师事务所的名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 王 斌 詹 阳 会计师事务所的地址 中国 上海 审计报告日期 2018年 3月 28日 万家货币 2017 年年度报告 第 31 页 共 81 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：万家货币市场证券投资基金 报告截止日： 2017年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,903,659,510.70 4,698,188,731.20 结算备付金 7,313,181.82 1,827,484.85 存出保证金 5,713.67 45,603.90 交易性金融资产 7.4.7.2 2,625,169,483.04 3,655,375,056.30 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,605,169,483.04 3,655,375,056.30 资产支持证券投资 20,000,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 6,260,952,605.84 6,301,165,908.37 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 23,119,403.48 18,051,798.04 应收股利 - - 应收申购款 - 25,371,155.68 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 10,820,219,898.55 14,700,025,738.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 万家货币 2017 年年度报告 第 32 页 共 81 页 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 207,479,448.78 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - 18,779.59 应付管理人报酬 2,207,195.39 2,930,017.26 应付托管费 668,847.14 887,884.04 应付销售服务费 178,285.24 231,747.36 应付交易费用 7.4.7.7 162,113.23 85,056.43 应交税费 - - 应付利息 134,457.54 - 应付利润 18,991,744.43 14,896,496.57 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 270,000.00 170,000.00 负债合计 230,092,091.75 19,219,981.25 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 10,590,127,806.80 14,680,805,757.09 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 10,590,127,806.80 14,680,805,757.09 负债和所有者权益总计 10,820,219,898.55 14,700,025,738.34 注：报告截止日 2017年 12月 31日，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 10,590,127,806.80 份，其中下属 A 类基金的 499,813,431.73份；下属 B 类基金的份额总额 9,819,554,263.26 份； 下属 R类基金的份额总额 33,202,428.45份；下属 E类基金的份额总额 237,557,683.36份。 7.2 利润表 会计主体：万家货币市场证券投资基金 本报告期：2017年 1 月 1日至 2017年 12月 31 日 单位：人民币元 万家货币 2017 年年度报告 第 33 页 共 81 页 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 一、收入 413,325,280.08 350,327,706.60 1.利息收入 411,864,653.40 342,564,776.68 其中：存款利息收入 7.4.7.11 205,875,679.70 161,747,266.11 债券利息收入 94,685,650.01 119,894,401.12 资产支持证券利息收入 129,928.77 - 买入返售金融资产收入 111,173,394.92 60,923,109.45 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,460,626.68 7,762,929.92 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,460,626.68 7,762,929.92 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 - - 减：二、费用 49,534,253.05 58,070,755.13 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 32,695,984.27 36,522,502.84 2．托管费 7.4.10.2.2 9,907,874.13 11,067,425.11 3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,383,999.00 2,974,209.33 4．交易费用 7.4.7.19 2,470.28 365.00 万家货币 2017 年年度报告 第 34 页 共 81 页 5．利息支出 4,296,525.37 7,298,642.85 其中：卖出回购金融资产支出 4,296,525.37 7,298,642.85 6．其他费用 7.4.7.20 247,400.00 207,610.00 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 363,791,027.03 292,256,951.47 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 363,791,027.03 292,256,951.47 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家货币市场证券投资基金 本报告期：2017年 1 月 1日至 2017年 12月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1月 1日至 2017年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 14,680,805,757.09 - 14,680,805,757.09 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 363,791,027.03 363,791,027.03 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -4,090,677,950.29 - -4,090,677,950.29 其中：1.基金申购款 49,970,570,648.65 - 49,970,570,648.65 2.基金赎回款 -54,061,248,598.94 - -54,061,248,598.94 四、本期向基金份额持有 - -363,791,027.03 -363,791,027.03 万家货币 2017 年年度报告 第 35 页 共 81 页 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 10,590,127,806.80 - 10,590,127,806.80 项目 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 12,105,896,818.66 - 12,105,896,818.66 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 292,256,951.47 292,256,951.47 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 2,574,908,938.43 - 2,574,908,938.43 其中：1.基金申购款 79,287,120,005.40 - 79,287,120,005.40 2.基金赎回款 -76,712,211,066.97 - -76,712,211,066.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - -292,256,951.47 -292,256,951.47 五、期末所有者权益（基 金净值） 14,680,805,757.09 - 14,680,805,757.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______方一天______ ______经晓云______ ____陈广益____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 万家货币 2017 年年度报告 第 36 页 共 81 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家货币市场证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”）证监基金字[2006]69号文《关于同意万家货币市场证券投资基金募集的批复》 的核准，由基金管理人万家基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2006 年 5 月 24 日正式生效，首次设立募集规模为 2,437,395,340.44 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续 期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有 限责任公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金采取主动式投资管理策略，主要投资于现金、通知存款、1 年以内(含 1 年)的银行定 期存款及大额存单、剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、 期限在 1年以内(含 1年)的债券 回购、期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具 有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在力保本金稳妥和基金资产高流 动性的基础上，为投资者提供资金的流动性储备，并追求高于业绩比较基准的稳定收益。本基金 业绩比较基准:银行活期存款利率（税后）。 2013 年 8 月 15 日（“分级日”），本基金划分为三类基金份额：A 类基金份额、B 类基金份 额和 R 类基金份额。2014 年 8 月 22 日起，本基金增设 E 类基金份额。各类基金份额单独公布每 万净收益和七日年化收益率。 其中，A 类基金份额和 B 类基金份额以 500 万份额为界限划分，单一持有人持有 500 万份基 金份额以下的为 A 类份额，达到或超过 500 万份的为 B 类份额。基金份额分类后，在基金存续期 内的任何一个开放日，若 A 类基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过 500 万 份（不含未付收益）时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 A 类基金份额升级 为 B 类基金份额，并于升级当日按照 B 基金份额等级享有基金收益。相应的，在基金存续期内的 任何一个开放日，若 B 类基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额低于 500 万份（不含未 付收益）时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 B 类基金份额降级为 A 类基金 份额，并于降级当日按照 A类基金份额等级享有基金收益。 本基金 R 类基金份额目前仅限通过直销渠道的特定投资群体进行申购。特定投资群体指依法 设立的基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补 充养老保险基金（包括全国社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划），以及可以投资基金 万家货币 2017 年年度报告 第 37 页 共 81 页 的其他社会保险基金。如将来出现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、 经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公 告将其纳入特定投资群体范围，并按规定向中国证监会备案。 本基金的 E 类基金份额仅限定通过基金管理人指定的电子交易平台办理申购、赎回等业务， 投资者办理具体业务时请遵循基金管理人指定的电子交易平台的相关规定。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于 在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计 核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值 计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式 准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表 附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规 定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中 国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017年 12月 31日的财 务状况以及 2017年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 万家货币 2017 年年度报告 第 38 页 共 81 页 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或协议利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内 摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值 与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率 法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 万家货币 2017 年年度报告 第 39 页 共 81 页 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合 的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的 偏离度绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产 净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输 入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认 万家货币 2017 年年度报告 第 40 页 共 81 页 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 - 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存 款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入 与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列 示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关 问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包 含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益/（损失）于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收 利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%的年费率逐日计提； （2）基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提； （3）对于 A类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提； 对于 B类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率逐日计提；R类基金 份额不收取销售服务费；对于 E类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.1%的年 费率逐日计提； 万家货币 2017 年年度报告 第 41 页 共 81 页 （4）卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； （5）其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 注：（1）同一基金类别的每一基金份额享有同等分配权； （2）基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配； （3）“每日分配、按月支付”。本基金的基金份额采用人民币 1.00 元的固定份额净值交易 方式,自基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配给基金份额持有人,并按月结转 到基金份额持有人基金账户,使基金账面份额净值始终保持 1.00 元；基金投资当期亏损时，相应 调减基金份额持有人持有份额，基金份额净值始终为 1.00元； （4）“每日分配”，本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金净收益为基准，为基金份 额持有人每日计算当日收益并分配到其收益账户；若当日净收益大于零时，为基金份额持有人记 正收益；若当日净收益小于零时，为基金份额持有人记负收益；若当日净收益等于零时，为基金 份额持有人不记收益；基金份额持有人当日收益的精度为 0.01元，如收益为正，则采取小数点后 第 3 位去尾原则；如收益为负，则采取非零即入原则；因收益分配的尾差所形成的余额归入基金 财产； （5）“按月支付”，每月累计收益采用红利再投资(即红利转基金份额)方式结转为基金份额， 基金份额持有人可通过赎回基金份额获得现金收益；若基金份额持有人在每月累计收益支付时， 其累计收益为负值，则将缩减其基金份额；若基金份额持有人赎回基金份额时，其对应收益将立 即结清，若收益为负值，则将从基金份额持有人赎回基金款中扣除； （6）本基金的基金合同生效后，每月集中结转当前累计收益；基金合同生效不满 1个月不结 转； （7）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下 一个工作日起不享有基金的分配权益； （8）在符合有关法律法规规定，并且不影响基金份额持有人利益情况下，经与基金托管人协 商一致后，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议 通过，基金管理人应于实施更改前依照有关规定在中国证监会指定媒体上公告； （9）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 万家货币 2017 年年度报告 第 42 页 共 81 页 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股 票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方 按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 2、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 万家货币 2017 年年度报告 第 43 页 共 81 页 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人。 3、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开 发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳 万家货币 2017 年年度报告 第 44 页 共 81 页 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率 计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 活期存款 3,659,510.70 58,188,731.20 定期存款 1,900,000,000.00 4,640,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 1,750,000,000.00 2,340,000,000.00 存款期限 1个月以内 150,000,000.00 2,000,000,000.00 存款期限 3个月-1年 - 300,000,000.00 其他存款 - - 合计： 1,903,659,510.70 4,698,188,731.20 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 5,993,488.53 5,986,800.00 -6,688.53 -0.0001% 银行间市场 2,599,175,994.51 2,596,457,000.00 -2,718,994.51 -0.0257% 万家货币 2017 年年度报告 第 45 页 共 81 页 合计 2,605,169,483.04 2,602,443,800.00 -2,725,683.04 -0.0257% 项目 上年度末 2016年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 189,993,743.89 189,552,124.80 -441,619.09 -0.0030% 银行间市场 3,465,381,312.41 3,450,115,000.00 -15,266,312.41 -0.1040% 合计 3,655,375,056.30 3,639,667,124.80 -15,707,931.50 -0.1070% 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 3,524,374,885.84 - 买入返售证券_固定平 台 2,736,577,720.00 - 合计 6,260,952,605.84 - 项目 上年度末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 531,400,000.00 - 买入返售证券_深圳 211,057,000.00 - 买入返售证券_银行间 5,368,708,908.37 249,052,428.90 万家货币 2017 年年度报告 第 46 页 共 81 页 买入返售证券_固定平 台 190,000,000.00 - 合计 6,301,165,908.37 249,052,428.90 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 金额单位：人民币元 项目 上年度末 2016年 12月 31日 债券代码 债券名称 约定 返售日 估值单 价 数量（张） 估值 总额 其中：已 出售 或再质押总 额 R007 1580316 15潜江城 投债 2017年 1 月 4 日 99.66 500,000.00 49,830,000.00 - R014 1580026 15黔物资 债 2017年 1 月 6 日 106.03 100,000.00 10,603,000.00 - R014 1480381 14南宁绿 港债 2017年 1 月 9 日 105.78 200,000.00 21,156,000.00 - R021 101456042 14粤建筑 MTN001 2017年 1 月 9 日 105.56 100,000.00 10,556,000.00 - R021 1282097 12 博瑞 MTN1 2017年 1 月 9 日 101.97 200,000.00 20,394,000.00 - R021 101662062 16锦州港 MTN001 2017年 1 月 9 日 98.16 100,000.00 9,816,000.00 - R021 101656036 16西安世 园 MTN001 2017年 1 月 9 日 97.71 200,000.00 19,542,000.00 - R021 101562036 15南新建 总 MTN001 2017年 1 月 9 日 101.59 100,000.00 10,159,000.00 - R021 101658063 16 中纺 2017年 1 97.16 100,000.00 9,716,000.00 - 万家货币 2017 年年度报告 第 47 页 共 81 页 MTN002 月 9 日 R021 101661032 16南山集 MTN002 2017年 1 月 9 日 97.27 400,000.00 38,908,000.00 - R021 011698407 16 湘粮 SCP001 2017年 1 月 9 日 99.68 200,000.00 19,936,000.00 - R021 041663007 16津融投 资 CP001 2017年 1 月 9 日 98.98 200,000.00 19,796,000.00 - R021 041669028 16环球租 赁 CP002 2017年 1 月 9 日 98.96 100,000.00 9,896,000.00 - 合计 2,500,000.00 250,308,000.00 - 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应收活期存款利息 1,726.77 27,254.76 应收定期存款利息 5,583,069.23 4,974,333.13 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,634.57 7,834.64 应收债券利息 9,672,101.56 9,633,307.06 应收买入返售证券利息 7,728,939.83 3,409,045.90 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 129,931.52 22.55 合计 23,119,403.48 18,051,798.04 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 万家货币 2017 年年度报告 第 48 页 共 81 页 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 162,113.23 85,056.43 合计 162,113.23 85,056.43 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提审计费 50,000.00 50,000.00 预提信息披露费 220,000.00 120,000.00 合计 270,000.00 170,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 万家货币 A 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 548,458,076.00 548,458,076.00 本期申购 623,842,584.78 623,842,584.78 本期赎回(以"-"号填列) -672,487,229.05 -672,487,229.05 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 万家货币 2017 年年度报告 第 49 页 共 81 页 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 499,813,431.73 499,813,431.73 金额单位：人民币元 万家货币 B 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 13,794,383,110.26 13,794,383,110.26 本期申购 47,829,946,840.35 47,829,946,840.35 本期赎回(以"-"号填列) -51,804,775,687.35 -51,804,775,687.35 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 9,819,554,263.26 9,819,554,263.26 金额单位：人民币元 万家货币 R 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 21,412,782.83 21,412,782.83 本期申购 33,932,215.50 33,932,215.50 本期赎回(以"-"号填列) -22,142,569.88 -22,142,569.88 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 万家货币 2017 年年度报告 第 50 页 共 81 页 本期末 33,202,428.45 33,202,428.45 金额单位：人民币元 万家货币 E 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 316,551,788.00 316,551,788.00 本期申购 1,482,849,008.02 1,482,849,008.02 本期赎回(以"-"号填列) -1,561,843,112.66 -1,561,843,112.66 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 237,557,683.36 237,557,683.36 注：1、根据 2013年 8月 23日“关于万家货币市场证券投资基金实施基金份额分类并修改基金合 同相关内容的公告”以及 2014 年 8 月 15 日公布的“关于万家货币市场证券投资基金增设基金份 额并相应修改基金合同部分条款的公告”，本基金自 2013 年 8 月 15 日起增加 B 类基金份额与 R 类基金份额，自 2014 年 8月 22日增设 E类基金份额。 2、A 类基金与 B 类基金的“本期申购”、“本期赎回”包含 A 类基金份额、B 类基金份额间转换 的基金份额。 3、A类基金、B类基金与 R类基金申购含红利再投、转换入份额；A类基金、B类基金与 R类基金 赎回含转换出份额。E类基金份额暂不开通基金转换业务。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 万家货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 17,252,486.77 - 17,252,486.77 本期基金份额交易 - - - 万家货币 2017 年年度报告 第 51 页 共 81 页 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -17,252,486.77 - -17,252,486.77 本期末 - - - 单位：人民币元 万家货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 337,563,557.10 - 337,563,557.10 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -337,563,557.10 - -337,563,557.10 本期末 - - - 单位：人民币元 万家货币 R 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,007,586.27 - 1,007,586.27 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,007,586.27 - -1,007,586.27 本期末 - - - 单位：人民币元 万家货币 E 万家货币 2017 年年度报告 第 52 页 共 81 页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 7,967,396.89 - 7,967,396.89 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -7,967,396.89 - -7,967,396.89 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 活期存款利息收入 108,428.99 147,340.12 定期存款利息收入 205,679,547.44 161,552,768.47 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 87,263.54 47,026.49 其他 439.73 131.03 合计 205,875,679.70 161,747,266.11 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 万家货币 2017 年年度报告 第 53 页 共 81 页 2017年1月1日至2017 年12月31日 2016年1月1日至2016年 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 1,460,626.68 7,762,929.92 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 1,460,626.68 7,762,929.92 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 13,385,274,929.46 12,894,959,070.23 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 13,344,292,232.87 12,772,701,843.28 减：应收利息总额 39,522,069.91 114,494,297.03 买卖债券差价收入 1,460,626.68 7,762,929.92 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 万家货币 2017 年年度报告 第 54 页 共 81 页 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 2,470.28 365.00 合计 2,470.28 365.00 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 160,000.00 120,000.00 银行间账户维护费 37,400.00 37,400.00 其他 - 210.00 合计 247,400.00 207,610.00 万家货币 2017 年年度报告 第 55 页 共 81 页 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的其他增值税应税 行为，按照现行规定缴纳增值税，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。本通知自 2018 年 1 月 1 日起施行，对资管 产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 新疆国际实业股份有限公司 基金管理人的股东 山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人的股东 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司 天津万家财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 万家货币 2017 年年度报告 第 56 页 共 81 页 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 32,695,984.27 36,522,502.84 其中：支付销售机构的 客户维护费 1,089,760.56 1,638,704.58 注： 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.33%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托 管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休 息日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 9,907,874.13 11,067,425.11 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托 管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取，若遇法定节假日、休息日等，支付 日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 万家货币 2017 年年度报告 第 57 页 共 81 页 获得销售服务 费的 各关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家货币 A 万家货币 B 万家货币 R 万家货币 E 合计 万家基金管理 有限公司 234,991.95 909,606.50 - - 1,144,598.45 华夏银行 34,886.04 - - 221,146.60 256,032.64 合计 269,877.99 909,606.50 - 221,146.60 1,400,631.09 获得销售服务 费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家货币 A 万家货币 B 万家货币 R 万家货币 E 合计 万家基金管理 有限公司 250,820.05 986,394.07 - - 1,237,214.12 华夏银行 34,426.17 1,604.96 - 354,409.34 390,440.47 合计 285,246.22 987,999.03 - 354,409.34 1,627,654.59 注：本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类基金份额销售服务费年费率 为 0.25%，B 类基金份额销售服务费年费率为 0.01%，R 类基金份额不收取销售服务费，E 类基金 份额销售服务费年费率为 0.1%。本基金 A 类、B 类与 E 类基金份额销售服务费计提的计算方法如 下： H=E×P/当年天数 H为 A类、B类与 E类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 A类、B类与 E类基金份额前一日的基金资产净值 P为该级基金份额的销售服务费率 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人 支付给各代销机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方进行同业市场的债券（含回购）交易。 万家货币 2017 年年度报告 第 58 页 共 81 页 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 基金合 同生效 日（ 200 6年 5月 24日 ） 持有的 基金份 额 期初持 有的基 金份额 期间申 购/买入 总份额 期间因 拆分变 动份额 减：期间 赎回/卖 出总份 额 期末持 有的基 金份额 期 末 持 有 的 基 金份额 占基金 总份额 比例 本期 2017年 1月 1 日至 20 17年 1 2月 31 日 万家货 币 A - 16,802. 28 703.65 - - 17,505. 93 - 万家货 币 B - 8,119,1 67.43 18,387. 86 - 8,137,5 55.29 - - 万家货 币 R - - - - - - - 万家货 币 E - - - - - - - 项目 基金合 同生效 日（ 200 6 年 5月 24 日 ） 持有的 基金份 额 期初持 有的基 金份额 期间申 购/买入 总份额 期间因 拆分变 动份额 减：期间 赎回/卖 出总份 额 期末持 有的基 金份额 期 末 持 有 的 基 金份额 占基金 总份额 比例 上年度 可比期 万家货 币 A - 15,626. 10 1,176.1 8 - - 16,802. 28 - 万家货币 2017 年年度报告 第 59 页 共 81 页 间 2016 年 1月 1日至 2016 年 12 月 31 日 万家货 币 B - - 10,119, 167.43 - 2,000,0 00.00 8,119,1 67.43 0.06% 万家货 币 R - - - - - - - 万家货 币 E - - - - - - - 注：基金管理人赎回/卖出本基金份额时所适用的费率与本基金公告的费率一致。期间申购/买入 总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 万家货币 A 份额单位：份 关联方名称 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 深圳前海万 家股权投资 管理有限公 司 - - 2,603,103.39 0.47% 万家货币 B 份额单位：份 关联方名称 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 万家货币 2017 年年度报告 第 60 页 共 81 页 中泰证券股 份有限公司 - - 200,000,000.00 1.45% 万家共赢资 产管理有限 公司 7,888,477.65 0.08% - - 注：自 2013 年 8 月 15 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设三级基金份额：A 级基 金份额、B级基金份额和 R级基金份额。 自 2014 年 8 月 25 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设四级基金份额：A 级基金份 额、B级基金份额、R 级基金份额和 E级基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行 3,659,510.70 108,428.99 58,188,731.20 147,340.12 注：除上表列示的金额外，本基金 2017 年度存放于托管行的定期银行存款产生的利息收入为 877,500.00 元(2016 年度:17,197,223.69 元)，本期末及上年度末无存放于托管行的定存银行存 款余额。本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任 公司,2017年 1月 1 日至 12月 31 日获得的利息为人民币 87,263.54元(2016年 1月 1日至 12月 31日为人民币 47,026.49元)，2017年 12月 31日结算备付金余额为人民币 7,313,181.82元(2016 年 12月 31日余额为人民币 1,827,484.85元)。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 万家货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 19,547,908.51 531,584.75 -2,827,006.49 17,252,486.77 - 万家货币 2017 年年度报告 第 61 页 共 81 页 万家货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合 计 备注 295,831,988.89 34,908,476.56 6,823,091.65 337,563,557.10 - 万家货币R 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 932,215.50 33,308.20 42,062.57 1,007,586.27 - 万家货币E 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 7,605,713.34 304,583.42 57,100.13 7,967,396.89 - 7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 207,479,448.78元,是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111789268 17 徽商银 行 CD213 2018年 1月 2 日 98.13 84,000 8,242,984.90 111789268 17 徽商银 行 CD213 2018年 1月 5 日 98.13 2,100,000 206,074,622.57 万家货币 2017 年年度报告 第 62 页 共 81 页 合计 2,184,000 214,317,607.47 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017年 12月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础， 形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部 门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的的国债、银行间企业债及政策性金融债等等，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构 进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评 估，以控制相应的信用风险。 根据本基金的信用风险控制要求，本基金不得投资信用等级在 AAA 级以下的企业债券。本基 金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准： 1)国内信用评级机构评定的 A－1 级或相当于 A－1 级的短期信用级别； 2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近 3 年的信用 评级和跟踪信用评级具备下列条件之一： A.国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别； B.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。 万家货币 2017 年年度报告 第 63 页 共 81 页 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用评级为准。 本基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布 之日起 20 个交易日内予以全部减持。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 12月 31 日 上年度末 2016年 12月 31日 A-1 - 19,991,488.62 A-1以下 - - 未评级 2,171,564,079.21 3,445,015,726.03 合计 2,171,564,079.21 3,465,007,214.65 注：未评级债券为超短期融资券、政策性金融债及大额可转让同业存单。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年 12月 31 日 上年度末 2016年 12月 31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 433,605,403.83 190,367,841.65 合计 433,605,403.83 190,367,841.65 注：未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 本基金所持大部分的证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市，因此，本期 末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流 动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约 约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 万家货币 2017 年年度报告 第 64 页 共 81 页 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，公司建立了健全的流动性风险管理的内 部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地 管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金运作期间公司对组合 短期变现能力、流动性受限资产比例等流动性指标进行持续的监测和评估，基金未出现因投资品 种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本 确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年 12月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5年 以 上 不计息 合计 资产 银行存 款 153,659,510.70 1,750,000,000.00 - - - - 1,903,659,510.70 结算备 付金 7,313,181.82 - - - - - 7,313,181.82 存出保 证金 5,713.67 - - - - - 5,713.67 交易性 金融资 产 757,703,719.88 917,554,069.27 949,911,693.89 - - - 2,625,169,483.04 万家货币 2017 年年度报告 第 65 页 共 81 页 买入返 售金融 资产 6,260,952,605.84 - - - - - 6,260,952,605.84 应收利 息 - - - - - 23,119,403.48 23,119,403.48 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 7,179,634,731.91 2,667,554,069.27 949,911,693.89 - - 23,119,403.48 10,820,219,898.55 负债 卖出回 购金融 资产款 207,479,448.78 - - - - - 207,479,448.78 应付管 理人报 酬 - - - - - 2,207,195.39 2,207,195.39 应付托 管费 - - - - - 668,847.14 668,847.14 应付销 售服务 费 - - - - - 178,285.24 178,285.24 应付交 易费用 - - - - - 162,113.23 162,113.23 应付利 息 - - - - - 134,457.54 134,457.54 应付利 润 - - - - - 18,991,744.43 18,991,744.43 其他负 债 - - - - - 270,000.00 270,000.00 负债总 计 207,479,448.78 - - - - 22,612,642.97 230,092,091.75 利率敏 感度缺 口 6,972,155,283.13 2,667,554,069.27 949,911,693.89 - - 506,760.51 10,590,127,806.80 上年度 末 2016年 12月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产 银行存 款 2,058,188,731.20 2,340,000,000.00 300,000,000.00 - - - 4,698,188,731.20 结算备 付金 1,827,484.85 - - - - - 1,827,484.85 万家货币 2017 年年度报告 第 66 页 共 81 页 存出保 证金 45,603.90 - - - - - 45,603.90 交易性 金融资 产 809,334,478.57 299,168,893.52 2,546,871,684.21 - - - 3,655,375,056.30 买入返 售金融 资产 6,301,165,908.37 - - - - - 6,301,165,908.37 应收利 息 - - - - - 18,051,798.04 18,051,798.04 应收申 购款 - - - - - 25,371,155.68 25,371,155.68 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 9,170,562,206.89 2,639,168,893.52 2,846,871,684.21 - - 43,422,953.72 14,700,025,738.34 负债 应付赎 回款 - - - - - 18,779.59 18,779.59 应付管 理人报 酬 - - - - - 2,930,017.26 2,930,017.26 应付托 管费 - - - - - 887,884.04 887,884.04 应付销 售服务 费 - - - - - 231,747.36 231,747.36 应付交 易费用 - - - - - 85,056.43 85,056.43 应付利 润 - - - - - 14,896,496.57 14,896,496.57 其他负 债 - - - - - 170,000.00 170,000.00 负债总 计 - - - - - 19,219,981.25 19,219,981.25 利 率 敏 感 度 缺 口 9,170,562,206.89 2,639,168,893.52 2,846,871,684.21 - - 24,202,972.47 14,680,805,757.09 注：上表统计了本基金资产和负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.该利率敏感性分析基于本基金与资产负债表日的利率风险状况； 万家货币 2017 年年度报告 第 67 页 共 81 页 2.该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之外 的其他市场变量保持不变； 3.该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动； 4.银行存款、结算备付金及存出保证金以活期存款计息，假定利率变动仅影响该类资 产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产利息收益/卖 出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响； 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 12月 31 日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31 日 ） 1.市场利率下降 25 个基点 1,679,831.62 3,752,342.86 2.市场利率上升 25 个基点 -1,674,270.93 -3,737,491.51 注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变 动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所及银行间同业市场交易的证券，且以摊余成本进行后续计量，因此 无重大市场价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 万家货币 2017 年年度报告 第 68 页 共 81 页 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.1.2持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 属于第二层次的余额为人民币 2,625,169,483.04 元，无属于第一层次及第三层次的余额。（于 2016年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产属于第二 层次的余额为人民币 3,655,375,056.30元，无属于第一层次及第三层次的余额。） 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上年度末均未以第 三层次公允价值计量。 7.4.14.2除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 万家货币 2017 年年度报告 第 69 页 共 81 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 2,625,169,483.04 24.26 其中：债券 2,605,169,483.04 24.08 资产支持证券 20,000,000.00 0.18 2 买入返售金融资产 6,260,952,605.84 57.86 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,910,972,692.52 17.66 4 其他各项资产 23,125,117.15 0.21 5 合计 10,820,219,898.55 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 1.46 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 207,479,448.78 1.96 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 万家货币 2017 年年度报告 第 70 页 共 81 页 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 48 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 80 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 67.32 1.96 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 2.54 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 23.12 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—120天 0.53 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 5 120 天(含)—397天（含） 8.44 - 万家货币 2017 年年度报告 第 71 页 共 81 页 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 合计 101.95 1.96 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过 240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 570,906,464.25 5.39 其中：政策性金融债 570,906,464.25 5.39 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 2,034,263,018.79 19.21 8 其他 - - 9 合计 2,605,169,483.04 24.60 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 111709519 17浦发银 行 CD519 3,800,000 375,555,215.57 3.55 2 111789268 17徽商银 2,500,000 245,326,931.63 2.32 万家货币 2017 年年度报告 第 72 页 共 81 页 行 CD213 3 111720300 17广发银 行 CD300 2,000,000 199,270,759.38 1.88 4 111720303 17广发银 行 CD303 2,000,000 199,178,950.04 1.88 5 111709453 17浦发银 行 CD453 2,000,000 196,320,341.86 1.85 6 111709506 17浦发银 行 CD506 1,500,000 148,404,792.00 1.40 7 130238 13国开 38 1,330,000 133,644,881.43 1.26 8 170207 17国开 07 1,300,000 129,810,231.21 1.23 9 111786374 17徽商银 行 CD152 1,000,000 99,847,505.32 0.94 10 111720304 17广发银 行 CD304 1,000,000 99,579,905.35 0.94 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0105% 报告期内偏离度的最低值 -0.1299% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0412% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本基金负偏离度的绝对值未到达 0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 万家货币 2017 年年度报告 第 73 页 共 81 页 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 146723 17花 01A1 200,000 20,000,000.00 0.19 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率每日计 提利息，并考虑其买入时的溢价和折价在其剩余期限内摊销，每日计提损益。 本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.00元。 8.9.2 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编 制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,713.67 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 23,119,403.48 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 23,125,117.15 万家货币 2017 年年度报告 第 74 页 共 81 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份 额比例 万家货 币 A 57,959 8,623.57 61,175,346.19 12.24% 438,638,085.54 87.76% 万家货 币 B 88 111,585,843.90 9,603,682,475.46 97.80% 215,871,787.80 2.20% 万家货 币 R 4 8,300,607.11 33,202,428.45 100.00% 0.00 0.00% 万家货 币 E 18,600 12,771.92 40,603.03 0.02% 237,517,080.33 99.98% 合计 76,607 138,239.69 9,698,100,853.13 91.58% 892,026,953.67 8.42% 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 1,040,614,644.57 9.83% 2 券商类机构 650,000,000.00 6.14% 3 保险类机构 513,562,356.81 4.85% 4 银行类机构 509,628,409.45 4.81% 5 保险类机构 504,151,422.08 4.76% 6 保险类机构 502,943,018.67 4.75% 7 银行类机构 500,000,000.00 4.72% 8 保险类机构 440,000,000.00 4.15% 9 保险类机构 418,745,116.13 3.95% 万家货币 2017 年年度报告 第 75 页 共 81 页 10 信托类机构 365,968,661.01 3.46% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 万家货币 A 79,795.58 0.02% 万家货币 B - - 万家货币 R - - 万家货币 E 33.27 0.00% 合计 79,828.85 0.00% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 万家货币 A 0 万家货币 B 0 万家货币 R 0 万家货币 E 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 万家货币 A 0-10 万家货币 B 0 万家货币 R 0 万家货币 E 0 合计 0-10 万家货币 2017 年年度报告 第 76 页 共 81 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生 效日（2006 年 5月 24 日）基金份 额总额 本报告期期 初基金份额 总额 本报告期基 金总申购份 额 减:本报告 期基金总赎 回份额 本报告期基 金拆分变动 份额（份额 减少以"-" 填列） 本报告期期 末基金份额 总额 万家货币 A 2,437,395, 340.44 548,458,07 6.00 623,842,58 4.78 672,487,22 9.05 - 499,813,43 1.73 万家货币 B - 13,794,38 3,110.26 47,829,94 6,840.35 51,804,77 5,687.35 - 9,819,554, 263.26 万家货币 R - 21,412,78 2.83 33,932,21 5.50 22,142,56 9.88 - 33,202,42 8.45 万家货币 E - 316,551,78 8.00 1,482,849, 008.02 1,561,843, 112.66 - 237,557,68 3.36 注：1、总申购含红利再投、转入、级别调整调入份额，总赎回含转换出、级别调整调出份额。 2、自 2013年 8月 15 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设三级基金份额：A级基金 份额、B级基金份额和 R级基金份额，详情请参阅相关公告。 3、自 2014年 8月 25 日起，本基金实行销售服务费分级收费方式，分设四级基金份额：A级基金 份额、B级基金份额、R级基金份额和 E级基金份额，详情请参阅相关公告。 万家货币 2017 年年度报告 第 77 页 共 81 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 2017 年 6 月 28 日，公司增聘陈佳昀为万家货币市场基金基金经理，与唐俊杰共同管理该基 金。2017年 9月 30日，唐俊杰因个人原因离职，不再担任该基金的基金经理。 基金托管人： 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 2017年 10月 10 日至 10月 16日，以通讯形式召开第三次临时股东会，会议审议通过《关于 聘任公司 2017年度审计机构的议案》，聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为我司审计机构。 本基金本年度应支付审计费 5万元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 万家货币 2017 年年度报告 第 78 页 共 81 页 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国泰君安 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中航证券 1 - - - - - 注：1、基金专用交易席位的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况： 无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 国泰君安 132,110,785.40 95.66% 9,845,600,000.00 94.12% - - 浙商证券 5,988,100.00 4.34% 615,093,000.00 5.88% - - 万家货币 2017 年年度报告 第 79 页 共 81 页 中航证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%（含）的情况。 万家货币 2017 年年度报告 第 80 页 共 81 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 万家货币 2017 年年度报告 第 81 页 共 81 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准万家货币市场证券投资基金发行及募集的文件。 2、《万家货币市场证券投资基金基金合同》。 3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公 告。 5、万家货币市场证券投资基金 2017年年度报告原文。 6、万家基金管理有限公司董事会决议。 7、《万家货币市场证券投资基金托管协议》。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2018 年 3月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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