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| 人保货币A(004903) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1023584 | ||||||||
| 基金代码 | 004903 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 人保货币市场基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:中国人保资产管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2018 年 03 月 30 日 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3月 28日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 本报告期自 2017 年 8月 11日(基金合同生效日)起至 12月 31日止。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 3 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........ 错误!未定义书签。 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 17 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 17 §7 年度财务会计报告 ................................................................................................................................. 19 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 22 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 45 8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 45 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 46 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 47 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 47 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 48 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 48 8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 49 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 4 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 50 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................. 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 51 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 51 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 51 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 52 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 52 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 54 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 54 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 55 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 55 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 56 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56 13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 56 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 56 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 57 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 5 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 人保货币市场基金 基金简称 人保货币 基金主代码 004903 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年08月11日 基金管理人 中国人保资产管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 16,448,597,630.70份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 人保货币A 人保货币B 下属分级基金的交易代码 004903 004904 报告期末下属分级基金的份额总额 674,178,501.15份 15,774,419,129.55份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力求基金资产安全性、较高流动性的基础上， 追求超过业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金在综合根据宏观经济走势、货币政策变化 趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率 走势和收益曲线的变化趋势，通过对短期金融工具的 积极管理，在有效控制投资风险和流动性风险的基础 上，力争获取高于业绩比较基准的投资回报。 业绩比较基准 人民币七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中低 风险低收益的品种，其预期风险和收益水平低于债券 型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中国人保资产管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披 姓名 吕传红 王永民 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 6 露负责 人 联系电话 010-69009696 010-66594896 电子邮箱 lvch@piccamc.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-820-7999 95566 传真 021-50765598 010-66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 乳山路227号三层D-888室 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 北京市西城区西长安街88号 中国人保大厦8层 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 100031 100818 法定代表人 吴焰 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.fund.piccamc.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市延安东路222号外滩中心30楼 注册登记机构 中国人保资产管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1198号世 纪汇广场1座20层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 人保货币A主要财务指标 3.1.1 期间数据和指标 本期2017年08月11日（基金合同生效日）- 2017年12月31日 本期已实现收益 3,049,675.67 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 7 本期利润 3,049,675.67 本期净值收益率 1.4269% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 期末基金资产净值 674,178,501.15 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2017年末 累计净值收益率 1.4269% 人保货币B主要财务指标 3.1.1 期间数据和指标 本期2017年08月11日（基金合同生效日）- 2017年12月31日 本期已实现收益 70,508,725.83 本期利润 70,508,725.83 本期净值收益率 1.5226% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 期末基金资产净值 15,774,419,129.55 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2017年末 累计净值收益率 1.5226% 注：1、本基金收益分配按日结转份额。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动） 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于 货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和 本期利润的金额相等。 3、本基金基金合同于2017年8月11日生效，本报告期不是完整的报告期。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 人保货币A 阶段 份额净 值收益 率① 份额 净值 收益 率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 8 过去三个月 0.965 6% 0.002 3% 0.3396% 0.0000% 0.6260% 0.0023% 自基金合同 生效起至今 1.426 9% 0.002 2% 0.5289% 0.0000% 0.8980% 0.0022% 人保货币B 阶段 份额净 值收益 率① 份额 净值 收益 率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.026 2% 0.002 3% 0.3396% 0.0000% 0.6866% 0.0023% 自基金合同 生效起至今 1.522 6% 0.002 2% 0.5289% 0.0000% 0.9937% 0.0022% 注：1、本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率（税后）。 2、本基金收益分配为按日结转份额。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 9 注：1、本基金基金合同于 2017年 8月 11 日生效。按照基金合同规定合同生效之日起 6 个月内为建仓期。截至本报告期末，本基金尚处于建仓期内。 2、本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率（税后）。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 10 注：本基金合同于 2017 年 8月 11日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个 自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 人保货币A 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 11 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润本年 变动 年度利润分配合 计 备注 2017 3,049,675.67 - - 3,049,675.67 - 合计 3,049,675.67 - - 3,049,675.67 - 人保货币B 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合 计 备注 2017 70,508,725.83 - - 70,508,725.83 - 合计 70,508,725.83 - - 70,508,725.83 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中国人保资产管理有限公司（简称人保资产）成立于2003年7月16日，是经国务院 同意、中国保监会批准，由中国人民保险集团股份有限公司（股票代码：1339.HK）发 起设立的境内第一家保险资产管理公司。目前管理资产超过9000亿元人民币，具备保监 会核准的股票投资能力、无担保债券投资能力、股权投资能力、基础设施投资计划产品 创新能力、不动产投资计划产品创新能力、衍生品运用能力（股指期货）和信托产品投 资能力，具有人社部批准的企业年金投资管理人资格和国家外管局批准的经营外汇业务 资格，获选基本养老保险基金证券投资管理机构，获准发行投资理财产品和受托管理合 格投资者资金，获批开展公募基金业务，是中国资本市场秉持价值投资理念、为客户创 造绝对收益的重要机构投资者之一。 自成立以来，人保资产始终坚持专业化发展、市场化经营、规范化运作，是第一家 建立“委托-受托-托管”资金三方存管机制的保险资产管理机构，并探索建立了覆盖投 资全流程的风险防控体系；十余年来，人保资产还培养了具备国际投资视野、历经市场 多周期磨练的投研管理和业务执行团队，忠实履行了对各委托人的价值创造承诺。 面向潜力无限、变革加快、竞争激烈的财富管理市场，人保资产依托强大的资源优 势和卓越的专业团队，秉承“忠人之事，超越基准”的企业精神，坚持“诚信铸就品牌， 专业创造价值”的经营理念，不断开创市场化引领下创新驱动的专业化发展新局面，努 力将公司打造成为具有市场竞争优势的国际一流、国内领先的综合性投资理财公司。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 12 人保资产于2017年1月11日获得中国证监会《关于核准中国人保资产管理有限公司 公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》（证监许可[2017]107号）,于2017年3月 29日获得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。截至2017年12月31日,本公 司旗下共管理二只基金产品,分别为人保货币市场基金、人保双利优选混合型证券投资 基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 魏瑄 基金经理 2017-08- 11 - 8年 CFA，中国准精算师，中国人民 大学硕士。2010年6月加入中国 人保资产管理有限公司，曾任 研究员、高级研究员。2017年4 月至今，任职于人保资产公募 基金事业部。2017年8月11日起 任人保货币市场基金基金经 理。2017年12月4日起任人保双 利优选混合型证券投资基金基 金经理。 张玮 基金经理 2017-09- 12 - 7年 中国社科院硕士。2007年7月至 2011年1月任合众人寿保险股 份有限公司信息管理中心软件 工程师，2011年1月至2012年1 0月任合众资产管理股份有限 公司交易员，2012年10月至20 14年10月任英大基金管理有限 公司交易管理部债券交易员，2 014年10月至2016年1月任英大 基金管理有限公司交易管理部 副总经理，2016年1月至2017 年3月任英大基金管理有限公 司固定收益部基金经理。2016 年1月至2017年3月担任英大纯 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 13 债债券型证券投资基金基金经 理。2016年3月至2017年3月任 英大策略优选混合型证券投资 基金基金经理。自2017年3月 起，加入中国人保资产管理有 限公司公募基金事业部，自20 17年9月12日起任人保货币市 场基金基金经理。 注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为本基金合同生效日。 2、非首任基金经历，其“任职日期”为公告确定的聘任日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募 集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、 基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用 基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有公 募基金投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等，建立健全投资授权制 度，确保各公募基金投资组合公平获得研究资源，享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有公募基金投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公 平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对 场外网下交易业务，公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司 内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于 以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资 组合间进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人公平对待旗下所有公募基金投资组合，建立了公平交易制度和流程。 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 14 和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗 下所有公募基金投资组合，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在宏观经济方面，2017年以来中国经济运行稳中向好、好于预期，消费需求对经济 增长的拉动作用保持强劲，投资增长稳中略缓、结构优化，进出口扭转了连续两年下降 的局面，服务业对经济增长的贡献不断提高，企业效益继续改善，生态环境状况明显好 转，经济结构调整加快，总供求更趋平衡，内生增长动力有所增强。 在货币政策方面，2017年，央行实施稳健中性的货币政策，公开市场操作利率"随 行就市"小幅上行，宣布对普惠金融实施定向降准政策，综合运用多种货币市场工具， 基本以每月一次的频度通过MLF弥补银行体系中长期流动性缺口，同时增强通过逆回购 操作主动投放和回笼的灵活性，实现"削峰填谷"，熨平诸多因素对流动性的影响，维护 银行体系流动性中性适度。 在债券市场方面，债券收益率继续上行，收益率曲线平坦化趋势延续。市场资金价 格稳中偏紧。同业存单、同业存款等货币市场基金主要投资品种收益率中枢显著提升。 报告期内本基金在强调流动性管理的同时，根据市场利率变化灵活操作，采取了较 为积极的投资策略。具体来看：在久期策略上，在收益率曲线平坦化背景下，保持着适 中的组合久期。在杠杆策略上，整体保持了适度的杠杆水平，并密切关注流动性变化时 点，及时捕捉了阶段性交易性机会，有效放大了产品收益。在资产配置策略上，以同业 存款及存单为主，控制利率风险的同时增强流动性；同时辅以高等级信用债增强票息收 益。在投资节奏上，随着基金规模扩大、稳定性增强，产品逐步接近目标杠杆和配置比 率，并抓住11月以后资金价格高企的市场机会，提前放大杠杆进行配置，及早享受并锁 定了收益率水平。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期末人保货币A基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值收益率为 1.4269%，同期业绩比较基准收益率为0.5289%;报告期末人保货币B基金份额净值为 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 15 1.000元,本报告期内，基金份额净值收益率为1.5226%，同期业绩比较基准收益率为 0.5289%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，全球经济增长前景有望继续改善，中国发展潜能巨大，随着供给侧结 构性改革、简政放权和创新驱动战略的不断深化实施，经济发展的稳定性、协调性和可 持续性有望继续增强。 短期来看，社会融资需求偏弱，通胀预期较为充分。年初以来社融增长趋缓，表外 向表内转移速度加快；1月新增人民币贷款创下历史新高，后期表内监管力度可能加大； PPI增速高位回落，CPI季节性温和抬升，短期不构成对债市的制约因素。 2017年末以来，金融监管政策进入实质落地阶段，对市场情绪的边际影响正逐步消 除，预计在3月初政策定调后，货币政策及金融监管的不确定因素将进一步释放。预计 监管层将保持政策的连续性和稳定性，实施好稳健中性的货币政策，保持流动性合理稳 定，管住货币供给总闸门，为供给侧结构性改革和高质量发展营造中性适度的货币金融 环境。 综上所述，当前债券市场在空间及时间上的价值已经凸显。从绝对收益角度看，1 年期以内中高等级信用债收益率回到2014年中水平，存在较好的配置价值；从相对收益 角度看，伴随着风险资产的大幅调整，避险资金可能推动债市做多情绪持续上升。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、 切实维护基金份额持有人的最大利益，主要采取了如下监察稽核工作：根据《证券投资 基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，进一步完善内部控制制度体系建设， 细化各项规章制度及流程，进一步明确岗位职责及操作规程；开展多种形式的合规培训， 重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教育，不断提升员工的合规守法意识； 设立专人负责信息披露工作，信息披露做到真实、准确、完整、及时；强化事前事中合 规风险管理，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料，加强了对微信等新媒体宣传 材料的合规审核，防范各类合规风险；公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、 事中控制和事后监督检查等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研 交易业务的合规开展；定期和不定期开展多项内部稽核，对投资研究、基金交易、市场 销售等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以 风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金安全、合规运作。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核 责任。会计师事务所在管理人改变估值技术导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对 所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。本基金管理人设立估值 委员会，成员主要由投资部门、研究部门、合规风控部门、运营管理部门人员组成，以 上人员均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理列席会议，但不参与具体决策。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。定价服务机构按照商业合同约定提供 定价服务。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务 协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将已实现的基金净 收益分配给基金份额持有人，并按日结转为基金份额，使基金账面份额净值始终保持 1.00元。 本基金本报告期内向A类份额持有人分配利润3,049,675.67元，向B类份额持有人分 配利润70,508,725.83元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在人保货币市场基金（以 下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责 地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 17 算、基金净值收益率的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报 告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、 准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(18)第P01939号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 人保货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了人保货币市场基金的财务报表，包括 2017年12月31日的资产负债表，2017年8月11日 (基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的 利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理 委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定编制，公允反映了人保货币市场基金2017年12 月31日的财务状况以及2017年8月11日(基金合 同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果 和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于人保货币市场基金，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 18 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 中国人保资产管理有限公司(以下简称"基金管 理人")管理层对其他信息负责。其他信息包括人 保货币市场基金2017年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务 报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们 对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信 息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的 工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实 务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层 负责评估人保货币市场基金的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续 经营假设，除非基金管理人管理层计划清算人保 货币市场基金、终止经营或别无其他现实的选 择。基金管理人治理层负责监督人保货币市场基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 19 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用 会计政策的恰当性和做出会计估计及相关披露 的合理性。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 陶坚、吴凌志 会计师事务所的地址 上海市延安东路222号外滩中心30楼 审计报告日期 2018-03-23 §7 年度财务会计报告 7.1 资产负债表 会计主体：人保货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 10,707,766,146.63 结算备付金 27,272.73 存出保证金 12,729.18 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 20 交易性金融资产 7.4.7.2 4,120,475,440.66 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 4,120,475,440.66 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,548,061,672.12 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 74,424,702.45 应收股利 - 应收申购款 8,515.08 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 16,450,776,478.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 1,397,569.05 应付托管费 465,856.35 应付销售服务费 151,482.19 应付交易费用 7.4.7.7 74,940.56 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 21 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 89,000.00 负债合计 2,178,848.15 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 16,448,597,630.70 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 16,448,597,630.70 负债和所有者权益总计 16,450,776,478.85 注：1、报告截止日2017年12月31日，基金份额净值人民币1.000元，基金份额总额 16,448,597,630.70 份，其中归属于A类基金份额为674,178,501.15份，归属于B类基 金份额为15,774,419,129.55份。 2、本基金合同于2017年8月11日生效，本期数据按实际存续期计算，无上年度可比期间 数据。 7.2 利润表 会计主体：人保货币市场基金 本报告期：2017年08月11日至2017年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2017年08月11日（基金 合同生效日）至2017年12 月31日 一、收入 77,939,380.40 1.利息收入 76,380,465.58 其中：存款利息收入 7.4.7.11 42,224,291.32 债券利息收入 24,989,926.66 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 9,166,247.60 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,558,914.82 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 1,558,914.82 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 22 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列 7.4.7.17 - 减：二、费用 4,380,978.90 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,593,942.16 2．托管费 7.4.10.2.2 864,647.42 3．销售服务费 7.4.10.2.3 373,537.23 4．交易费用 7.4.7.18 - 5．利息支出 431,131.50 其中：卖出回购金融资产支出 431,131.50 6．其他费用 7.4.7.19 117,720.59 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 73,558,401.50 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 73,558,401.50 注：本基金基金合同于2017年8月11日生效，本报告期不是完整报告期，本报告期按实 际存续期计算，无上年度可比期间数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：人保货币市场基金 本报告期：2017年08月11日至2017年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 4,799,072,16 8.81 - 4,799,072,168.81 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 23 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 73,558,401.50 73,558,401.50 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 11,649,525,46 1.89 - 11,649,525,461.8 9 其中：1.基金申购款 18,732,342,31 6.01 - 18,732,342,316.0 1 2.基金赎回款 -7,082,816,85 4.12 - -7,082,816,854.1 2 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - -73,558,401.5 0 -73,558,401.50 五、期末所有者权益（基金净 值） 16,448,597,63 0.70 - 16,448,597,630.7 0 注：本基金基金合同于2017年8月11日生效，本报告期不是完整报告期，本报告期按实 际存续期计算，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王颢 ————————— 基金管理人负责人 周海 ————————— 主管会计工作负责人 沈静 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 人保货币市场基金(以下简称"本基金")系由基金管理人中国人保资产管理有限公 司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《人保货币市场基金基金合同》(以下简 称"基金合同")及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称"中 国证监会")以证监许可[2016]2713号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存 续期限为不定期，首次设立募集基金份额为4,799,072,168.81份，经德勤华永会计师事 务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(17)第00346号的验资报告。 基金合同于2017年8月11日正式生效。本基金的管理人为中国人保资产管理有限公司， 托管人为中国银行股份有限公司。 根据基金合同相关规定，本基金份额分为A类基金份额(以下简称"人保货币A")和B 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 24 类基金份额(以下简称"人保货币B")两类份额。其中，人保货币A是指按照0.25%年费率 计提销售服务费的基金份额类别；人保货币B是指按照0.01%年费率计提销售服务费的基 金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及本 基金招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融 工具，包括现金，期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业 存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证 券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法 律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将 其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称"企业会 计准则")以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及 2017年8月11日(基金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际 编制期间为2017年8月11日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 25 资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以交易性金融资产列示，包括债券投资、资产支持证券投资等。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2) 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债以交易性金融负债列示。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券投资 买入银行间市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本于交易日按应 付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关交易费用计入债券投资的初始成 本。 买入央行票据和零息债券等贴现债券，债券投资成本于交易日按应付或实际支付的 全部价款入账，相关交易费用计入债券投资的初始成本。 卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均 法结转成本。 资产支持证券投资 买入资产支持证券于交易日确认为资产支持证券投资。基金持有的资产支持证券视 同债券，购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动 加权平均法结转成本。 (2) 贷款及应收款 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金 融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入 初始成本。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 (3) 其他金融负债 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 26 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等 金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入 初始成本。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负 债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次 输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输 入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下： 本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在 本基金存续年度，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组 合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标或中国 证监会允许的方法对组合的账面价值进行调整。如基金份额净值恢复至1元，恢复使用 摊余成本估算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理 人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是 可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币1.00元。 由于申购、赎回及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实 收基金减少，以及因类别调整而引起的人保货币A、人保货币B基金份额之间的转换所产 生的实收基金变动。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 27 7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量 利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 基金持有的附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 资产支持证券利息收入在持有期内，按摊余成本和实际收益率计算确认利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法 逐日计提。 投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本 与应收利息(若有)后的差额确认。 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结 转的资产支持证券摊余成本与应收利息(若有)后的差额确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率逐日计提。 人保货币A基金份额销售服务费按前一日对应基金资产净值0.25%的年费率逐日计 提； 人保货币B基金份额销售服务费按前一日对应基金资产净值0.01%的年费率逐日计 提。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率 逐日计提。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1)本基金每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3)"每日分配、按日支付"。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现 收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，按日进行支付。投资人当日收益分配 的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再 次分配，直到分完为止； (4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时， 为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资人不记收益； (5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 28 利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益 支付时，其当日净收益大于零，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零， 则保持投资人基金份额不变，若当日净收益小于零，则缩减投资人基金份额；若投资人 赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣 除； (6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回 的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定 收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24号)，在上海证券交易所、深圳 证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另 有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告年度无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告年度无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关 于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资 管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 29 卖股票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的 其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的 征收率缴纳增值税； (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不缴纳企业所得税； (3)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣 代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 7,766,146.63 定期存款 10,700,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 2,500,000,000.00 存款期限1个月以内 6,300,000,000.00 存款期限3个月-1年 1,900,000,000.00 其他存款 - 合计 10,707,766,146.63 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 4,120,475,440. 66 4,122,393,000. 00 1,917,559.3 4 0.0117 合计 4,120,475,440. 66 4,122,393,000. 00 1,917,559.3 4 0.0117 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 30 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 1,548,061,672.12 - 合计 1,548,061,672.12 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 4,405.52 应收定期存款利息 25,622,360.91 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 13.53 应收债券利息 46,227,185.23 应收买入返售证券利息 2,570,730.99 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 6.27 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 31 合计 74,424,702.45 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 74,940.56 合计 74,940.56 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 50,000.00 预提信息披露费 30,000.00 预提账户维护费 9,000.00 合计 89,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 人保货币A 金额单位：人民币元 项目 本期2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 32 (人保货币A) 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 592,735,703.01 592,735,703.01 本期申购 814,435,905.82 814,435,905.82 本期赎回（以"-"号填列） -732,993,107.68 -732,993,107.68 本期末 674,178,501.15 674,178,501.15 7.4.7.9.2 人保货币B 金额单位：人民币元 项目 (人保货币B) 本期2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 4,206,336,465.80 4,206,336,465.80 本期申购 17,917,906,410.19 17,917,906,410.19 本期赎回（以"-"号填列） -6,349,823,746.44 -6,349,823,746.44 本期末 15,774,419,129.55 15,774,419,129.55 注：1、本期申购含红利再投、转换入、分级调整的份(金)额，本期赎回含转换出、分 级调整的份(金)额。 2、本基金基金合同于2017年8月11日生效。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 人保货币A 单位：人民币元 项目 (人保货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 3,049,675.67 - 3,049,675.67 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -3,049,675.67 - -3,049,675.67 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 33 本期末 - - - 7.4.7.10.2 人保货币B 单位：人民币元 项目 (人保货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 70,508,725.83 - 70,508,725.83 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -70,508,725.83 - -70,508,725.83 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2017年08月11日至2017年12月31日 活期存款利息收入 1,402,170.42 定期存款利息收入 40,813,460.92 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,592.23 其他 67.75 合计 42,224,291.32 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 34 项目 本期 2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 1,558,914.82 债券投资收益——赎回差价 收入 - 债券投资收益——申购差价 收入 - 合计 1,558,914.82 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 4,875,607,095.66 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 4,855,174,569.89 减：应收利息总额 18,873,610.95 买卖债券差价收入 1,558,914.82 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期间无股利收益。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 35 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期间无公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 本基金本报告期间无其他收入。 7.4.7.18 交易费用 本基金本报告期间无交易费用。 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月11日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 审计费用 50,000.00 信息披露费 30,000.00 汇划手续费 28,720.59 账户维护费 9,000.00 合计 117,720.59 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部和国家税务总局于2016年12月21日和2017年6月30日联合颁布的《关于 明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和《关于 资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)的有关规定，自2018年1月1日起， 本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金管理人为增值税纳税人，暂适用简 易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 36 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国人保资产管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国人民保险集团股份有限公司 基金管理人控股股东 大成创新资本管理有限公司 基金管理人联营公司 深圳市保腾盛基金管理有限公司 基金管理人控股子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.10.1.4 债券交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.5 债券回购交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的回购交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月11日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,593,942.16 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 37 其中：支付销售机构的客户维护费 67,627.43 注：支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累 计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.15%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月11日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 864,647.42 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.05% ÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2017年08月11日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 人保货币A 人保货币B 合计 中国银行股份有限公司 141,976.96 5,309.53 147,286.49 中国人保资产管理有限公司 1,346.43 154,144.30 155,490.73 合计 143,323.39 159,453.83 302,777.22 注：本基金实行销售服务费分级收费方式，分设A、B两类基金份额：A类基金按前一日 基金资产净值0.25%的年费率计提，B类基金按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： A类基金日销售服务费=前一日A类基金份额对应的资产净值×0.25%÷当年天数； B类基金日销售服务费=前一日B类基金份额对应的资产净值×0.01%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017年08月11日至2017年12月31日 银行间市场交易的各 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 38 关联方名称 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国银行股份有限公 司 99,788,487. 91 - - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 人保货币A 份额单位：份 项目 本期 2017年08月11日至2 017年12月31日 基金合同生效日（2017年08月11日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 人保货币B 份额单位：份 项目 本期 2017年08月11日至20 17年12月31日 基金合同生效日（2017年08月11日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 300,310,974.60 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 300,310,974.60 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 39 注：1、关联方投资本基金采用公允费率，即按照基金法律文件条款执行。 2、申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 人保货币B 关联方名称 本期末 2017年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 中国人民财产保险股份有限公司 3,314,452,166.98 20.15% 本报告期末除基金管理人、上述情形外无其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年08月11日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 7,766,146.63 1,402,170.42 注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业或协 议利率计算。 2、本基金本报告期存放于关联方的协议存款按银行约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期间未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--货币市场基金 人保货币A 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本年变 动 本期利润 分配合计 备注 3,049,675.67 - - 3,049,675.67 - 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 40 人保货币B 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本年变 动 本期利润 分配合计 备注 70,508,725.83 - - 70,508,725.83 - 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的股票。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末持有的债券中无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末持有的债券中无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，属于高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率 均低于股票型基金、混合型基金及债券型基金。本基金投资于法律法规及监管机构允许 投资的金融工具，包括：现金,期限在1 年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中 央银行票据、同业存单, 剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务 融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性 的货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动 性风险及市场风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格 风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在力求基金资产安全性、较高流 动性的基础上，追求超过业绩比较基准的稳定收益。 本基金的基金管理人高度重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，建立了多 层次风险防范及管理架构体系。 为加强公募基金管理的内部控制，防范和化解经营风险，提高经营管理效益，保障 基金持有人利益，基金管理人遵照国家有关法律法规，遵循全面性原则、有效性原则、 独立性和相互制约原则、及时性原则、防火墙原则及成本效益等原则等，制订了系统完 善的内部控制制度体系，包括但不限于风险管理制度、投资管理制度、基金会计核算办 法、信息披露办法、监察稽核制度、信息技术管理制度、业绩评估考核制度和危机处理 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 41 制度等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。 本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、债券投资、买入返售金融资产、 资产支持证券、应收利息及其他。 本基金的银行存款存放于本基金的基金托管行-中国银行及声誉良好的股份制商业 银行。本基金认为与其相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 对于与债券投资等投资品种相关的信用风险，本基金管理人通过对投资品种的信用 等级评估来选择适当的投资对象，并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。本 基金报告期末债券投资按短期信用评级及长期信用评级列示的情况如下，其中不包括本 基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 A-1 151,381,000.00 A-1以下 - 未评级 3,971,012,000.00 合计 4,122,393,000.00 注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债、同业存单及超短期融资券等无信用 评级债券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 42 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现， 进而无法应对债务到期偿付或投资者赎回款按时支付的风险。 流动性风险指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现， 进而无法应对债务到期偿付或投资者赎回款按时支付的风险。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此 外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额 赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外， 债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关 规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理，本基金所持大部分证券在证 券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。 同时， 本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对 手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对 不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购 交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投 资范围保持一致。 截止本报告期末及上年度末，本基金无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发 生波动的风险。基于本基金产品特点，短期债券是其主要投资品种，利息收入是本基金 的主要收入来源，生息资产占基金资产绝对比重较高，因此短期利率风险是本基金的主 要风险。此外，本基金的债券投资在存续年度一般情况下是按摊余成本进行后续计量的， 并每日计算投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指针之间的偏离程度，对发生重大 差异的，需改按公允价值进行后续计量。因此，本基金的利率风险还表现于当投资组合 的公允价值受市场利率的变动导致与其摊余成本发生重大差异时对损益的影响。本基金 管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，通过对短期利率水平的预测、收 益率曲线分析、利率重定价日组合及类别品种配置、调整投资组合的久期、凸性等方法 对上述利率风险进行管理。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 43 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017 年12月31日 1年以内 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 10,707,766,14 6.63 - - - 10,707,766,14 6.63 结算备付金 27,272.73 - - - 27,272.73 存出保证金 12,729.18 - - - 12,729.18 交易性金融 资产 4,120,475,44 0.66 - - - 4,120,475,44 0.66 买入返售金 融资产 1,548,061,67 2.12 - - - 1,548,061,67 2.12 应收利息 - - - 74,424,70 2.45 74,424,702.45 应收申购款 - - - 8,515.08 8,515.08 资产总计 16,376,343,26 1.32 - - 74,433,21 7.53 16,450,776,47 8.85 负债 应付管理人 报酬 - - - 1,397,569. 05 1,397,569.05 应付托管费 - - - 465,856.35 465,856.35 应付销售服 务费 - - - 151,482.19 151,482.19 应付交易费 用 - - - 74,940.56 74,940.56 其他负债 - - - 89,000.00 89,000.00 负债总计 - - - 2,178,848. 15 2,178,848.15 利率敏感度 缺口 16,376,343,26 1.32 - - 72,254,36 9.38 16,448,597,63 0.70 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 44 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设 假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化(即平移收益率曲线) 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末 2017年12月31日 市场利率上升25个基点 -448,116.38 市场利率下降25个基点 449,321.86 本报告期末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市场利率 上升或下降25个基点，对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因 素变动发生波动的风险。该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资组合相 关。对本基金而言，其他价格风险表现在当投资组合的公允价值受市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素的变动导致与其摊余成本发生重大差异时对损益的影响。本基金管 理人通过加强投资组合管理、优化品种配置、每日跟踪偏离程度等方法对其他价格风险 进行管理。 于2017年12月31日，本基金投资组合的摊余成本与可参考公允价值的偏离程度绝对 值占摊余成本法确定的基金资产净值的比例为0.0117%，故不存在重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金本报告期内未采用风险价值法管理风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相若。 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 45 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余 额为人民币4,120,475,440.66元，无属于第一层次和第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响 程度，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 4,120,475,440.66 25.05 其中：债券 4,120,475,440.66 25.05 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,548,061,672.12 9.41 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 10,707,793,419.36 65.09 4 其他各项资产 74,445,946.71 0.45 5 合计 16,450,776,478.85 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 0.94 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 46 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注: 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余 额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20％。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 25 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 68 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 73.27 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 9.42 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 10.67 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 6.20 - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 47 5 120天(含)—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 99.56 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 109,686,769.31 0.67 2 央行票据 - - 3 金融债券 899,630,133.43 5.47 其中：政策性金融债 899,630,133.43 5.47 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 771,224,286.13 4.69 6 中期票据 - - 7 同业存单 2,339,934,251.79 14.23 8 其他 - - 9 合计 4,120,475,440.66 25.05 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 120326 12进出26 2,500,000 249,951,76 0.75 1.52 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 48 2 111770263 17宁波银行C D232 2,500,000 249,848,43 6.03 1.52 3 170203 17国开03 1,500,000 149,923,10 8.07 0.91 4 111787278 17宁波银行C D198 1,500,000 149,521,28 6.99 0.91 5 170401 17农发01 1,400,000 139,968,77 5.34 0.85 6 111709493 17浦发银行C D493 1,300,000 128,766,89 3.06 0.78 7 111786473 17杭州银行C D203 1,100,000 109,772,83 3.29 0.67 8 179950 17贴现国债5 0 1,100,000 109,686,76 9.31 0.67 9 130203 13国开03 1,000,000 100,005,33 9.35 0.61 10 111712144 17北京银行C D144 1,000,000 99,850,518. 88 0.61 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0630% 报告期内偏离度的最低值 -0.0098% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0183% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 注：本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%情况 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 注：本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%情况 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 49 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际票面利率或商定 利率并考虑其买入时的溢价和或折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收 益。 8.9.2 17宁波银行CD232（代码：111770263.IB）、17宁波银行CD198（代码：111787278.IB） 为人保货币市场基金的前十大持仓证券。2017年1月23日、2月20日，中国银监会宁波银 监局针对宁波银行股份有限公司关联交易管理不到位、票据同业业务未能持续实行同业 专营制管理、监管政策未严格执行、监管意见执行不力等行为，处以罚款人民币350万 元的行政处罚。2017年10月10日，中国银监会宁波银监局针对宁波银行股份有限公司以 贷转存等行为，处以罚款人民币50万元的行政处罚。 17杭州银行CD203（代码：111786473.IB）为人保货币市场基金的前十大持仓证券。 2017年12月20日，中国银监会浙江银监局针对杭州银行股份有限公司个人消费贷款资金 流入股市、虚增存贷款、贷款"三查"不到位、办理未发生现金转移的存取现业务，处以 罚款人民币140万元的行政处罚。 17北京银行CD144（代码：111712144.IB）为人保货币市场基金的前十大持仓证券。 2017年8月8日，中国银监会北京银监局针对北京银行股份有限公司未经核准提前授权部 分人员实际履行高管人员职责，同业业务严重违反审慎经营规则，责令当事人改正，并 处以罚款人民币100万元的行政处罚。 本基金投资17宁波银行CD232、17宁波银行CD198、17杭州银行CD203和17北京银行 CD144的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除17宁波银行CD232、17宁波银行CD198、17杭州银行CD203和17北京银行CD144外， 本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制 日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,729.18 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 74,424,702.45 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 50 4 应收申购款 8,515.08 5 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 74,445,946.71 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总 份额 比例 人保 货币A 2,891 233,199.07 37,155,129.90 5.51% 637,023,371.2 5 94.4 9% 人保 货币B 157 100,474,007.1 9 14,777,547,08 4.70 93.6 8% 996,872,044.8 5 6.32% 合计 3,048 5,396,521.53 14,814,702,21 4.60 90.0 7% 1,633,895,41 6.10 9.93% 注：机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末 基金份额总额）。 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 持有份额占总份额的 比例(%) 1 保险类机构 3,314,452,166.98 20.15 2 银行类机构 3,005,247,838.56 18.27 3 其他机构 2,003,602,013.73 12.18 4 券商类机构 1,001,921,124.12 6.09 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 51 5 银行类机构 811,856,198.68 4.94 6 其他机构 600,856,783.40 3.65 7 券商类机构 512,073,546.99 3.11 8 银行类机构 503,992,892.03 3.06 9 券商类机构 400,521,556.55 2.43 10 其他机构 200,683,365.24 1.22 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 人保货币A 550,400.54 0.08% 人保货币B 0.00 - 合计 550,400.54 - 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 人保货币A 0 人保货币B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 人保货币A 10~50 人保货币B 0 合计 10~50 §10 开放式基金份额变动 单位：份 人保货币A 人保货币B 基金合同生效日(2017年08月11 日)基金份额总额 592,735,703.01 4,206,336,465.80 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 814,435,905.82 17,917,906,410.19 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 732,993,107.68 6,349,823,746.44 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 52 本报告期期末基金份额总额 674,178,501.15 15,774,419,129.55 注：总申购份额含红利再投、转换入、分级调整份额，总赎回份额含转化出、分级调整 份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2017年12月7日，本公司第三届董事会成立并完成换届，董事会成员由第二届“吴 焰、王颢、张树中、王松奇、庹国柱、王桂壎、石新武”等人员组成变更为第三届“王 颢、张巍、叶永刚、郑洪涛、崔斌”等人员组成。经第三届董事会第一次会议决议，选 举王颢同志担任公司副董事长。上述人事变动已按相关规定备案。 2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战 略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构是德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)。目前事务所已提供审 计服务从基金成立起至今。本基金本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙)的基金审计费用为伍万元整。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员无受稽查或处罚等情 况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 53 元数量 成交金额 占当期 股票成 交总额 比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 华泰证券 2 - - - - - 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。 1、基金交易单元的选择标准如下： (1)基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；主要股东 实力强大；具备投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交 易的需要，并能为投资组合提供全面的信息服务； (2)公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理 规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求； (3)研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领 先水平的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领 域，并能在符合相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报 告；研究报告应分析严谨，观点独立、客观，并具备较强风险意识和风险测算能力； 2、基金交易单元的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况： 本基金本报告期内新增华泰证券沪深交易单元各1个。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交 金额 占当期 债券成 交总量 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购交易 成交总 额的比 例 成 交 金 额 占当期 权证交 易成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期 基金交 易成交 总额的 比例 华泰证券 49,75 2,71 3.18 100.00% 1,290, 001,00 0.00 100.00% - - - - 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 54 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 人保货币市场基金基金合 同、托管协议、份额发售公 告、招募说明书 中国证券报、公司网站 2017-07-26 2 中国人保资产管理有限公司 关于旗下基金新增兴业银行 股份有限公司为销售机构的 公告 中国证券报、公司网站 2017-08-03 3 中国人保资产管理有限公司 关于旗下基金新增上海天天 基金销售有限公司、招商证 券股份有限公司、光大证券 股份有限公司为销售机构的 公告 中国证券报、公司网站 2017-08-04 4 人保货币市场基金基金合同 生效公告 中国证券报、公司网站 2017-08-12 5 人保货币市场基金开放日常 申购（赎回、定期定额投资） 业务公告 中国证券报、公司网站 2017-08-29 6 中国人保资产管理有限公司 关于旗下基金新增交通银 行、上海银行等销售机构的 公告 中国证券报、公司网站 2017-09-04 7 关于人保货币市场基金基金 经理变更的公告 中国证券报、公司网站 2017-09-13 8 关于人保货币市场基金2017 年国庆节假期间暂停大额申 购业务的公告 中国证券报、公司网站 2017-09-27 9 中国人保资产管理有限公司 中国证券报、公司网站 2017-12-15 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 55 关于旗下基金新增国信证券 为销售机构的公告 10 中国人保资产管理有限公司 关于旗下基金新增中信建投 证券为销售机构的公告 中国证券报、公司网站 2017-12-18 11 人保货币市场基金暂停大额 申购、定期定额投资业务的 公告 中国证券报、公司网站 2017-12-22 12 中国人保资产管理有限公司 关于旗下公募基金实施增值 税政策的公告 中国证券报、公司网站 2017-12-30 13 2017年12月3日人保资产旗 下公募基金产品净值表 中国证券报、公司网站 2017-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 机 构 1 2017年11月29日 至2017年12月31 日 0.00 3,314,452, 166.98 0.00 3,314,452,16 6.98 20.1 5% 2 2017年8月11日 至2017年11月23 日 800,036,00 0.00 11,820,19 8.68 0.00 811,856,198.6 8 4.94% 3 2017年11月24日 至2017年11月28 日 100,000,00 0.00 1,202,497, 962.07 1,302,497, 962.07 0.00 0.00% 4 2017年10月18日 至2017年11月23 0.00 503,992,89 2.03 0.00 503,992,892.0 3 3.06% 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 56 日 5 2017年12月19日 0.00 3,005,247, 838.56 0.00 3,005,247,83 8.56 18.2 7% 产品特有风险 本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该类投资者大额赎回所持 有的基金份额时，将可能产生流动性风险，即基金资产不能迅速变现，或者未能以合理的价格变 现基金资产以支付投资者赎回款，对资产净值产生不利影响。 当开放式基金发生巨额赎回，基金管理人认为基金组合资产变现能力有限或认为因应对赎回 导致的资产变现对基金单位份额净值产生较大的波动时，为了切实保护存量基金份额持有人的合 法权益，可能出现延期支付赎回款等情形。同时为了公平对待所有投资者合法权益不受损害，管 理人有权根据基金合同和招募说明书的约定，暂停或者拒绝申购、暂停赎回，基金份额持有人存 在可能无法及时赎回持有的全部基金份额的风险。 在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在 其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其 他基金合并或者终止基金合同等情形。持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审 议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已 经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资 者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提 出的申购及转换转入申请。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录. 1、中国证监会准予人保货币市场基金募集注册的文件 2、《人保货币市场基金基金合同》； 3、《人保货币市场基金托管协议》； 4、《人保货币市场基金招募说明书》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 6、报告期内人保货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告的原稿。 13.2 存放地点 人保货币市场基金 2017 年年度报告 第 页，共 58 页 57 基金管理人及基金托管人住所。 13.3 查阅方式 基金管理人办公地址：北京市西城区西长安街88号中国人保大厦 基金托管人地址：北京市西城区复兴门内大街1号 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中国人保资产管理有限公司。 客户服务中心电话：400-820-7999 基金管理人网址：fund.piccamc.com 中国人保资产管理有限公司 二〇一八年三月三十日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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