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| 兴银长富一年定期开放债券(003627) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1023280 | ||||||||
| 基金代码 | 003627 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴银基金管理有限责任公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：2018年 3月 30日 兴银长富 2017年年度报告 第 2 页 共 58 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 3月 28日复核 了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 12月 31日止。 兴银长富 2017年年度报告 第 3 页 共 58 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 15 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 兴银长富 2017年年度报告 第 4 页 共 58 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 53 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 57 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 57 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 58 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 58 兴银长富 2017年年度报告 第 5 页 共 58 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金 基金简称 兴银长富 场内简称 - 基金主代码 003627 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 12月 16日 基金管理人 兴银基金管理有限责任公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 61,371,941.61份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，通过积 极主动的投资管理，力争实现基金资产的长期稳健增 值。 投资策略 本基金通过经济周期、宏观政策方向及收益率曲线等 方面的分析和预测，综合运用资产配置策略、债券投 资组合策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略， 通过积极主动的投资管理，力争实现基金资产的长期 稳健增值。 业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率 风险收益特征 本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的较低风 险品种，长期预期风险收益水平低于股票型基金、混 合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴银基金管理有限责任公 司 上海浦东发展银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 余富材 朱萍 联系电话 021-20296222 021-61618888 电子邮箱 yfc@hffunds.cn Zhup02@spdb.com.cn 兴银长富 2017年年度报告 第 6 页 共 58 页 客户服务电话 40000-96326 95528 传真 021-68630069 021-63602540 注册地址 福建省福州市平潭县潭城 镇西航路西航住宅新区 11 号楼 4楼 上海市中山东一路 12号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 路 1088 号上海招商银行大 厦 16楼 上海市中山东一路 12号 邮政编码 200120 200120 法定代表人 陈文奇 高国富 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.hffunds.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9层 注册登记机构 兴银基金管理有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1088号 上海招商银行大厦 16楼 兴银长富 2017年年度报告 第 7 页 共 58 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 12月 16日 (基金合同生效 日)-2016年 12月 31 日 2015年 本期已实现收益 5,784,419.69 336,728.20 - 本期利润 5,541,703.87 198,039.73 - 加权平均基金份额本期利润 0.0273 0.0010 - 本期加权平均净值利润率 2.70% 0.10% - 本期基金份额净值增长率 2.71% 0.10% - 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 1,725,104.07 198,039.73 - 期末可供分配基金份额利润 0.0281 0.0010 - 期末基金资产净值 63,097,045.68 208,495,085.83 - 期末基金份额净值 1.0281 1.0010 - 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 2.81% 0.10% - 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利 润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如 果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润(以实现部分扣除为实现）。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.98% 0.03% -1.15% 0.06% 2.13% -0.03% 兴银长富 2017年年度报告 第 8 页 共 58 页 过去六个月 1.74% 0.03% -1.31% 0.05% 3.05% -0.02% 过去一年 2.71% 0.04% -3.38% 0.06% 6.09% -0.02% 自基金合同 生效起至今 2.81% 0.04% -2.36% 0.07% 5.17% -0.03% 1、本基金成立于 2016年 12月 16日； 2、业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1、本基金成立于 2016年 12月 16日； 2、业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数。 兴银长富 2017年年度报告 第 9 页 共 58 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 1、本基金成立于 2016年 12月 16日； 2、业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数。 3.3 其他指标 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金自成立日以来未进行过利润分配。 兴银长富 2017年年度报告 第 10 页 共 58 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴银基金管理有限责任公司，注册地为福建省平潭综合实验区，公司主要办公场所位于上海 市浦东新区。公司经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监 会许可的其他业务。公司股东为华福证券有限责任公司与国脉科技股份有限公司。本公司经证监 会证监许可〔2013〕1289号文批准，于 2013年 10月 25日成立。2016年 9月 23日，公司股东同 比例增资，公司注册资本由 10,000万元变更为 14,300万元。增资后股东出资比例维持不变，华 福证券有限责任公司出资比例为 76%，国脉科技股份有限公司出资比例为 24%。2016 年 10 月 24 日，公司法定名称由“华福基金管理有限责任公司”变更为“兴银基金管理有限责任公司”。 截至报告期末，本公司管理 18只开放式基金（兴银货币市场基金、兴银鼎新灵活配置混合型 证券投资基金、兴银长乐半年定期开放债券型证券投资基金、兴银丰盈灵活配置混合型证券投资 基金、兴银大健康灵活配置混合型证券投资基金、兴银现金增利货币市场基金、兴银瑞益纯债债 券型证券投资基金、兴银朝阳债券型证券投资基金、兴银稳健债券型证券投资基金、兴银长禧半 年定期开放债券型证券投资基金、兴银现金收益货币市场基金、兴银收益增强债券型证券投资基 金、兴银现金添利货币市场基金、兴银长益半年定期开放债券型证券投资基金、兴银长盈半年定 期开放债券型证券投资基金、兴银消费新趋势灵活配置混合型证券投资基金、兴银双月理财债券 型证券投资基金、兴银丰润灵活配置混合型证券投资基金），净值总规模超 500亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 杨凡颖 本基金的 基 金 经 理、固定 收益部下 设二级部 门策略分 析部副总 经理 2016年 12月 16日 - 7年 杨凡颖女士，硕士研究 生，拥有 7 年基金行业 工作经验。历任鹏华基 金固定收益部高级研究 员，基金经理助理，社 保投资助理。现任兴银 基金管理有限责任公司 固定收益部下设二级部 门策略分析部副总经 理，自 2016年 5月起担 兴银长富 2017年年度报告 第 11 页 共 58 页 任兴银朝阳债券型证券 投资基金基金经理、自 2016年12月起担任兴银 长富一年定期开放债券 型证券投资基金基金经 理、自 2017年 4月起担 任兴银稳健债券型证券 投资基金基金经理。 陈博亮 本基金的 基 金 经 理、固定 收益总监 2016年 12月 16日 - 9年 陈博亮先生，硕士研究 生，拥有 9 年银行、基 金行业工作经验。曾任 职于中国农业银行金融 市场部，历任交易员、 投资经理、高级投资经 理。现任兴银基金管理 有限责任公司固定收益 总监，自 2015 年 11 月 起担任兴银长乐半年定 期开放债券型证券投资 基金基金经理、自 2015 年 11月起担任兴银现金 增利货币市场基金基金 经理、自 2016年 5月起 担任兴银长禧半年定期 开放债券型证券投资基 金基金经理、自 2016年 11 月起担任兴银收益增 强债券型证券投资基金 基金经理、自 2016年 12 月起担任兴银长富一年 定期开放债券型证券投 资基金基金经理、自 2017 年 3 月起担任兴银 长盈半年定期开放债券 型证券投资基金基金经 理、自 2017年 3月起担 任兴银长益半年定期开 放债券型证券投资基金 基金经理。 1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告载明日期。 陈博亮先生、杨凡颖女士为本基金的首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 兴银长富 2017年年度报告 第 12 页 共 58 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规的规定及基金合同、招 募说明书等有关基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了公平交易管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修订完 善。本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交 易的报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投 资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易 管理制度，加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析，确保公司管理的不同投资组合 在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人制定了异常交易监控管理的制度，并根据法律法规及监管规定结合实践予以修 订完善。本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年债市整体较弱，经济、资金、政策、海外等利空因素基本悉数出现。2017年上半年， 监管及货币政策一度主导市场走势。春节前后央行超预期连续调整公开市场操作工具利率，引发 市场对货币政策收紧的担忧，随后 4月份监管政策密集出台，再度引发委外赎回压力加大和市场 恐慌性抛售，导致上半年 10年期国债从 3%左右抬升至 3.7%；进入三季度，资金面问题开始出现。 6 月份宽松之后机构重新加回杠杆，使得央行态度边际转紧，利率债和信用债也出现了不同程度 的调整；四季度以来，经济增长超预期，基本面重新成为市场关注焦点。 鉴于此，2017年对债券市场一直维持谨慎态度。操作上组合以配置短久期、中高等级信用债 为主，精选较高收益债券，并保持适度杠杆水平，不盲目冒进，努力使持有人获得持续稳定的投 兴银长富 2017年年度报告 第 13 页 共 58 页 资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期份额净值收益率为 2.71%，同期业绩比较基准收益率为-3.38%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018年，预计我国经济增长韧性犹存。出口预计将继续受益于全球经济的良好景气度， 但人民币汇率持稳、国内环保成本上升，也会制约出口的充分释放；投资增速也将有所放缓，房 地产平稳减速、基建投资放缓明显，制造业投资震荡中略有加快。消费增速将有所提高。整体上， 我们认为 2018年经济增速或略有下降，但韧性仍存。随着政策重心从经济增长转向经济质量，预 计 2018年货币政策将保持定力，对经济增速波动的容忍程度加大，货币政策显著放松的可能性不 大。宏观审慎下，严监管氛围预计不变。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，不 断健全完善内控机制，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金 合同得到严格履行，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。本基金管理人主要 监察稽核工作如下： （1）加强公司和基金日常运作的合规审核。做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创 新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等各项 业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保基金运作的诚信和合法合规性符合监管要求。 （2）深入重点专项稽核工作。本基金管理人进一步梳理业务模式、主要监管规则、潜在风险 点等，全面、深入地对关键业务领域进行专项稽核，内容涵盖相关业务领域的各个重要环节的内 部控制与风险防范，促进制度规章及时更新，优化操作流程，提升业务线合规管理及风控意识。 （3）进一步规范对投资研究交易特定岗位的通讯管理。对投资研究交易特定岗位通讯工具在 交易时间集中管理，并定期或不定期的对其网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效地防 范了各种形式的利益输送行为。 （4）强化法规学习，开展内控培训，促进合规文化建设。本基金管理人及时根据新颁布的法 兴银长富 2017年年度报告 第 14 页 共 58 页 律法规开展合规宣传培训工作，通过专题培训、律师讲座、合规期刊等多种形式进一步加强内部 合规培训力度，深化基金从业人员风合规风险意识，提升职业道德素养，营造良好合规氛围，促 进公司稳定健康地发展。 （5）完成各种定期报告及临时公告的信息披露工作。按照法规要求，做好旗下各支基金的信 息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作 水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，成立估值小组，明确参 与估值流程各方的人员分工和职责。估值小组组长由分管运营保障部的公司领导担任，成员由基 金事务部、风险管理部、监察稽核部、研究发展部、投资管理部门(视会议议题内容选择相关投资 方向部门)部门负责人或其指定人员组成。估值小组成员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性， 分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值 流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核 和监督等各个方面具备专业能力。估值小组严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策 估值事项。日常估值项目由基金事务部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估 值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值小组依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应 的估值方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由基金事务部做出提示，对其潜在估值调 整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根 据前述估值模型、估值流程计算，提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复 核后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值小组。其他特殊情形，可由基金经理主动做出 提示，并由研究员提供研究报告，交估值小组审议，同时按流程对外公布。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息。 兴银长富 2017年年度报告 第 15 页 共 58 页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金未进行利润分配，符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。 本报告期本基金没有应分配但尚未分配的利润。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 兴银长富 2017年年度报告 第 16 页 共 58 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对兴银长富一年定 期开放债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职 尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同、托管协议的规定，对兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作进行了监督， 对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复 核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配 。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由兴银基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在 托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 兴银长富 2017年年度报告 第 17 页 共 58 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2018〕7-78号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金全体持有人 审计意见 我们审计了兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金（以下简称 兴银长富一年定开债）财务报表，包括 2017年 12月 25日（基金 最后运作日）的资产负债表，2017年 1月 1日至 2017年 12月 25 日（基金最后运作日）的利润表、所有者权益（基金净值）变动表， 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了兴银长富一年定开债 2017年 12月 25日的财 务状况以及 2017年 1月 1日至 2017年 12月 25日的经营成果和所 有者权益（基金净值）变动。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于兴银长富一年定开债，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 兴银长富一年定开债管理人（以下简称管理层）负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估兴银长富一年定开债的持续经 营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营 假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督兴银长富一年定开债的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 兴银长富 2017年年度报告 第 18 页 共 58 页 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对兴银长富一年定开债持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴银长富一年定 开债不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 谭炼 吴志辉 会计师事务所的地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128号 9楼 审计报告日期 2018年 3月 20日 兴银长富 2017年年度报告 第 19 页 共 58 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2017年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 27,257,859.56 159,779,554.77 结算备付金 1,741,144.82 - 存出保证金 9,647.83 - 交易性金融资产 7.4.7.2 33,301,850.00 66,900,329.36 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 33,301,850.00 66,900,329.36 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,029,090.23 1,127,805.81 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 63,339,592.44 227,807,689.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 1,500,000.00 应付证券清算款 - 17,734,234.95 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 88,142.45 59,796.70 应付托管费 12,591.81 8,542.40 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,512.50 - 应交税费 - - 兴银长富 2017年年度报告 第 20 页 共 58 页 应付利息 - 30.06 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 139,300.00 10,000.00 负债合计 242,546.76 19,312,604.11 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 61,371,941.61 208,297,046.10 未分配利润 7.4.7.10 1,725,104.07 198,039.73 所有者权益合计 63,097,045.68 208,495,085.83 负债和所有者权益总计 63,339,592.44 227,807,689.94 注：1、报告截止日 2017年 12月 31日，基金份额净值 1.0281元，基金份额总额 61,371,941.61 份。 2、本基金合同生效日为 2016年 12月 16日，上年度本基金运作时间未满一年。 7.2 利润表 会计主体：兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金 本报告期： 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年12月16日(基 金合同生效日)至 2016年 12月 31日 一、收入 9,958,005.23 278,527.32 1.利息收入 12,756,494.58 417,215.79 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,456,986.37 401,205.46 债券利息收入 11,097,677.20 16,010.10 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 201,831.01 0.23 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,555,773.53 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,555,773.53 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -242,715.82 -138,688.47 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 兴银长富 2017年年度报告 第 21 页 共 58 页 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - - 减：二、费用 4,416,301.36 80,487.59 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,434,670.86 59,796.70 2．托管费 7.4.10.2.2 204,953.01 8,542.40 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 12,077.50 1,118.43 5．利息支出 2,592,742.31 30.06 其中：卖出回购金融资产支出 2,592,742.31 30.06 6．其他费用 7.4.7.20 171,857.68 11,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 5,541,703.87 198,039.73 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 5,541,703.87 198,039.73 注：本基金合同生效日为 2016年 12月 16日，上年度本基金运作时间未满一年。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 208,297,046.10 198,039.73 208,495,085.83 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 5,541,703.87 5,541,703.87 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -146,925,104.49 -4,014,639.53 -150,939,744.02 其中：1.基金申购款 3,870.48 105.66 3,976.14 2.基金赎回款 -146,928,974.97 -4,014,745.19 -150,943,720.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 61,371,941.61 1,725,104.07 63,097,045.68 兴银长富 2017年年度报告 第 22 页 共 58 页 项目 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 208,297,046.10 - 208,297,046.10 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 198,039.73 198,039.73 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 208,297,046.10 198,039.73 208,495,085.83 注：本基金合同生效日为 2016年 12月 16日，上年度本基金运作时间未满一年。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.3 财务报表由下列负责人签署： ______张力______ ______刘建新______ ____沈阿娜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华福长富一年定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会证监许可 〔2016〕2325号文准予注册，本基金首次募集资金总额为人民币 208,297,046.10元。《华福长富 一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2016年 12月 16日正式生效。本基金为契约型定 期开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴银基金管理有限责任公司，基金托管人 为上海浦东发展银行股份有限公司。根据 2017年 3月 30日《兴银基金管理有限责任公司关于旗 下基金更名事宜的公告》，华福长富一年定期开放债券型证券投资基金自 2017年 4月 5日起更名 为兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金。 兴银长富 2017年年度报告 第 23 页 共 58 页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》相关规定 以及《兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》等法律文件约定，本基金投资于具 有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司债、地 方政府债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、中期票据、短期融资券（包括 超级短期融资券）、资产支持证券、债券回购、协议存款、通知存款、银行存款、货币市场工具、 国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关 规定）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称 “企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出 售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 兴银长富 2017年年度报告 第 24 页 共 58 页 示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融 资产列示。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2、 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入 当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，贷款及应收 款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全 部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的 新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体 具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资 兴银长富 2017年年度报告 第 25 页 共 58 页 产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本 基金主要金融工具的估值方法如下： 1、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采 用最近交易市价确定公允价值。 2、对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或 证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 3、当投资品种不再存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍 认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最 大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 4、对于交易所市场和银行间市场交易的主要固定收益品种，采用第三方估值机构所提供的估 值确定公允价值，另有规定除外。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净 值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认 日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 兴银长富 2017年年度报告 第 26 页 共 58 页 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 1、 利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除 适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视 同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日 确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 2、投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后 的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个 人所得税后的净额确认。 3、 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.60%的年费率逐日计提，按月支付。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率逐日计提，按月支付。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交 易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。 兴银长富 2017年年度报告 第 27 页 共 58 页 2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 3、每一基金份额享有同等分配权。 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内未发生会计估计的变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示 如下： 1、于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 兴银长富 2017年年度报告 第 28 页 共 58 页 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。 4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 活期存款 27,257,859.56 19,779,554.77 定期存款 - 140,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 - 100,000,000.00 期限 3个月以上 - 40,000,000.00 其他存款 - - 合计： 27,257,859.56 159,779,554.77 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 兴银长富 2017年年度报告 第 29 页 共 58 页 债券 交易所市场 7,547,478.59 7,409,650.00 -137,828.59 银行间市场 26,135,775.70 25,892,200.00 -243,575.70 合计 33,683,254.29 33,301,850.00 -381,404.29 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 33,683,254.29 33,301,850.00 -381,404.29 项目 上年度末 2016年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 67,039,017.83 66,900,329.36 -138,688.47 银行间市场 - - - 合计 67,039,017.83 66,900,329.36 -138,688.47 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 67,039,017.83 66,900,329.36 -138,688.47 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应收活期存款利息 14,497.95 18,274.25 应收定期存款利息 - 310,666.72 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 861.85 - 应收债券利息 1,013,725.70 798,864.84 兴银长富 2017年年度报告 第 30 页 共 58 页 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 4.73 - 合计 1,029,090.23 1,127,805.81 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 2,512.50 - 合计 2,512.50 - 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 139,300.00 10,000.00 合计 139,300.00 10,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 208,297,046.10 208,297,046.10 本期申购 3,870.48 3,870.48 本期赎回（以“-”号填列） -146,928,974.97 -146,928,974.97 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 兴银长富 2017年年度报告 第 31 页 共 58 页 本期末 61,371,941.61 61,371,941.61 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 336,728.20 -138,688.47 198,039.73 本期利润 5,784,419.69 -242,715.82 5,541,703.87 本期基金份额交易 产生的变动数 -4,342,505.52 327,865.99 -4,014,639.53 其中：基金申购款 115.49 -9.83 105.66 基金赎回款 -4,342,621.01 327,875.82 -4,014,745.19 本期已分配利润 - - - 本期末 1,778,642.37 -53,538.30 1,725,104.07 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 活期存款利息收入 99,590.64 52,760.96 定期存款利息收入 1,277,833.28 348,444.50 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 79,387.79 - 其他 174.66 - 合计 1,456,986.37 401,205.46 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 兴银长富 2017年年度报告 第 32 页 共 58 页 2017年1月1日至2017 年12月31日 2016年12月16日(基金 合同生效日)至2016年12月 31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 -2,555,773.53 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -2,555,773.53 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年12月16日(基金 合同生效日)至2016年12月 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 491,436,054.56 - 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 480,186,328.67 - 减：应收利息总额 13,805,499.42 - 买卖债券差价收入 -2,555,773.53 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 兴银长富 2017年年度报告 第 33 页 共 58 页 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合 同生效日)至 2016年 12月 31日 1.交易性金融资产 -242,715.82 -138,688.47 ——股票投资 - - ——债券投资 -242,715.82 -138,688.47 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -242,715.82 -138,688.47 7.4.7.18 其他收入 本报告期及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 兴银长富 2017年年度报告 第 34 页 共 58 页 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 2016年 12月 16日(基金合同生 效日)至 2016年 12月 31日 交易所市场交易费用 5,290.00 1,118.43 银行间市场交易费用 6,787.50 - 合计 12,077.50 1,118.43 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同 生效日)至 2016年 12月 31日 审计费用 50,000.00 - 信息披露费 80,000.00 10,000.00 银行汇划费 7,357.68 1,000.00 证券账户开户费 400.00 - 上清所查询费 1,100.00 - 帐户维护费 33,000.00 - 合计 171,857.68 11,000.00 7.4.7.21 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部和国家税务总局于 2016年 12月 21日和 2017年 6月 30日联合颁布的《关于明确 金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)和《关于资管产品增值 税有关问题的通知》(财税[2017]56号)的有关规定，自 2018年 1月 1日起，本基金运营过程中 发生的增值税应税行为，以本基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收 率缴纳增值税。 兴银长富 2017年年度报告 第 35 页 共 58 页 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 兴银基金管理有限责任公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 华福证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金销售机构 国脉科技股份有限公司 基金管理人的股东 上海兴瀚资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 兴银成长资本管理有限公司 基金管理人的股东华福证券全资子公司 兴银投资有限公司 基金管理人的股东华福证券全资子公司 注:本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未以及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期未以及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期未以及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未以及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期末以及上年度可比期间期末无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,434,670.86 59,796.70 其中：支付销售机构的客 482,653.34 20,195.46 兴银长富 2017年年度报告 第 36 页 共 58 页 户维护费 注：本基金的管理费年费率为 0.7%。管理费的计算方法如下： H＝E×0.7%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 204,953.01 8,542.40 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付 。 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金本报告期内无销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内与关联方未进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 兴银长富 2017年年度报告 第 37 页 共 58 页 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016 年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 上海浦东发 展银行 27,257,859.56 99,590.64 19,779,554.77 52,760.96 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（ 2017年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有流通受限的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 - 兴银长富 2017年年度报告 第 38 页 共 58 页 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要投资债券资产。本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范 围内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公 司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设合规及风险管理委员会，负责检 查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投 资者利益和公司合法权益。 为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，负 责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出防范化解措施。 本基金的基金管理人设立督察长制度，积极组织对公司各项制度及内部控制的执行情况、业 务的合法合规性进行监督检查，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。公司设置合 规稽核部和风险管理部，合规稽核部具体负责公司业务合法合规性管理，履行合规管理职责以及 各项制度和内部控制执行情况的监察稽核工作；风险管理部负责公司日常运营过程中，识别潜在 风险，评估风险的影响程度，并根据公司风险偏好制定风险应对策略，有效管理公司各环节风险 的持续过程。公司管理层重视和支持合规稽核和风险管理工作，并保证合规稽核和风险管理工作 的独立性和权威性，配备了充足合格的人员，明确了部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪 律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的 频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产投资的金融工具特征通 过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信区间，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 兴银长富 2017年年度报告 第 39 页 共 58 页 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本年度末和上年度末均未持有短期信用评级债券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 AAA 7,000,500.00 46,970,329.36 AAA以下 21,325,350.00 19,930,000.00 未评级 - - 合计 28,325,850.00 66,900,329.36 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金与本基金的基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%；本基金主动投资于流动性受限资产 的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式接入短 期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 兴银长富 2017年年度报告 第 40 页 共 58 页 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，截至报告期末， 本基金未持有流通受限证券。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产 的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本基金属于半年定开债券型基金，流动性风险主体体现在基金开放期间。报告期内，本基金 开放申购赎回一次，具体时间为 12月 18日至 12月 22日。在开放期，本基金的基金管理人每日 对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净 赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流 动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变化而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程序上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存 在保证金、债券投资及部分应收申购款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本 期 末 201 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年 以 上 不计息 合计 兴银长富 2017年年度报告 第 41 页 共 58 页 7年 12 月 31 日 资 产 银 行 存 款 27,257,859.5 6 - - - - - 27,257,859.56 结 算 备 付 金 1,741,144.82 - - - - - 1,741,144.82 存 出 保 证 金 9,647.83 - - - - - 9,647.83 交 易 性 金 融 资 产 - 5,069,000.00 10,036,000.0 0 18,196,850.0 0 - - 33,301,850.00 应 收 利 息 - - - - - 1,029,090.23 1,029,090.23 资 产 总 计 29,008,652.2 1 5,069,000.00 10,036,000.0 0 18,196,850.0 0 - 1,029,090.23 63,339,592.44 负 债 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 88,142.45 88,142.45 兴银长富 2017年年度报告 第 42 页 共 58 页 应 付 托 管 费 - - - - - 12,591.81 12,591.81 应 付 交 易 费 用 - - - - - 2,512.50 2,512.50 其 他 负 债 - - - - - 139,300.00 139,300.00 负 债 总 计 - - - - - 242,546.76 242,546.76 利 率 敏 感 度 缺 口 29,008,652.2 1 5,069,000.00 10,036,000.0 0 18,196,850.0 0 - 786,543.47 63,097,045.68 上 年 度 末 201 6年 12 月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年 以 上 不计息 合计 资 产 银 行 存 款 79,779,554.7 7 40,000,000.0 0 40,000,000.0 0 0.00 0.0 0 0.00 159,779,554.7 7 交 易 性 0.00 0.00 37,035,329.3 6 29,865,000.0 0 0.0 0 - 66,900,329.36 兴银长富 2017年年度报告 第 43 页 共 58 页 金 融 资 产 应 收 利 息 - - - - - 1,127,805.81 1,127,805.81 资 产 总 计 79,779,554.7 7 40,000,000.0 0 77,035,329.3 6 29,865,000.0 0 0.0 0 1,127,805.81 227,807,689.9 4 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1,500,000.00 - - - - - 1,500,000.00 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 17,734,234.95 17,734,234.95 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 59,796.70 59,796.70 应 付 托 管 费 - - - - - 8,542.40 8,542.40 应 付 利 - - - - - 30.06 30.06 兴银长富 2017年年度报告 第 44 页 共 58 页 息 其 他 负 债 - - - - - 10,000.00 10,000.00 负 债 总 计 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0 17,812,604.11 19,312,604.11 利 率 敏 感 度 缺 口 78,279,554.7 7 40,000,000.0 0 77,035,329.3 6 29,865,000.0 0 0.0 0 -16,684,798.3 0 208,495,085.8 3 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外，其他市场变量保持不变； 测算市场利率变动 25bp对期末基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 12月 31日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31 日 ） 市场利率上升 25 个 bp -64,927.44 -178,774.69 市场利率下降 25 个 bp 64,927.44 178,774.69 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 兴银长富 2017年年度报告 第 45 页 共 58 页 本基金是债券型基金，根据宏观经济发展趋势、政策面因素、金融市场的利率变动和市场情 绪，综合运用定性和定量的方法，对债券和现金类资产的预期收益风险及相对投资价值进行评估， 确定基金资产在债券及现金类资产等资产类别的分配比例。在有效控制投资风险的前提下，形成 大类资产的配置方案。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包 括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 33,301,850.00 52.78 66,900,329.36 32.09 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 33,301,850.00 52.78 66,900,329.36 32.09 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇利率以外的市场价格因素的变动对于本 基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 兴银长富 2017年年度报告 第 46 页 共 58 页 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人 民币 0元，属于第二层次的余额为人民币 33,301,850.00元，无属于第三层次的余额(于 2016年 12月 31日：第一层次为人民币 0元，第二层次为人民币 0元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售 期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值应 属第二层次或第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 兴银长富 2017年年度报告 第 47 页 共 58 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 33,301,850.00 52.58 其中：债券 33,301,850.00 52.58 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 28,999,004.38 45.78 8 其他各项资产 1,038,738.06 1.64 9 合计 63,339,592.44 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 兴银长富 2017年年度报告 第 48 页 共 58 页 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,976,000.00 7.89 其中：政策性金融债 4,976,000.00 7.89 4 企业债券 28,325,850.00 44.89 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 33,301,850.00 52.78 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 1380052 13皋投债 100,000 6,116,000.00 9.69 2 1180071 11景德镇国 资债 100,000 5,069,000.00 8.03 3 1280196 12东台交投 债 200,000 5,060,000.00 8.02 4 170207 17国开 07 50,000 4,976,000.00 7.89 5 122501 PR寿财资 100,000 4,068,000.00 6.45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 兴银长富 2017年年度报告 第 49 页 共 58 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 无 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未参与国债期货投资。 8.10.3 本期国债期货投资评价 无 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的 8.11.2 本基金未投资股票，不存在超出基金合同规定的备选股票库的情形。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,647.83 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,029,090.23 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 兴银长富 2017年年度报告 第 50 页 共 58 页 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,038,738.06 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 兴银长富 2017年年度报告 第 51 页 共 58 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 159 385,987.05 48,004,263.00 78.22% 13,367,678.61 21.78% 9.2 期末上市基金前十名持有人 报告期内本基金未上市交易。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本基金管理人所有从业人员期末未持有本基金。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 期末基金管理人的从业人员未持有本基金份额。 兴银长富 2017年年度报告 第 52 页 共 58 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016年 12月 16日 ）基金份额总额 208,297,046.10 本报告期期初基金份额总额 208,297,046.10 本报告期基金总申购份额 3,870.48 减:本报告期基金总赎回份额 146,928,974.97 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 61,371,941.61 兴银长富 2017年年度报告 第 53 页 共 58 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）报告期内本基金基金管理人人事变动如下： 2017年 2月 14日，基金管理人发布了高级管理人员变更公告，副总经理郑泽星、副总经理 卢银英于 2017年 2月 13日离任。 （2）报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门 的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 兴银长富 2017年年度报告 第 54 页 共 58 页 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华创证券 2 - - - - - 注：基金租用证券公司交易单元的选择标准是： （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对基金业务需要，提供高质量的 研究报告和较为全面的服务； （3）能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动资源，协助基金投资； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 选择程序：本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选证券公司的服务质 量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的证券公司。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 华创证券 257,897,315.69 100.00% 12,774,700,000.00 100.00% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 兴银基金管理有限责任公司关于 直销账户名称变更的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 2月 8日 2 兴银基金管理有限责任公司关于 上海证券报、证券日 2017年 2月 14日 兴银长富 2017年年度报告 第 55 页 共 58 页 高级管理人员变更的公告 报、证券时报、公司 网站 3 兴银基金管理有限责任公司关于 旗下基金更名事宜的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 3月 30日 4 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金 2017年第 1季度报告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 4月 21日 5 关于兴银丰盈灵活配置、兴银长 富参与交通银行费率优惠活动的 公告 上海证券报、证券日 报、公司网站 2017年 4月 22日 6 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金 2017年第 2季度报告 证券日报、公司网站 2017年 7月 21日 7 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金招募说明书（更新） （2017年第 1号） 公司网站 2017年 7月 29日 8 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金招募说明书（更新） 摘要（2017年第 1号） 证券日报 2017年 7月 29日 9 关于旗下部分基金新增申万宏源 证券、申万宏源西部证券为代销 机构并开通定期定额投资的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 8月 11日 10 关于旗下部分基金在陆金所资管 开通定期定额投资业务并参加定 投费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 8月 26日 11 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金 2017年半年度报告 公司网站 2017年 8月 29日 12 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金 2017年半年度报告 证券日报 2017年 8月 29日 兴银长富 2017年年度报告 第 56 页 共 58 页 摘要 13 兴银基金关于旗下基金 2017年 半年度报告摘要的更正公告 上海证券报、证券日 报、证券时、公司网 站 2017年 8月 30日 14 关于旗下部分基金参与华福证券 费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 9月 28日 15 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金 2017年第 3季度报告 证券日报、公司网站 2017年 10月 26日 16 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金开放申购、赎回业务 的公告 证券日报、公司网站 2017年 12月 14日 17 关于旗下部分基金新增中信建投 证券为代销机构并开通定期定额 投资及部分基金参与费率优惠的 公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 12月 19日 18 兴银长富一年定期开放债券型证 券投资基金基金合同终止及基金 财产清算的公告 证券日报、公司网站 2017年 12月 27日 19 兴银基金管理有限责任公司关于 旗下证券投资基金缴纳增值税的 公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 12月 30日 20 兴银基金管理有限责任公司关于 旗下特定客户资产管理计划缴纳 增值税的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、公司 网站 2017年 12月 30日 兴银长富 2017年年度报告 第 57 页 共 58 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例达到 或者超过 20%的时间区 间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 2017.12.19-2017.12.31 30,004,400.00 0.00 0.00 30,004,400.00 48.89% 个 人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 （1）赎回申请延缓支付的风险 上述高占比投资者大额赎回时易构成本基金巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要 与该等投资者按同比例延缓支付的风险。 （2）基金净值大幅波动的风险 上述高占比投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动。 （3）基金规模过小导致的风险 上述高占比投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能面临投资银行间债券、交易所债券 时交易困难的情形，实现基金投资目标存在一定的不确定性。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 兴银长富 2017年年度报告 第 58 页 共 58 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予基金募集注册的文件； 2、《兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》； 3、《兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《兴银长富一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、报告期内在指定信息披露媒体上公开披露的各项公告。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人办公场所，并登载于基金管理人网站（www.hffunds.cn）。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所 免费查阅。 兴银基金管理有限责任公司 2018年 3月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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