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| 西部利得中证500等权重指数分级A(502001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1023186 | ||||||||
| 基金代码 | 502001 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：二〇一八年三月三十日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 2 页 共 97 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 29 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 3 页 共 97 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................... 10 3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 10 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 13 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 13 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 21 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 21 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 24 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 60 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 60 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 62 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 81 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 83 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 84 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 4 页 共 97 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 84 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 84 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 84 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 84 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 85 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 85 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 87 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 87 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 87 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 89 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 89 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 91 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 92 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 92 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 92 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 92 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 92 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 92 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 92 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 92 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 94 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 96 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 96 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 96 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 97 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 97 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 97 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 97 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 5 页 共 97 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 基金简称 西部利得中证 500 等权重指数分级 场内简称 500 等权 基金主代码 502000 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 4 月 15 日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 212,276,162.83 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 - 下属分级基金的基金简称 西部利得中证 500 等权重指数分级 A 西部利得中证500等 权重指数分级 B 西部利得中证 500 等 权重指数分级 下属分级基金的场内简称 500 等权 A 500 等权 B 500 等权 下属分级基金的交易代码 502001 502002 502000 报告期末下属分级基金份额 总额 1,067,136.00 份 1,067,136.00 份 210,141,890.83 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化 的风险管理手段，追求对中证 500 等权重指数的有效跟踪。力争 将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 6 页 共 97 页 绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以分享中 国经济的长期增长的成果，实现基金资产的长期增值。 投资策略 本基金主要采用完全复制法，按照在中证 500 等权重指数中的成 份股的构成及其基准权重构建股票投资组合，以拟跟踪中证 500 等权重指数的收益表现，并根据标的指数成份股及其权重的变动 而进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来 影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致 无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管 理进行适当变通和调整，使跟踪误差控制在限定的范围之内。 1、资产配置策略 本基金管理人主要按照中证 500 等权重指数的成份股组成及其权 重构建股票投资组合，并根据指数成份股及其权重的变动而进行 相应调整。本基金投资于中证 500 等权重指数成份股及备选成份 股的资产不低于基金资产净值的 90%；现金以及到期日在 1 年以内 的政府债券不低于基金资产净值的 5%。基金管理人将综合考虑股 票市场情况、基金资产的流动性要求等因素确定各类资产的具体 配置比例。在巨额申购赎回发生、成份股大比例分红等情况下， 管理人将在综合考虑冲击成本因素和跟踪效果后，及时将股票配 置比例调整至合理水平。 2、股票投资策略 （1）股票组合构建原则 本基金通过复制指数的方法，根据中证 500 等权重指数成分股组 成及其基准权重构建股票投资组合。当预期成份股发生调整，成 份股发生配股、增发、分红等行为，以及因基金的申购和赎回对 本基金跟踪中证 500 等权重指数的效果可能带来影响时，基金管 理人将根据市场情况，采取合理措施控制基金的跟踪误差。 在特殊情况下，本基金将选择其他股票或股票组合对标的指数中 的股票加以适当替换，这些情况包括但不限于以下情形： 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 7 页 共 97 页 1）法律法规的限制； 2）标的指数成份股流动性严重不足，或因受股票停牌的限制等其 他市场因素，使基金管理人无法依指数权重购买某成份股； 3）本基金资产规模过大导致本基金持有某些股票比例过高； 4）成份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、或者面临重大 的不利行政处罚或司法诉讼； 5）预期标的指数的成份股即将调整。 为了减小跟踪误差，本基金按照主营业务相近、市值相近、相关 性较高及β值相近等原则来选择替代股票。 （2）股票组合调整方法 本基金将采用完全复制法构建股票投资组合，根据中证 500 等权 重指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行 调整。同时，本基金还将根据法律法规和基金合同中的投资比例 限制、申购赎回变动情况、股票增发等因素的变化，对股票投资 组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与中证 500 等权重指 数收益率之间的高度正相关和跟踪误差最小化。 3、债券投资策略 本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于国债、金 融债等流动性好的债券。本基金对债券进行配置的原则是：安全 性与流动性优先，且兼顾收益性。 本基金在满足安全性与流动性的前提下，通过对国内外宏观经济 形势的把握和系统分析国内财政政策与货币市场政策等因素变化 对债券市场的影响，审慎研判债券市场风险收益特征的变化趋势， 采取自上而下的策略构造组合，进行个券选择。 业绩比较基准 95%×中证500等权重指数收益率＋5%×商业银行人民币活期存款 利率（税后） 风险收益特征 500 等权份额为股票型指数份额，其预期风险大于货币市场基金、 债券型基金、混合型基金。 下属分级基金的风险收益 特征 500 等权 A 份额具有 低风险、收益相对稳 500 等权 B 份额具有 高风险、高预期收益 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 8 页 共 97 页 定的特征。 的特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 赵毅 张志永 联系电话 021-38572888 021-62677777-212004 电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 95561 传真 021-38572750 021-62159217 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元 福州市湖东路 154 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪 金融广场 3号楼 11 楼 上海市江宁路 168 号兴业大厦 20 楼 邮政编码 200127 200041 法定代表人 徐剑钧 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.westleadfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融 广场 3 号楼 11 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 9 页 共 97 页 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 北京市长安街 1 号东方广场毕马威 大楼 8 层 注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广 场 3 号楼 11 楼 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 10 页 共 97 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年 4 月 15 日 (基金合同生效 日)-2015年12月31 日 本期已实现收益 19,943,588.11 4,705,646.26 -23,815,032.77 本期利润 8,926,832.94 11,417,638.72 -24,002,824.02 加权平均基金份额本期利润 0.0425 0.0939 -0.3454 本期加权平均净值利润率 4.20% 9.36% -37.83% 本期基金份额净值增长率 4.30% -12.67% -31.51% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 -147,600,260.10 -161,972,061.14 -7,337,868.58 期末可供分配基金份额利润 -0.6953 -0.8102 -0.7659 期末基金资产净值 216,102,511.80 200,068,567.71 11,082,924.46 期末基金份额净值 1.0180 1.0010 1.1570 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金份额累计净值增长率 -37.61% -40.18% -31.51% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 11 页 共 97 页 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -4.41% 0.92% -6.32% 0.93% 1.91% -0.01% 过去六个月 3.20% 0.91% 0.02% 0.92% 3.18% -0.01% 过去一年 4.30% 0.89% -3.17% 0.90% 7.47% -0.01% 过去三年 0.00% 1.84% 0.00% 2.00% 0.00% -0.16% 自基金合同 生效起至今 -37.61% 1.84% -19.77% 2.00% -17.84% -0.16% 注：本基金的业绩比较基准为：中证 500 等权重指数收益率*95%+商业银行人民币活期存款利率（税 后）*5% 其中：中证 500 等权重指数作为衡量股票投资部分的业绩基准，商业银行人民币活期存款利率作 为固定收益类资产、货币资产部分的业绩基准 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： benchmark(0)=1000； %benchmark(t) =95%*( 中证 500 等权重指数收益率(t)/ 中证 500 等权重指数收益率 (t-1)-1)+5%*商业银行人民币活期存款利率/365； benchmark(t)=(1+%benchmark(t) )* benchmark(t-1) ； 其中 t=1,2,3,… 。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 12 页 共 97 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 13 页 共 97 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：1. 本基金的基金合同于 2015 年 4 月 15 日生效，截至报告期末，本基金运作未满五年。 2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标 3.4 过去三年基金的利润分配情况 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 14 页 共 97 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864 号)批准成立于 2010 年 7 月 20 日，公司由西部证券股份有限公司和利得科技有 限公司合资设立，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%，利得科技有 限公司出资 49%，注册地上海。 截至 2017 年 12 月 31 日，西部利得基金共管理二十六只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 盛丰衍 本基金基 金经理 2016年 11月 24 日 - 四年 复旦大学理学硕士，曾 任光大证券股份有限 公司权益投资助理、上 海光大证券资产管理 有限公司研究员、兴证 证券资产管理有限公 司量化研究员。2016 年 10 月加入本公司， 有基金从业资格，中国 国籍。 曹祥 本基金基 金经理 2016年5月3 日 2017 年 8 月 18 日 七年 南京大学工学硕士，曾 任南证期货有限公司 研究员、国泰君安期货 有限公司研究员。2015 年 8 月加入本公司，现 任高级研究员，具有基 金从业资格，中国国 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 15 页 共 97 页 籍。 付琦 本基金基 金经理 2015 年 4 月 15 日 2017 年 1 月 4 日 十五年 加拿大渥太华大学工 商管理硕士；曾任海通 证券股份有限公司业 务董事、招商基金管理 有限公司研究部高级 研究员。2013 年 7 月加 入本公司，于 2017 年 1 月 4 日离任，具有基金 从业资格，中国国籍。 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自 基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了公司《投资管理制 度》、《交易部部门规章》、《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程； 严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合；严禁直 接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送，通过系统和人工等方 式在各环节严格控制公平交易执行，以公平对待投资人。 控制方法包括：1. 研究环节：公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 16 页 共 97 页 及授权环节：公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授 权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程 序。3. 交易环节：为确保交易的公平执行，将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开， 各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。（1）所有交易所指令必须通过系统 下达，通过系统方式进行公平交易。（2）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中 竞价交易的交易分配制度，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将 申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。（3）对于银行间交易，交 易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。 此外，公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果 的监督。公司建立异常交易监控及报告制度，通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易 监控体系环节，建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露，进 一步规范和完善投资和交易管理，以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外 交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不 同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释， 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 17 页 共 97 页 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2017 年，中证 500 等权重指数窄幅震荡，整体收跌，而沪深 300 指数的牛市贯穿全年。 全年最核心的股价驱动因素是业绩的确定性，各行业龙头白马和周期股轮番上攻。市场风格也一 改 13 年以来的以小为美，而是偏好大市值公司，净利润的绝对额成为 2017 年最好的行业内部量 化选股指标。2017 年 A 股市场受到证监会强监管，对内部交易、操纵股价等非法行为进行了严厉 的惩罚，这也驱动了投资者更多的去回归本源，重视股票基本面的研究。 本基金为分级基金，为不同风险偏好的投资者提供了不同风险收益特征的投资工具。报告期 内，本基金运作严格按照基金合同的各项要求，主要依据指数投资方法进行投资管理。本基金于 2016 年 11 月底开始参与网下打新，由于基金规模维持在 2 亿左右，所以打新收益率较为可观。 2017 年全年新股收益为基金贡献了约 7%的超额收益率。 我们根据日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行了及时且合理的安排，将跟踪误差控制在合 理水平。 感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来 优异回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018 年 A 股继续慢牛行情，但波动幅度会加大。 金融监管仍将以降杠杆防风险为主线，金融去杠杆将进一步推进，债券市场继续承压，利率 可能仍将维持高位运行。 经济方面受益于全球经济复苏，国内 GDP 增速有一定支撑，下行速度可控，给提升 GDP 质量 提供了良好的转型窗口期。 增量资金方面公募偏股基金、境外资金将成为主力。公募基金在 2017 年赚钱效应明显，其专 业研究能力使得收益率明显高于中小投资者，这将使得公募偏股基金成为 2018 年主要增量资金之 一。随着 A股加入 MSCI 指数以及外资投资的便利度提高，境外资金将逐年增加 A股的配置。这两 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 18 页 共 97 页 者的投资逻辑均以指数配置和价值投资为主，所以预计 2018 年风格仍继续偏中大票，而中小市值 股票将会明显分化，部分中小股票的虚高估值将进一步挤压。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实。公司 监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求，独立对公司经营、旗下投资组合及 员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行 整改，并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人的监察稽核主要工作如下： 一、结合公司业务开展的实际情况，进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程； 二、落实内部监察稽核工作，对公司业务流程及管理的各项环节进行定期及不定期稽核； 三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件，并在指 定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各 项公开信息； 四、继续加强反洗钱工作力度，根据监管机构要求制定了洗钱风险自评估实施细则，并进一 步落实洗钱风险自评估工作，继续落实反洗钱异常报告筛选并进一步完善工作流程。监察稽核部 定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告，并不断贯彻落实反洗钱法规及监管 要求； 五、落实各项合规工作，确保公司各项业务及管理符合法律法规要求； 六、其他各类监察稽核工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策 略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 19 页 共 97 页 平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必 要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的 专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 可参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 20 页 共 97 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期 内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 21 页 共 97 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1800075 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金全体基金份额持 有人： 审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 33 页的西部利得中证 500 等权重指 数分级证券投资基金(以下简称“西部利得中证 500 等权重基 金”) 财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表、2017 年 度的利润表、所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 2 中所列示的中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金 业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了西部 利得中证 500 等权重基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的 规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于西部利得中证 500 等权重基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理有限公司 管理层对其他信息负责。其他信息包括西部利得中证 500 等权重基 金 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 22 页 共 97 页 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理有限公司 管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国 证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作 的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得 基金管理有限公司管理层负责评估西部利得中证 500 等权重基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持 续经营假设，除非西部利得中证 500 等权重基金计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理有限公司 治理层负责监督西部利得中证 500 等权重基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 23 页 共 97 页 (3) 评价西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理 有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 (4) 对西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理有 限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获 取的审计证据，就可能导致对西部利得中证 500 等权重基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西部利得 中证 500 等权重基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与西部利得中证 500 等权重基金管理人西部利得基金管理有 限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 黄小熠 叶凯韵 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 25 层 审计报告日期 2018 年 3 月 29 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 24 页 共 97 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 报告截止日： 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 3,014,181.01 11,640,069.09 结算备付金 236,358.97 32,350.85 存出保证金 54,283.62 49,409.05 交易性金融资产 7.4.7.2 212,865,839.86 188,759,283.42 其中：股票投资 204,732,461.86 188,759,283.42 基金投资 - - 债券投资 8,133,378.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 267,330.29 11,903.02 应收利息 7.4.7.5 165,241.36 5,787.26 应收股利 - - 应收申购款 21,744.49 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 216,624,979.60 200,498,802.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 25 页 共 97 页 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 306.63 - 应付管理人报酬 182,835.95 172,026.04 应付托管费 36,567.20 34,405.21 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 142,756.86 39,803.73 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 160,001.16 184,000.00 负债合计 522,467.80 430,234.98 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 346,175,319.33 334,275,651.61 未分配利润 7.4.7.10 -130,072,807.53 -134,207,083.90 所有者权益合计 216,102,511.80 200,068,567.71 负债和所有者权益总计 216,624,979.60 200,498,802.69 注：1.报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0180 元，基金份额总额 212,276,162.83 份。其中西部利得中证 500 等权重指数分级 A 的基金份额净值 1.0500 元，基金份额总额 1,067,136.00 份；西部利得中证 500 等权重指数分级 B 的基金份额净值 0.9861 元，基金份额总 额 1,067,136.00 份；西部利得中证 500 等权重指数分级的基金份额净值 1.0180 元，基金份额总 额 210,141,890.83 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2017 年 1 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日止期间。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 26 页 共 97 页 7.2 利润表 会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 本报告期：2017 年 1 月 1日至 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 12,312,870.17 13,539,495.61 1.利息收入 272,344.10 138,015.61 其中：存款利息收入 7.4.7.11 169,387.85 138,015.61 债券利息收入 92,533.54 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 10,422.71 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 23,052,314.18 6,633,424.77 其中：股票投资收益 7.4.7.12 21,417,021.40 5,775,060.27 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 11,350.00 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,623,942.78 858,364.50 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 -11,016,755.17 6,711,992.46 4. 汇兑收益（损失以"-"号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 4,967.06 56,062.77 减：二、费用 3,386,037.23 2,121,856.89 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 27 页 共 97 页 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,123,986.65 1,198,536.30 2．托管费 7.4.10.2.2 424,797.31 239,707.17 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 446,713.27 288,823.42 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 390,540.00 394,790.00 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 8,926,832.94 11,417,638.72 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 8,926,832.94 11,417,638.72 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 本报告期：2017 年 1 月 1日至 2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 334,275,651.61 -134,207,083.90 200,068,567.71 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 8,926,832.94 8,926,832.94 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 11,899,667.72 -4,792,556.57 7,107,111.15 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 28 页 共 97 页 列） 其中：1.基金申购款 18,340,138.77 -7,172,191.97 11,167,946.80 2.基金赎回款 -6,440,471.05 2,379,635.40 -4,060,835.65 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 346,175,319.33 -130,072,807.53 216,102,511.80 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 16,171,245.52 -5,088,321.06 11,082,924.46 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 11,417,638.72 11,417,638.72 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 318,104,406.09 -140,536,401.56 177,568,004.53 其中：1.基金申购款 342,789,598.82 -150,834,264.43 191,955,334.39 2.基金赎回款 -24,685,192.73 10,297,862.87 -14,387,329.86 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 334,275,651.61 -134,207,083.90 200,068,567.71 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 29 页 共 97 页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得中证 500 等权指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 1414 号批复核准，由西部利得基金管理有限公 司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《西部利得 中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投 资基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包 括认购资金利息共募集人民币 202,971,734.99 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）普华永道中天验字(2015)第 320 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 4 月 15 日正式生效，基金合同生效日的 基金份额总额为 202,990,676.07 份基金份额，其中认购资金利息折合 18,941.08 份基金份额。本 基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《西部利 得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券 投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围是为具有良好流动性的金融工具，包括股 票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（不含中小企业私募债）、 债券回购、资产支持证券、权证、央行票据、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。其中，中证 500 等权重指数 成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%且不低于非现金资产的 80%，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其它金融工具的投资比例符合法律法 规和监管机构的规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。业绩比较基准为：95%×中证 500 等权重指数收益率＋5%×商 业银行人民币活期存款利率（税后）。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2018年3月30日报出。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 30 页 共 97 页 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告 和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《西部利 得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 31 页 共 97 页 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 32 页 共 97 页 权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 33 页 共 97 页 的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金投资人可选择现金红利 或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择，本基金 默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考 方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 34 页 共 97 页 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中基协发[2017] 6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) >的 通知》的附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“估值指引”) 的处 理标准，本基金自 2017 年 12 月 29 日起，对本基金持有的流通受限股票的估值方法进行调整，参 考估值指引进行估值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6 税项 (1) 主要税项说明 根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、 上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所 于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、 财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问 题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值 税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对 基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 35 页 共 97 页 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应 纳税所得额，股权登记日在 2015 年 9 月 8 日及以后的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 活期存款 3,014,181.01 11,640,069.09 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计： 3,014,181.01 11,640,069.09 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 209,216,280.32 204,732,461.86 -4,483,818.46 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 36 页 共 97 页 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 8,142,113.50 8,133,378.00 -8,735.50 银行间市场 - - - 合计 8,142,113.50 8,133,378.00 -8,735.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 217,358,393.82 212,865,839.86 -4,492,553.96 项目 上年度末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 182,235,082.21 188,759,283.42 6,524,201.21 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 182,235,082.21 188,759,283.42 6,524,201.21 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度期末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 37 页 共 97 页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 2,213.78 5,746.89 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 117.04 15.95 应收债券利息 162,882.44 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 1.26 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 26.84 24.42 合计 165,241.36 5,787.26 7.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末未均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 142,756.86 39,803.73 银行间市场应付交易费用 - - 合计 142,756.86 39,803.73 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 38 页 共 97 页 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1.16 - 预提费用 110,000.00 134,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 160,001.16 184,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 199,907,958.03 334,275,651.61 本期申购 299.40 500.72 本期赎回（以“-”号填列） -86.77 -145.12 - 基金拆分/份额折算前 199,908,170.66 334,276,007.21 基金拆分/份额折算变动份额 5,074,668.09 - 本期申购 11,242,383.87 18,339,638.04 本期赎回（以“-”号填列） -3,949,059.79 -6,440,325.92 本期末 212,276,162.83 346,175,319.33 注：1.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2. 截至 2017 年 12 月 31 日止，本基金于上交所上市的基金份额为 3,610,259.00 份(其中基础份 额 1,475,987.00 份，A 份额 1,067,136.00 份，B 份额 1,067,136.00 份)，托管在场外未上市交易 的基金份额为 208,665,903.83 份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通； 未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。基础份额与 A 份额、B 份 额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 39 页 共 97 页 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -161,972,061.14 27,764,977.24 -134,207,083.90 本期利润 19,943,588.11 -11,016,755.17 8,926,832.94 本期基金份额交易 产生的变动数 -5,533,634.43 741,077.86 -4,792,556.57 其中：基金申购款 -8,497,714.93 1,325,522.96 -7,172,191.97 基金赎回款 2,964,080.50 -584,445.10 2,379,635.40 本期已分配利润 - - - 本期末 -147,562,107.46 17,489,299.93 -130,072,807.53 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至2017年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 164,335.04 126,247.73 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,419.77 2,884.74 其他 2,633.04 8,883.14 合计 169,387.85 138,015.61 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月1日至2017 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016 年 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 40 页 共 97 页 年 12 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 178,327,123.62 75,662,317.01 减：卖出股票成本总额 156,910,102.22 69,887,256.74 买卖股票差价收入 21,417,021.40 5,775,060.27 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 11,350.00 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 11,350.00 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 3,573,500.00 - 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 3,488,650.00 - 减：应收利息总额 73,500.00 - 买卖债券差价收入 11,350.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 41 页 共 97 页 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券，资产支持证券投资收益为零。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内未投资衍生工具。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内未投资衍生工具，衍生工具投资收益为零。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 42 页 共 97 页 股票投资产生的股利收益 1,623,942.78 858,364.50 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,623,942.78 858,364.50 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -11,016,755.17 6,711,992.46 ——股票投资 -11,008,019.67 6,711,992.46 ——债券投资 -8,735.50 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -11,016,755.17 6,711,992.46 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至2016年 12 月 31 日 基金赎回费收入 4,967.06 17,882.89 其他 - 38,179.88 合计 4,967.06 56,062.77 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 43 页 共 97 页 25%的部分归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 交易所市场交易费用 446,713.27 288,823.42 银行间市场交易费用 - - 合计 446,713.27 288,823.42 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费用 50,000.00 54,000.00 信息披露费 80,000.00 80,000.00 上市费用 60,000.00 60,000.00 银行汇划费用 540.00 390.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 其他 - 400.00 合计 390,540.00 394,790.00 7.4.7.21 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 44 页 共 97 页 一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部 信息。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》的规定，本基金对截至 2017 年 1 月 3 日止登记在册的基础份额场外份额、场内份额以及 A 份额进行定期份额折算。份额折算 方式为 A 份额和 B 份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算，对 A 份额的应得收益进 行定期份额折算，每 2 份基础份额将按 1 份 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。折算完成 后，A 份额的基金份额参考净值调整为 1.000 元，基础份额的基金份额净值相应调整。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1月 1日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 45 页 共 97 页 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 西部证券 57,434,242.70 16.18% 75,040,056.30 23.72% 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1月 1日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 西部证券 4,500,000.00 10.23% - - 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 西部证券 30,515.39 12.88% - - 关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 46 页 共 97 页 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 西部证券 39,869.40 21.54% - - 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 2,123,986.65 1,198,536.30 其中：支付销售机构的客 户维护费 4,762.22 4,398.79 注：1.支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理费=前一日基金资产净值×1%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 424,797.31 239,707.17 注：1.支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 47 页 共 97 页 7.4.10.2.3 销售服务费 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行股份有 限公司 3,014,181.01 164,335.04 11,640,069.09 126,247.73 注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金，于 2017 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 236,358.97 元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 - 7.4.11 利润分配情况 本基金于本报告期内未进行利润分配。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 48 页 共 97 页 7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 300664 鹏鹞 环保 2017 年 12 月 28 日 2018 年1月 5 日 新股流 通受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603161 科华 控股 2017 年 12 月 28 日 2018 年1月 5 日 新股流 通受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润都 股份 2017 年 12 月 28 日 2018 年1月 5 日 新股流 通受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 600664 哈药股 份 2017 年 9 月 28 日 重要事 项未公 告 5.81 2018 年 2 月 27 日 6.00 100,770 701,089.29 585,473.70 - 002358 森源电 气 2017 年 12 月 7 日 拟披露 重大事 项 14.86 2018 年 3 月 7 15.05 37,000 590,072.35 549,820.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 49 页 共 97 页 日 300116 坚瑞沃 能 2017 年 12 月 18 日 拟披露 重大事 项 7.62 - - 71,300 730,116.03 543,306.00 - 002366 台海核 电 2017 年 12 月 6 日 重大资 产重组 26.45 - - 19,400 495,543.24 513,130.00 - 600525 长园集 团 2017 年 12 月 25 日 重要事 项未公 告 15.79 2018 年 1 月 10 日 17.30 31,940 495,656.70 504,332.60 - 000006 深振业 A 2017 年 9 月 11 日 重大事 项 9.85 2018 年 3 月 8 日 8.87 45,100 349,242.22 444,235.00 - 300159 新研股 份 2017 年 11 月 23 日 拟披露 重大事 项 10.40 2018 年 3 月 22 日 9.36 42,500 627,191.22 442,000.00 - 300383 光环新 网 2017 年 11 月 7 日 拟披露 重大事 项 13.19 2018 年 3 月 19 日 14.51 32,500 400,006.69 428,675.00 - 000592 平潭发 展 2017 年 8 月 9 日 重大事 项 5.75 2018 年 1 月 29 日 5.70 74,200 492,560.26 426,650.00 - 000547 航天发 展 2017 年 10 月 重大事 项 10.83 - - 39,000 595,638.97 422,370.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 50 页 共 97 页 30 日 002344 海宁皮 城 2017 年 11 月 1 日 拟披露 重大事 项 7.93 2018 年 1 月 31 日 7.44 53,200 475,486.97 421,876.00 - 000031 中粮地 产 2017 年 7 月 24 日 重大事 项 8.00 - - 51,900 485,148.81 415,200.00 - 002345 潮宏基 2017 年 12 月 20 日 重大事 项 10.75 - - 38,600 414,110.33 414,950.00 - 000926 福星股 份 2017 年 12 月 26 日 重大事 项 10.89 2018 年 1 月 10 日 11.98 36,476 423,511.97 397,223.64 - 000156 华数传 媒 2017 年 12 月 26 日 重大事 项 11.40 - 0.00 34,100 447,331.25 388,740.00 - 000979 中弘股 份 2017 年 9 月 7 日 重大事 项 1.94 2018 年 2 月 14 日 1.75 198,548 395,410.88 385,183.12 - 002745 木林森 2017 年 12 月 28 日 重大事 项 45.50 2018 年 1 月 5 日 46.50 8,200 375,375.00 373,100.00 - 002168 深圳惠 程 2017 年 12 月 19 日 拟披露 重大事 项 13.76 - - 27,000 365,778.62 371,520.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 51 页 共 97 页 600187 国中水 务 2017 年 11 月 9 日 重要事 项未公 告 4.68 2018 年 3 月 20 日 4.21 74,600 363,620.70 349,128.00 - 000806 银河生 物 2017 年 7 月 18 日 重大事 项 10.76 2018 年 1 月 18 日 10.01 32,300 525,303.00 347,548.00 - 002004 华邦健 康 2017 年 12 月 14 日 重大事 项 6.73 2018 年 3 月 14 日 7.30 50,950 431,060.07 342,893.50 - 000766 通化金 马 2017 年 11 月 24 日 重大事 项 13.60 - - 22,800 392,623.00 310,080.00 - 300156 神雾环 保 2017 年 7 月 17 日 拟披露 重大事 项 24.16 2018 年 1 月 17 日 21.74 12,600 316,541.88 304,416.00 - 600645 中源协 和 2017 年 9 月 30 日 重大资 产重组 28.40 2018 年 1 月 19 日 25.56 9,000 268,454.83 255,600.00 - 000930 中粮生 化 2017 年 10 月 24 日 重大事 项 13.34 - - 18,800 236,672.69 250,792.00 - 600614 鹏起科 技 2017 年 12 月 26 日 重要事 项未公 告 10.16 - - 24,200 267,924.35 245,872.00 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 52 页 共 97 页 002512 达华智 能 2017 年 12 月 6 日 拟披露 重大事 项 18.07 - - 13,200 238,803.98 238,524.00 - 000401 冀东水 泥 2017 年 11 月 21 日 重大资 产重组 13.79 2018 年 1 月 15 日 15.17 16,600 201,512.62 228,914.00 - 002122 天马股 份 2017 年 12 月 19 日 重大事 项 8.49 - - 25,900 222,620.60 219,891.00 - 000939 凯迪生 态 2017 年 11 月 16 日 重大事 项 4.99 - - 40,500 171,623.71 202,095.00 - 300032 金龙机 电 2017 年 11 月 27 日 拟披露 重大事 项 13.89 - - 14,200 231,691.62 197,238.00 - 000566 海南海 药 2017 年 11 月 22 日 重大事 项 12.89 - - 14,500 162,998.63 186,905.00 - 300010 立思辰 2017 年 11 月 17 日 拟披露 重大事 项 11.17 2018 年 2 月 22 日 10.05 15,800 218,800.08 176,486.00 - 300134 大富科 技 2017 年 12 月 18 日 拟披露 重大事 项 16.45 2018 年 3 月 19 日 14.81 8,200 224,229.30 134,890.00 - 002919 名臣健 康 2017 年 12 月 重大事 项 35.26 2018 年 1 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 53 页 共 97 页 28 日 月 2 日 000693 *ST 华 泽 2016 年 3 月 1 日 重大资 产重组 12.50 2018 年 3 月 21 日 11.88 1,000 18,518.72 12,500.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小 板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券、中期票据、短期融资券、货币市场工具、 权证、股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人力争在严格控制风险的情况下实现基金资产长期增 值，对以上风险采取的风险管理政策如下所述： 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只股票型指数分级证券投资基金，采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约 束和数量化的风险管理手段，追求对中证 500 等权重指数的有效跟踪。本基金预期风险大于货币 市场基金、债券型基金、混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额看，西部利得中证 500 等 权重 A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征；西部利得中证 500 等权重 B 份额具有高风险、高 预期收益的特征。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以合规及风险管理委员会为核心 的，由督察长、合规及风险管理委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规审核委员会，负责对公司经营的合法合规性进行监督检 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 54 页 共 97 页 查，对经营活动进行审计；在管理层层面设立合规及风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营 过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面，由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作 风险管理，由投资风险管理人员负责投资风险管理与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理 人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行 兴业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市 场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有信用 类债券。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 8,133,378.00 - 合计 8,133,378.00 - 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 55 页 共 97 页 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基 金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和 分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的 投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行 的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金管理人根据法律法规制定了《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理办法》，采 用事前预警、事中控制和事后评估调整的多重分级控制机制，通过运用制度规范、业务流程控制、 实时监控、稽核检查、应急处置等手段对流动性风险进行监督控制。 报告期内本基金严格遵守流动性管理的相关法律法规及管理人内部规定，主要投资于流动性 较好的股票及少量利率债，基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资产整体具备良好流动 性，基金资产的变现能力可有效应对投资者赎回需求。 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》公布后，本基金未出现接受某一投资 者申购申请后导致其份额超过基金总份额 50%以上的情况。基金管理人对本基金的份额持有人集 中度实施严格的监控与管理，根据份额持有人集中度情况对本基金的投资组合实施调整。报告期 内本基金主动投资流动性受限资产的市值合计未超过本基金资产净值的 15%。报告期内本基金未 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 56 页 共 97 页 出现无法以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项及其他流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 3,014,181.01 - - - 3,014,181.01 结算备付金 236,358.97 - - - 236,358.97 存出保证金 54,283.62 - - - 54,283.62 交易性金融资产 8,133,378.00 - -204,732,461.86 212,865,839.86 应收证券清算款 - - - 267,330.29 267,330.29 应收利息 - - - 165,241.36 165,241.36 应收申购款 - - - 21,744.49 21,744.49 其他资产 - - - - - 资产总计 11,438,201.60 - -205,186,778.00 216,624,979.60 负债 应付赎回款 - - - 306.63 306.63 应付管理人报酬 - - - 182,835.95 182,835.95 应付托管费 - - - 36,567.20 36,567.20 应付交易费用 - - - 142,756.86 142,756.86 其他负债 - - - 160,001.16 160,001.16 负债总计 - - - 522,467.80 522,467.80 利率敏感度缺口 11,438,201.60 - -204,664,310.20 216,102,511.80 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 57 页 共 97 页 2016 年 12 月 31 日 资产 银行存款 11,640,069.09 - - - 11,640,069.09 结算备付金 32,350.85 - - - 32,350.85 存出保证金 49,409.05 - - - 49,409.05 交易性金融资产 - - -188,759,283.42 188,759,283.42 应收证券清算款 - - - 11,903.02 11,903.02 应收利息 - - - 5,787.26 5,787.26 资产总计 11,721,828.99 - -188,776,973.70 200,498,802.69 负债 应付管理人报酬 - - - 172,026.04 172,026.04 应付托管费 - - - 34,405.21 34,405.21 应付交易费用 - - - 39,803.73 39,803.73 其他负债 - - - 184,000.00 184,000.00 负债总计 - - - 430,234.98 430,234.98 利率敏感度缺口 11,721,828.99 - -188,346,738.72 200,068,567.71 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合同规定的利率重新定价日孰早者予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场 整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的市场价格风险。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 58 页 共 97 页 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 204,732,461.86 94.74 188,759,283.42 94.35 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 8,133,378.00 3.76 - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 212,865,839.86 98.50 188,759,283.42 94.35 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 上年度末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 业绩比较基准上升 5% 9,424,000.00 8,571,000.00 业绩比较基准下降 5% -9,424,000.00 -8,571,000.00 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 59 页 共 97 页 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察 输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层级的余额为 192,602,651.85 元，属于第二层级的余额为 20,263,188.01 元，无属于第三 层级的余额（2016 年 12 月 31 日，属于第一层级的余额为 176,272,204.30 元，属于第二层级的 余额为 12,487,079.12 元，无属于第三层级的余额）。 (ii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和 其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 60 页 共 97 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 204,732,461.86 94.51 其中：股票 204,732,461.86 94.51 2 固定收益投资 8,133,378.00 3.75 其中：债券 8,133,378.00 3.75 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,250,539.98 1.50 7 其他各项资产 508,599.76 0.23 8 合计 216,624,979.60 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 3,281,768.40 1.52 B 采矿业 8,330,946.40 3.86 C 制造业 114,153,033.65 52.82 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 61 页 共 97 页 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 7,237,704.44 3.35 E 建筑业 5,241,334.92 2.43 F 批发和零售业 13,260,350.85 6.14 G 交通运输、仓储和邮政业 6,756,202.60 3.13 H 住宿和餐饮业 464,976.00 0.22 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 15,890,686.89 7.35 J 金融业 3,956,964.70 1.83 K 房地产业 12,739,078.84 5.89 L 租赁和商务服务业 4,196,067.11 1.94 M 科学研究和技术服务业 255,600.00 0.12 N 水利、环境和公共设施管理业 2,186,169.00 1.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 427,786.00 0.20 Q 卫生和社会工作 347,686.40 0.16 R 文化、体育和娱乐业 4,079,019.20 1.89 S 综合 752,698.00 0.35 合计 203,558,073.40 94.20 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 12,500.00 0.01 C 制造业 1,111,607.32 0.51 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 62 页 共 97 页 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.01 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,174,388.46 0.54 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 63 页 共 97 页 值比例（%） 1 601233 桐昆股份 27,900 627,471.00 0.29 2 600664 哈药股份 100,770 585,473.70 0.27 3 002311 海大集团 23,840 557,856.00 0.26 4 002358 森源电气 37,000 549,820.00 0.25 5 300116 坚瑞沃能 71,300 543,306.00 0.25 6 000732 泰禾集团 26,800 536,536.00 0.25 7 600917 重庆燃气 47,600 530,264.00 0.25 8 600201 生物股份 16,640 528,153.60 0.24 9 600600 青岛啤酒 13,400 527,022.00 0.24 10 000703 恒逸石化 24,400 526,308.00 0.24 11 000807 云铝股份 51,100 522,753.00 0.24 12 600195 中牧股份 26,500 522,315.00 0.24 13 600183 生益科技 30,100 519,526.00 0.24 14 600392 盛和资源 27,250 517,750.00 0.24 15 002078 太阳纸业 55,700 516,896.00 0.24 16 000039 中集集团 22,600 516,410.00 0.24 17 002366 台海核电 19,400 513,130.00 0.24 18 000021 深科技 52,300 508,879.00 0.24 19 600872 中炬高新 20,500 507,580.00 0.23 20 600521 华海药业 16,850 507,522.00 0.23 21 600176 中国巨石 30,976 504,599.04 0.23 22 600525 长园集团 31,940 504,332.60 0.23 23 601678 滨化股份 62,060 503,927.20 0.23 24 600426 华鲁恒升 31,486 501,257.12 0.23 25 600516 方大炭素 17,300 499,624.00 0.23 26 601699 潞安环能 43,800 498,444.00 0.23 27 600859 王府井 24,433 498,433.20 0.23 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 64 页 共 97 页 28 002019 亿帆医药 22,100 491,725.00 0.23 29 603369 今世缘 31,600 490,116.00 0.23 30 600410 华胜天成 46,360 487,707.20 0.23 31 603225 新凤鸣 13,600 486,880.00 0.23 32 002155 湖南黄金 50,100 485,970.00 0.22 33 603868 飞科电器 6,400 484,800.00 0.22 34 000513 丽珠集团 7,273 483,290.85 0.22 35 000519 中兵红箭 49,055 483,191.75 0.22 36 002815 崇达技术 15,300 482,868.00 0.22 37 000878 云南铜业 34,000 482,460.00 0.22 38 002573 清新环境 21,200 481,876.00 0.22 39 300274 阳光电源 25,660 481,638.20 0.22 40 600566 济川药业 12,600 480,690.00 0.22 41 600366 宁波韵升 27,400 480,048.00 0.22 42 000418 小天鹅 A 7,070 479,699.50 0.22 43 600079 人福医药 26,800 478,112.00 0.22 44 000729 燕京啤酒 70,900 477,866.00 0.22 45 601811 新华文轩 35,500 476,765.00 0.22 46 600511 国药股份 17,100 475,380.00 0.22 47 002440 闰土股份 24,100 474,529.00 0.22 48 600270 外运发展 27,460 474,508.80 0.22 49 600160 巨化股份 44,400 471,972.00 0.22 50 601231 环旭电子 29,900 471,523.00 0.22 51 002491 通鼎互联 37,300 469,980.00 0.22 52 600863 内蒙华电 158,200 469,854.00 0.22 53 000612 焦作万方 49,900 469,060.00 0.22 54 600884 杉杉股份 24,200 468,996.00 0.22 55 002063 远光软件 44,118 468,974.34 0.22 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 65 页 共 97 页 56 002308 威创股份 38,400 468,480.00 0.22 57 600143 金发科技 71,300 468,441.00 0.22 58 002428 云南锗业 38,800 468,316.00 0.22 59 000552 靖远煤电 132,900 467,808.00 0.22 60 600580 卧龙电气 58,400 467,784.00 0.22 61 600755 厦门国贸 46,300 467,630.00 0.22 62 000960 锡业股份 35,400 467,280.00 0.22 63 000975 银泰资源 34,900 466,264.00 0.22 64 000596 古井贡酒 7,100 466,257.00 0.22 65 600611 大众交通 93,600 466,128.00 0.22 66 000990 诚志股份 27,000 466,020.00 0.22 67 600017 日照港 120,100 465,988.00 0.22 68 600348 阳泉煤业 63,100 465,678.00 0.22 69 002416 爱施德 49,100 464,977.00 0.22 70 600754 锦江股份 14,400 464,976.00 0.22 71 002073 软控股份 58,100 464,800.00 0.22 72 300266 兴源环境 17,100 461,700.00 0.21 73 600108 亚盛集团 112,300 461,553.00 0.21 74 600757 长江传媒 66,300 460,785.00 0.21 75 002093 国脉科技 48,400 459,316.00 0.21 76 600635 大众公用 96,050 459,119.00 0.21 77 600122 宏图高科 47,300 458,337.00 0.21 78 601002 晋亿实业 42,700 458,171.00 0.21 79 000998 隆平高科 17,800 457,816.00 0.21 80 600563 法拉电子 9,000 457,290.00 0.21 81 600260 凯乐科技 15,700 457,027.00 0.21 82 600388 龙净环保 26,400 456,720.00 0.21 83 600058 五矿发展 37,800 456,624.00 0.21 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 66 页 共 97 页 84 002092 中泰化学 34,300 456,533.00 0.21 85 600141 兴发集团 27,000 456,300.00 0.21 86 002390 信邦制药 54,000 456,300.00 0.21 87 002018 华信国际 64,500 456,015.00 0.21 88 600062 华润双鹤 18,420 455,895.00 0.21 89 002271 东方雨虹 11,400 455,544.00 0.21 90 000536 华映科技 92,200 455,468.00 0.21 91 600064 南京高科 32,050 454,789.50 0.21 92 601311 骆驼股份 34,300 454,475.00 0.21 93 600970 中材国际 45,950 454,445.50 0.21 94 600126 杭钢股份 66,100 454,107.00 0.21 95 603816 顾家家居 7,700 454,069.00 0.21 96 000685 中山公用 44,260 453,665.00 0.21 97 600056 中国医药 18,200 452,998.00 0.21 98 600335 国机汽车 40,300 452,972.00 0.21 99 000027 深圳能源 74,704 452,706.24 0.21 100 000541 佛山照明 49,170 452,364.00 0.21 101 600787 中储股份 41,100 452,100.00 0.21 102 600572 康恩贝 63,800 451,066.00 0.21 103 600750 江中药业 17,700 450,996.00 0.21 104 600628 新世界 44,300 450,531.00 0.21 105 600657 信达地产 80,600 449,748.00 0.21 106 600380 健康元 40,100 448,719.00 0.21 107 300039 上海凯宝 70,440 447,998.40 0.21 108 002244 滨江集团 56,300 447,585.00 0.21 109 000501 鄂武商 A 28,030 447,358.80 0.21 110 000089 深圳机场 51,400 447,180.00 0.21 111 603658 安图生物 8,400 447,048.00 0.21 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 67 页 共 97 页 112 603589 口子窖 9,700 446,685.00 0.21 113 002251 步步高 24,744 446,629.20 0.21 114 002056 横店东磁 41,700 446,190.00 0.21 115 600460 士兰微 28,900 445,927.00 0.21 116 601777 力帆股份 61,400 445,764.00 0.21 117 000528 柳工 52,200 445,266.00 0.21 118 600499 科达洁能 40,100 444,709.00 0.21 119 601001 大同煤业 73,500 444,675.00 0.21 120 000897 津滨发展 131,500 444,470.00 0.21 121 002233 塔牌集团 37,300 444,243.00 0.21 122 000006 深振业 A 45,100 444,235.00 0.21 123 002221 东华能源 36,300 443,223.00 0.21 124 002123 梦网集团 42,800 442,980.00 0.20 125 002332 仙琚制药 54,200 442,814.00 0.20 126 002002 鸿达兴业 64,711 442,623.24 0.20 127 000587 金洲慈航 63,200 442,400.00 0.20 128 300159 新研股份 42,500 442,000.00 0.20 129 002681 奋达科技 39,600 441,936.00 0.20 130 600536 中国软件 26,700 441,885.00 0.20 131 300147 香雪制药 49,240 441,682.80 0.20 132 000680 山推股份 86,752 441,567.68 0.20 133 000887 中鼎股份 24,300 441,531.00 0.20 134 002176 江特电机 38,902 440,370.64 0.20 135 002050 三花智控 24,002 440,196.68 0.20 136 603198 迎驾贡酒 25,000 439,750.00 0.20 137 603888 新华网 18,550 438,707.50 0.20 138 000050 深天马 A 22,200 437,562.00 0.20 139 600971 恒源煤电 41,900 437,017.00 0.20 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 68 页 共 97 页 140 600875 东方电气 38,900 436,847.00 0.20 141 000877 天山股份 42,000 436,800.00 0.20 142 002152 广电运通 58,700 436,728.00 0.20 143 600743 华远地产 119,300 436,638.00 0.20 144 000099 中信海直 48,400 436,568.00 0.20 145 603328 依顿电子 30,400 436,240.00 0.20 146 600094 大名城 62,400 436,176.00 0.20 147 000078 海王生物 73,750 435,125.00 0.20 148 000488 晨鸣纸业 26,100 435,087.00 0.20 149 000825 太钢不锈 87,700 434,992.00 0.20 150 600633 浙数文化 28,600 434,720.00 0.20 151 603883 老百姓 6,900 434,631.00 0.20 152 002463 沪电股份 81,500 434,395.00 0.20 153 600138 中青旅 20,800 434,096.00 0.20 154 600466 蓝光发展 46,400 433,840.00 0.20 155 002191 劲嘉股份 46,900 433,825.00 0.20 156 600618 氯碱化工 40,049 433,730.67 0.20 157 000997 新大陆 24,180 433,547.40 0.20 158 600240 华业资本 50,500 433,290.00 0.20 159 600158 中体产业 42,100 432,788.00 0.20 160 603515 欧普照明 10,100 432,684.00 0.20 161 300287 飞利信 58,300 432,003.00 0.20 162 000786 北新建材 19,200 432,000.00 0.20 163 000661 长春高新 2,360 431,880.00 0.20 164 601717 郑煤机 65,500 430,990.00 0.20 165 600346 恒力股份 34,900 430,317.00 0.20 166 603228 景旺电子 8,000 430,160.00 0.20 167 002589 瑞康医药 31,952 429,754.40 0.20 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 69 页 共 97 页 168 000581 威孚高科 17,900 429,600.00 0.20 169 300146 汤臣倍健 28,600 429,572.00 0.20 170 002179 中航光电 10,908 429,557.04 0.20 171 002048 宁波华翔 18,028 429,066.40 0.20 172 300383 光环新网 32,500 428,675.00 0.20 173 002041 登海种业 33,300 427,905.00 0.20 174 603377 东方时尚 10,700 427,786.00 0.20 175 300166 东方国信 34,079 427,691.45 0.20 176 002551 尚荣医疗 46,684 427,625.44 0.20 177 600125 铁龙物流 39,500 427,390.00 0.20 178 600673 东阳光科 63,300 427,275.00 0.20 179 002384 东山精密 15,000 426,900.00 0.20 180 601000 唐山港 90,600 426,726.00 0.20 181 000592 平潭发展 74,200 426,650.00 0.20 182 603025 大豪科技 14,500 426,590.00 0.20 183 600967 内蒙一机 35,400 426,570.00 0.20 184 002001 新和成 11,200 426,272.00 0.20 185 603568 伟明环保 20,250 426,262.50 0.20 186 600748 上实发展 66,470 426,072.70 0.20 187 600648 外高桥 23,000 425,500.00 0.20 188 600939 重庆建工 57,339 425,455.38 0.20 189 002410 广联达 21,700 425,320.00 0.20 190 000712 锦龙股份 25,000 424,500.00 0.20 191 600259 广晟有色 10,800 424,332.00 0.20 192 600395 盘江股份 61,700 423,879.00 0.20 193 000547 航天发展 39,000 422,370.00 0.20 194 600811 东方集团 92,150 422,047.00 0.20 195 002373 千方科技 28,800 421,920.00 0.20 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 70 页 共 97 页 196 002344 海宁皮城 53,200 421,876.00 0.20 197 002359 北讯集团 18,700 421,685.00 0.20 198 600835 上海机电 17,200 421,400.00 0.20 199 600428 中远海特 75,100 421,311.00 0.19 200 300182 捷成股份 48,900 421,029.00 0.19 201 002371 北方华创 10,100 418,544.00 0.19 202 601128 常熟银行 58,700 418,531.00 0.19 203 002375 亚厦股份 55,600 418,112.00 0.19 204 000761 本钢板材 80,400 418,080.00 0.19 205 600277 亿利洁能 64,900 417,956.00 0.19 206 002273 水晶光电 17,700 417,543.00 0.19 207 300324 旋极信息 28,500 416,955.00 0.19 208 600338 西藏珠峰 10,000 416,500.00 0.19 209 600291 西水股份 17,700 416,304.00 0.19 210 600325 华发股份 56,480 415,692.80 0.19 211 600409 三友化工 43,300 415,247.00 0.19 212 000031 中粮地产 51,900 415,200.00 0.19 213 600597 光明乳业 27,400 415,110.00 0.19 214 002345 潮宏基 38,600 414,950.00 0.19 215 002709 天赐材料 9,000 413,910.00 0.19 216 000598 兴蓉环境 76,200 413,766.00 0.19 217 000977 浪潮信息 20,800 413,504.00 0.19 218 002127 南极电商 33,900 413,241.00 0.19 219 600978 宜华生活 45,200 413,128.00 0.19 220 600908 无锡银行 52,475 412,978.25 0.19 221 600282 南钢股份 85,300 412,852.00 0.19 222 600545 卓郎智能 37,600 412,848.00 0.19 223 600823 世茂股份 83,561 412,791.34 0.19 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 71 页 共 97 页 224 000066 中国长城 56,586 412,511.94 0.19 225 300043 星辉娱乐 67,400 412,488.00 0.19 226 603766 隆鑫通用 58,750 412,425.00 0.19 227 600059 古越龙山 43,900 412,221.00 0.19 228 300197 铁汉生态 33,900 411,885.00 0.19 229 600037 歌华有线 31,700 411,783.00 0.19 230 000937 冀中能源 70,700 411,474.00 0.19 231 002699 美盛文化 22,720 411,459.20 0.19 232 600776 东方通信 56,900 411,387.00 0.19 233 002482 广田集团 51,250 411,025.00 0.19 234 000563 陕国投 A 96,700 410,975.00 0.19 235 600879 航天电子 52,400 410,816.00 0.19 236 000667 美好置业 135,100 410,704.00 0.19 237 000090 天健集团 40,840 410,033.60 0.19 238 600765 中航重机 34,100 409,882.00 0.19 239 000988 华工科技 24,700 409,526.00 0.19 240 002281 光迅科技 13,921 409,277.40 0.19 241 600717 天津港 39,000 409,110.00 0.19 242 601200 上海环境 16,400 409,016.00 0.19 243 601020 华钰矿业 19,900 408,348.00 0.19 244 600169 太原重工 117,900 407,934.00 0.19 245 600582 天地科技 87,600 407,340.00 0.19 246 600292 远达环保 45,510 407,314.50 0.19 247 600642 申能股份 69,500 407,270.00 0.19 248 600216 浙江医药 30,300 407,232.00 0.19 249 002663 普邦股份 73,326 406,959.30 0.19 250 300253 卫宁健康 60,610 406,693.10 0.19 251 000543 皖能电力 80,910 406,168.20 0.19 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 72 页 共 97 页 252 600120 浙江东方 16,500 406,065.00 0.19 253 300026 红日药业 95,300 405,978.00 0.19 254 600729 重庆百货 16,200 405,972.00 0.19 255 600026 中远海能 66,300 405,756.00 0.19 256 002506 协鑫集成 95,000 405,650.00 0.19 257 000681 视觉中国 20,800 405,600.00 0.19 258 600801 华新水泥 28,700 405,531.00 0.19 259 000656 金科股份 81,900 405,405.00 0.19 260 600598 北大荒 37,600 405,328.00 0.19 261 002051 中工国际 21,948 404,501.64 0.19 262 600004 白云机场 27,500 404,250.00 0.19 263 603355 莱克电气 8,200 404,096.00 0.19 264 603556 海兴电力 11,100 404,040.00 0.19 265 002408 齐翔腾达 31,863 404,022.84 0.19 266 002242 九阳股份 23,800 403,886.00 0.19 267 002431 棕榈股份 48,050 403,620.00 0.19 268 600874 创业环保 31,000 403,310.00 0.19 269 002269 美邦服饰 122,200 402,038.00 0.19 270 002106 莱宝高科 39,500 401,715.00 0.19 271 600098 广州发展 56,800 401,576.00 0.19 272 603569 长久物流 16,600 401,554.00 0.19 273 002013 中航机电 37,212 401,517.48 0.19 274 000860 顺鑫农业 20,900 401,489.00 0.19 275 002818 富森美 13,200 400,092.00 0.19 276 600737 中粮糖业 50,300 399,885.00 0.19 277 000049 德赛电池 10,100 399,859.00 0.19 278 000999 华润三九 14,700 399,840.00 0.19 279 600267 海正药业 26,400 399,696.00 0.18 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 73 页 共 97 页 280 600503 华丽家族 61,000 399,550.00 0.18 281 600171 上海贝岭 24,510 398,777.70 0.18 282 600022 山东钢铁 186,080 398,211.20 0.18 283 002340 格林美 55,332 397,837.08 0.18 284 000926 福星股份 36,476 397,223.64 0.18 285 600438 通威股份 32,800 397,208.00 0.18 286 600416 湘电股份 31,800 397,182.00 0.18 287 600993 马应龙 19,370 396,697.60 0.18 288 002254 泰和新材 34,080 396,691.20 0.18 289 002807 江阴银行 47,900 396,612.00 0.18 290 600312 平高电气 39,700 396,603.00 0.18 291 600478 科力远 53,720 396,453.60 0.18 292 000848 承德露露 41,875 396,137.50 0.18 293 600298 安琪酵母 12,100 395,912.00 0.18 294 002434 万里扬 37,700 395,850.00 0.18 295 600184 光电股份 21,600 395,712.00 0.18 296 600565 迪马股份 98,900 395,600.00 0.18 297 600881 亚泰集团 74,800 394,944.00 0.18 298 002353 杰瑞股份 30,100 394,912.00 0.18 299 600256 广汇能源 78,000 394,680.00 0.18 300 600584 长电科技 18,500 394,605.00 0.18 301 002317 众生药业 31,100 394,348.00 0.18 302 002032 苏泊尔 9,765 394,310.70 0.18 303 000669 金鸿控股 26,900 394,085.00 0.18 304 600317 营口港 116,000 393,240.00 0.18 305 600086 东方金钰 36,900 392,985.00 0.18 306 300199 翰宇药业 24,100 392,348.00 0.18 307 002642 荣之联 29,900 391,989.00 0.18 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 74 页 共 97 页 308 600006 东风汽车 67,000 391,950.00 0.18 309 600053 九鼎投资 16,400 391,796.00 0.18 310 000830 鲁西化工 24,600 391,632.00 0.18 311 000652 泰达股份 88,700 391,167.00 0.18 312 600936 广西广电 57,000 391,020.00 0.18 313 600284 浦东建设 42,000 390,600.00 0.18 314 002503 搜于特 70,460 390,348.40 0.18 315 601168 西部矿业 47,600 390,320.00 0.18 316 601016 节能风电 118,600 390,194.00 0.18 317 601127 小康股份 19,400 390,134.00 0.18 318 002368 太极股份 15,350 389,429.50 0.18 319 600557 康缘药业 28,880 389,302.40 0.18 320 600578 京能电力 105,100 388,870.00 0.18 321 600655 豫园股份 36,200 388,788.00 0.18 322 000156 华数传媒 34,100 388,740.00 0.18 323 600155 宝硕股份 38,000 388,740.00 0.18 324 002414 高德红外 23,110 388,479.10 0.18 325 600594 益佰制药 38,000 388,360.00 0.18 326 600694 大商股份 11,505 388,063.65 0.18 327 600848 上海临港 17,400 388,020.00 0.18 328 002392 北京利尔 76,900 387,576.00 0.18 329 600316 洪都航空 27,370 387,559.20 0.18 330 600166 福田汽车 137,800 387,218.00 0.18 331 002277 友阿股份 65,900 386,833.00 0.18 332 002479 富春环保 39,800 386,458.00 0.18 333 000762 西藏矿业 24,600 386,220.00 0.18 334 600422 昆药集团 42,190 386,038.50 0.18 335 603169 兰石重装 46,000 385,940.00 0.18 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 75 页 共 97 页 336 300133 华策影视 35,600 385,904.00 0.18 337 000028 国药一致 6,400 385,600.00 0.18 338 002690 美亚光电 20,000 385,400.00 0.18 339 300088 长信科技 49,200 385,236.00 0.18 340 000979 中弘股份 198,548 385,183.12 0.18 341 002437 誉衡药业 55,900 385,151.00 0.18 342 603188 亚邦股份 23,200 384,888.00 0.18 343 300291 华录百纳 33,900 384,765.00 0.18 344 000012 南玻 A 45,520 384,644.00 0.18 345 600587 新华医疗 22,900 384,491.00 0.18 346 002517 恺英网络 17,300 384,233.00 0.18 347 002064 华峰氨纶 78,400 384,160.00 0.18 348 300202 聚龙股份 21,400 384,130.00 0.18 349 000778 新兴铸管 73,500 383,670.00 0.18 350 600179 安通控股 15,500 383,625.00 0.18 351 000981 银亿股份 43,400 383,222.00 0.18 352 600773 西藏城投 32,800 383,104.00 0.18 353 002195 二三四五 65,500 382,520.00 0.18 354 000400 许继电气 29,000 382,510.00 0.18 355 002128 露天煤业 34,500 382,260.00 0.18 356 002635 安洁科技 14,650 382,218.50 0.18 357 600418 江淮汽车 40,400 382,184.00 0.18 358 600060 海信电器 25,400 381,508.00 0.18 359 300273 和佳股份 42,080 381,244.80 0.18 360 002022 科华生物 28,007 381,175.27 0.18 361 300001 特锐德 27,800 380,582.00 0.18 362 000426 兴业矿业 38,700 380,421.00 0.18 363 600393 粤泰股份 60,000 380,400.00 0.18 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 76 页 共 97 页 364 000009 中国宝安 52,600 380,298.00 0.18 365 002505 大康农业 133,810 380,020.40 0.18 366 002266 浙富控股 87,720 379,827.60 0.18 367 600894 广日股份 40,600 379,610.00 0.18 368 000987 越秀金控 38,501 379,234.85 0.18 369 000158 常山北明 47,740 379,055.60 0.18 370 600151 航天机电 49,900 378,741.00 0.18 371 300055 万邦达 18,000 378,540.00 0.18 372 002422 科伦药业 15,200 378,480.00 0.18 373 601880 大连港 135,420 377,821.80 0.17 374 000690 宝新能源 47,200 377,600.00 0.17 375 002701 奥瑞金 60,320 377,000.00 0.17 376 600073 上海梅林 46,400 376,768.00 0.17 377 600885 宏发股份 9,100 376,467.00 0.17 378 000970 中科三环 26,100 375,318.00 0.17 379 002249 大洋电机 53,800 374,986.00 0.17 380 600039 四川路桥 92,100 374,847.00 0.17 381 000572 海马汽车 81,800 374,644.00 0.17 382 600266 北京城建 28,500 374,490.00 0.17 383 002299 圣农发展 26,000 374,400.00 0.17 384 000636 风华高科 31,500 374,220.00 0.17 385 600862 中航高科 38,600 373,648.00 0.17 386 002223 鱼跃医疗 19,055 373,478.00 0.17 387 000718 苏宁环球 86,200 373,246.00 0.17 388 002745 木林森 8,200 373,100.00 0.17 389 000061 农产品 48,700 373,042.00 0.17 390 600315 上海家化 10,100 372,589.00 0.17 391 600770 综艺股份 49,000 372,400.00 0.17 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 77 页 共 97 页 392 600623 华谊集团 43,600 371,908.00 0.17 393 002603 以岭药业 23,900 371,884.00 0.17 394 000662 天夏智慧 25,000 371,750.00 0.17 395 603806 福斯特 10,900 371,690.00 0.17 396 603877 太平鸟 13,700 371,407.00 0.17 397 600640 号百控股 25,400 371,348.00 0.17 398 002640 跨境通 19,400 371,316.00 0.17 399 002544 杰赛科技 23,600 371,228.00 0.17 400 600880 博瑞传播 70,400 371,008.00 0.17 401 002672 东江环保 22,800 370,500.00 0.17 402 000727 华东科技 155,600 370,328.00 0.17 403 600869 智慧能源 64,500 370,230.00 0.17 404 002030 达安基因 19,912 369,964.96 0.17 405 002049 紫光国芯 7,700 369,523.00 0.17 406 002028 思源电气 23,300 369,305.00 0.17 407 002011 盾安环境 45,900 369,036.00 0.17 408 600687 刚泰控股 31,243 368,979.83 0.17 409 603001 奥康国际 25,400 367,538.00 0.17 410 002657 中科金财 16,100 367,402.00 0.17 411 002147 新光圆成 28,371 367,120.74 0.17 412 002405 四维图新 13,900 366,821.00 0.17 413 000062 深圳华强 15,600 366,444.00 0.17 414 002250 联化科技 34,500 366,390.00 0.17 415 002489 浙江永强 60,960 366,369.60 0.17 416 601689 拓普集团 14,800 366,152.00 0.17 417 002261 拓维信息 47,300 366,102.00 0.17 418 002444 巨星科技 26,400 365,112.00 0.17 419 600651 飞乐音响 39,900 365,085.00 0.17 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 78 页 共 97 页 420 002588 史丹利 54,500 364,605.00 0.17 421 600575 皖江物流 90,000 364,500.00 0.17 422 600435 北方导航 29,500 363,735.00 0.17 423 600996 贵广网络 36,700 363,330.00 0.17 424 600517 置信电气 56,100 362,967.00 0.17 425 002038 双鹭药业 11,700 362,349.00 0.17 426 000758 中色股份 56,300 362,009.00 0.17 427 002439 启明星辰 15,500 361,925.00 0.17 428 600329 中新药业 24,300 361,341.00 0.17 429 600639 浦东金桥 21,300 361,035.00 0.17 430 600300 维维股份 82,600 360,962.00 0.17 431 600718 东软集团 24,600 360,636.00 0.17 432 000777 中核科技 24,200 360,580.00 0.17 433 002707 众信旅游 33,100 360,459.00 0.17 434 300376 易事特 47,600 360,332.00 0.17 435 600643 爱建集团 32,470 359,767.60 0.17 436 601928 凤凰传媒 44,300 359,273.00 0.17 437 002190 成飞集成 16,600 359,224.00 0.17 438 300113 顺网科技 19,600 358,484.00 0.17 439 300002 神州泰岳 58,100 355,572.00 0.16 440 000025 特力 A 9,200 354,292.00 0.16 441 002583 海能达 19,100 353,541.00 0.16 442 002268 卫士通 15,340 353,126.80 0.16 443 000600 建投能源 45,600 351,576.00 0.16 444 601969 海南矿业 39,700 351,345.00 0.16 445 002325 洪涛股份 73,650 351,310.50 0.16 446 002276 万马股份 40,700 350,834.00 0.16 447 002183 怡亚通 49,700 350,385.00 0.16 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 79 页 共 97 页 448 600307 酒钢宏兴 122,500 350,350.00 0.16 449 600826 兰生股份 26,600 350,322.00 0.16 450 600481 双良节能 87,140 349,431.40 0.16 451 002670 国盛金控 17,960 349,322.00 0.16 452 600187 国中水务 74,600 349,128.00 0.16 453 002477 雏鹰农牧 78,400 348,096.00 0.16 454 300244 迪安诊断 14,720 347,686.40 0.16 455 000806 银河生物 32,300 347,548.00 0.16 456 600280 中央商场 44,000 346,280.00 0.16 457 600458 时代新材 34,300 345,401.00 0.16 458 002118 紫鑫药业 45,900 345,168.00 0.16 459 002342 巨力索具 57,600 345,024.00 0.16 460 600808 马钢股份 83,500 344,855.00 0.16 461 603000 人民网 31,800 344,394.00 0.16 462 600500 中化国际 40,700 344,322.00 0.16 463 000829 天音控股 36,200 343,900.00 0.16 464 600839 四川长虹 98,800 343,824.00 0.16 465 002407 多氟多 16,800 343,056.00 0.16 466 002665 首航节能 51,490 342,923.40 0.16 467 002004 华邦健康 50,950 342,893.50 0.16 468 603019 中科曙光 8,500 342,040.00 0.16 469 002131 利欧股份 131,221 341,174.60 0.16 470 300115 长盈精密 16,960 340,387.20 0.16 471 002400 省广股份 63,767 339,878.11 0.16 472 000816 智慧农业 104,900 336,729.00 0.16 473 002005 德豪润达 76,600 333,976.00 0.15 474 600759 洲际油气 78,240 333,302.40 0.15 475 603528 多伦科技 37,700 332,891.00 0.15 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 80 页 共 97 页 476 300257 开山股份 23,700 331,800.00 0.15 477 603444 吉比特 1,800 331,074.00 0.15 478 002280 联络互动 43,100 330,146.00 0.15 479 300058 蓝色光标 59,800 330,096.00 0.15 480 001696 宗申动力 52,200 329,904.00 0.15 481 002354 天神娱乐 19,200 328,320.00 0.15 482 002285 世联行 28,980 323,127.00 0.15 483 600751 天海投资 51,300 313,443.00 0.15 484 000969 安泰科技 34,900 310,261.00 0.14 485 000766 通化金马 22,800 310,080.00 0.14 486 600161 天坛生物 10,580 304,598.20 0.14 487 600289 ST 信通 30,600 304,164.00 0.14 488 600645 中源协和 9,000 255,600.00 0.12 489 000930 中粮生化 18,800 250,792.00 0.12 490 600614 鹏起科技 24,200 245,872.00 0.11 491 002512 达华智能 13,200 238,524.00 0.11 492 000401 冀东水泥 16,600 228,914.00 0.11 493 002122 天马股份 25,900 219,891.00 0.10 494 000939 凯迪生态 40,500 202,095.00 0.09 495 300032 金龙机电 14,200 197,238.00 0.09 496 000566 海南海药 14,500 186,905.00 0.09 497 300010 立思辰 15,800 176,486.00 0.08 498 300134 大富科技 8,200 134,890.00 0.06 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 81 页 共 97 页 1 002168 深圳惠程 27,000 371,520.00 0.17 2 300156 神雾环保 12,600 304,416.00 0.14 3 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.08 4 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.03 5 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.02 6 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.02 7 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01 8 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.01 9 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01 10 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01 11 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01 12 603329 上海雅仕 1,183 17,957.94 0.01 13 002923 润都股份 954 16,227.54 0.01 14 000693 *ST 华泽 1,000 12,500.00 0.01 15 300684 中石科技 827 11,528.38 0.01 16 603655 朗博科技 881 8,193.30 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000066 中国长城 1,080,170.60 0.54 2 000703 恒逸石化 988,374.10 0.49 3 601012 隆基股份 862,081.70 0.43 4 002354 天神娱乐 784,620.11 0.39 5 600410 华胜天成 773,075.00 0.39 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 82 页 共 97 页 6 300296 利亚德 753,962.00 0.38 7 600801 华新水泥 742,357.00 0.37 8 000662 天夏智慧 707,699.40 0.35 9 000050 深天马Ａ 662,101.00 0.33 10 600633 浙数文化 649,933.00 0.32 11 600545 卓郎智能 646,566.85 0.32 12 600566 济川药业 638,986.00 0.32 13 002123 梦网集团 633,142.00 0.32 14 002155 湖南黄金 616,545.00 0.31 15 000039 中集集团 614,196.00 0.31 16 603025 大豪科技 588,305.00 0.29 17 000786 北新建材 574,404.00 0.29 18 000547 航天发展 573,439.00 0.29 19 002073 软控股份 565,849.00 0.28 20 002503 搜于特 554,132.00 0.28 注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601012 隆基股份 1,548,478.00 0.77 2 002460 赣锋锂业 1,226,535.00 0.61 3 000830 鲁西化工 1,207,075.00 0.60 4 300296 利亚德 1,186,633.62 0.59 5 600801 华新水泥 1,132,760.00 0.57 6 000703 恒逸石化 1,131,671.79 0.57 7 600516 方大炭素 996,132.00 0.50 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 83 页 共 97 页 8 600487 亨通光电 946,541.00 0.47 9 300136 信维通信 925,218.00 0.46 10 600720 祁连山 902,968.00 0.45 11 002396 星网锐捷 902,168.72 0.45 12 002601 龙蟒佰利 898,524.30 0.45 13 002468 申通快递 865,275.83 0.43 14 600809 山西汾酒 864,651.00 0.43 15 000786 北新建材 850,773.82 0.43 16 300122 智飞生物 841,176.00 0.42 17 002217 合力泰 834,584.00 0.42 18 002050 三花智控 824,715.00 0.41 19 603799 华友钴业 762,873.00 0.38 20 600596 新安股份 760,968.34 0.38 注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 184,742,042.93 卖出股票收入（成交）总额 179,139,713.58 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 8,133,378.00 3.76 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 84 页 共 97 页 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 8,133,378.00 3.76 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 019563 17 国债 09 61,480 6,138,778.00 2.84 2 019571 17 国债 17 20,000 1,994,600.00 0.92 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金于本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 贵金属不在本基金投资范围内。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有股指期货合约。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 85 页 共 97 页 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金于本报告期末未持有股指期货合约。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不在本基金投资范围内。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不在本基金投资范围内。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货不在本基金投资范围内。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 54,283.62 2 应收证券清算款 267,330.29 3 应收股利 - 4 应收利息 165,241.36 5 应收申购款 21,744.49 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 86 页 共 97 页 8 其他 - 9 合计 508,599.76 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 600664 哈药股份 585,473.70 0.27 临时停牌 2 002358 森源电气 549,820.00 0.25 临时停牌 3 300116 坚瑞沃能 543,306.00 0.25 临时停牌 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 002168 深圳惠程 371,520.00 0.17 临时停牌 2 300156 神雾环保 304,416.00 0.14 临时停牌 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 87 页 共 97 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 西部利得 中 证 500 等权重指 数分级 A 120 8,892.80 338,306.00 31.70% 728,830.00 68.30% 西部利得 中 证 500 等权重指 数分级 B 495 2,155.83 13,796.00 1.29% 1,053,340.00 98.71% 西部利得 中 证 500 等权重指 数分级 484 434,177.46 207,212,840.32 98.61% 2,929,050.51 1.39% 合计 987 215,072.10 207,564,942.32 97.78% 4,711,220.51 2.22% 注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多 个级别基金份额； 2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用 各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末上市基金前十名持有人 西部利得中证 500 等权重指数分级 A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 88 页 共 97 页 1 浙商期货有限公司－浙商期货灏羽 红利 1 号资产管理计划 269,200.00 25.23% 2 方春娣 256,815.00 24.07% 3 张殿刚 106,700.00 10.00% 4 高明桂 99,600.00 9.33% 5 杨启明 74,800.00 7.01% 6 上海边域投资管理有限公司－边域 海际 1 号私募证券投资基金 68,006.00 6.37% 7 黄晖 41,740.00 3.91% 8 张蓉 29,000.00 2.72% 9 郑凯鹏 25,000.00 2.34% 10 王学军 21,100.00 1.98% 西部利得中证 500 等权重指数分级 B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 欧才 78,494.00 7.36% 2 李秀莲 48,672.00 4.56% 3 王玉英 42,448.00 3.98% 4 林玉琴 34,070.00 3.19% 5 高月娥 27,162.00 2.55% 6 黄健 25,000.00 2.34% 7 刘春秀 20,067.00 1.88% 8 樊容波 17,035.00 1.60% 9 钟国祥 16,224.00 1.52% 10 雷仕才 16,224.00 1.52% 西部利得中证 500 等权重指数分级 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 董景秋 509,139.00 34.49% 2 张容 100,000.00 6.78% 3 郭付元 92,988.00 6.30% 4 唐利军 79,886.00 5.41% 5 董万友 58,297.00 3.95% 6 郑凯鹏 51,430.00 3.48% 7 王明辉 45,170.00 3.06% 8 郑春宇 33,000.00 2.24% 9 王卓 30,648.00 2.08% 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 89 页 共 97 页 10 陈建红 29,652.00 2.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 西部利得中证 500 等权重指数分级 A 0.00 0.0000% 西部利得中证 500 等权重指数分级 B 0.00 0.0000% 西部利得中证 500 等权重指数分级 21,112.23 0.0100% 合计 21,112.23 0.0099% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 西部利得中证 500 等 权重指数分级 A 0 西部利得中证 500 等 权重指数分级 B 0 西部利得中证 500 等 权重指数分级 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 西部利得中证 500 等 权重指数分级 A 0 西部利得中证 500 等 权重指数分级 B 0 西部利得中证 500 等 权重指数分级 0~10 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 90 页 共 97 页 合计 0~10 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 91 页 共 97 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 西部利得中证 500 等权重指数分级 A 西部利得中证 500 等权重指数 分级 B 西部利得中证 500 等权重指数 分级 基金合同生效日（2015 年 4 月 15 日）基金份额总额 - - 202,990,676.07 本报告期期初基金份额总额 2,107,986.00 2,107,986.00 195,691,986.03 本报告期基金总申购份额 - - 11,242,683.27 减:本报告期基金总赎回份额 - - 3,949,146.56 本报告期基金拆分变动份额（份额 减少以"-"填列） -1,040,850.00 -1,040,850.00 7,156,368.09 本报告期期末基金份额总额 1,067,136.00 1,067,136.00 210,141,890.33 注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及份额折算的份额。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 92 页 共 97 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。 本报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币 50,000 元。截至报告 期末连续服务期为 1~2 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 93 页 共 97 页 光大证券 2128,317,082.15 36.14% 101,537.48 42.86% - 西部证券 2 57,434,242.70 16.18% 30,515.39 12.88% - 中信建投 2 52,324,173.16 14.74% 46,125.12 19.47% - 海通证券 1 33,941,737.54 9.56% 18,033.60 7.61% - 东兴证券 1 20,852,951.42 5.87% 15,249.97 6.44% - 银河证券 2 20,322,821.52 5.72% 3,277.96 1.38% - 太平洋证券 2 14,523,760.80 4.09% 9,169.07 3.87% - 东吴证券 2 11,557,783.32 3.26% 6,141.08 2.59% - 华创证券 2 6,778,047.28 1.91% 2,245.46 0.95% - 东北证券 2 5,901,338.10 1.66% 2,545.23 1.07% - 广发证券 1 1,718,538.94 0.48% 1,256.82 0.53% - 华金证券 2 807,852.22 0.23% 348.46 0.15% - 中泰证券 2 330,081.94 0.09% 274.45 0.12% - 平安证券 2 217,279.84 0.06% 158.90 0.07% - 华泰证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指 标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的 研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专 门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位 券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 94 页 共 97 页 光大证券 - -32,500,000.00 73.86% - - 西部证券 - - 4,500,000.00 10.23% - - 中信建投 2,673,213.36 22.70% - - - - 海通证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 银河证券 3,041,414.52 25.83% - - - - 太平洋证券 6,059,984.52 51.47% - - - - 东吴证券 - - - - - - 华创证券 - - 7,000,000.00 15.91% - - 东北证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华金证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西部利得基金管理有限公司 旗下基金改聘会计师事务所 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 2017 年 1 月 10 日 2 西部利得基金管理有限公司 关于等比例增加注册资本及 修改公司章程事项的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 2017 年 1 月 25 日 3 西部利得基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2017 年 3 月 28 日 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 95 页 共 97 页 关于正式设立北京分公司的 公告 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 96 页 共 97 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20% 的时间区 间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 >6 个月 192,233,005.50 4,879,834.82 - 197,112,840.32 92.86% 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 本基金为指数分级基金，其主要风险包括但不限于：中证 500 指数波动风险、流动性风险等。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金 2017 年年度报告 第 97 页 共 97 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 （1）中国证监会批准设立的相关文件； （2）本基金《基金合同》； （3）本基金更新的《招募说明书》； （4）本基金《托管协议》； （5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》； （6）报告期内本基金公告的各项原稿。 13.2 存放地点 本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11 楼 13.3 查阅方式 （1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:30。投资人可免费查阅，也可 按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电 子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。 西部利得基金管理有限公司 2018 年 3 月 30 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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