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| 金信民发货币B(004078) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1016105 | ||||||||
| 基金代码 | 004078 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 金信民发货币市场基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金信基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2018 年 3 月 28 日 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 2 页 共 58 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留 意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 12月 31日止。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 3 页 共 58 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................. 错误!未定义书签。 3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................... 错误!未定义书签。 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 44 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 45 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 45 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 46 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 4 页 共 58 页 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 46 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 47 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48 9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 48 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48 9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 52 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 54 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 57 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 58 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 58 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 5 页 共 58 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金信民发货币市场基金 基金简称 金信民发货币 场内简称 - 基金主代码 004077 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 12月 16日 基金管理人 金信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 373,419,085.04 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 下属分级基金的基金简称： 金信民发货币 A 金信民发货币 B 下属分级基金的场内简称： - - 下属分级基金的交易代码： 004077 004078 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 4,875,550.69份 368,543,534.35 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投 资收益。 投资策略 本基金的投资策略主要有以下七个方面： 1、利率策略 通过全面研究主要经济变量，分析宏观经济运行的可能情景，并预测财政 政策、货币政策等宏观经济政策取向，分析金融市场资金供求状况变化趋 势及结构。在此基础上，预测金融市场利率水平变动趋势，以及金融市场 收益率曲线斜度变化趋势。 2、信用策略 根据国民经济运行周期阶段，分析债券发行人所处行业发展前景、发展状 况、市场地位、财务状况、管理水平和债务水平等因素，评价债券发行人 的信用风险，并结合外部权威评级机构的信用评级结果，确定基金资产对 相应债券的投资决策。 3、类属配置策略 研究国民经济运行状况，货币市场及资本市场资金供求关系，以及不同时 期市场投资热点，分析国债、金融债、企业债券等不同债券种类的利差水 平，评定不同债券类属的相对投资价值，确定组合资产在不同债券类属之 间配置比例。 4、个券选择策略 本基金将在正确拟合收益率曲线的基础上，及时发现偏离市场收益率的债 券，并找出因投资者偏好、供求、流动性、信用利差等导致债券价格偏离 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 6 页 共 58 页 的原因。同时，基于收益率曲线判断出定价偏高或偏低的期限段，从而指 导相对价值投资，选择出估值较低的债券品种。 5、相对价值策略 本基金密切关注国家法律法规、制度的变动，通过深入分析市场参与者的 立场和观点，充分利用因市场分割、市场投资者不同风险偏好或者税收待 遇等因素导致的市场失衡机会，形成相对价值投资策略，运用回购、远期 交易合同等交易工具进行不同期限、不同品种或不同市场之间的套利交 易，为本基金的投资带来增加价值。 6、资产支持证券投资策略 本基金侧重于对基础资产质量及未来现金流的分析，采用基本面分析和数 量化模型相结合，对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将 严格控制资产支持证券的投资比例、信用等级并密切跟踪评级变化，采用 分散投资方式以降低流动性风险。 7、其他金融工具投资策略 本基金将密切跟踪银行承兑汇票、商业承兑汇票等商业票据以及各种衍生 产品的动向。当法律法规允许基金参与此类金融工具的投资，本基金将按 照届时生效的法律法规，制定符合本基金投资目标的投资策略，在充分考 虑该投资品种风险和收益特征的前提下，谨慎投资。 业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款税后利率 风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金 产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券型基金、混合型 基金与股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 段卓立 张燕 联系电话 0755-82510502 0755-83199084 电子邮箱 jubao@jxfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-866-2866 95555 传真 0755-82510305 0755-83195201 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾 一路 1 号 A 栋 201 室（入驻 深圳市前海商务秘书有限公 司） 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 1502 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码 518038 518040 法定代表人 殷克胜 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.jxfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融 大厦 1502 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 7 页 共 58 页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区西滨河路中海地产广 场西塔五层 注册登记机构 金信基金管理有限公司 深圳市福田区益田路 6001号太平金 融大厦 1502 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）； 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字； 3.1.1 期间 数据和指 标 2017年 2016年 12月 16日(基金合同生 效日)-2016年 12月 31日 2015年 金信民发货 币 A 金信民发货币 B 金信民发货币 A 金信民发货币 B 金信 民发 货币 A 金信 民发 货币 B 本 期 已 实 现收益 67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38 - - 本期利润 67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38 - - 本 期 净 值 收益率 3.7078% 3.9866% 0.1469% 0.1553% - - 3.1.2 期末 数据和指 标 2017年末 2016年末 2015年末 期 末 基 金 资产净值 4,875,550.69 368,543,534.35 1,152,231.73 187,599,783.42 - - 期 末 基 金 份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - - 3.1.3 累计 期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 累 计 净 值 收益率 3.8601% 4.1481% 0.1469% 0.1553% - - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 8 页 共 58 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金信民发货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0669% 0.0033% 0.3403% 0.0000% 0.7266% 0.0033% 过去六个月 2.0585% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.3780% 0.0025% 过去一年 3.7078% 0.0028% 1.3500% 0.0000% 2.3578% 0.0028% 自基金合同 生效起至今 3.8601% 0.0028% 1.4092% 0.0000% 2.4509% 0.0028% 金信民发货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.1279% 0.0032% 0.3403% 0.0000% 0.7876% 0.0032% 过去六个月 2.1813% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.5008% 0.0025% 过去一年 3.9866% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.6366% 0.0027% 自基金合同 生效起至今 4.1481% 0.0028% 1.4092% 0.0000% 2.7389% 0.0028% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 9 页 共 58 页 注：本基金的基金合同生效日为 2016年 12月 16 日，建仓期为自基金合同生效之日起 6个月， 建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 10 页 共 58 页 注：本基金的基金合同于 2016 年 12 月 16 日生效，2016 年本基金净值增长率与同期业绩比 较基准收益率按本基金实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 金信民发货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017 67,998.11 - - 67,998.11 2016 798.56 - - 798.56 合计 68,796.67 - - 68,796.67 单位：人民币元 金信民发货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017 6,808,611.37 - - 6,808,611.37 2016 1,131,471.38 - - 1,131,471.38 合计 7,940,082.75 - - 7,940,082.75 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 11 页 共 58 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金信基金管理有限公司成立于 2015年 7月，注册资本 1亿元人民币，注册地位于深圳前海， 是经中国证监会批准设立的公募基金管理公司，业务范围包括基金募集、基金销售、基金管理、 特定客户资产管理以及中国证监会许可的其他业务。 金信基金管理有限公司作为国内首家管理团队出任第一大股东的公募基金公司，管理团队持 股 35%，是公司第一大股东。此外，公司股东还包括深圳市卓越创业投资有限责任公司及安徽国 元信托有限责任公司，两家机构出资比例分别为：34%、31%。 截至报告期末，金信基金管理有限公司管理资产规模超过 60.73亿元，旗下管理 10只开放式 基金和 13只专户理财投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 周余 本基金基 金经理 2016年 12月 16日 - 11 男，北京大学信号 与信息处理专业硕 士。曾任香港汇丰 银行全球金融市场 部交易员、国投瑞 银基金研究员、中 国银行总行投资经 理兼宏观经济分析 师、诺安基金投资 经理、太平洋证券 资产管理总部副总 经理兼投资总监。 现担任金信基金管 理有限公司固定收 益部总监、基金经 理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公 司决定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公 司决定确定的聘任日期和解聘日期； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 12 页 共 58 页 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则的规定以及《金信民发货币市场基金基金合同》等基金法律文件的 约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范 围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中国人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办 法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）等有关法律法规的规定， 针对股票、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等投资管理活动相关的各个环节，制定了《金信基金管理有限公司公平交易制度》、《金信基金 管理有限公司异常交易监控与报告管理制度》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强 投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相 关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者 合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年第四季度我国经济保持了一定的韧性，监管政策继续推进的概率较高，货币政策维持 “不松不紧”。GDP增速为 6.8%，全年增速 6.9%。我国消费平稳、出口形势偏好，制造业投资相 对稳定，对地产和政府投资的下滑起到了对冲作用，经济增长体现较强韧性。未来随着对地方政 府债务的限制、银行理财和非标委贷的限制、房地产调控负面效应的深化、利率上升对企业投资 意愿的制约。我们在 2017年维持债券组合的短久期，以高等级信用债券为主。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 13 页 共 58 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期金信民发货币 A 的基金份额净值收益率为 3.7078%，本报告期金信民发货币 B 的基 金份额净值收益率为 3.9866%，同期业绩比较基准收益率为 1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018年，房企补库存意愿较大，因此房地产投资有所回落但不会大幅下滑，房地产销售 有所改善。我们认为经济会有一定的韧性，使得债市在上半年不具有大的交易性机会，我们仍然 采取息票策略为主。下半年经济有一定的回落可能，债券市场有望收益率下行，有一定的反弹空 间。2018年上半年，具体操作上应以短久期的票息策略为主，组合以防御性为主。下半年考虑拉 长久期，提高组合的进攻性。总体看，信用债券的信用利差比较窄，以中高评级债券为主要配置 方向。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2017年，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金 持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的 控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门 按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基 金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定 期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1、本年度，公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律 法规培训和职业道德培训，进一步提高了公司从业人员的合规素质和职业道德修养； 2、本年度，公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、 人力资源、基金销售等主要业务进行了定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理 与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开 展的合规性和制度执行的有效性； 3、通过事前合规防范、事中系统控制和事后完善纠偏的方式，加强对公司产品日常投资运作 的管理和监控，保证投资符合既定的投资决策程序和业务流程，基金投资组合及个股投资比例符 合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平； 4、全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理； 5、完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露的信息的真实性、准确性和完整性； 重视媒体监督和投资者关系管理； 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 14 页 共 58 页 6、按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的标 准，并升级了客户洗钱风险划分系统。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管 理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产 的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人由总经理、督察长、运作保障部、基金投资部、监察稽核部、交易部负责人及 其他相关人员，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。该等 人员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有 丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策 和日常估值的执行。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；本基金收益分配方式 为红利再投资，免收再投资的费用；“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以 每万份基金已实现收益基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资者当日收 益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再 次分配，直到分完为止；本基金根据每日收益情况，将当日收益进行分配，若当日已实现收益大 于零时，为投资人记正收益。若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益。若当日已实现收 益等于零时，当日投资人不记收益；当日收益结转时，如投资者的累计未结转收益为正，则为份 额持有人增加相应的基金份额。如投资者的累计未结转收益为负，则为份额持有人缩减相应的基 金份额，当投资者赎回基金份额时，将按比例从赎回款中扣除。如当日净收益等于零时，份额持 有人的基金份额保持不变；当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益。 当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；法律法规或监管机构另有 规定的从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额 分配给基金份额持有人。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 15 页 共 58 页 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，未出现对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 16 页 共 58 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2018】02230011号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 金信民发货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了金信民发货币市场证券投资基金（以下简称“金信民发 货币市场基金”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31日和 2016 年 12月 31日的资产负债表，2017年度和 2016年 12月 16日(基金合 同生效日)至 2016 年 12月 31 日止期间的利润表、所有者权益(基 金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了金信民发货币市场基金 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度和 2016 年 12 月 16 日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于金信民发货币市场基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的 责任 金信民发货币市场基金的基金管理人金信基金管理有限公司（以下 简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估金信民发货币市场 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算金信民发货币 市场基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督金信民发货币市场基金的财务报告过 程。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 17 页 共 58 页 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 （四）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金信民发货币市场基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金 信民发货币市场基金不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 李艺 洪祖柏 会计师事务所的地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11层 审计报告日期 2018年 3月 23日 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 18 页 共 58 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：金信民发货币市场基金 报告截止日： 2017年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016 年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,091,041.12 84,122,275.56 结算备付金 598,181.82 - 存出保证金 1,245.70 - 交易性金融资产 7.4.7.2 217,930,909.10 999,733.96 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 217,930,909.10 999,733.96 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 153,128,649.45 103,599,336.90 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 805,187.11 91,296.53 应收股利 - - 应收申购款 2,048.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 373,557,262.30 188,812,642.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016 年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 27,283.71 35,817.59 应付托管费 14,551.32 21,714.11 应付销售服务费 2,455.70 2,759.20 应付交易费用 7.4.7.7 4,886.53 336.90 应交税费 - - 应付利息 - - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 19 页 共 58 页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 89,000.00 - 负债合计 138,177.26 60,627.80 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 373,419,085.04 188,752,015.15 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 373,419,085.04 188,752,015.15 负债和所有者权益总计 373,557,262.30 188,812,642.95 注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，金信民发货币 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总 额 4,875,550.69 份；金信民发货币 B 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 368,543,534.35 份。金信民发货币份额总额合计为 373,419,085.04份。 7.2 利润表 会计主体：金信民发货币市场基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基 金合同生效日)至 2016 年 12月 31日 一、收入 7,540,000.02 1,196,140.84 1.利息收入 7,458,105.74 1,196,140.84 其中：存款利息收入 7.4.7.11 798,797.94 666,133.27 债券利息收入 4,508,513.93 323.63 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 2,150,793.87 529,683.94 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 73,894.28 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 73,894.28 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 8,000.00 - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 20 页 共 58 页 列） 减：二、费用 663,390.54 63,870.90 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 248,492.27 35,817.59 2．托管费 7.4.10.2.2 132,686.08 21,714.11 3．销售服务费 7.4.10.2.3 20,673.08 2,759.20 4．交易费用 7.4.7.19 44.50 - 5．利息支出 116,804.91 - 其中：卖出回购金融资产支出 116,804.91 - 6．其他费用 7.4.7.20 144,689.70 3,580.00 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 6,876,609.48 1,132,269.94 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 6,876,609.48 1,132,269.94 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金信民发货币市场基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1 月 1日至 2017年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 188,752,015.15 - 188,752,015.15 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 6,876,609.48 6,876,609.48 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 184,667,069.89 - 184,667,069.89 其中：1.基金申购款 792,704,600.41 - 792,704,600.41 2.基金赎回款 -608,037,530.52 - -608,037,530.52 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - -6,876,609.48 -6,876,609.48 五、期末所有者权益（基 金净值） 373,419,085.04 - 373,419,085.04 项目 上年度可比期间 2016 年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 21 页 共 58 页 一、期初所有者权益（基 金净值） 237,127,533.74 - 237,127,533.74 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,132,269.94 1,132,269.94 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -48,375,518.59 - -48,375,518.59 其中：1.基金申购款 1,152,689,296.00 - 1,152,689,296.00 2.基金赎回款 -1,201,064,814.59 - -1,201,064,814.59 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - -1,132,269.94 -1,132,269.94 五、期末所有者权益（基 金净值） 188,752,015.15 - 188,752,015.15 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______殷克胜______ ______殷克胜______ ____陈瑾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 金信民发货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)证监许可[2016]第 3004 号《关于准予金信民发货币市场基金注册的批复》核准，由金 信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信民发货币市场基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息 共募集人民币 237,096,692.70元，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字（2016）第 02230156号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《金信民发货币市场基金基金合同》于 2016 年 12月 16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 237,113,706.92份基金份额，其中认 购资金利息折合 17,014.22 份基金份额。本基金的基金管理人为金信基金管理有限公司，基金托 管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信民发货币市场基金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为具有良好流动性的工具，包括现金；期限在 1 年以内（含 1 年）的银行存款、 债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、非金融企业 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 22 页 共 58 页 债务融资工具、资产支持证券；以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货 币市场工具。本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。 本财务报表由本基金的基金管理人金信基金管理有限公司于 2018年 3月 26日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《金信民发货币市场基金基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年 12 月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31 日止。上一年度比较财务报表的实际编制期间 为 2016年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具(主要为权证投资)分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 23 页 共 58 页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其接近于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并 考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值； 本基金金融工具的估值方法具体如下： （1）银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际利率逐日计提利息； （2）债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 24 页 共 58 页 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； （3）回购协议 A.基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在回购期内逐日计提利息； B.基金持有的买断式回购以成本列示，所产生的利息在回购期内逐日计提。回购期满，若双 方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务 到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； （4）其他 A.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； B.为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资 产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每 一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。 当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基 金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 C.如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 25 页 共 58 页 将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 （1）本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； （2）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； （3）“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益基 准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数 点后 2位，小数点后第 3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； （4）本基金根据每日收益情况，将当日收益进行分配，若当日已实现收益大于零时，为投资 人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当 日投资人不记收益； （5）当日收益结转时，如投资者的累计未结转收益为正，则为份额持有人增加相应的基金份 额；如投资者的累计未结转收益为负，则为份额持有人缩减相应的基金份额，当投资者赎回基金 份额时，将按比例从赎回款中扣除；如当日净收益等于零时，份额持有人的基金份额保持不变； （6）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份 额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； （7）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 26 页 共 58 页 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定债券投资的 公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结 果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 2、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 27 页 共 58 页 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。自 2015 年 9 月 8 日起，对基金从上市公司取得的股票的红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得 税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 活期存款 1,091,041.12 8,922,275.56 定期存款 - 75,200,000.00 其中：存款期限 1-3个月 - 75,200,000.00 其他存款 - - 合计： 1,091,041.12 84,122,275.56 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 19,978,892.76 19,972,000.00 -6,892.76 -0.0018% 银行间市场 197,952,016.34 197,810,000.00 -142,016.34 -0.0380% 合计 217,930,909.10 217,782,000.00 -148,909.10 -0.0399% 项目 上年度末 2016年 12月 31日 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 28 页 共 58 页 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 999,733.96 1,000,000.00 266.04 0.0001% 银行间市场 - - - - 合计 999,733.96 1,000,000.00 266.04 0.0001% 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 13,500,000.00 - 买入返售证券_银行间 139,628,649.45 - 合计 153,128,649.45 - 项目 上年度末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 39,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 64,599,336.90 - 合计 103,599,336.90 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应收活期存款利息 474.38 9,106.60 应收定期存款利息 - 18,657.76 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 296.12 - 应收债券利息 496,591.78 22,818.63 应收买入返售证券利息 307,824.17 40,713.54 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 29 页 共 58 页 其他 0.66 - 合计 805,187.11 91,296.53 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 4,886.53 336.90 合计 4,886.53 336.90 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31 日 上年度末 2016年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 89,000.00 - 合计 89,000.00 - 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 金信民发货币 A 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,152,231.73 1,152,231.73 本期申购 13,643,820.39 13,643,820.39 本期赎回(以"-"号填列) -9,920,501.43 -9,920,501.43 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 4,875,550.69 4,875,550.69 金额单位：人民币元 金信民发货币 B 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 30 页 共 58 页 上年度末 187,599,783.42 187,599,783.42 本期申购 779,060,780.02 779,060,780.02 本期赎回(以"-"号填列) -598,117,029.09 -598,117,029.09 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 368,543,534.35 368,543,534.35 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 金信民发货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 67,998.11 - 67,998.11 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -67,998.11 - -67,998.11 本期末 - - - 单位：人民币元 金信民发货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 6,808,611.37 - 6,808,611.37 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -6,808,611.37 - -6,808,611.37 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16 日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 活期存款利息收入 19,629.83 42,372.73 定期存款利息收入 770,556.69 623,760.54 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 8,602.39 - 其他 9.03 - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 31 页 共 58 页 合计 798,797.94 666,133.27 7.4.7.12 股票投资收益 本基金报告期内未投资股票。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年12月16日(基金 合同生效日)至2016年12月 31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 73,894.28 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 73,894.28 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年12月16日(基金 合同生效日)至2016年12月 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 533,316,655.34 - 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 531,153,501.07 - 减：应收利息总额 2,089,259.99 - 买卖债券差价收入 73,894.28 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 32 页 共 58 页 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资贵金属。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未投资股票及基金。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本基金采用摊余成本法估值，无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16 日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 基金赎回费收入 - - 其他 8,000.00 - 合计 8,000.00 - 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 33 页 共 58 页 12月 31日 效日)至 2016年 12月 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 44.50 - 合计 44.50 - 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同 生效日)至 2016年 12月 31日 审计费用 30,000.00 - 信息披露费 50,000.00 - 银行汇划费 27,789.70 3,180.00 账户维护费 36,900.00 400.00 合计 144,689.70 3,580.00 7.4.7.21 分部报告 本基金无分部报告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截止资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截止财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 金信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人 深圳市卓越创业投资有限责任公司 基金管理人的股东 安徽国元信托有限责任公司 基金管理人的股东 深圳市巨财汇投资有限公司 基金管理人的股东 殷克胜 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行交易。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 34 页 共 58 页 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16 日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 248,492.27 35,817.59 其中：支付销售机构的 客户维护费 390.45 2.14 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基金托管人核对一 致后，由基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起第 3 个工作日从基金财产中 一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期 顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 35 页 共 58 页 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16 日(基金合同生效 日)至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 132,686.08 21,714.11 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.08%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基金托管人核对一 致后，由基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起第 3 个工作日从基金财产中 一次性支取，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金信民发货币 A 金信民发货币 B 合计 金信基金管理有限公司 2,558.77 16,406.96 18,965.73 合计 2,558.77 16,406.96 18,965.73 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年 12月 16 日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 金信民发货币 A 金信民发货币 B 合计 金信基金管理有限公司 40.09 2,711.94 2,752.03 合计 40.09 2,711.94 2,752.03 注：本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%；对于由 B 类降级为 A 类的基金份额 持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A类基金份额的费率。 本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%；对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有 人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B类基金份额的费率。 本基金销售服务费计提的计算公式具体如下： H＝E×该类基金份额的年销售服务费率÷当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 36 页 共 58 页 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核 对一致后，基金托管人于次月首日起第 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登 记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺 延至最近可支付日支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含）回购交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 金信民发货币 A 金信民发货币 B 基金合同生效日（ 2016 年 12月 16日 ）持有的基金 份额 - - 期初持有的基金份额 - 19,001,995.00 期间申购/买入总份额 - 27,000,000.00 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 11,000,000.00 期末持有的基金份额 - 35,001,995.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 9.3700% 项目 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 金信民发货币 A 金信民发货币 B 基金合同生效日（ 2016 年 12月 16日 ）持有的基金 份额 - 19,001,995.00 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 19,001,995.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 10.0700% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 37 页 共 58 页 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 12月 16日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份 有限公司 1,091,041.12 19,629.83 8,922,275.56 42,372.73 注：本基金的银行活期存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利 率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 金信民发货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 67,998.11 - - 67,998.11 - 金信民发货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 6,808,611.37 - - 6,808,611.37 - 7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 12月 31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 38 页 共 58 页 回购证券，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 12月 31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理 人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠 的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察 长、风险控制委员会、监察稽核部、金融工程部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、 业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司 内部控制执行情况；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部、金融工程部负责，协调并与各 部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人交通银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在 交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违 约风险可能性很小。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 39 页 共 58 页 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主 要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此 外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比 例及占发行量的比例进行控制，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 217,930,909.10 999,733.96 合计 217,930,909.10 999,733.96 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用债券。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监 测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较 差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所或银 行间同业市场交易，除在“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受 限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 40 页 共 58 页 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30% (完全按照有关指数构成比例进行 证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流 动性情况良好。 注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金 流动性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 41 页 共 58 页 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金、买 入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影 子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12 月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,091,041.12 - - - - - 1,091,041.12 结算备付 金 598,181.82 - - - - - 598,181.82 存出保证 金 1,245.70 - - - - - 1,245.70 交易性金 融资产 39,840,818.10 148,697,669.86 29,392,421.14 - - - 217,930,909.10 买入返售 金融资产 153,128,000.00 - - - - - 153,128,000.00 应收利息 - - - - - 805,187.11 805,187.11 应收申购 款 - - - - - 2,048.00 2,048.00 其他资产 - - - - - 649.45 649.45 资产总计 194,659,286.74 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 807,884.56 373,557,262.30 负债 应付管理 人报酬 - - - - - 27,283.71 27,283.71 应付托管 费 - - - - - 14,551.32 14,551.32 应付销售 服务费 - - - - - 2,455.70 2,455.70 应付交易 费用 - - - - - 4,886.53 4,886.53 其他负债 - - - - - 89,000.00 89,000.00 负债总计 - - - - - 138,177.26 138,177.26 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 42 页 共 58 页 利率敏感 度缺口 194,659,286.74 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 669,707.30 373,419,085.04 上年度末 2016年12 月 31日 1个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5年 5 年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 84,122,275.56 - - - - - 84,122,275.56 交易性金 融资产 999,733.96 - - - - - 999,733.96 买入返售 金融资产 103,599,000.00 - - - - - 103,599,000.00 应收利息 - - - - - 91,296.53 91,296.53 其他资产 - - - - - 336.90 336.90 资产总计 188,721,009.52 - - - - 91,633.43 188,812,642.95 负债 应付管理 人报酬 - - - - - 35,817.59 35,817.59 应付托管 费 - - - - - 21,714.11 21,714.11 应付销售 服务费 - - - - - 2,759.20 2,759.20 应付交易 费用 - - - - - 336.90 336.90 其他负债 - - - - - - - 负债总计 - - - - - 60,627.80 60,627.80 利率敏感 度缺口 188,721,009.52 - - - - 31,005.63 188,752,015.15 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 12月 31 日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31 日 ） 1.市场利率下降 25 个基点 108,878.80 - 2.市场利率上升 25 个基点 -108,739.73 - 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 43 页 共 58 页 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进 行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，本报告期末无其他价格风 险。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016年 5月 1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 10 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017年 6月 30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品 增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品 管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至 2017年 12月 31日止的财 务状况和经营成果无影响。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 44 页 共 58 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 217,930,909.10 58.34 其中：债券 217,930,909.10 58.34 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 153,128,649.45 40.99 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,689,222.94 0.45 4 其他各项资产 808,480.81 0.22 5 合计 373,557,262.30 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 2.04 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：本基金本报告期末未持有债券回购融资。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例（%） 原因 调整期 1 2017年 3月 21日 34.71 投资者大额赎回 20070324已调整完 毕 2 2017年 3月 22日 34.77 投资者大额赎回 20070324已调整完 毕 3 2017年 3月 23日 34.96 投资者大额赎回 20070324已调整完 毕 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 45 页 共 58 页 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 44 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 120 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 2 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本基金报告期内投资组合平均剩余期限无超过 120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 52.13 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 5.35 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 34.47 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—120天 - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 5 120 天(含)—397 天（含） 7.87 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 合计 99.82 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金报告期内投资组合平均剩余存续期无超过 240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 19,978,892.76 5.35 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 46 页 共 58 页 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 197,952,016.34 53.01 8 其他 - - 9 合计 217,930,909.10 58.36 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 111719295 17 恒丰银 行 CD295 300,000 29,730,714.55 7.96 2 111714259 17 江苏银 行 CD259 300,000 29,392,421.14 7.87 3 019557 17 国债 03 200,000 19,978,892.76 5.35 4 111720304 17 广发银 行 CD304 200,000 19,915,981.07 5.33 5 111770633 17 杭州银 行 CD247 200,000 19,820,376.78 5.31 6 111710666 17 兴业银 行 CD666 200,000 19,781,811.31 5.30 7 111772093 17 宁波银 行 CD251 100,000 9,962,483.09 2.67 8 111716301 17 上海银 行 CD301 100,000 9,962,353.94 2.67 9 111721231 17 渤海银 行 CD231 100,000 9,919,517.49 2.66 10 111716276 17 上海银 行 CD276 100,000 9,912,726.80 2.65 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0737% 报告期内偏离度的最低值 -0.0793% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0228% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金报告期内负偏离度的绝对值无达 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金报告期内正偏离度的绝对值无达 0.25%的情况。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 47 页 共 58 页 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并 考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,245.70 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 805,187.11 4 应收申购款 2,048.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 808,480.81 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 48 页 共 58 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 金 信 民 发 货 币 A 329 14,819.30 1,731,308.05 35.51% 3,144,242.64 64.49% 金 信 民 发 货 币 B 11 33,503,957.67 324,502,582.00 88.05% 44,040,952.35 11.95% 合计 340 1,098,291.43 326,233,890.05 87.36% 47,185,194.99 12.64% 注：1、分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例 的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基 金份额总额）； 2、户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数总计。 9.2 期末上市基金前十名持有人 本基金未申请场内上市交易。 9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 券商类机构 102,727,590.29 27.51% 2 基金类机构 50,075,499.30 13.41% 3 券商类机构 50,038,157.40 13.40% 4 个人 39,022,294.39 10.45% 5 基金类机构 36,371,018.88 9.74% 6 券商类机构 25,019,078.70 6.70% 7 其他机构 20,015,262.96 5.36% 8 其他机构 20,015,262.96 5.36% 9 其他机构 10,231,682.93 2.74% 10 其他机构 10,007,631.48 2.68% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 金信民发货 币 A 27.68 0.0006% 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 49 页 共 58 页 金信民发货 币 B 0.00 0.0000% 合计 27.68 0.0000% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分 母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份 额总额）。 9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 金信民发货币 A 0~10 金信民发货币 B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 金信民发货币 A 0 金信民发货币 B 0 合计 0 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 50 页 共 58 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 金信民发货币 A 金信民发货币 B 基金合同生效日（2016年 12月 16日）基金 份额总额 96,702.56 237,030,831.18 本报告期期初基金份额总额 1,152,231.73 187,599,783.42 本报告期基金总申购份额 13,643,820.39 779,060,780.02 减:本报告期基金总赎回份额 9,920,501.43 598,117,029.09 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 4,875,550.69 368,543,534.35 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 51 页 共 58 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人 2017 年 9 月 6 日公告，金信基金管理有限公司聘任宋思颖女士为公司副总经 理。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金提供审计服务的会计师事务所无变化，目前瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）已为本基金提供审计服务 1 年。本报告期应支付给瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的 报酬为人民币 30,000元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 广发证券 2 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 中投证券 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 a、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 52 页 共 58 页 b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究 及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； c、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司投资、研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果征 求有关部门意见，经公司领导审核后选择交易单元： a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就 有关专题提供研究报告和讲座； b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯 的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 广发证券 30,301,298.00 100.00% 695,300,000.00 100.00% - - 安信证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 金信基金关于旗下基金增加肯 特瑞财富为代销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017年1月23 日 2 金信基金关于旗下基金增加上 海万得投资顾问有限公司为代 销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017 年 3 月 8 日 3 金信民发货币市场基金 2017 年 第 1季度报告 中国证券报、本基金管理人 网站 2017年4月24 日 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 53 页 共 58 页 4 金信民发货币市场基金 2017 年 端午节前暂停大额申购业务的 公告 中国证券报、本基金管理人 网站 2017年5月25 日 5 金信基金关于旗下基金增加广 发期货为代销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017年5月31 日 6 金信基金管理有限公司旗下基 金半年度净值公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017 年 7 月 1 日 7 金信民发货币市场基金 2017 年 第 2季度报告 中国证券报、本基金管理人 网站 2017年7月20 日 8 金信基金关于旗下部分基金增 加华林证券为代销机构及开通 定投业务并参与其费率优惠活 动的公告 证券时报、上海证券报、中 国证券报、本基金管理人网 站 2017年7月21 日 9 金信民发货币市场基金招募说 明书（更新）（2017年第 1 号） 及其摘要 中国证券报、本基金管理人 网站 2017年7月31 日 10 金信民发货币市场基金 2017 年 半年度报告及其摘要 中国证券报、本基金管理人 网站 2017年8月26 日 11 金信基金关于旗下部分基金增 加长城证券为代销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017年9月15 日 12 金信民发货币市场基金 2017 年 第 3季度报告 中国证券报、本基金管理人 网站 2017 年 10 月 25日 13 金信基金关于旗下部分基金增 加万家财富为代销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017 年 11 月 30日 14 金信基金关于旗下部分基金增 加泰诚财富为代销机构的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017年12月7 日 15 关于金信基金管理有限公司旗 下资管产品缴纳增值税的公告 证券日报、证券时报、上海 证券报、中国证券报、本基 金管理人网站 2017 年 12 月 30日 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 54 页 共 58 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有 基金 份额 比例 达到 或者 超过 20%的 时间 区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 2017 年 2 月 15 日 至 2017 年 5 月 16 日 19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 1 2017 年 7 月 6 日 至 2017 年 8 月 20 日 19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 1 2017 年 8 月 24 日 至 2017 年 8 月 27 日 19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 1 2017 年 8 月 31 日 至 2017 年 9 19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 55 页 共 58 页 月 7 日 1 2017 年 11 月 24 日 至 2017 年 12 月 5 日 19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 2 2017 年 5 月 16 日 至 2017 年 5 月 16 日 0.00 40,096,020.71 40,096,020.71 0.00 0.00% 3 2017 年 3 月 21 日 至 2017 年 3 月 27 日 12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00% 3 2017 年 3 月 30 日 至 2017 年 4 月 6 日 12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00% 4 2017 年 1 月 13 日 至 2017 年 1 月 18 日 1,051,544.01 59,078,206.26 60,129,750.27 0.00 0.00% 4 2017 年 1 月 24 1,051,544.01 59,078,206.26 60,129,750.27 0.00 0.00% 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 56 页 共 58 页 日 至 2017 年 2 月 14 日 5 2017 年 2 月 23 日 至 2017 年 3 月 20 日 10,014,540.08 17,138,148.83 27,152,688.91 0.00 0.00% 6 2017 年 5 月 8 日 至 2017 年 5 月 15 日 0.00 20,458,529.71 20,458,529.71 0.00 0.00% 7 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 1 月 23 日 109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00% 7 2017 年 3 月 28 日 至 2017 年 3 月 29 日 109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00% 7 2017 年 12 月 6 日 至 2017 年 12 月 26 日 109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00% 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 57 页 共 58 页 8 2017 年 5 月 17 日 至 2017 年 12 月 31 日 0.00 102,662,040.99 0.00 102,662,040.99 27.49% 个 人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎回的 情况，可能导致： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风 险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基 金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发 生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的 赎回办理造成影响； （2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响， 影响基金的投资运作和收益水平； （3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； （5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同 终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 金信民发货币市场基 2017 年年度报告 第 58 页 共 58 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予金信民发货币市场基金募集注册的文件； 2、《金信民发货币市场基金基金合同》； 3、《金信民发货币市场基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件和营业执照。 13.2 存放地点 金信基金管理有限公司 地址：深圳市福田区益田路 6001号太平金融大厦 1502室。 13.3 查阅方式 （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； （2）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.jxfunds.com.cn。 金信基金管理有限公司 2018年 3月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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