最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 中加货币A(000331) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1013766 | ||||||||
| 基金代码 | 000331 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-27 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 中加货币市场基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中加基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 目录 一、基金托管协议当事人 -------------------------------------------- 4-3 二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 -------------------------- 4-4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ------------------------ 4-4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ----------------------------- 4-11 五、基金财产的保管 ----------------------------------------------- 4-11 六、指令的发送、确认及执行 --------------------------------------- 4-14 七、交易及清算交收安排 ------------------------------------------- 4-17 八、基金资产净值计算和会计核算 ----------------------------------- 4-21 九、基金收益分配 ------------------------------------------------- 4-24 十、基金信息披露 ------------------------------------------------- 4-25 十一、基金费用 --------------------------------------------------- 4-27 十二、基金份额持有人名册的保管 ----------------------------------- 4-29 十三、基金有关文件档案的保存 ------------------------------------- 4-30 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ------------------------------- 4-30 十五、禁止行为 --------------------------------------------------- 4-32 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ----------------------- 4-33 十七、违约责任 --------------------------------------------------- 4-35 十八、争议解决方式 ----------------------------------------------- 4-36 十九、托管协议的效力 --------------------------------------------- 4-36 二十、其他事项 --------------------------------------------------- 4-37 二十一、托管协议的签订 ------------------------------------------- 4-37 鉴于中加基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募 集发行中加货币市场基金； 鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续 的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于中加基金管理有限公司拟担任中加货币市场证券投资基金的基金管理 人，中国光大银行股份有限公司拟担任中加货币市场证券投资基金的基金托管人； 为明确中加货币市场基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系， 特制订本托管协议； 除非另有约定，《中加货币市场基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中 定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准， 并依其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：中加基金管理有限公司 住所：北京市西城区南纬路 35 号 邮政编码：100050 法定代表人：夏英 成立日期：2013 年 3 月 27 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2013】247 号文 组织形式：有限责任公司 注册资本：3 亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 （二）基金托管人 名称：中国光大银行股份有限公司 住所：北京市西城区太平桥大街 25 号光大中心、甲 25 号中国光大中心 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－4 批准设立机关：国务院 批准设立文号：国函[1992]7 号 基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]75 号 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称“《基金法》”) 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运 作办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、 《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施<货币市场基金监督管理办法>有关问 题的规定》等有关法律法规、《中加货币市场基金基金合同》（ 以下简称“基金 合同”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流 动性风险管理规定》”）及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务 及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）解释 除非文义另有所指，本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同 含义。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资 范围、投资对象进行监督。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－5 本基金投资于以下金融工具，包括： 1、现金； 2、期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业 存单； 3、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债券融资工具、 资产支持证券； 4、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 投资于中期票据、银行存款等产品时，按有关规定与托管行签署补充协议。 如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履 行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、 融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 1）本基金不得投资于以下金融工具： (1)股票、股指期货； (2)可转换债券、可交换债券； (3)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调 整期的除外； (4)信用等级在 AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具； (5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 本基金拟投资于主体信用评级低于 AA+的商业银行的银行存款与同业存单的， 应当经基金管理人董事会审议批准，相关交易应当事先征得基金托管人的同意， 并作为重大事项履行信息披露程序。 法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金投资不受上述 限制。 2）基金投资组合比例限制： (1)当货币市场基金前10名份额持有人的持有份额合计未超过基金总份 额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩 余存续期不得超过240天； (2)基金管理人管理的且由基金托管人托管的全部基金持有一家公司发中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－6 行的证券，不得超过该证券的10%； （3） 同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益 人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、 中央票据、政策性金融债券除外； （4） 本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值 的30%，但投资于有存款期限，根据协议可以提前支取的银行存款不 受上述比例限制；本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银 行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过20%， 投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存 单占基金资产净值的比例合计不得超过5%； （5） 现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比 例合计不得低于5%； （6） 当本基金前10名份额持有人的持有份额合计未超过基金总份额的20% 时，现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内 到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%； （7） 到期日在10个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资 产投资占基金资产净值的比例合计不得超过30%； （8）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%，中国证监会规定的特殊品种除外； （9）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超 过基金资产净值的10%； （10）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得 超过该资产支持证券规模的10%； （11）基金管理人管理且由基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权 益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （12）除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交 易日累计赎回30%以上的情形外，本基金债券正回购的资金余额占基金资产净 值的比例不得超过20%； （13）在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年，债券回购到期中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－7 后不得展期； （14）本基金管理人管理的全部货币市场基金投资于同一商业银行的银行 存款及其发行的同业存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产 的10%； （15）当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50% 时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过60天，平均剩余存续期不得超过 120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易 日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%； （16）当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20% 时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个 交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%； （17）本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基 金资产净值的比例合计不得超过 10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资 产净值的比例合计不得超过 2%；前述金融工具包括债券、非金融企业债务融 资工具、银行存款、同业存单、相关机构作为原始权益人的资产支持证券及中 国证监会认定的其他品种； （18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净 值的10%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金 不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投 资； （19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易 对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投 资范围保持一致； （20）法律法规及中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（1）、（5）、（18）、（19）项外，因市场波动、基金规模变化等 基金管理人之外因素导致本基金投资组合不符合上述规定投资比例限制的，基 金管理人应在 10 个交易日内进行调整，中国证监会规定的特殊情形除外。法 律法规另有规定的，从其规定。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－8 3）其他限制： 本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的AAA级或相当于 AAA级；持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，本 基金应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出。 如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规 定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金在履行 适当程序后投资不再受相关限制。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法 规或监管部门变更或取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程 序后，则本基金的上述限制相应变更或取消。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基 金投资禁止行为进行监督： 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或提供担保； （3）从事可能使基金承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外； （5）向基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其 他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突， 符合国务院证券监督管理机构的规定，并履行信息披露义务。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 （1）基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－9 资信风险控制措施进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易 对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交 易结算方式。基金托管人在收到名单后 1 个工作日内回函确认收到该名单。基金 管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单 中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人，基金托管人于 1 个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书 面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手 所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行 交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成 基金资产损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报 告中国证监会。 （2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单 中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金 管理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管 理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的， 基金托管人不承担责任。 （3） 基金管理人将核心交易对手名单通知基金托管人后，可以根据当时的 市场情况进行调整。基金管理人有责任评估交易对手的资信风险，在与核心交易 对手以外的交易对手进行交易时，由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管 理人垫付，其后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作中严格遵 循了上述监督流程，则对于由于交易对手资信风险引起的损失，不承担赔偿责任。 基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名单，审核交易对手是否在名单内列 明。基金管理人与核心交易对手，以约定适用的交易方式进行交易的情况下，由 于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人不承担责任，但基金管理人有权要 求相关责任人进行赔偿，对于相关责任人未足额赔偿导致的相关损失由基金资产 承担。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－10 （五）基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的 支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金投资除核心存款银行以外的 银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由基金管理人负责垫付， 之后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监 督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责任。基金管理 人在通知基金托管人后，可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调 整。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名单，审核核心存款银行是否在 名单内列明。基金管理人投资于核心存款银行的银行存款，由于存款银行信用风 险引起的损失，基金管理人不承担责任，但基金管理人有权要求相关责任人进行 赔偿，对于相关责任人未足额赔偿导致的相关损失由基金资产承担。 （六）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、各类份额的每万份基金已实现收益与 7 日年化收益率计算、应 收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣 传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违 反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方 式通知基金管理人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书 面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基 金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限 内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正 的，基金托管人应报告中国证监会。 （八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和 本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或 就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和 本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－11 配合提供相关数据资料和制度等。 （九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。 （十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出 警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说 明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基 金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积 极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核 查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采 取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告 仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－12 1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产； 2．基金托管人应安全保管基金财产； 3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完 整与独立； 5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管 基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决； 6．对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托 管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基 金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失； 7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行 开设的基金认购专户，该账户由基金管理人负责开立并管理。 2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应 将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管专户，同时在规定时 间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。 出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按 规定办理退款等事宜。 （三）基金托管专户的开立和管理 1．基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设基金托管专户，保管基金 的银行存款。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益、收取申购款，均需通过基金托管专户进行。 2．基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－13 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3．基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机 构的其他有关规定。 开户行：中国光大银行北京分行丰盛支行 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1．基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。 2．基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立 结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的 一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资金等 的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金 托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （五）银行间债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全国银行 间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以本基金的 名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代 表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订 全国银行间债券市场债券回购主协议，基金托管人保管协议正本，基金管理人保 存协议副本。 （六）其他账户的开立和管理 在本托管协议签订日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－14 金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立 有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人 的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托 管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同 办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有 效控制的证券不承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表 基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人 保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生 的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的 原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在 30 个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止 后 15 年。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款 指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、 预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。 3．基金托管人在收到授权文件原件并经基金管理人电话确认后，授权文件 即生效。 4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－15 权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 1．指令包括赎回付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、 实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时 间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1．指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或双方认可的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易 权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约 定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或 更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此 后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承 担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印 鉴后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易 需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认，如需在 划款当日下达投资划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必 需的时间（该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平 均时间）。基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新 指令）的截止时间为当天的 15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交 易结算指令需提前 2 个工作小时发送，并进行电话确认。指令传输不及时、未能 留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 2．指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单， 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－16 应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管 理人。 3．指令的时间和执行 基金托管人对指令验证后，应及时办理。指令执行完毕后，基金托管人应及 时通知基金管理人。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金余 额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回 资金等的划拨指令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由基金 管理人审核、查明原因，出具书面文件确认此交易指令无效。基金托管人不承担 因未执行该指令造成损失的责任。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发 送人员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明， 并加盖业务用章。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定 的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产 或投资人造成的损失，由基金托管人承担相应的责任。 （七）更换被授权人员的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一 个工作日通知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓 名、权限、预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话与基 金管理人确认后，授权文件即生效（两者以孰晚者为准）。被授权人变更通知生 效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。 基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－17 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否 与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基 金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任； 基金托管人未执行或未及时执行基金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失 的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 基金管理人负责根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行 考察后确定代理本基金证券买卖的证券经营机构。基金管理人和被选择的证券经 营机构签订交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披 露公告中披露有关内容。 基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情 况及时以书面形式通知基金托管人。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券 交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结 算业务中的责任。 对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执 行并在执行完毕后回函确认，不得延误。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金 托管人负责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。 如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管 人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－18 或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的， 基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金 造成的损失由基金管理人承担。 根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前 2 个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金限 额进行重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低 结算备付金当日，在资金流量表中反映最低备付金调整的情况。管理人应预留最 低备付金，并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金数 据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。 根据《中国证券登记结算有限责任公司证券结算保证金管理办法》，在每月 前 2 个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的结算保证金进 行调整，基金托管人在调整当日，在资金流量表中反映结算保证金的调整情况， 基金管理人应预留足够头寸。 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司目前实行 T＋0 预交收制度，因 此基金管理人须于T日15:30之前备足当日上海市场交易担保交收需支付的资金 头寸， 以便基金托管人履行 T＋0 预交收职责；若有大宗交易，基金管理人还需 于 T 日 15:30 之前通知基金托管人交易金额。若由于基金管理人的原因导致预交 收失败，由此引起的后果由基金管理人承担。基金管理人应采取合理措施，确保 在 T 日日终有足够的资金头寸用于 T＋1 日中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司和深圳分公司的资金结算。若由于基金管理人的原因导致基金托管人交收 失败，由此引起的后果由基金管理人承担。若结算机构的交收规则发生变化，基 金托管人和基金管理人应根据新的交收规则作出相应变动，基金管理人应配合基 金托管人为完成交收提供必要的帮助。 非担保交收业务的交易告知。非担保交收业务是指中国结算上海分公司组织 交易双方根据业务规则规定或双方约定的结算模式完成交收，中国结算不作为双 方的共同对手方，不提供交收担保。为确保非担保交收业务的正常交收，基金管 理人务必高度重视此类业务交易告知的重要性，即于发生国债买断式回购到期购 回、权证行权、大宗专场以及部分发行类业务（股配债、老股东配售的增发、公 司债场内分销）以及通过深圳综合协议平台的公司债转让等非担保交收业务，管中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－19 理人应于交易当日及时将该交易书面告知托管人并进行电话确认。其中权证行权 的交易和通过上交所固收平台达成的私募债转让交易告知截止时点为申报当日 15：00；通过深圳综合协议平台达成的公司债转让交易告知时间为申报当日15:30； 其余产品非担保交易告知截止时点为交易当日 17:00。 由于通过深圳综合协议平台的公司债，结算方式为逐笔全额非担保交收，最 终交收时点为 T 日 16:00，因此管理人应于 T 日 15:30 分之前向托管人发送非担 保交收债券的买入指令。 2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损 失由基金管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，基金管理人必须于 T+1 日上午 10 时之前划拨资金，用以完成清算交收。 3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划 款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的 合理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款，由此给基金 造成的损失由基金管理人承担。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基 金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因 导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人、基金托管人按日进行核对。每日对外披 露基金资产净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易 记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不 完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。 对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。 对实物券账目，每月月末由相关各方进行账实核对。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－20 对交易记录，由相关各方每日对账一次。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当 事人的责任 1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任 基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售机构的销售网点进行申 购和赎回申请，由基金管理人办理基金份额的过户和登记，基金托管人负责接收 并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。 2、开放式基金的数据传递 基金管理人应于每个开放日 16：00 之前将前一个开放日经确认的基金申购 金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章或经双方认可的其它形式通知基 金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负 责。 3、开放式基金的资金清算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收” 的原则，即按照托管账户应收资金（包括 T-2 日申购资金及基金转换转入款）与 托管账户应付额（含 T－1 日赎回资金、应付赎回费、基金转换转出款及转换费） 的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管 账户净应收额时，基金管理人应在交收日 15:30 时之前从基金清算账户划往基金 托管账户，基金托管人在资金到账后按约定方式通知基金管理人；当存在托管账 户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交 收日 15：00 前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理 人，并提供企业银行的查询功能，便于基金管理人进行账务管理。 如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准 时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承 担。后果严重的，基金托管人应向中国证监会报告。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划 付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生 的责任应由基金托管人承担。后果严重的，基金管理人应向中国证监会报告。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－21 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算 日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值，本基金通过每日计算收 益并分配的方式，使基金份额净值保持在 1.00 元。每万份基金已实现收益是按 照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精确到小数点后第 4 位，小 数点后第 5 位四舍五入。7 日年化收益率是以最近 7 日(含节假日)收益所折算的 年资产收益率，精确到 0.001%，百分号内小数点后第 4 位四舍五入。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证 券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金 资产净值、各类份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率由基金管理人负 责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基 金资产净值、各类份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率并以双方认可 的方式发送给基金托管人。基金托管人对该计算结果复核后以双方认可的方式发 送给基金管理人，由基金管理人予以公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 2、估值方法 本基金按以下方式进行计价： 1.本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面 利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率摊销， 每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金 资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用“摊余成本法”估值前， 本基金暂不投资于交易所短期债券。 2.为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市 价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和 不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对 象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－22 余成本法”计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到 0.25%时，基金管理人应 当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内，当正偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整 到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金 或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏 离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方 法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者履行适当程序后采取暂停接受所有 赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。 3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算结 果对外予以公布。 （三）基金资产净值错误的处理方式 因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人对 不应由其承担的责任，有权向责任人追偿。 当基金管理人计算的基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益 率已由基金托管人复核确认后公告的，由此造成的投资者或基金的损失，应根据 法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿 金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应 的责任。 由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－23 仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化 收益率计算错误造成投资者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净 值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率计算顺延错误而引起的投资者或基 金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 由于证券交易所及其登记结算公司发送数据错误或不可抗力等非基金管理 人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理 的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金 管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采 取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关 各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金 管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值 计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责 任。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同 一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双 方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时 查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （五）基金财务报表与报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。 在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内，基金管理人对招募说 明书更新一次并登载在网站上，并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。 基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告；在中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－24 会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后 90 日 内完成年度报告编制并公告。 基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，对报告加 盖公章后，以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在 3 个 工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个 工作日内完成季度报告，在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核， 基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在 30 日内完成半年度报告，在半年报完成当日，将有关报告提供基 金托管人复核，基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核结果书面通知 基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告，在年度报告完成当日，将有 关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核，并将复核结果 书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和 基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为 准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人 与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕 后，需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金管 理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 九、基金收益分配 基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。 （一）基金收益分配的原则 基金收益分配应遵循下列原则： 1.本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 2.本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－25 3.“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金 已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人 当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因 去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 4.本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于 零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若 当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； 5.本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再 投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投 资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份 额，其累计收益为负值，则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时，其 对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； 6.当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日 赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 7．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 （二）基金收益分配的时间和程序 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金 已实现收益和 7 日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然 日，披露节假日期间的每万份基金已实现收益和节假日最后一日的 7 日年化收益 率，以及节假日后首个开放日的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。经中 国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延)，每月例 行的收益结转不再另行公告。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露， 拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－26 披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运 作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视为 基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中 国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承 担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼 此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、 《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期 报告、临时报告、基金资产净值、各类份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化 收益率等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类份额的每万份基金已实现收益 和 7 日年化收益率、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书 等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者 盖章确认。 基金年报中的财务报告部分，经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审 计后，方可披露。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中 国证监会指定报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法规应由基 金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网 站公开披露。 予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费 查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理 人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－27 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障 基金份额持有人的利益，决定延迟估值； 4、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定时，经与基金托管人协商一致 决定暂停估值的； 5、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 基金管理费按基金资产净值的 0.33%年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值 0.33%年费率计提。计算 方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 基金托管费按基金资产净值的 0.10%年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计 算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 （三）销售服务费 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，C 类基金份额的年销售服 务费率为 0.01%。 对于由 C 类降级为 A 类的基金份额，年销售服务费率应自其降级后的下一日中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－28 起适用 A 类基金份额的费率。对于由 A 类升级为 C 类的基金份额，年基金销售服 务费率应自其达到 C 类条件的开放日后的下一日起享受 C 类基金份额的费率。 各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 （四）证券交易费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金份 额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费等根据 有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划款 指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。 （五）不列入基金费用的项目 基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师 和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其 他根据相关法律法规，以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列 入基金费用。 （六）基金管理费、基金托管费以及销售服务费的调整 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致，酌情调低基金管 理费率、基金托管费率或者在法律法规和基金合同规定的范围内调低基金的销售 服务费率或变更收费方式，无须召开基金份额持有人大会。提高上述费率需经基 金份额持有人大会决议通过。 （七）基金管理费、基金托管费、销售服务费的复核程序、支付方式和时间。 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其 他费用有权拒绝执行。 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、销售服务费等， 根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－29 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金托管人。 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基 金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作 日内从基金资产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给各基金销售机构。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至 最近可支付日支付。 （八）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基 金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书 面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须 包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和 保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名 册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册： 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册 的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日 的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基 金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后 十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备 份，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－30 金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名 册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。 （二）合同档案的建立 1．基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管 人处。 2．基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议 传真基金托管人。 （三）变更与协助 若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接 任人接收相应文件。 （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少 15 年以上。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1．基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）基金管理人被依法取消基金管理资格； （2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； （3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 2．基金管理人的更换程序 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－31 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额 10%以上的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内对被 提名的新任基金管理人形成有效决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国 证监会规定的资格条件； （3）备案：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人， 更换基金管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会备案； （4）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料， 及时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时 接收，并与基金托管人核对基金资产总值； （5）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师 事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案， 审计费用在基金财产中列支； （6）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份 额持有人大会决议生效后 2 日内公告； （7）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1．基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）基金托管人被依法取消基金托管资格； （2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； （3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 2．基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额 10%以上的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内对被中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－32 提名的新任基金托管人形成有效决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国 证监会规定的资格条件； （3）备案：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人， 更换基金托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会备案； （4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管 业务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金 托管人应当及时接收，并与基金管理人核对基金资产总值； （5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师 事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案， 审计费用从基金财产中列支； （6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份 额持有人大会决议生效后 2 日内公告。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 1．提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金 总份额 10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2．基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒体上联合公告。 （四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金 托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出 对基金份额持有人的利益造成损害的行为。 十五、禁止行为 本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产 从事证券投资。 （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平 地对待其托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－33 人牟取利益。 （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损 失。 （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未 按法律法规规定的方式公开披露的信息。 （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎 回资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 （七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。 （八）基金管理人、基金托管人高级管理人员和其他从业人员相互兼职。 （九）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、 基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 （十）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向他 人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额， 但是中国证监会另有规定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出资；（6）从 事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法律、行政 法规和中国证监会规定禁止的其他活动。法律法规或监管部门取消上述限制，如 适用于本基金，在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 （十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有 关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止出现的情形 1．基金合同终止； 2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权； 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－34 4．发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1．基金财产清算组 （1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算组，基金管理 人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。 （2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关 业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组 可以聘用必要的工作人员。 （3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责， 继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。 （4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基 金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2．基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。 基金财产清算程序主要包括： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 3．清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理 费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4．基金财产按下列顺序清偿： （1）支付清算费用； 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－35 （2）交纳所欠税款； （3）清偿基金债务； （4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 5．基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由 基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结 果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中 国证监会备案并公告。 6．基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 十七、违约责任 （一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的， 应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额 持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。 （三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就损失进行赔偿； 给基金财产造成损失的，应就损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基 金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责： 1．不可抗力； 2．基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失； 4．计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及 其它非基金管理人或基金托管人原因造成的意外事故。 （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－36 措施，尽力防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的 损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保 护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支 持。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基 金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未 能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除 赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的 影响。 （七）本协议所指损失均为直接损失。 十八、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、 调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，并 按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局的， 对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续 忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有 人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 十九、托管协议的效力 双方对托管协议的效力约定如下： （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案， 应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字，协议当事人 双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文 本为正式文本。 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－37 （二）托管协议自基金合同生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之 日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议一式六份，协议双方各持二份，上报中国证监会和银行业监督 管理机构各一份，每份具有同等法律效力。 二十、其他事项 如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应 予以配合，承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未 尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 二十一、托管协议的签订 本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日 中加基金管理有限公司 募集申请材料--托管协议 4－38 本页无正文，为《托管协议》签字页。 《托管协议》当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日 基金管理人：中加基金管理有限公司（章） 法定代表人或授权代表： （签字） 基金托管人：中国光大银行股份有限公司（章） 法定代表人或授权代表： （签字） 签订地点：中国北京 签 订 日： 年 月 日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |