| 河北汇金机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 |
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| 公告日期:2014-01-06 |
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创业板风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投 资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大 等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板 市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 河北汇金机电股份有限公司 HebeiHuijinElectromechanicalCo.,Ltd. （河北省石家庄高新技术产业开发区湘江道 209 号） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股意向书 保 荐 人： 主承销商： (广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼) 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 发行概况 发行股票类型 人民币普通股(A 股) 每 股 面 值 人民币 1.00 元 发 行 股 数 不超过 1,670 万股 其中：预计发行新股数量 不超过 1,670 万股 公司股东公开发售 不超过 1,250 万股，股东公开发售股份所得资金不归公 股份的数量 司所有。 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 2014 年 1 月 14 日 拟上市证券交易所 深圳证券交易所 发行后总股本 不超过 6,670 万股 控股股东鑫汇金以及实际控制人孙景涛、鲍喜波、 刘锋承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或 者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股 份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司股份；公 司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价 均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于 发行价，在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。 实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋同时承诺：自公 司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理 本次发行前股东所持股份 其持有的公司控股股东鑫汇金的股权。公司上市后 6 个 的限售安排和自愿锁定承 月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 诺 价，或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，在 前述承诺基础上持有鑫汇金的股权自动延长 6 个月。 股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰承诺：自公司 股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本 次发行前其持有的公司股份，也不由发行人回购该部分 股份；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日 的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末收 盘价低于发行价，在前述锁定期的基础上自动延长 6 个 月。上述承诺在其担任董事、高级管理人员职务发生变 1-1-1 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 更或离职后依然生效。在公司担任董事、监事、高级管 理人员的股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰、吴宏、 王明文同时承诺：若公司股票上市之日起 6 个月内离职， 自申报离职之日起 18 个月内不转让所持公司股份；若公 司股票上市之日起第 7 至 12 个月之间离职，自申报离职 之日起 12 个月内不转让所持公司股份。 股东祁恩亦、高世翔、宋莲媛、王彦勋、吴宏、王 明文、黄黎君、张燕承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其持有的 公司股份，也不由发行人回购该部分股份。 持有公司股份的董事、监事、高级管理人员同时承 诺：所持公司股份在承诺的限售期届满后，在任职期间 内每年转让的比例不超过所持公司股份总数的 25%；在 离职后 6 个月内，不转让所持有的公司股份。 保荐人(主承销商) 广发证券股份有限公司 招股意向书签署日期 2014 年 1 月 3 日 1-1-2 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 发行人声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。保证 公司财务报告审计截止日（2013 年 6 月 30 日）后的财务报表所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会 计资料真实、完整，并保证公司财务报告审计截止日（2013 年 6 月 30 日）后的财务报 表真实、准确、完整。 本公司郑重承诺： 1、如本招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符 合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将按公司股票的二级市场价格回 购首次公开发行时的全部新股。 2、若本公司招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证 券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对公 司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚 假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，公司经营与收益的变化，由公司自行 负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-3 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 重大事项提示 发行人提醒投资者特别关注下述重大事项提示。此外，在做出投资决策之前，发 行人请投资者认真阅读本招股意向书“风险因素”一节全部内容。 一、股份限制流通及自愿锁定承诺 本次发行前公司总股本为 5,000 万股，本次拟发行不超过 1,670 万股人民币普通 股，其中预计发行新股数量不超过 1,670 万股，公司股东公开发售股份的数量不超过 1,250 万股，发行后总股本不超过 6,670 万股，上述股份全部为流通股。 控股股东鑫汇金以及实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋承诺：自公司股票上市之 日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份， 也不由公司回购其直接或间接持有的公司股份，公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋同时承诺： 自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司控股股东鑫 汇金的股权。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，在前述承诺基础上持有鑫汇金的股权 自动延长 6 个月。 股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理本次发行前其持有的公司股份，也不由发行人回购该部分股份； 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。上述承 诺在其担任董事、高级管理人员职务发生变更或离职后依然生效。在公司担任董事、 监事、高级管理人员的股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰、吴宏、王明文同时承诺： 若公司股票上市之日起 6 个月内离职，自申报离职之日起 18 个月内不转让所持公司股 份；若公司股票上市之日起第 7 至 12 个月之间离职，自申报离职之日起 12 个月内不 转让所持公司股份。 股东祁恩亦、高世翔、宋莲媛、王彦勋、吴宏、王明文、黄黎君、张燕承诺：自 1-1-4 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其持有的公司股 份，也不由发行人回购该部分股份。 持有公司股份的董事、监事、高级管理人员同时承诺：所持公司股份在承诺的限 售期届满后，在任职期间内每年转让的比例不超过所持公司股份总数的 25%；在离职 后 6 个月内，不转让所持有的公司股份。 二、本次发行前未分配利润的处理 经公司2011年第四次临时股东大会和2012年第二次临时股东大会审议通过，本次 发行股票完成后，本次公开发行前的滚存利润由发行后的新老股东按持股比例共享。 三、本次发行上市后的股利分配政策 (一) 本次发行上市后公司的利润分配政策 2012年1月3日公司2012年第一次临时股东大会审议通过了上市后适用的《公司章 程(草案)》，2012年12月29日公司2012年第三次临时股东大会修订了上市后适用的《公 司章程(草案)》，2013年12月18日公司2013年第三次临时股东大会修订了上市后适用的 《公司章程(草案)》，有关利润分配的主要规定如下： 1、股利分配原则：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报 并兼顾公司的可持续发展，结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际需要，建 立对投资者持续、稳定的回报机制。保持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性。 公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独 立董事、外部监事和公众投资者的意见。 2、利润分配形式：公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配利润，并 优先采取现金分配方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持 续经营能力。公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分 红。 3、利润分配的具体比例：如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取 现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。公 司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。公司的公积金用于弥补公司的亏 1-1-5 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公 积金将不少于转增前公司注册资本的25%。 董事会制定利润分配方案时，综合考虑公司所处的行业特点、同行业的排名、 竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金支出安排 等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则： （1）在公司发展阶段属于成熟期且无重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 80% ； （2）在公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 40%； （3）在公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： (1) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过 公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元； (2) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过 公司最近一期经审计总资产的30%。 根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大 现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。 公司应当及时行使对全资子公司的股东权利，根据全资子公司公司章程的规定， 促成全资子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支 付给公司。 4、利润分配应履行的程序：公司具体利润分配方案由公司董事会向公司股东大会 提出，独立董事应当对董事会制定的利润分配方案是否认真研究和论证公司利润分配 方案的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序等发表明确意见。董事会制定 的利润分配方案需经董事会过半数（其中应包含三分之二以上的独立董事）表决通过、 监事会半数以上监事表决通过。董事会在利润分配方案中应说明留存的未分配利润的 1-1-6 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 使用计划，独立董事应在董事会审议当年利润分配方案前就利润分配方案的合理性发 表独立意见。公司利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，由董事会需提交公司 股东大会审议。 涉及利润分配相关议案，公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众 股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立 董事的二分之一以上同意。 公司股东大会在利润分配方案进行审议前，应当通过深圳证券交易所投资者 交流平台、公司网站、电话、传真、电子邮件等多渠道与公众投资者，特别是中 小投资者进行沟通与交流，充分听取公众投资者的意见与诉求，公司董事会秘书 或证券事务代表及时将有关意见汇总并在审议利润分配方案的董事会上说明。 利润分配方案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通 过。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月 内完成股利派发事项。 5、利润分配政策的调整：受外部经营环境或者自身经营的不利影响，导致公司营 业利润连续两年下滑且累计下滑幅度达到40%以上，或经营活动产生的现金流量净额 连续两年为负时，公司可根据需要调整利润分配政策，调整后利润分配政策不得损害 股东权益、不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的 议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 如需调整利润分配政策，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议 案，有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，利润分配 政策调整议案需经董事会全体成员过半数（其中包含三分之二以上独立董事）表决通 过并经半数以上监事表决通过。经董事会、监事会审议通过的利润分配政策调整方案， 由董事会提交公司股东大会审议。 董事会需在股东大会提案中详细论证和说明原因，独立董事、监事会应当对利润 分配政策调整方案发表意见。公司利润分配政策调整方案需提交公司股东大会审议， 应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过，还应当经出席 股东大会的社会公众股股东（包括股东代理人）三分之二以上表决通过。为充分听取 中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便 1-1-7 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。 公司保证现行及未来的利润分配政策不得违反以下原则：如无重大投资计划或重 大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当 年实现的可分配利润的20%；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易 所的有关规定。 有关调整利润分配政策的议案提交股东大会审议，应以特别决议方式作出决议， 除现场会议外，还应当向股东提供网络形式的投票平台。 6、其他：公司股东及其关联方存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股 东所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 (二) 本次发行上市后公司全资子公司的利润分配政策 本次发行上市后，公司全资子公司适用的《公司章程》应做出如下规定： 1、除非当年亏损，否则应当根据股东决定及时向股东分配现金红利，每年现金分 红不低于当年实现的可分配利润的50%。 2、实行与控股股东一致的财务会计制度。 公司承诺：公司将在本次发行上市后敦促全资子公司尽快召开修订其公司章程的 股东会，并保证届时就上述章程内容的修改投赞成票。同时，公司保证在全资子公司 按照上述公司章程规定提出利润分配方案时投赞成票。 公司全资子公司恒汇通、南京亚润、北京汇金就发行人本次发行上市完成后的子 公司分红事项承诺如下：本公司实行与汇金机电一致的财务会计制度；本公司每年现 金分红的金额不少于当年实现的可分配利润的50%，并确保汇金机电有能力实施当年 的现金分红方案。汇金机电做为本公司的唯一股东，本公司的分红事宜完全由汇金机 电自主决定。 除上述规定外，公司董事会制定了本次发行完成后适用的《河北汇金机电股份有 限公司首次公开发行股票并上市后股东分红回报规划（2012-2014年）》，对上市后三 年内的股利分配作了进一步安排。关于公司利润分配政策及股东未来分红回报规划的 具体内容，详见本招股意向书“第十节 财务会计信息与管理层分析” 之“十八、股 1-1-8 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 利分配政策及实际股利分配情况”相关内容。 四、公司报告期的业绩增长仅作为公司未来经营业绩或成长性的谨慎预判依据之 一，不代表公司未来必然具备持续成长性或经营业绩持续增长的能力 2010 年度至 2013 年 1-6 月，公司各项业务的营业收入和净利润情况及增长率情况 如下表所示（单位：万元、%）： 项 目 2013年1-6月 同比增长 2012年度 增长 2011年度 增长 2010年度 捆扎 营业收入 4,224.03 22.32 9,110.23 12.52 8,096.79 13.20 7,152.62 设备 净利润 1,443.85 8.12 3,532.62 16.91 3,021.62 12.39 2,688.57 装订 营业收入 1,611.56 -25.24 4,528.55 6.21 4,263.93 27.33 3,348.64 设备 净利润 39.40 -86.01 342.28 -41.99 590.02 177.43 212.67 营业收入 456.50 -12.95 2,150.82 83.03 1,175.10 720.49 143.22 宣传 站 净利润 175.29 -5.90 878.60 94.08 452.69 823.48 49.02 营业收入 563.69 14.38 1,843.34 25.55 1,468.18 22.28 1,200.64 服务 净利润 161.42 1.75 562.17 33.29 421.77 17.83 357.96 营业收入 898.11 26.86 1,809.50 30.50 1,386.60 33.32 1,040.04 其他 净利润 40.21 -27.75 175.46 207.93 56.98 17.32 48.57 营业收入 7,753.89 5.73 19,442.44 18.62 16,390.60 27.21 12,885.16 合计 净利润 1,860.16 -7.81 5,491.13 20.87 4,543.08 35.34 3,356.79 注：上表“其他（营业收入）”包括其他产品销售收入（属于主营业务收入）和其他业务收入。 其他产品销售收入为点验钞机、清分机、自助票据机、自助回单机、塑封包装机等产品的销售收入， 2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年公司其他产品销售收入分别为 258.34 万元、654.01 万元、 237.52 万元、218.75 万元；其他业务收入主要为耗材和备品备件的销售收入，报告期销售捆扎带等 耗材的其他业务收入分别为 639.77 万元、1,155.49、万元、1,149.08 万元、821.29 万元。 2010 年度至 2013 年 1-6 月，公司主要产品的营业收入和净利润结构变化情况如下 表所示：（单位：%） 项 目 捆扎设备 装订设备 宣传站 服务 其他 合计 2013年 占营业收入的比例 54.48 20.78 5.89 7.27 11.58 100.00 1-1-9 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 1-6月 占净利润的比例 77.62 2.12 9.42 8.68 2.16 100.00 2012 占营业收入的比例 46.86 23.29 11.06 9.48 9.31 100.00 年度 占净利润的比例 64.33 6.23 16.00 10.24 3.20 100.00 2011 占营业收入的比例 49.40 26.01 7.17 8.96 8.46 100.00 年度 占净利润的比例 66.51 12.99 9.96 9.28 1.25 100.00 2010 占营业收入的比例 55.51 25.99 1.11 9.32 8.07 100.00 年度 占净利润的比例 80.09 6.34 1.46 10.66 1.45 100.00 报告期内，公司捆扎设备、宣传站、服务、其他等营业收入、净利润均实现了较 快的增长；公司装订设备营业收入保持了较快增长，但净利润有所波动，特别是 2012 年度装订设备受市场竞争加剧影响，全自动装订机平均销售单价下降 10.86%，自动/ 半自动装订机平均销售单价下降 11.21%，使得该年度虽然装订设备营业收入保持了快 速增长，但装订设备的净利润同比下降了 41.99%。由于装订机产品的最终客户为政府 机关和企事业单位，受宏观经济波动和市场竞争加剧的影响，2013 年上半年上述单位 采购装订机的数量同比减少或采购时间推迟，使得销量略有减少、销售价格也小幅下 滑。 报告期内，虽然公司主要产品营业收入均实现了较快增长，产品结构也发生一定 变化，但公司报告期内的经营业绩及产品结构变化仅是公司历史经营情况、发展战略 的客观反映，仅作为公司未来经营业绩或成长性的谨慎预判依据之一，不代表公司具 备持续成长性或经营业绩持续增长能力及水平，投资者需对公司未来经营业绩及其成 长性作出谨慎预判。 五、公司披露的财务报告审计截止日后主要财务信息未经审计 公司已披露了财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况，其中 2013 年 1-9 月份主要财务信息已经会计师审阅，2013 年 1-11 月份主要财务信息及经营状况数据未 经审计。详细披露情况请参见“第十节 财务会计信息与管理层分析”之“二十、公司 财务报告审计截止日后的对比财务数据及主要经营状况分析”。 六、公司预计 2013 年度经营业绩保持 5%-10%的增长 1-1-10 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 根据公司未经审计的 2013 年 1-11 月财务数据，公司经营业绩与上年同期相比保 持了持续增长，其中营业收入为 15,424.98 万元，同比增长 4.73%；归属于母公司股东 净利润为 4,115.51 万元，同比增长 1.63%；扣除非经常性损益后的归属于公司普通股 股东净利润 4,108.27 万元，同比增长 1.84%。 公司根据 12 月份既有订单的履行情况，以及自助票据机、自助回单机、盖章机、 人民币清分包装流水线等新产品销售收入的增长趋势，预计 2013 年度同比将保持 5%-10%的增长。 七、本公司特别提醒投资者关注下列风险 本公司特别提醒投资者注意以下风险扼要提示，欲详细了解，请认真阅读本招股 意向书“第四节 风险因素”的全部内容。 （一）在建工程转固定资产后，公司折旧费用的增加和资产结构的变化对公司的 影响 报告期内，公司为抓住金融机具行业发展的契机，投资建设厂房和购买设备，截 至 2013 年 11 月 30 日未经审计的在建工程余额为 12,558.51 万元。其中，将于 2013 年 12 月完工并投入使用的募投建设项目在建工程转入固定资产 8,961.28 万元，每年新 增折旧 425.66 万元；自筹资金建设的 2 号厂房（项目总投资预计 4,500 万元）预计在 2014 年 4 月完工并投入使用，每年预计新增折旧 213.75 万元，合计每年将新增折旧 639.41 万元。如果公司不能保持较高的盈利能力或募投项目不能按照预期产生收益， 每年新增的折旧费用将对公司业绩会产生一定影响。 同时，随着固定资产投资的逐步完成，公司合并报表的固定资产规模将有较大幅 度的增长，2013 年 11 月 30 日未经审计的固定资产余额 2,984.87 万元，随着 2013 年 12 月在建工程转入固定资产，固定资产余额将增长 3 倍左右，公司资产结构将发生较 大变化，对公司资产管理能力提出更高的要求。 （二) 公司 2013 年度营业利润波动的风险 公司经营业绩具有季节性波动特点，收入和利润主要在下半年实现。根据中勤万 信“勤信审字（2013）第 895 号”《审计报告》的财务数据，公司 2013 年 1-6 月实现 营业收入 7,753.89 万元，同比增长 5.73%；营业利润 1,808.49 万元，同比下降 4.08%， 1-1-11 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 最近一期营业利润呈下滑趋势。 根据中勤万信“勤信阅字【2013】第 1001 号”《审阅报告》经审阅的财务数据， 公司 2013 年 1-9 月营业收入为 11,670.12 万元，同比增加 63.08 万元；营业利润为 2,645.40 万元，同比降低 353.88 万元，下降 11.80%。 根据未经审计的财务数据，公司 2013 年 1-11 月实现营业收入 15,424.98 万元，同 比增长 4.73%；净利润 4,115.51 万元，同比增长 1.63%；营业利润为 3,847.52 万元，同 比下降 5.44%，营业利润同比波动趋缓。 虽然公司预计 2013 年度经营业绩将保持稳定增长，但如果收入增长幅度低于预期， 则全年营业利润存在波动的风险。 （三）公司预计 2014 年年初至发行上市后第一个报告期期末的累计净利润以及扣 除非经常性损益后孰低的净利润较上年同期可能会发生重大变动 公司高新技术企业资格于 2014 年 8 月有效期届满，公司需提出重新认定，并自 2014 年开始按照 25%税率预缴缴企业所得税。同时，如果公司在 2014 年初发行上市，发行 上市过程中发生的按有关规定不能从募集资金中扣除的费用，会导致管理费用的增加。 以上两因素的综合影响，使得公司 2014 年年初至发行上市后第一个报告期期末的累计 净利润以及扣除非经常性损益后孰低的净利润较上年同期可能会发生重大变动。 （四）公司产品对金融行业销售集中的风险 公司捆扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售 后服务等业务的最终客户为以银行业为主的金融机构。2010 年、2011 年和 2012 年、 2013 年 1-6 月，捆扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推 广和售后服务等业务的销售额合计为 8,496.48 万元、10,740.07 万元、13,104.39 万元、 5,244.22 万元，占公司营业收入的比例分别为 65.94%、65.53%、67.40%、67.63%；捆 扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务等业 务净利润合计为 3,095.55 万元、3,896.08 万元、4,973.39 万元、1,780.56 万元，占公司 净利润的比例分别为 92.22%、85.76%、90.57%、95.72%。虽然公司产品对金融行业销 售集中符合金融机具行业的特点，但销售客户集中度较高。由于银行业金融机构对机 具的采购主要采用总行招标采购或招标入围的形式，具有流程规范、时间较为集中的 1-1-12 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 特点，并且具有一定的议价能力，因此，主要银行客户的需求结构、需求数量、采购 模式、付款条件和议价策略等发生变动，将对公司上述产品与服务的收入、利润和现 金流量等产生不利影响。 (五) 业务构成变化的风险 公司 2009 年 12 月收购了南京亚润，通过双方资源整合，充分利用公司技术研发、 机加生产的优势和南京亚润品牌和销售渠道优势，促进了装订机业务的快速发展；同 时，发行人收购南京亚润还取得了代理光荣纸币清分机相关服务业务。 报告期内，公司装订机业务、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务实现 了较快的增长，产品结构也发生一定变化。2010 年度至 2013 年 1-6 月，公司主要产品 的收入及占主营业务收入的比例如下表所示：（单位：万元、%） 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 捆扎设备 4,224.03 59.38 9,110.23 49.82 8,096.79 53.13 7,152.62 59.29 装订设备 1,611.56 22.65 4,528.55 24.76 4,263.93 27.98 3,348.64 27.76 宣传站 456.50 6.42 2,150.82 11.76 1,175.10 7.71 143.22 1.19 服务收入 563.69 7.92 1,843.34 10.08 1,468.18 9.63 1,200.64 9.95 其他 258.34 3.63 654.01 3.58 237.52 1.56 218.75 1.81 合计 7,114.12 100.00 18,286.95 100.00 15,241.52 100.00 12,063.87 100.00 公司装订机业务、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务业务的快速增长 改变了公司以捆扎设备为主的业务结构和以银行为主的客户结构，公司捆扎设备、宣 传站和服务收入的最终客户都是银行为主的金融机构，公司装订设备的最终客户是以 政府机构和企事业单位为主的非金融机构。如果装订机业务的市场需求发生不利变化， 或不能持续代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务业务，将对发行人的未来经 营业绩和成长性带来不利影响。 (六) 业务季节性波动引致的经营业绩不均衡的风险 公司的经营业绩存在季节性波动，呈逐季递增趋势，第一季度和第二季度实现的 营业收入占全年营业收入的比重较低，上半年净利润也相对较低，收入和利润主要在 1-1-13 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 下半年实现。公司的经营业绩在上下半年之间表现出明显的不均衡特点，这与行业客 户相对集中且客户的采购订单又相对集中有关。公司捆钞机产品的销售客户主要是商 业银行，几乎全部执行集中采购制度和预算管理制度，实行总行统一招标、各基层行 报需求、分批次订单和结算，多数订单集中于下半年，造成生产和销售的不均衡。 报告期内，公司经营业绩按季度统计情况如下（单位：万元）： 营业收入 净利润 年度 一季度 前二季度 前三季度 全年 一季度 前二季度 前三季度 全年 2013 年 2,687.86 7,753.89 362.65 1,860.16 1-6 月 2012 年 3,044.28 7,333.99 11,607.04 19,442.44 451.36 2,017.70 2,979.20 5,491.13 2011 年 2,182.01 5,549.27 8,812.70 16,390.60 274.73 1,151.49 1,858.85 4,543.07 2010 年 1,326.22 4,138.89 7,678.26 12,885.15 -291.17 516.52 1,659.10 3,356.78 注： 以上财务数据除 2011 年、2012 年、2013 年前二季度和 2010 年至 2012 年全年外均未经 审计。 公司业务经营的季节性波动是金融机具行业的普遍特征。虽然公司努力改善业务 结构，加大装订机用户市场的拓展，尽量均衡安排生产，促进淡季销售，但短期内无 法改变业务经营的季节性波动特点，可能存在一季度亏损、上半年净利润也相对较低 的风险，投资者不能简单地以公司一季报或半年报的财务数据来推算公司全年的经营 成果和财务状况。 (七) 公司主要产品毛利率下降或波动的风险 报告期内，公司主要产品毛利率水平如下(单位：%)： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 产品类别 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 捆扎设备毛利率 62.96 -0.96 63.58 -1.06 64.26 -3.57 66.64 装订设备毛利率 31.23 -3.50 32.36 -20.65 40.78 15.20 35.4 工作站毛利率 67.18 2.33 65.65 0.28 65.47 3.46 63.28 服务费毛利率 62.82 1.43 61.93 1.18 61.21 -0.76 61.68 主营业务毛利率 55.60 0.08 55.56 -2.75 57.13 0.74 56.71 目前，公司主要产品大都处于优势竞争的市场格局，虽然销售价格有所下降，但 1-1-14 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 通过不断技术创新和结构优化设计，不仅实现了产品的性能改善，而且大幅降低了材 料消耗与加工成本，产品的毛利率仍维持在较高水平。但是从市场竞争趋势来看，任 何一种产品的毛利率水平都不可能永远保持增长，随着市场竞争的加剧将使得公司产 品的毛利率存在不能维持较高水平而下降的风险。同时，如果公司主要产品的销售价 格发生波动、原材料价格上涨或公司产品结构发生变化等，可能出现公司产品毛利率 波动的风险。 (八) 税收优惠政策变化的风险 2008 年 12 月，公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年，2008 年至 2010 年按照 15%的优惠税率计缴企业所得税。子公司恒汇通于 2007 年 9 月被认定为软件企业，免 征 2007 年、2008 年所得税，自 2009-2011 年减半征收企业所得税，执行 12.5%的所得 税优惠税率。公司已经通过了高新技术企业资格的复审，并取得了编号为 GF201113000006 的《高新技术企业证书》，自 2011 年至 2013 年，享受 15%的优惠税 率缴纳所得税。公司高新技术企业资格于 2014 年 8 月有效期届满，公司再次提出认定 申请的需按初次申请办理，若未能通过高新技术企业资格认定，公司将按照 25%税率 预缴企业所得税。 2010 年 8 月至 12 月，公司“汇金全自动捆钞机嵌入式软件”、“汇金半自动捆钞机 嵌入式软件”、“汇金全自动装订机嵌入式软件”、“汇金自动装订机嵌入式软件”及“汇 金人民币反假宣传嵌入式软件”相继被河北省工业和信息化厅登记为软件产品，上述 软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2006 年 11 月，子公司恒 汇通的“恒汇通金融机具控制系统软件”被河北省信息产业厅登记为软件产品，上述 软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 报告期内，税收优惠对公司经营业绩的影响如下（单位：万元、%）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 收到的增值税返还 338.93 1,022.37 716.83 305.29 所得税优惠 218.47 549.98 402.62 332.95 合计 557.4 1,572.35 1,119.44 638.23 占收入的比例 7.19 8.09 6.83 4.95 占利润总额的比例 25.95 24.81 21.17 16.18 1-1-15 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 占净利润的比例 29.97 28.63 24.74 19.29 报告期内，所得税费用与会计利润的关系如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 1、合并报表利润总额 2,148.18 6,337.65 5,289.04 3,945.72 加：合并抵销 544.77 28.47 1,506.43 3,540.70 合并抵销前会计利润 2,692.95 6,366.13 6,795.46 7,486.43 加：纳税调整 -554.91 -625.89 -2,203.27 -3,557.89 2、调整后应纳税所得额 2,138.04 5,740.24 4,592.20 3,928.54 3、所得税率 15%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 4、应计提所得税额 351.53 930.01 780.97 673.50 5、当年直接抵免的优惠 -- -- -- -- 6、应缴所得税＝4－5 351.53 930.01 780.97 673.50 7、计算的递延所得税费用 -63.52 -83.49 -35.01 -84.56 8、所得税费用＝6+7 288.01 846.52 745.97 588.94 9、所得税费用/利润总额＝8/1 13.41% 13.36% 14.10% 14.93% 报告期内，税收优惠对公司经营业绩有着一定积极作用。若未来国家税收优惠政 策和财政补助政策出现不可预测的不利变化，将对公司盈利能力产生一定不利影响。 (九) 清分机服务费收入降低的风险 2009 年 12 月，公司成为日本光荣清分机在国内的行业代理服务商之一，目前负责 其农行、中行系统相关售后维护和销售服务等工作。2010 年度、2011 年度、2012 年度、 2013 年 1-6 月，公司自光荣清分机服务费收入分别为 1,062.86 万元、1,287.10 万元、 1,673.02 万元、490.10 万元。日本光荣为东京证券交易所的上市公司，是全球领先的货 币专用处理设备及系统的开发商和制造商。日本光荣清分机在国内四大商业银行尤其 农行系统具有较高的市场占有率，此外，日本光荣还对国内城市化进程较快地区的商 业银行加大了市场开发力度。日本光荣金融机具产品在国内的销售，主要利用的是其 国内经销商（代理服务商）的客户网络和销售服务经验来拓展和提高市场占有率，截 至 2011 年 3 月 31 日，日本光荣在国内的经销商（或代理服务商）合计约 40 家。 1-1-16 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 清分机服务费收入不仅提升了公司经营业绩，也为公司未来涉入清分机业务打下 了基础。虽然公司与光荣上海和光荣苏州保持着良好的业务关系，并在 2012 年签署了 总额为 2,027.04 万元的服务协议，2013 年 1-6 月签署了 620.15 万元的服务协议，但是 如果日本光荣海外市场业务拓展政策和销售策略发生变化，公司存在光荣清分机服务 收入降低的风险。 (十) 实际控制人的控制风险 公司的实际控制人为孙景涛、鲍喜波、刘锋，三人为一致行动人，并签署了《一 致行动人协议》。本次发行前，三人合计直接持有公司 27.40%的股份，通过控股股东 鑫汇金间接持有公司 51.96%的股份，直接及间接方式合计持有公司 79.36%的股份。本 次发行后，三人直接及间接合计持有公司 59.49%的股份，仍为公司的实际控制人。 根据《公司章程》和相关法律法规规定，孙景涛、鲍喜波、刘锋三人能够通过股 东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管 理人员、修改《公司章程》、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及 业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响，从而形成有利于实际控制人的决策， 有可能损害公司及其他股东的利益。 此外，截至本招股意向书签署之日，公司实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋还合 计持有汇丰源担保 36%的股权（出资额 1,800 万元），汇丰源担保主营贷款担保、票 据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等业务。汇丰源担保已于 2012 年 9 月注销。汇丰源担保自设立至注销期间未实际开展业务经营，如果实际从事上述 经营活动，可能存在被担保人无法如期偿还债务而引致的担保风险。 八、拟公开发售股份的股东情况，股东公开发售股份事项对公司控制权、治理结 构及生产经营等产生的影响，提示投资者就上述事项予以关注 请投资者在报价、申购过程中考虑公司股东公开发售股份的因素。 （一）拟公开发售股份的股东情况 公司 2013 年第三次临时大会审议通过了《关于调整公司申请首次公开发行股票并 在深圳证券交易所创业板上市的议案》，发行股份数不超过 1,670 万股，其中发行新股 不超过 1,670 万股，公司股东公开发售股份不超过 1,250 万股，根据各股东发行前持股 数量同比例进行确定。 1-1-17 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 股东姓名 持股数量(万股) 拟公开发售股份数量（万股） 1 鑫汇金 2,598.00 不超过 649.50 2 孙景涛 630.00 不超过 157.50 3 鲍喜波 370.00 不超过 92.50 4 刘 锋 370.00 不超过 92.50 5 林金表 350.00 不超过 87.50 6 高寄钧 217.00 不超过 54.25 7 赵海金 174.00 不超过 43.50 8 王 冰 80.00 不超过 20.00 9 祁恩亦 80.00 不超过 20.00 10 高世翔 50.00 不超过 12.50 11 宋莲媛 20.00 不超过 5.00 12 王彦勋 20.00 不超过 5.00 13 吴 宏 15.00 不超过 3.75 14 王明文 15.00 不超过 3.75 15 黄黎君 6.00 不超过 1.50 16 张 燕 5.00 不超过 1.25 合计 5,000.00 不超过 1,250.00 （二）股东公开发售股份事项对公司控制权、治理结构及生产经营等产生的影响 根据公司的发行方案，拟公开发售股份的公司股东鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、刘 锋、林金表、高寄钧、赵海金、王 冰、吴 宏、王明文属于下列情形：（一）公司 控股股东；（二）持股 10%以上的股东；（三）实际控制人；（四）本次公开发行前 36 个月内担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的股东； 1、股东公开发售股份事项对公司控制权的影响 公司股东按发行前持股比例公开发售股份，对公司的股权结构不会产生重要影响， 同时，发行完成后，公司的实际控制人不变，仍为孙景涛、鲍喜波、刘锋。因此，股 东公开发售股份事项对公司控制权不会产生重要影响。 1-1-18 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、股东公开发售股份事项对治理结构及生产经营等产生的影响 公司股东公开发售股份的方案不会对公司的股权结构造成影响，不会对公司股东 大会、董事会、监事会、高级管理人员、核心技术人员的组成造成影响，不会对公司 的上下游客户情况造成影响。因此，公司股东公开发售股份后不会对公司的治理结构 及生产经营产生影响。 保荐机构核查后认为，发行人公开发售股份的股东均具有公开发售股份主体资格， 发行人已经履行了决策与审批程序。股东申请所公开发票发售的股份不存在权属纠纷 或质押、冻结等依法不得转让的情况。发行人股东公开发售股份后不会造成发行人股 权结构的重大变化、不会造成实际控制人变更。 发行人律师核查后认为，汇金机电申请公开发售股份的股东均具有公开发售股份 主体资格；股东公开出售股份的行为已经履行了在先的决策与审批程序。股东申请公 开发售的股份不存在权属纠纷或质押、冻结等依法不得转让的情况。公司股东公开发 售股份后不会造成公司股权结构的重大变化、不会造成实际控制人变更，不会对公司 的治理结构及生产经营产生影响。 1-1-19 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 目 录 发行人声明................................................................................................................................................... 3 重大事项提示............................................................................................................................................... 4 一、股份限制流通及自愿锁定承诺 ....................................................................................................... 4 二、本次发行前未分配利润的处理 ....................................................................................................... 5 三、本次发行上市后的股利分配政策 ................................................................................................... 5 四、公司报告期的业绩增长仅作为公司未来经营业绩或成长性的谨慎预判依据之一，不代表公司 未来必然具备持续成长性或经营业绩持续增长的能力 ....................................................................... 9 五、公司披露的财务报告审计截止日后主要财务信息未经审计 ..................................................... 10 六、公司预计 2013 年度经营业绩保持 5%-10%的增长 .................................................................... 10 七、本公司特别提醒投资者关注下列风险 ......................................................................................... 11 八、拟公开发售股份的股东情况，股东公开发售股份事项对公司控制权、治理结构及生产经营等 产生的影响，提示投资者就上述事项予以关注 ................................................................................. 17 第一节 释义............................................................................................................................................... 24 一、普通术语 ......................................................................................................................................... 24 二、专业术语 ......................................................................................................................................... 27 第二节 概览............................................................................................................................................... 30 一、发行人简要情况 ............................................................................................................................. 30 二、控股股东简要情况 ......................................................................................................................... 35 三、实际控制人简要情况 ..................................................................................................................... 35 四、主要财务数据及主要财务指标 ..................................................................................................... 35 五、本次发行情况与募集资金用途 ..................................................................................................... 37 第三节 本次发行概况............................................................................................................................... 39 一、发行人基本情况 ............................................................................................................................. 39 二、本次发行的基本情况 ..................................................................................................................... 39 三、公司股东公开发售股份情况及有关影响 ..................................................................................... 40 四、与本次发行有关的当事人 ............................................................................................................. 42 五、与本次发行有关的当事人之间的股权关系 ................................................................................. 44 六、与本次发行有关中介机构的承诺 ................................................................................................. 44 七、与本次发行上市有关重要日期 ..................................................................................................... 44 第四节 风险因素....................................................................................................................................... 45 一、在建工程转固定资产后，公司折旧费用的增加和资产结构的变化对公司的影响 ................. 45 二、公司 2013 年度营业利润波动的风险 ........................................................................................... 45 三、公司预计 2014 年年初至发行上市后第一个报告期期末的累计净利润以及扣除非经常性损益 后孰低的净利润较上年同期可能会发生重大变动 ............................................................................. 46 四、公司产品对金融行业销售集中的风险 ......................................................................................... 46 五、发行人业务构成变化的风险 ......................................................................................................... 47 六、业务季节性波动引致的经营业绩不均衡的风险 ......................................................................... 48 1-1-20 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 七、公司主要产品毛利率下降或波动的风险 ..................................................................................... 48 八、税收优惠政策变化的风险 ............................................................................................................. 49 九、清分机服务费收入降低的风险 ..................................................................................................... 50 十、实际控制人的控制风险 ................................................................................................................. 51 十一、募投产品的市场拓展风险 ......................................................................................................... 51 十二、市场竞争加剧的风险 ................................................................................................................. 52 十三、专利技术被侵权风险 ................................................................................................................. 52 十四、核心技术人员流失的风险 ......................................................................................................... 52 十五、研发费用投入不足引致的技术创新风险 ................................................................................. 53 十六、募集资金投资项目的实施风险 ................................................................................................. 53 十七、募集资金投资项目投产后达不到预期效益的风险 ................................................................. 53 十八、固定资产折旧费用增加导致利润下滑的风险 ......................................................................... 54 十九、公司规模扩大后的管理风险 ..................................................................................................... 54 二十、净资产收益率下降风险 ............................................................................................................. 54 二十一、公司与金利电子存在潜在纠纷的风险 ................................................................................. 55 第五节 发行人基本情况........................................................................................................................... 56 一、公司改制重组及设立情况 ............................................................................................................. 56 二、重大资产重组情况 ......................................................................................................................... 61 三、发行人的权益结构、组织结构及职能部门 ................................................................................. 82 四、发行人的子公司和分公司 ............................................................................................................. 85 五、发行人的主要股东及实际控制人 ................................................................................................. 88 六、发行人的股本情况 ......................................................................................................................... 99 七、员工及其社会保障情况 ............................................................................................................... 106 八、发行人、实际控制人、持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理 人员作出的重要承诺及其履行情况 ................................................................................................... 112 第六节 业务和技术................................................................................................................................. 123 一、主营业务与主要产品或服务及变化情况 ................................................................................... 123 二、所处行业的基本情况 ................................................................................................................... 131 三、发行人在行业中的竞争地位 ....................................................................................................... 153 四、主营业务相关情况 ....................................................................................................................... 160 五、与业务相关的资源要素 ............................................................................................................... 198 六、拥有的特许经营权情况 ............................................................................................................... 212 七、主要产品的核心技术 ................................................................................................................... 213 八、技术储备与技术创新机制 ........................................................................................................... 227 九、核心技术人员情况 ....................................................................................................................... 237 十、境外进行生产经营与境外拥有资产的情况 ............................................................................... 240 第七节 同业竞争与关联交易................................................................................................................. 241 1-1-21 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 一、同业竞争 ....................................................................................................................................... 241 二、关联方及关联关系 ....................................................................................................................... 243 三、关联交易 ....................................................................................................................................... 271 四、关联交易决策权限与程序 ........................................................................................................... 276 五、独立董事对关联交易的意见 ....................................................................................................... 277 第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员 ....................................................................... 278 一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的简要情况 ....................................................... 278 二、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属在本次发行前直接或间接持有本公司 股份的情况 ........................................................................................................................................... 284 三、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员在本次发行前对外投资情况 ........................... 286 四、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的薪酬情况 ....................................................... 286 五、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的兼职情况 ....................................................... 288 六、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员相互之间的亲属关系 ....................................... 289 七、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的协议 ....................................... 289 八、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员作出的重要承诺 ............................................... 289 九、董事、监事及高级管理人员的任职资格情况 ........................................................................... 289 十、董事、监事及高级管理人员近两年内的任职变动情况 ........................................................... 289 第九节 公司治理................................................................................................................................... 292 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事与董事会秘书制度的建立健全及运行情况 ........... 292 二、发行人报告期内违法违规行为情况 ........................................................................................... 306 三、发行人报告期内资金占用和担保的情况 ................................................................................... 306 四、发行人内部控制制度情况 ........................................................................................................... 307 五、发行人对外投资、担保事项的政策及制度安排及报告期的执行情况 ................................... 307 六、发行人保障投资者权益的措施 ................................................................................................... 309 第十节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................................................... 310 一、注册会计师的审计意见及会计报表 ........................................................................................... 310 二、财务报表的编制基础及合并财务报表范围 ............................................................................... 326 三、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 ............................................................................... 327 四、报告期内的会计政策变更 ........................................................................................................... 343 五、税项及其减免情况 ....................................................................................................................... 344 六、分部信息 ....................................................................................................................................... 350 七、最近一年收购兼并情况 ............................................................................................................... 350 八、非经常性损益 ............................................................................................................................... 350 九、主要财务指标 ............................................................................................................................... 351 十、盈利预测 ....................................................................................................................................... 352 十一、历次评估情况 ........................................................................................................................... 352 十二、历次验资情况 ........................................................................................................................... 353 1-1-22 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 ............................................................... 354 十四、财务状况分析 ........................................................................................................................... 354 十五、盈利能力分析 ........................................................................................................................... 383 十六、现金流量分析 ........................................................................................................................... 415 十七、财务状况和盈利能力的未来趋势 ........................................................................................... 421 十八、股利分配政策及实际股利分配情况 ....................................................................................... 422 十九、本次发行完成前滚存利润的分配安排 ................................................................................... 429 二十、公司财务报告审计截止日后的主要财务信息以及主要经营状况 ....................................... 429 二十一、2013 年 1-11 月主要经营数据 ............................................................................................. 435 第十一节 募集资金运用......................................................................................................................... 437 一、募集资金运用的基本情况 ........................................................................................................... 437 二、募集资金投资项目的市场前景 ................................................................................................... 439 三、募集资金投资项目介绍 ............................................................................................................... 445 四、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的影响 ................................................................... 457 第十二节 未来发展与规划................................................................................................................... 460 一、公司发展战略与业务发展目标 ................................................................................................... 460 二、募集资金运用对未来发展的影响 ............................................................................................... 465 三、具体业务发展规划和目标 ........................................................................................................... 467 四、业务发展规划和目标与现有业务的关系 ................................................................................... 472 五、实现规划和目标涉及的对外合作情况 ....................................................................................... 472 第十三节 其他重要事项....................................................................................................................... 473 一、发行人重大合同及履行情况 ....................................................................................................... 473 二、发行人对外担保情况 ................................................................................................................... 477 三、重大诉讼和仲裁事项 ................................................................................................................... 477 第十四节 有关声明................................................................................................................................. 486 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ........................................................................... 486 二、保荐人(主承销商)声明 ................................................................................................................ 488 三、发行人律师声明 ........................................................................................................................... 489 四、审计机构声明 ............................................................................................................................... 490 五、验资机构声明 ............................................................................................................................... 491 六、评估机构声明 ............................................................................................................................... 492 第十五节 附件....................................................................................................................................... 493 一、附件 ............................................................................................................................................... 493 二、附件查阅地点、时间 ................................................................................................................... 493 1-1-23 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第一节 释义 本招股意向书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、普通术语 发行人、公司、本公司、 指 河北汇金机电股份有限公司 汇金机电 汇金有限 指 河北汇金机电科技有限公司，公司的前身 汇金发展、鑫汇金、控股 河北汇金科技发展有限公司；2009年10月15日，更名为“石家庄 指 股东 鑫汇金投资有限公司”，汇金机电的控股股东 新汇金科贸 指 石家庄新汇金科贸有限公司；2006年3月，被汇金有限吸收合并 石家庄汇丰源投资有限公司，现更名为“石家庄汇丰源投资集团 汇丰源投资 指 有限公司” 汇丰源典当 指 石家庄汇丰源典当有限责任公司 石家庄汇丰源小额贷款有限公司；2009年10月10日，更名为“石 汇丰源小额贷 指 家庄裕华区汇丰源小额贷款有限公司” 汇丰源担保 指 石家庄汇丰源担保有限公司 心度服装 指 河北心度服装有限公司 新观念典当 指 河北新观念典当有限责任公司 恒汇通 指 河北恒汇通科技有限公司 南京亚润 指 南京亚润科技有限公司 北京汇金 指 北京汇金世纪电子有限公司 天恒有色 指 石家庄天恒有色金属加工有限公司 金天地有色 指 石家庄金天地有色金属有限公司 湖南新汇金 指 湖南新汇金科技发展有限公司 恒汇金 指 石家庄恒汇金科技有限公司 景顺房地产 指 河北景顺房地产开发有限公司 涞源选矿厂 指 涞源汇金有色选矿厂 1-1-24 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 涞源锌钼矿 指 涞源冀安大湾锌钼联办矿 光荣实业 指 光荣实业集团有限公司 中荣银佳 指 北京中荣银佳科技发展有限公司 迪士比经贸 指 北京迪士比经贸有限公司 迪士比科技 指 北京迪士比科技有限公司 东莞邦泽 指 东莞市邦泽电子有限公司 银迪电子 指 安徽银迪电子有限公司 百佳百特 指 广东百佳百特实业有限公司 中钞信达 指 沈阳中钞信达金融设备有限公司 银利科技 指 河南省银利科技有限公司 日本光荣 指 光荣株式会社，为东京证券交易所上市公司，股票代码“6457” 光荣上海 指 光荣国际贸易（上海）有限公司 光荣苏州 指 光荣电子工业（苏州）有限公司 中国银行、中行 指 中国银行股份有限公司 工商银行、工行 指 中国工商银行股份有限公司 建设银行、建行 指 中国建设银行股份有限公司 农业银行、农行 指 中国农业银行股份有限公司 交通银行、交行 指 交通银行股份有限公司 招商银行、招行 指 招商银行股份有限公司 民生银行、民生 指 中国民生银行股份有限公司 华夏银行、华夏 指 华夏银行股份有限公司 中信银行、中信 指 中信银行股份有限公司 光大银行 指 中国光大银行股份有限公司 邮储银行 指 中国邮政储蓄银行有限责任公司 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司 广发银行 指 广发银行股份有限公司 本次发行 指 发行人本次向社会公众公开发行不超过1,670万股人民币普通股 股票、A股 指 本次公开发行的每股面值人民币1.00元的人民币普通股 1-1-25 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 上市 指 发行人股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易 公司章程 指 《河北汇金机电股份有限公司章程》 招股意向书、本招股意向 河北汇金机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 指 书 招股意向书 股东大会 指 河北汇金机电股份有限公司股东大会 董事会 指 河北汇金机电股份有限公司董事会 监事会 指 河北汇金机电股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监会、中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 工信部 指 中华人民共和国工业和信息产业部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 商务部 指 中华人民共和国商务部 人民银行 指 中国人民银行 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国知识产权局 国家商标局 指 中华人民共和国国家工商行政管理总局商标局 国家质检总局 指 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 国家标准化管理委员会 指 中华人民共和国国家标准化管理委员会 国家认监委 指 中国国家认证认可监督管理委员会 河北省发改委 指 河北省发展与改革委员会 河北省科技厅 指 河北省科学技术厅 河北省国资委 指 河北省人民政府国有资产监督管理委员会 石家庄市国资委 指 石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《劳动合同法》 指 《中华人民共和国劳动合同法》 1-1-26 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 Wind资讯 指 上海万得信息技术股份有限公司 广电运通 指 广州广电运通金融电子股份有限公司，股票代码“002152” 御银股份 指 广州御银科技股份有限公司，股票代码“002177” 证通电子 指 深圳市证通电子股份有限公司，股票代码“002197” 聚龙股份 指 辽宁聚龙金融设备股份有限公司，股票代码“300202” 保荐人/机构、广发证券 指 广发证券股份有限公司 发行人律师、国浩律师 指 国浩律师（北京）事务所 申报会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所有限公司 中兴华会计师事务所有限责任公司，2010年更名为中兴华富华会 中兴华、中兴华富华 指 计师事务所有限责任公司 报告期 指 2010年、2011年、2012年、2013年1-6月 元 指 人民币元 二、专业术语 银行等金融机构日常用到的机具产品，如点验钞机、鉴别仪、复点机、硬 金融机具 指 币/纸币清分机、捆钞机、扎把机等产品 代替人工将单个或数个包装物用绳、钢带、塑料带等捆紧扎牢，以防止物 捆扎设备 指 品散落和丢失、便于运输和保管的机器设备 用于金融系统纸币捆扎的设备，一般使用聚丙烯环保带采用机械压紧装 置、走带收带机构、粘切装置等机构，快速完成对多把纸币的压紧、捆扎、 捆钞机 指 粘切等功能。一次压紧完成多道捆扎为全自动捆钞机，多次压紧分步捆扎 为半自动捆钞机，广泛应用于金融、证券等行业多把纸币的捆扎 直接将单个或数个包装物用绳、钢带、塑料带等捆紧扎牢以便于运输、保 捆扎 指 管和装卸的一种包装作业，是包装的最后一道工序；捆扎的应用范围极广， 几乎所有行业的物品包装都会涉及到捆扎 “五好”钱捆 指 符合“点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚”标准的钱捆 把、捆 指 每百张纸币为一把、每十把为一捆 使用纸带对一把纸币捆扎的设备，采用走带收带机构、粘切装置等机构， 扎把机 指 全自动快速纸带捆扎，是纸币流通过程中用来捆扎单把钞票的理想设备 按动态鉴别方式点验纸币的机具（清分机、自助服务装备除外），是集计 点钞机、点验钞机 指 数和辨伪于一体的机器 1-1-27 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 是指以柔软物料（通常是纸张）造成的货币，由国家发行的强制使用的货 纸币 指 币符号 假币 指 伪造、变造的国家货币 纸币的冠号和数字编号，人民币纸币上的“冠字”就是印在纸币上用来标 记印刷批次的两个或三个字母，由印钞厂按一定规律编排和印刷；“号 冠字号码 指 码”则是指印在冠字后面的阿拉伯数字流水号，用来标明每张钞票在同冠 字批次中的排列顺序 验钞仪 指 按静态鉴别方式进行纸币鉴别的仪器，能对钞票真伪进行有效识别 鉴别仪 指 点验钞机和验钞仪 静态鉴别 指 能自动辨认单张纸币真假的方式 动态鉴别 指 能自动连续鉴别纸币真假的方式 复点机 指 可以在不拆除纸带的情况下对钞票进行点数和鉴伪的金融机具 专门用来清点、分选硬币或纸币的金融机具，又称为钞票清分机、现金清 清分机 指 分机、货币清分机、纸币（钞票、现金、货币）分选机 宣传站、反假宣 人民币反假宣传工作站，用于介绍人民币知识，并提供真币识别的互动平 指 传站 台，便于群众掌握假币识别方法 采用尼龙管热压铆方式的装订设备，工作过程分为打孔、截管、穿管、压 装订机、胶管装 铆等步骤；由于初期主要用于银行票据装订，又称为票据装订机；根据自 订机、票据装订 指 动化程度可分为手动、半自动、自动和全自动四种类型，广泛应用于金融 机 机构、政府机关和企事业单位的凭证、票据、档案、文件、试卷等装订 中国强制性产品认证的简称，是一种法定的强制性安全认证制度，也是国 CCC认证 指 际上广泛采用的保护消费者权益、维护消费者人身财产安全的基本做法 一种技术复合，是机械技术与电子技术、信息技术、电磁技术互相渗透的 产物，将传统的机械技术、传动技术、控制技术、信息技术、计算机技术、 光机电磁融合 指 传感器技术、数据处理技术、光电子技术等有机地融合在一起，由多种学 科交汇而形成的一门具有其自身独特发展规律的新型综合性技术 点验钞时，对纸币进行一个波段或两个（含）以上波段独自全幅成像、采 光谱图像分析鉴 集、分析、记录而实现纸币的真伪鉴别，横、纵向分辨率均在 25 dpi （含） 指 别技术 以上，包含紫外图像分析鉴别技术、白光图像分析鉴别技术、红外图像分 析鉴别技术、多光谱图像分析鉴别技术等 多光谱图像分析 利用多种（两种或两种以上）频谱的光源照明，获取相应于每种光谱的图 指 鉴别技术 像，进行信息处理、存储等功能的分析鉴别技术 1-1-28 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 在捆钞过程中，二条或三条带同时进带，同一套机构实现同时完成压带头、 多带同步压融切 指 融化、粘合和切带的动作 一次压 指 在捆钞过程中，一次性将纸币压紧后即可完成相应捆钞动作 在捆钞过程中，先将纸币上压到离上粘压板一定距离，形成进带带道，待 二次压 指 进带动作完成后再次上压压紧纸币，并用钱压住带头 通过包括可伸缩的加热片，加压粘接头和与其连接的驱动装置，实现十字 十字下粘接 指 交叉点处热融后的粘接 下置钻刀 指 钻刀刀刃朝上，钻刀动作是由被钻钉物的下方向上钻孔 页边距 指 被装订物边缘与装订位置的距离 以电代机 指 用电器控制的方法来替代机械机构实现的功能 以软件代硬件 指 用程序软件的方法来替代硬件电路所实现的功能 扎捆一体机 指 是集单把纸币捆扎和多把纸币捆扎于一体的多功能捆扎机 瞬间加热 指 加热装置中烫头温度可快速达到工作温度，达到即开即用，无需等待 压铆 指 装订过程中，将插入装订孔中的尼龙管进行热压成型，订平在被装订物上 激光指示 指 用激光光束来指示待装订物的装订位置 本招股意向书所列示表格中，合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异 是因四舍五入造成的。 1-1-29 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第二节 概览 声明：本概览仅对招股意向书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真 阅读招股意向书全文。 一、发行人简要情况 (一) 发行人基本情况 公司名称：河北汇金机电股份有限公司 英文名称：Hebei Huijin Electromechanical Co., Ltd. 公司住所：河北省石家庄高新技术产业开发区湘江道 209 号 注册资本：5,000 万元 成立时间：2005 年 3 月 21 日 法定代表人：孙景涛 (二) 发行人设立情况 公司由河北汇金机电科技有限公司整体变更设立。公司前身汇金有限成立于 2005 年 3 月 21 日，成立时的注册资本为 1,080 万元。2010 年 6 月 28 日，经石家庄市工商 行政管理局核准登记，公司完成了整体变更设立为股份有限公司的工商变更登记，并 取得注册号为 130101000012944 的《企业法人营业执照》。 (三) 发行人主营业务情况及行业地位 公司主营业务为金融机具的研发、生产、销售及服务，拥有全自动捆钞机和全自 动装订机等金融机具的设计制造能力，主要产品包括系列捆钞机和装订机、人民币反 假宣传工作站、清分机以及点验钞机等，是我国银行业金融机具相关产品的主要供应 商与服务商，是捆钞机和胶管装订机 2 个细分市场的领先企业。 1-1-30 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司根据我国商业银行货币现钞和票据自动化处理的业务流程，紧紧围绕“现金 处理设备”产业链，研发生产“点验、清分、捆扎、装订”等四大系列产品，组建了 涵盖全国各地的售后服务网络，形成“产品+服务”的“一网四线”业务格局。其 中，全自动捆钞机和全自动装订机构成了公司的核心产品，主要技术指标均达到行业 先进水平，连续入围各大商业银行总行集中采购招标和中央政府采购招标，具有明显 的竞争优势。 报告期内，公司的主营业务收入主要来源于捆扎、装订、代理清分机服务及人民 币反假宣传工作站等产品及服务的销售收入，分产品销售收入的具体构成情况如下（单 位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 全自动捆钞机 3,926.99 55.20 8,499.68 46.48 7,483.31 49.10 6,394.18 53.00 捆扎 系列 半自动捆钞机 266.05 3.74 449.69 2.46 519.11 3.41 758.44 6.29 扎把机 30.99 0.44 160.86 0.88 94.37 0.62 0.00 0.00 装订 全自动 705.03 9.91 2,138.35 11.69 2,072.18 13.60 1,862.28 15.44 系列 自动/半自动 906.53 12.74 2,390.19 13.07 2,191.75 14.38 1,486.36 12.32 人民币反假宣传工作站 456.50 6.42 2,150.82 11.76 1,175.10 7.71 143.22 1.19 服务收入 563.69 7.92 1,843.34 10.08 1,468.18 9.63 1,200.64 9.95 其他 258.34 3.63 654.01 3.58 237.52 1.56 218.75 1.81 合计 7,114.12 100.00 18,286.95 100.00 15,241.52 100.00 12,063.87 100.00 目前，公司捆扎和装订两大系列产品的销售收入占主营业务收入的比例较高， 2012 年，捆扎系列产品的销售收入占主营业务收入比重为 49.82%，装订系列产品的 销售收入占主营业务收入比重为 24.76%。 随着募投项目和其他自建项目陆续投产，以及业务经营范围的进一步拓展，人民 币反假宣传工作站、点验钞机、扎捆一体机和纸币清分机及相关服务的业务收入将大 幅提升，公司“一网四线”的业务格局将更加清晰。 公司“一网四线”的产品系列图示如下： 1-1-31 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品线现有产品 点验钞机 点验系列 人民币反假宣传工作站 售 后 清分机 清分系列 服 代理清分机服务 务 网 捆钞机 络 捆扎系列 扎把机 体 系 装订系列 装订机 公司自设立以来主营业务未发生变化。报告期内，公司以软带自动捆扎技术为基 础，不断改进产品设计，巩固了捆钞机系列产品在行业内的领先地位；依托成熟的光 机电磁融合技术，成功开发了全自动装订机，将产品业务范围拓展到办公自动化领域； 同时，开发了人民币反假宣传工作站和点验钞机等新产品，并通过代理日本光荣的清 分机服务切入到纸币清分机市场，形成了新的业务增长点，改变了单纯产品销售盈利 模式，公司的抗风险能力进一步增强。 公司自设立以来坚持走科技创新、自主研发之路，以市场需求为导向，致力于产 品性能的持续改进和新产品的不断开发，使产品在设计理念、机械结构、外观工艺、 自动控制以及稳定性、可靠性、安全性、环保性、智能化、人性化等方面，都得到了 很大的技术突破和品质提升，掌握了一整套光、机、电、磁一体化产品的整体设计、 精密加工、装配调试及工艺装备等方面的核心技术，构成了公司的核心竞争优势。经 过多年持续不断地技术攻关和创新研发，初步形成了具有自主知识产权的专利技术体 系，公司（含子公司）共拥有 120 项专利技术、21 项计算机软件著作权，其中软带自 动捆扎技术、胶管自动装订技术等核心技术处于行业先进水平。 2008 年，公司被河北省知识产权局、河北省科技厅、河北省国资委等十部门评为 河北省知识产权优势培育企业；2008 年，公司被河北省科技厅、河北省财政厅、河北 省国家税务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业［证书编号：GR200813000095］； 1-1-32 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2011 年通过高新技术企业资格的复审并取得编号为 GF201113000006 的《高新技术企 业证书》。2009 年，被河北省科技厅、河北省国资委、河北省总工会评定为河北省科技 创新型试点企业［冀科高(2009)25 号］。2008 年，全自动捆钞机被河北省质量技术监 督局、河北省质量奖审定委员会评为河北省优质产品［证书编号：HBYZ2008-040］； 同年，全自动捆钞机被河北省中小企业局评为河北省中小企业名牌产品、河北省中小 企业质量信得过产品称号。2010 年，全自动装订机被河北省科技厅、河北省发改委、 河北省财政厅评为河北省自主创新产品［冀科计(2010)53 号］。ZK-400BL 全自动捆钞 机被评为 2011 年度国家重点新产品，项目编号 2011TJA20009。 2012 年 1 月，公司“ZK-400BL 全自动捆钞机”、“ZD-50A 全自动装订机”、 “XC-100A 人民币反假宣传工作站”经河北省科学技术厅鉴定，技术成果水平居国内 同类产品领先水平，证书编号分别为“20120054”、“20120055”、“20120056”。 (四) 发行人核心竞争优势 公司拥有完整的机电一体化产品的设计和生产能力，在机械结构设计与机件精密 加工方面具有明显的比较优势，可以用较低的成本生产出性能可靠的产品。 1、技术领先优势 公司一直专注于捆钞机产品“软带自动捆扎”核心技术的持续研发与应用，在非 接触式烫合、凸轮传送机构、压紧机构、进带机构、十字下粘接技术方面实现了领先， 解决了多带同步压融切、多带对接、无烟烫合加热等方面的自动化技术难题。在胶管 自动装订技术方面，公司利用掌握的光机电磁融合技术，对装订机产品的压紧机构、 自锁机构、压铆机构和加热、检测、控制方式不断自主创新，开发出独创的下置钻刀 机构，能保证纸屑排出更加方便，人员操作更加安全；拥有大悬臂结构技术，实现超 大页边距装订；采用整体立式结构，实现整机与人机工程学有效吻合，减轻了操作人 员的劳动强度。公司的装订机钻孔、穿管、压铆技术在装订机行业中已处于先进水平。 2、成本比较优势 公司始终把提高产品性能和降低生产成本作为技术创新的出发点，通过持续不断 地优化设计、简化结构和改进工艺，使公司在提高产品质量的同时获得了制造成本的 比较优势，提高了产品的毛利率和公司盈利水平。公司不断优化产品设计，简化机械 1-1-33 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 结构。运用机电融合技术，以电代机、以软代硬，优化产品设计，降低机电比，有效 降低了生产成本；通过简化结构设计，合理实现集成共用，大幅减少材料消耗；通过 对加工难度较大的零件进行深入研究，优化加工工艺，节约工时费用，降低加工成本。 3、机加制造优势 公司把数控技术、精密加工技术广泛应用于生产加工当中，具备较强的机械加工 能力，拥有数控加工中心、数控铣、数控车、线切割等数字化加工设备近 50 台，并实 现了网络化连接，关键零部件的加工已实现数字化网络加工，保证了产品质量的稳定 性。机械加工从原材料的采购到加工制作，再到产成品的推出，在材质检测、产品测 量、老化试验、振动试验、环境温度湿度适应性检验等重点环节，严格执行 ISO9001： 2008 国际质量管理体系的控制程序和标准，保障了产品机械零部件加工精度。公司经 过多年的生产，积累了大量数字化机械加工生产的技术诀窍，掌握了一整套关键环节 的工艺、工装、装配等方面的核心技术，具备大批量生产高精度关键零部件的能力。 4、服务网络优势 公司在全国 32 个省会及直辖市，建立了 74 个自有服务分支机构，拥有近百名专 业维修服务人员；并委托 36 个代理服务机构，形成了覆盖全国的售后服务网络，能够 为客户提供 7×24 小时的服务响应，售后服务人员市区在 2 小时、郊县区在 4 小时、县 级市在 8 小时内可到达现场。为中国银行、农业银行、工商银行、建设银行、交通银 行、邮储银行、招商银行、民生银行、华夏银行、中信银行、广发银行、光大银行及 各地商业银行等超过 20,000 个网点提供全方位、全天候的售后服务。 5、专业团队优势 公司创立伊始，通过实施引进和自我培养相结合的人才战略，建立了完善的人才 选拔和任用机制，造就了一支“优秀、精干、高效、稳定”的核心管理团队和研发技 术团队，培养了一批熟练掌握现代数控加工技术的产业工人队伍。公司的核心管理团 队一直保持稳定，积累了丰富的企业管理经验和市场营销经验，能够根据市场变化快 速反应，带领公司持续快速发展。研发技术团队围绕核心产品不断改进创新，每年都 有重大技术突破，实现了捆钞机技术的三次飞跃发展，装订机原创专利技术打破了原 有产品的设计模式，使公司的产品技术达到行业先进水平。 1-1-34 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 二、控股股东简要情况 公司的控股股东是石家庄鑫汇金投资有限公司，持有本公司股份 2,598 万元，占本 次公开发行前总股本的 51.96%。 鑫汇金成立于 2003 年 4 月 23 日，注册资本人民币 6,000 万元，实收资本人民币 6,000 万元，股东为孙景涛、鲍喜波、刘锋，持股比例分别为 46%、27%、27%，执行 董事为刘锋，注册地和主要生产经营地为石家庄市新石北路 368 号软件大厦 B-301 室， 注册号为 130101000007120 ，经营范围：对外投资、投资咨询。 三、实际控制人简要情况 公司的实际控制人是孙景涛、鲍喜波、刘锋，分别直接持有公司 12.60%、7.40%、 7.40%的股份，合计直接持有公司 27.40%的股份，通过鑫汇金间接持有公司 51.96%的 股份，累计直接和间接持有公司 79.36%的股份。 孙景涛，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 10 月 20 日出生，黑 龙江省嫩江县人，大专文化，身份证号码 13010219651020****，住址为河北省石家庄 市长安区翟营大街 213 号。 鲍喜波，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 6 月 10 日出生，河北 省衡水市武邑县人，中专文化，身份证号码 13010519630610****，住址为河北省石家 庄市桥西区友谊北大街 49 号。 刘锋，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 4 月 21 日出生，河北省 邯郸市人，大专文化，身份证号码 13010219660421****，住址为河北省石家庄市长安 区范西路 18 号。 四、主要财务数据及主要财务指标 公司最近三年一期的财务报表已经中勤万信审计，并出具了“勤信审字（2013） 第 895 号”标准无保留意见的《审计报告》。主要财务数据及财务指标如下（单位：万 元）： 1-1-35 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (一) 资产负债表主要数据 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 流动资产 16,377.38 18,981.22 17,258.78 15,456.36 固定资产 2,205.68 2,192.38 2,319.36 2,274.74 无形资产 4,078.64 4,154.70 4,258.43 459.14 资产总计 33,108.85 32,151.48 24,766.99 18,871.21 流动负债 3,982.93 4,944.93 3,425.27 2,103.71 负债合计 5,521.62 6,424.42 4,531.05 3,027.35 股东权益合计 27,587.23 25,727.06 20,235.93 15,843.86 归属母公司股东权益 27,587.23 25,727.06 20,235.93 15,671.74 合计 (二) 利润表主要数据 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 营业总收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 营业利润 1,808.49 5,290.21 4,539.65 3,645.87 利润总额 2,148.18 6,337.65 5,289.04 3,945.72 净利润 1,860.16 5,491.13 4,543.07 3,356.78 归属母公司净利润 1,860.16 5,491.13 4,524.68 3,308.11 扣除非经常性损益后的归属 1,859.52 5,469.76 4,496.59 3,139.29 于公司普通股股东净利润 (三) 现金流量表主要数据 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 经营活动产生的现金流量净额 -1,558.66 6,432.61 4,480.37 3,961.80 投资活动产生的现金流量净额 -4,456.98 -3,487.76 -6,134.26 -941.78 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 535.81 现金及现金等价物净增加额 -6,015.65 2,944.85 -1,653.90 3,555.82 1-1-36 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (四) 主要财务指标 主要财务指标 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 流动比率 4.11 3.84 5.04 7.35 速动比率 3.48 3.43 4.28 6.80 母公司资产负债率(%) 15.50 19.43 20.27 12.98 应收账款周转率(次) 1.66 6.13 6.42 4.72 存货周转率(次) 1.57 3.83 3.87 4.88 息税折旧摊销前利润(万元) 6,840.31 5,715.34 4,329.30 2,404.12 利息保障倍数(倍) -- -- -- 1,216.94 每股经营活动产生的现金净流量(元/股) -0.31 1.29 0.90 0.79 每股净现金流量(元/股) -1.20 0.59 -0.33 0.71 扣除非经常性损益后基本每股收益(元/股) 0.37 1.09 0.90 0.75 扣除非经常性损益后稀释每股收益(元/股) 0.37 1.09 0.90 0.75 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 6.98 23.80 25.07 27.36 率(%) 无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和 0.46 0.63 0.91 1.50 采矿权等后)占净资产的比例(%) 五、本次发行情况与募集资金用途 (一) 本次发行情况 股票种类 人民币普通股(A 股) 股票面值 人民币 1.00 元 发行股数 不超过 1,670 万股 其中：预计发行新股数量 不超过 1,670 万股 公司股东公开发售股份的数 不超过 1,250 万股 量 发行价格 【】元/股 发行方式 网下向询价对象配售发行与网上资金申购定价发行相结合 1-1-37 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 股票种类 人民币普通股(A 股) 发行对象 符合国家法律法规及中国证监会规定条件的认购对象 承销方式 余额包销 (二) 募集资金用途 本次募集资金的用途经公司股东大会审议确定，由董事会负责实施，用于以下投 资建设项目（单位：万元）： 序号 项目名称 项目备案编号 项目总投资 使用募集资金 石高管发改投资 1 捆扎设备工程建设项目 7,220 6,487 备字[2011]66 号 石高管发改投资 2 装订机工程建设项目 9,380 8,481 备字[2011]67 号 石高管发改投资 3 人民币反假宣传工作站工程建设项目 4,600 4,232 备字[2011]68 号 若本次发行实际募集资金总额小于上述募集资金投资项目的拟使用募集资金总 额，缺口部分由公司自筹解决。 1-1-38 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第三节 本次发行概况 一、发行人基本情况 发行人名称： 河北汇金机电股份有限公司 英文名称： Hebei Huijin Electromechanical Co., Ltd. 注册资本： 5,000 万元 法定代表人： 孙景涛 成立日期： 2005 年 3 月 21 日 住所： 河北省石家庄高新技术产业开发区湘江道 209 号 邮政编码： 电话： 0311-87180989 传真： 0311-87180960 互联网网址： http://www.hjjs.com 电子信箱： hbhuijin@hjjs.com 联 系 人： 赵海金 电话号码： 0311-87180989 二、本次发行的基本情况 股票种类： 人民币普通股(A 股) 每股面值： 人民币 1.00 元 发行股数： 不超过 1,670 万股 其中：预计发行新股数量 不超过 1,670 万股 公司股东公开发售股份 不超过 1,250 万股 的数量 发行股数占发行后总股 本的比例： 不低于 25.00% 每股发行价格： 【】元 1-1-39 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 发行市盈率： 【】倍（按照 2012 年经审计的扣除非经常性损益的 净利润除以本次发行前总股本计算） 【】倍（按照 2012 年经审计的扣除非经常性损益的 净利润除以本次发行后总股本计算） 发行后每股收益： 【】元/股（以 2012 年扣除非经常性损益前后孰低的 净利润和发行后总股本计算） 发行前每股净资产： 5.52 元/股（以 2013 年 6 月 30 日经审计的归属于母 公司所有者的净资产和发行前总股本计算） 发行后每股净资产： 【】元/股 发行市净率： 【】倍（以每股发行价格除以发行前每股净资产值） 【】倍（以每股发行价格除以发行后每股净资产值） 发行方式： 采用网下向询价对象配售发行与网上资金申购定价 发行相结合的方式 发行对象： 本次发行面向符合国家法律法规及中国证监会规定 的条件的认购对象 承销方式： 余额包销 发行费用的分摊原则 公司和股东分别承担发行新股和股东公开发售股份 的承销费 募集资金总额： 【】万元 募集资金净额： 【】万元 本次发行费用预计： 【】万元 具体明细如下： 承销及保荐费用： 【】万元 审计费用： 【】万元 律师费用： 【】万元 信息披露费等约： 【】万元 三、公司股东公开发售股份情况及有关影响 （一）拟公开发售股份的股东情况 公司 2013 年第三次临时大会审议通过了《关于调整公司申请首次公开发行股票并 在深圳证券交易所创业板上市的议案》，发行股份数不超过 1,670 万股，其中发行新股 不超过 1,670 万股，公司股东公开发售股份不超过 1,250 万股，根据各股东发行前持股 数量同比例进行确定。 1-1-40 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 股东姓名 持股数量(万股) 拟公开发售股份数量（万股） 1 鑫汇金 2,598.00 不超过 649.50 2 孙景涛 630.00 不超过 157.50 3 鲍喜波 370.00 不超过 92.50 4 刘 锋 370.00 不超过 92.50 5 林金表 350.00 不超过 87.50 6 高寄钧 217.00 不超过 54.25 7 赵海金 174.00 不超过 43.50 8 王 冰 80.00 不超过 20.00 9 祁恩亦 80.00 不超过 20.00 10 高世翔 50.00 不超过 12.50 11 宋莲媛 20.00 不超过 5.00 12 王彦勋 20.00 不超过 5.00 13 吴 宏 15.00 不超过 3.75 14 王明文 15.00 不超过 3.75 15 黄黎君 6.00 不超过 1.50 16 张 燕 5.00 不超过 1.25 合计 5,000.00 不超过 1,250.00 公司董事会根据公司募集资金需要量以及询价结果确定发行新股数量，若发行新 股数量不足法定上市条件的，通过股东公开发售股份数增加公开发行股票的数量，股 东公开发售的股份数量，根据需要发售的股份数与发行前各股东持股数量同比例进行 确定。股东公开发售股份所得资金不归公司所有。 本次发行股份产生的承销费用根据发行新股的数量与公开发售股份的数量由公司 与股东分别承担。 （二）股东公开发售股份事项对公司控制权、治理结构及生产经营等产生的影响 根据公司的发行方案，拟公开发售股份的公司股东鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、刘 锋、林金表、高寄钧、赵海金、王 冰、吴 宏、王明文属于下列情形：（一）公司控 股股东；（二）持股 10%以上的股东；（三）实际控制人；（四）本次公开发行前 36 个 1-1-41 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 月内担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的股东； 1、股东公开发售股份事项对公司控制权的影响 公司股东按发行前持股比例公开发售股份，对公司的股权结构不会产生重要影响， 同时，发行完成后，公司的实际控制人不变，仍为孙景涛、鲍喜波、刘锋。因此，股 东公开发售股份事项对公司控制权不会产生重要影响。 2、股东公开发售股份事项对治理结构及生产经营等产生的影响 公司股东公开发售股份的方案不会对公司的股权结构造成影响，不会对公司股东 大会、董事会、监事会、高级管理人员、核心技术人员的组成造成影响，不会对公司 的上下游客户情况造成影响。因此，公司股东公开发售股份后不会对公司的治理结构 及生产经营产生影响。 保荐机构核查后认为，发行人公开发售股份的股东均具有公开发售股份主体资格， 发行人已经履行了决策与审批程序。股东申请所公开发票发售的股份不存在权属纠纷 或质押、冻结等依法不得转让的情况。发行人股东公开发售股份后不会造成发行人股 权结构的重大变化、不会造成实际控制人变更。 发行人律师核查后认为，汇金机电申请公开发售股份的股东均具有公开发售股份 主体资格；股东公开出售股份的行为已经履行了在先的决策与审批程序。股东申请公 开发售的股份不存在权属纠纷或质押、冻结等依法不得转让的情况。公司股东公开发 售股份后不会造成公司股权结构的重大变化、不会造成实际控制人变更，不会对公司 的治理结构及生产经营产生影响。 四、与本次发行有关的当事人 保荐人、主承销商： 广发证券股份有限公司 法定代表人： 孙树明 住所： 广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼 联系电话： 020-87555888 传真： 020-87557566 保荐代表人： 张晋阳、褚力川 1-1-42 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目协办人： 牛婷 项目经办人： 刘湘安、王熙、邹捷 律师事务所： 国浩律师（北京）事务所 单位负责人： 王卫东 住所： 北京市朝阳区东三环北路 38 号泰康金融中心 9 层 联系电话： 010-65890699 传真： 010-65176800 经办律师： 张鼎映、王娜 会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司 法定代表人： 张金才 住所： 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 联系电话： 010-68360123 传真： 010-68360123-3000 签字会计师： 石朝欣、梁海涌 资产评估机构： 北京中企华资产评估有限责任公司 单位负责人： 孙月焕 住所： 北京市朝阳区朝阳门外大街 22 号泛利大厦 9 层 910 号 联系电话： 010-65881818 传真： 010-65882651 经办资产评估师： 姚志军、赵建斌 拟上市证券交易所： 深圳证券交易所 住所： 深圳市深南东路 5045 号 电话： 0755-82083333 传真： 0755-82083164 股票登记机构： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 住所： 深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18 楼 电话： 0755-25938000 1-1-43 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 传真： 0755-25938122 主承销商收款银行： 工行广州市分行一支行 户名： 广发证券股份有限公司 银行账号： 五、与本次发行有关的当事人之间的股权关系 公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存 在直接或间接的股权关系或其他权益关系。 六、与本次发行有关中介机构的承诺 保荐人（承销商）广发证券、发行人律师国浩律师、申报会计师中勤万信、验资 机构中兴华富华、资产评估机构北京中企华资产评估有限责任公司均郑重承诺：因本 机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 给投资者造成损失，本机构将依法赔偿投资者损失。 七、与本次发行上市有关重要日期 刊登发行公告日期 2014 年 1 月 13 日 开始询价推介日期 2014 年 1 月 7 日至 2013 年 1 月 9 日 刊登定价公告日期 2014 年 1 月 13 日 申购日期和缴款日期 2014 年 1 月 14 日 股票上市日期 发行完成后尽快安排在深圳证券交易所上市 1-1-44 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第四节 风险因素 投资者在评价本公司本次发行的股票时，除本招股意向书提供的其它各项资料外， 还应特别认真考虑本节以下各项风险因素。以下风险因素可能直接或间接对发行人的 生产经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性产生重大不利影响。以下排序遵循 重要性原则或可能影响投资决策的程度大小，但该排序并不表示风险因素会依次发生。 一、在建工程转固定资产后，公司折旧费用的增加和资产结构的变化 对公司的影响 报告期内，公司为抓住金融机具行业发展的契机，投资建设厂房和购买设备，截 至 2013 年 11 月 30 日未经审计的在建工程余额为 12,558.51 万元。其中，将于 2013 年 12 月完工并投入使用的募投建设项目在建工程转入固定资产 8,961.28 万元，每年新 增折旧 425.66 万元；自筹资金建设的 2 号厂房（项目总投资预计 4,500 万元）预计在 2014 年 4 月完工并投入使用，每年预计新增折旧 213.75 万元，合计每年将新增折旧 639.41 万元。如果公司不能保持较高的盈利能力或募投项目不能按照预期产生收益， 每年新增的折旧费用将对公司业绩会产生一定影响。 同时，随着固定资产投资的逐步完成，公司合并报表的固定资产规模将有较大幅 度的增长，2013 年 11 月 30 日未经审计的固定资产余额 2,984.87 万元，随着 2013 年 12 月在建工程转入固定资产，固定资产余额将增长 3 倍左右，公司资产结构将发生较 大变化，对公司资产管理能力提出更高的要求。 二、公司 2013 年度营业利润波动的风险 公司经营业绩具有季节性波动特点，收入和利润主要在下半年实现。根据中勤万 信“勤信审字（2013）第 895 号”《审计报告》的财务数据，公司 2013 年 1-6 月实现 营业收入 7,753.89 万元，同比增长 5.73%；营业利润 1,808.49 万元，同比下降 4.08%， 最近一期营业利润呈下滑趋势。 1-1-45 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 根据中勤万信“勤信阅字【2013】第 1001 号”《审阅报告》经审阅的财务数据， 公司 2013 年 1-9 月营业收入为 11,670.12 万元，同比增加 63.08 万元；营业利润为 2,645.40 万元，同比降低 353.88 万元，下降 11.80%。 根据未经审计的财务数据，公司 2013 年 1-11 月实现营业收入 15,424.98 万元，同 比增长 4.73%；净利润 4,115.51 万元，同比增长 1.63%；营业利润为 3,847.52 万元，同 比下降 5.44%，营业利润同比波动趋缓。 虽然公司预计 2013 年度经营业绩将保持稳定增长，但如果收入增长幅度低于预期， 则全年营业利润存在波动的风险。 三、公司预计 2014 年年初至发行上市后第一个报告期期末的累计净 利润以及扣除非经常性损益后孰低的净利润较上年同期可能会发生 重大变动 公司高新技术企业资格于 2014 年 8 月有效期届满，公司需提出重新认定，并自 2014 年开始按照 25%税率预缴缴企业所得税。同时，如果公司在 2014 年初发行上市，发行 上市过程中发生的按有关规定不能从募集资金中扣除的费用,会导致管理费用的增加。 以上两因素的综合影响，使得公司 2014 年年初至发行上市后第一个报告期期末的累计 净利润以及扣除非经常性损益后孰低的净利润较上年同期可能会发生重大变动。 四、公司产品对金融行业销售集中的风险 公司捆扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售 后服务等业务的最终客户为以银行业为主的金融机构。2010 年、2011 年和 2012 年、 2013 年 1-6 月，捆扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推 广和售后服务等业务的销售额合计为 8,496.48 万元、10,740.07 万元、13,104.39 万元、 5,244.22 万元，占公司营业收入的比例分别为 65.94%、65.53%、67.40%、67.63%；捆 扎设备、人民币反假宣传工作站、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务等业 务净利润合计为 3,095.55 万元、3,896.08 万元、4,973.39 万元、1,780.56 万元，占公司 净利润的比例分别为 92.22%、85.76%、90.57%、95.72%。虽然公司产品对金融行业销 售集中符合金融机具行业的特点，但销售客户集中度较高。由于银行业金融机构对机 1-1-46 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 具的采购主要采用总行招标采购或招标入围的形式，具有流程规范、时间较为集中的 特点，并且具有一定的议价能力，因此，主要银行客户的需求结构、需求数量、采购 模式、付款条件和议价策略等发生变动，将对公司上述产品与服务的收入、利润和现 金流量等产生不利影响。 五、发行人业务构成变化的风险 公司 2009 年 12 月收购了南京亚润，通过双方资源整合，充分利用公司技术研发、 机加生产的优势和南京亚润品牌和销售渠道优势，促进了装订机业务的快速发展，装 订机业务收入占比不断提高；同时，发行人收购南京亚润还取得了代理光荣纸币清分 机相关服务业务。 报告期内，公司装订机业务、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务实现 了较快的增长，产品结构也发生一定变化。2010 年度至 2013 年 1-6 月，公司主要产品 的收入及占主营业务收入的比例如下表所示：（单位：万元、%） 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 捆扎设备 4,224.03 59.38 9,110.23 49.82 8,096.79 53.13 7,152.62 59.29 装订设备 1,611.56 22.65 4,528.55 24.76 4,263.93 27.98 3,348.64 27.76 宣传站 456.50 6.42 2,150.82 11.76 1,175.10 7.71 143.22 1.19 服务收入 563.69 7.92 1,843.34 10.08 1,468.18 9.63 1,200.64 9.95 其他 258.34 3.63 654.01 3.58 237.52 1.56 218.75 1.81 合计 7,114.12 100.00 18,286.95 100.00 15,241.52 100.00 12,063.87 100.00 公司装订机业务、代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务业务的快速增长 改变了公司以捆扎设备为主的业务结构和以银行为主的客户结构，公司捆扎设备、宣 传站和服务收入的最终客户都是银行为主的金融机构，公司装订设备的最终客户是是 以政府机构和企事业单位为主的非金融机构。如果装订机业务的市场需求发生不利变 化，或不能持续代理日本光荣纸币清分机销售推广和售后服务业务，将对发行人的未 来经营业绩和成长性带来不利影响。 1-1-47 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 六、业务季节性波动引致的经营业绩不均衡的风险 公司的经营业绩存在季节性波动，呈逐季递增趋势，第一季度和第二季度实现的 营业收入占全年营业收入的比重较低，上半年净利润也相对较低，收入和利润主要在 下半年实现。公司的经营业绩在上下半年之间表现出明显的不均衡特点，这与行业客 户相对集中且客户的采购订单又相对集中有关。公司捆钞机产品的销售客户主要是商 业银行，几乎全部执行集中采购制度和预算管理制度，实行总行统一招标、各基层行 报需求、分批次订单和结算，多数订单集中于下半年，造成生产和销售的不均衡。 报告期内，公司经营业绩按季度统计情况如下（单位：万元）： 营业收入 净利润 年度 一季度 前二季度 前三季度 全年 一季度 前二季度 前三季度 全年 2013 年 2,687.86 7,753.89 362.65 1,860.16 1-6 月 2012 年 3,044.28 7,333.99 11,607.04 19,442.44 451.36 2,017.70 2,979.20 5,491.13 2011 年 2,182.01 5,549.27 8,812.70 16,390.60 274.73 1,151.49 1,858.85 4,543.07 2010 年 1,326.22 4,138.89 7,678.26 12,885.15 -291.17 516.52 1,659.10 3,356.78 注： 以上财务数据除 2011 年、2012 年、2013 年前二季度和 2010 年至 2012 年全年外均未经 审计。 公司业务经营的季节性波动是金融机具行业的普遍特征。虽然公司努力改善业务 结构，加大装订机用户市场的拓展，尽量均衡安排生产，促进淡季销售，但短期内无 法改变业务经营的季节性波动特点，可能存在一季度亏损、上半年净利润也相对较低 的风险，投资者不能简单地以公司一季报或半年报的财务数据来推算公司全年的经营 成果和财务状况。 七、公司主要产品毛利率下降或波动的风险 报告期内，公司主要产品毛利率水平如下（单位：%）： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 产品类别 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 捆扎设备毛利率 62.96 -0.96 63.58 -1.06 64.26 -3.57 66.64 装订设备毛利率 31.23 -3.50 32.36 -20.65 40.78 15.20 35.4 1-1-48 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 产品类别 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 变动率 毛利率 工作站毛利率 67.18 2.33 65.65 0.28 65.47 3.46 63.28 服务费毛利率 62.82 1.43 61.93 1.18 61.21 -0.76 61.68 主营业务毛利率 55.60 0.08 55.56 -2.75 57.13 0.74 56.71 目前，公司主要产品大都处于优势竞争的市场格局，虽然销售价格有所下降，但 通过不断技术创新和结构优化设计，不仅实现了产品的性能改善，而且大幅降低了材 料消耗与加工成本，产品的毛利率仍维持在较高水平。但是从市场竞争趋势来看，任 何一种产品的毛利率水平都不可能永远保持增长，随着市场竞争的加剧将使得公司产 品的毛利率存在不能维持较高水平而下降的风险。同时，如果公司主要产品的销售价 格发生波动、原材料价格上涨或公司产品结构发生变化等，可能出现公司产品毛利率 波动的风险。 八、税收优惠政策变化的风险 2008 年 12 月，公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年，2008 年至 2010 年按照 15%的优惠税率计缴企业所得税。子公司恒汇通于 2007 年 9 月被认定为软件企业，免 征 2007 年、2008 年所得税；自 2009 年至 2011 年，减半征收企业所得税，执行 12.5% 的所得税优惠税率。公司已经通过了高新技术企业资格的复审，并取得了编号为 GF201113000006 的《高新技术企业证书》，自 2011 年至 2013 年，享受 15%的优惠税 率缴纳所得税。公司高新技术企业资格于 2014 年 8 月有效期届满，公司再次提出认定 申请的需按初次申请办理，若未能通过高新技术企业资格认定，公司将按照 25%税率 缴纳所得税。 2010 年 8 月至 12 月，公司“汇金全自动捆钞机嵌入式软件”、“汇金半自动捆钞机 嵌入式软件”、“汇金全自动装订机嵌入式软件”、“汇金自动装订机嵌入式软件”及“汇 金人民币反假宣传嵌入式软件”相继被河北省工业和信息化厅登记为软件产品，上述 软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2006 年 11 月，子公司恒 汇通的“恒汇通金融机具控制系统软件”被河北省信息产业厅登记为软件产品，上述 软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 报告期内，税收优惠对公司经营业绩的影响如下（单位：万元、%）： 1-1-49 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 收到的增值税返还 338.93 1,022.37 716.83 305.29 所得税优惠 218.47 549.98 402.62 332.95 合计 557.4 1,572.35 1,119.44 638.23 占收入的比例 7.19 8.09 6.83 4.95 占利润总额的比例 25.95 24.81 21.17 16.18 占净利润的比例 29.97 28.63 24.74 19.29 报告期内，所得税费用与会计利润的关系如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 1、合并报表利润总额 2,148.18 6,337.65 5,289.04 3,945.72 加：合并抵销 544.77 28.47 1,506.43 3,540.70 合并抵销前会计利润 2,692.95 6,366.13 6,795.46 7,486.43 加：纳税调整 -554.91 -625.89 -2,203.27 -3,557.89 2、调整后应纳税所得额 2,138.04 5,740.24 4,592.20 3,928.54 3、所得税率 15%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 4、应计提所得税额 351.53 930.01 780.97 673.50 5、当年直接抵免的优惠 -- -- -- -- 6、应缴所得税＝4－5 351.53 930.01 780.97 673.50 7、计算的递延所得税费用 -63.52 -83.49 -35.01 -84.56 8、所得税费用＝6+7 288.01 846.52 745.97 588.94 9、所得税费用/利润总额＝8/1 13.41% 13.36% 14.10% 14.93% 报告期内，税收优惠对公司经营业绩有着一定积极作用。若未来国家税收优惠政 策和财政补助政策出现不可预测的不利变化，将对公司盈利能力产生一定不利影响。 九、清分机服务费收入降低的风险 2009 年 12 月，公司成为日本光荣清分机在国内的行业代理服务商之一，目前负责 其农行、中行系统相关售后维护和销售服务等工作。2010 年度、2011 年度、2012 年度、 2013 年 1-6 月，公司自光荣清分机服务费收入分别为 1,062.86 万元、1,287.10 万元、 1,673.02 万元、490.10 万元。日本光荣为东京证券交易所的上市公司，是全球领先的货 1-1-50 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 币专用处理设备及系统的开发商和制造商。日本光荣清分机在国内四大商业银行尤其 农行系统具有较高的市场占有率，此外，日本光荣还对国内城市化进程较快地区的商 业银行加大了市场开发力度。日本光荣金融机具产品在国内的销售，主要利用的是其 国内经销商（代理服务商）的客户网络和销售服务经验来拓展和提高市场占有率，截 至 2011 年 3 月 31 日，日本光荣在国内的经销商（或代理服务商）合计约 40 家。 清分机服务费收入不仅提升了公司经营业绩，也为公司未来涉入清分机业务打下 了基础。虽然公司与光荣上海和光荣苏州保持着良好的业务关系，并在 2012 年签署了 总额为 2,027.04 万元的服务协议，2013 年 1-6 月签署了 620.15 万元的服务协议，但是 如果日本光荣海外市场业务拓展政策和销售策略发生变化，公司存在光荣清分机服务 收入降低的风险。 十、实际控制人的控制风险 公司的实际控制人为孙景涛、鲍喜波、刘锋，三人为一致行动人，并签署了《一 致行动人协议》。本次发行前，三人合计直接持有公司 27.40%的股份，通过控股股东 鑫汇金间接持有公司 51.96%的股份，直接及间接方式合计持有公司 79.36%的股份。本 次发行后，三人直接及间接合计持有公司 59.49%的股份，仍为公司的实际控制人。 根据《公司章程》和相关法律法规规定，孙景涛、鲍喜波、刘锋三人能够通过股 东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管 理人员、修改《公司章程》、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及 业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响，从而形成有利于实际控制人的决策， 有可能损害公司及其他股东的利益。 此外，截至本招股意向书签署之日，公司实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋还合 计持有汇丰源担保 36%的股权（出资额 1,800 万元），汇丰源担保主营贷款担保、票 据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等业务。汇丰源担保已于 2012 年 9 月注销。汇丰源担保自设立至注销期间未实际开展业务经营，如果实际从事上述 经营活动，可能存在被担保人无法如期偿还债务而引致的担保风险。 十一、募投产品的市场拓展风险 报告期内，随着金融机具行业需求的不断扩大，公司主要产品捆钞机、装订机的 1-1-51 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 销量保持持续增长态势。本次募集资金投资项目建成达产后，生产能力增幅明显：公 司捆扎设备的生产能力由6,000台增至13,000台，公司装订机的生产能力由13,000台增至 63,000台，人民币反假宣传工作站将新增产能4,000台。虽然本次募集资金投资项目可 行性分析是基于当前的国内外市场环境、技术发展趋势、公司的综合能力以及订单的 预计执行情况等因素做出的，但是若在项目达产后，由于市场需求发生不可预测的变 化、竞争对手市场拓展能力增强以及国外市场拓展不足等原因，公司面临新增产能无 法在短期内得到消化的潜在风险。 十二、市场竞争加剧的风险 国内金融机具行业市场可以分为低端市场和中高端市场。以商用点验钞机、静态 鉴别仪、复点机、排队机、扎把机等为代表的低端金融机具由于市场范围广泛、银行 及零售商业网点的需求量大、技术要求低、准入标准也相对较低，因此生产厂家众多、 竞争激烈。以捆钞机、纸币清分机、全自动装订机等为代表的中高端金融机具由于技 术水平较高，客户专用性强，且经过了一轮充分竞争后形成了近似垄断竞争的格局。 随着金融机具行业不断走向成熟，生产厂商在技术、规模、营销等方面不断地进步， 行业中高端市场的标准也势必不断地提高，未来将面临更大的竞争压力。此外，随着 公司在海外市场开拓参与国际竞争，公司将面对与国际知名企业的直接竞争。如果公 司不能有效应对前述竞争，将可能导致盈利能力下降风险。 十三、专利技术被侵权风险 针对金融机具产品更新速度快的特点，公司及其子公司通过申请知识产权来保护 产品的竞争力。目前，公司（含子公司）拥有 6 项发明专利、109 项实用新型专利、5 项外观设计专利，以及 21 项计算机软件著作权。上述专利是公司现有产品保持较高盈 利能力的重要技术保障，一旦上述技术被侵权，将极大削弱公司的竞争优势。 十四、核心技术人员流失的风险 对高新技术企业来说，高素质的专业技术与经营管理人才是最宝贵的经营资源。 随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员成为公司技术创新和新产品开发的关键因素。 公司历来重视对技术与管理人才的引进和培养，建立了一整套行之有效的内部激励和 奖励制度，吸引和培养了一批专业技术与管理人才。如果公司的内部激励机制不能适 1-1-52 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 应新形势的发展，将可能存在人才流失的风险，从而对公司的未来发展产生不利影响。 十五、研发费用投入不足引致的技术创新风险 捆钞机、装订机、点验钞机和清分机的生产制造是集光、机、电、磁一体化技术 和信息技术于一体的综合技术，技术含量高，其中所涵盖的专业涉及精密机械、计算 机技术、自动控制、测量技术、电子线路、通信技术、电磁技术等。技术密集的特点 要求金融机具的制造技术能够实现光、机、电、磁等技术的最佳融合，行业的核心竞 争力体现在其拥有较强的研究开发能力和技术创新能力。自成立以来公司十分重视技 术创新，经过持续不断的技术攻关和创新研发，公司（含子公司）已经形成了拥有自 主知识产权的技术体系，在相关领域建立了成熟的技术积累和新产品的技术储备。 但是，与知名金融机具制造企业相比，受公司规模、人力资源和研发平台的制约 致使研发费用投入略显不足，2010 年度、2011 年度、2012 年度和 2013 年 1-6 月公司 研发投入分别为 586.45 万元、812.21 万元、1,019.84 万元和 466.39 万元，占营业收入 的比例分别为 4.55%、4.96%、5.25%和 6.01%，基本满足公司业务快速发展的需要。 如果研发费用投入不足使得本公司技术开发和新技术应用的能力不能满足市场需求， 将会导致公司丧失技术优势，在未来市场竞争中处于劣势。 十六、募集资金投资项目的实施风险 公司本次发行募集资金拟用于捆扎设备工程建设项目、装订机工程建设项目和人 民币反假宣传工作站工程建设项目，尽管本次募集资金投资项目均属于公司长期以来 专注经营的捆钞机、装订机和人民币反假宣传工作站等金融机具产品，符合行业发展 趋势，具有广泛的客户需求，市场潜力巨大，但是在项目实施过程中，面临着技术开 发的不确定性、技术替代、政策环境变化、市场环境变化、与客户的合作关系变化等 诸多因素，任何一项因素向不利于公司的方向转化，都有可能导致项目投资效益不能 如期实现，进而导致公司的盈利能力下降。 十七、募集资金投资项目投产后达不到预期效益的风险 公司本次募投项目均是在现有产品的技术基础上进行深度开发，并且具有更大的 适用性，符合市场对金融机具技术发展的需求。募投项目的市场前景依赖于捆扎设备、 装订机和人民币反假宣传工作站等金融机具市场需求的快速增长。但公司在开拓新市 1-1-53 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 场、推广新产品的过程中依然会面临一定的不确定性。如果未来上述新产品的市场需 求增长低于预期，或新产品的市场推广进展与公司预测产生偏差，将会导致募集资金 投资项目投产后达不到预期效益的风险。 十八、固定资产折旧费用增加导致利润下滑的风险 根据公司募集资金投资项目的实施计划，本次募集资金到位后，募集资金按计划 将在 1 年半内投入使用，本次募投项目建设将增加固定资产 14,864 万元。随着固定资 产投资的逐步完成，公司合并报表的固定资产规模将有较大幅度的增长，固定资产折 旧也将相应增加，预计募投项目建成后每年新增折旧 1,207 万元。根据公司目前的经营 状况和发展速度，公司有足够的能力消化以上额外支出，不会对公司正常经营造成影 响。但是，如果募集资金投资项目无法实现预期收益，公司则存在因折旧和摊销大幅 增加而导致经营业绩下滑的风险。 十九、公司规模扩大后的管理风险 本次发行前，公司不论在资产规模还是业务规模方面都比较小。本次发行并上市 后，公司的资产规模将在现有基础上有一个较大的提高，募投项目达产后，公司捆扎 设备的生产能力将增长 116.67%，公司装订机的生产能力将增长 384.62%，人民币反假 宣传工作站将新增产能 4,000 台。上述情况向公司的管理层提出更高的要求。虽然在过 去的经营实践中公司的管理层在管理快速成长的企业方面已经积累了一定的经验，具 有优势，但是就公司现有的管理团队来说，高级管理人员的数量还比较少。如果公司 不能及时调整原有的运营管理体系和经营模式，以适应生产规模扩大对管理的要求， 不能在本次发行上市后迅速建立起适应资本市场要求和公司业务发展需要的新的运作 机制并有效运行，将直接影响公司的经营效率、发展速度、业绩水平和公司的成长性。 本次发行后，随着产能的扩大，公司将需要增加较多的技术人员、管理人员和熟 练技术工人。如果不能及时招聘到合格人才并进行培训使之达到上岗要求，公司将存 在人力资源不足的风险。 二十、净资产收益率下降风险 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，公司扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为 27.36%、25.07%、23.80%、6.98%，本 1-1-54 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 次发行成功后，公司净资产规模将显著提高，而本次募集资金投资项目尚有一定的建 设周期和达产期，短期内公司的盈利水平增幅有限。预计募集资金到位后，公司净资 产收益率与过去年度相比将会出现大幅下降，存在因净资产增长较大而导致净资产收 益率下降的风险。 二十一、公司与金利电子存在潜在纠纷的风险 2010 年 12 月 20 日，公司与金利电子签订了《委托开发合同》，委托金利电子开 发符合《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》标准要求的 A 类点钞机、一 口半 A 类点钞机和清分机，合同总金额 300 万元，截至本招股意向书签署之日，该合 同尚未履行完毕。2012 年 7 月，金利电子就《委托开发合同》的法律效力提出异议。 2011 年度小型清分机实现销售收入 213.86 万元，占公司营业收入的 1.30%；2012 年小型清分机实现销售收入 26.22 万元，占公司营业收入的 0.13%，2013 年 1-6 月小型 清分机实现销售收入 0.92 万元，截止本招股意向书签署之日 A 类点验钞机尚未形成销 售。虽然 A 类点验钞机和小型清分机非公司核心产品，且其销售收入占营业收入的比 例极低；并且 A 类点验钞机和小型清分机也非募集资金投资项目，其对公司的募集资 金投资项目的实施也不会产生影响。但是若双方就上述争议不能达成一致，双方均有 可能向法院提起诉讼。因此公司与金利电子存在潜在纠纷的风险。 1-1-55 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第五节 发行人基本情况 一、公司改制重组及设立情况 (一) 设立方式 公司由河北汇金机电科技有限公司整体变更设立。公司前身汇金有限成立于 2005 年 3 月 21 日，设立时的注册资本为 1,080 万元，后累计增资到 4,180 万元。 2010 年 6 月 15 日，汇金有限全体股东共同签署了《河北汇金机电股份有限公司发 起人协议书》，同意以 2009 年 12 月 31 日经审计的原账面净资产值 57,491,245.30 元折 股 4,180 万元，共同发起设立河北汇金机电股份有限公司。 2010 年 6 月 22 日，河北汇金机电股份有限公司召开创立大会，各发起人同意将其 在汇金有限拥有的权益所对应的经审计的净资产按发起人协议的约定投入股份公司。 股份公司的总股本为 4,180 万股，每股面值 1 元，余额计入资本公积。 2010 年 6 月 28 日，汇金有限完成了整体变更设立为股份有限公司的工商变更登记， 并取得注册号为 130101000012944 的《企业法人营业执照》。 (二) 发起人 设立公司的主要发起人是石家庄鑫汇金投资有限公司，其他发起人为孙景涛、林 金表、鲍喜波、刘锋、高寄钧、赵海金、祁恩亦、王冰、王彦勋、吴宏、王明文、黄 黎君等 12 位自然人。 公司设立时，各位发起人的出资额和出资比例如下： 序号 发起人名称/姓名 出资金额（万元） 占总股本的比例(%) 1 石家庄鑫汇金投资有限公司 2,457.20 58.80 2 孙景涛 396.00 9.47 3 林金表 350.00 8.37 4 鲍喜波 232.40 5.56 1-1-56 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 发起人名称/姓名 出资金额（万元） 占总股本的比例(%) 5 刘 锋 232.40 5.56 6 高寄钧 182.00 4.35 7 赵海金 148.00 3.54 8 祁恩亦 70.00 1.67 9 王 冰 70.00 1.67 10 王彦勋 20.00 0.48 11 吴 宏 12.00 0.29 12 王明文 5.00 0.12 13 黄黎君 5.00 0.12 合 计 4,180.00 100.00 (三) 发行人改制设立前，主要发起人拥有的主要资产和从事的主要业务 整体变更设立股份公司前，主要发起人鑫汇金除拥有公司前身汇金有限 58.80%的 股权外，还直接或间接拥有下列主要资产和业务： 序号 资产名称 注册资本 持股比例 主营业务 以自有资金对国家非限制或禁止的项目进 1 汇丰源投资 4,000 万元 直接持有 100% 行投资 直接持有 18% 动产质押典当业务；财产权利质押典当业 2 汇丰源典当 5,000 万元 通过汇丰源投资 务；房地产（外省、自治区、直辖市的房地 间接持有 38% 产或者未取得商品房预售许可证的在建工 程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的 通过汇丰源投资 变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批 3 新观念典当 1,000 万元 间接持有 40% 准的其他典当业务 4 天恒有色 1,000 万元 直接持有 100% 铝材及深加工制品的生产、销售等 通过天恒有色间 5 金天地有色 400 万元 铝材及深加工制品的生产、销售等 接持有 57.50% 整体变更设立股份公司前，实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋除合计拥有公司前 身汇金有限 20.59%的股权外，还拥有下列主要资产和业务： 序号 资产名称 注册资本 持股比例 主营业务 孙景涛直接持有 46% 1 鑫汇金 6,000 万元 股权、鲍喜波和刘锋各 对外投资、投资咨询 持有 27%股权 1-1-57 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 资产名称 注册资本 持股比例 主营业务 涞源冀安大湾 孙景涛直接投资 6 万元 2 10 万元 钼锌矿石销售（注 1） 锌钼联办矿 刘锋直接投资 4 万元 3 涞源汇金有色选矿厂 100 万元 鲍喜波独资 100 万元 铅锌铜铁钼加工、销售（注 2） 注 1：2006 年，因河北省整合矿山资源该公司停止了业务经营活动，于 2011 年 1 月 10 日注销 工商登记。 注 2：矿山停止业务经营后，于 2007 年 9 月 28 日转让移交给无关联自然人李绥宁。 (四) 发行人成立时拥有的主要资产和从事的主要业务 公司由汇金有限整体变更设立，承继了其全部资产与负债，主要经营性资产包括 土地、房屋建筑物、机器设备、电子设备、车辆、商标、专利及对外投资等，主营金 融机具的研发、生产、销售及售后服务。 根据中兴华富华会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》(中兴华审字[2010] 第 119 号)，公司变更设立时(基准日为 2009 年 12 月 31 日)的资产总额为 151,303,323.29 元，其中流动资产 123,783,727.24 元、非流动资产 27,519,596.05 元；负债总额为 51,902,168.16 元；净资产总额为 99,401,155.13 元（其中，归属于母公司所有者权益合 计 98,071,852.76 元）。 公司整体变更前后，拥有的资产和从事的业务没有发生变化。 (五) 发行人成立后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务 整体变更设立股份公司后，主要发起人鑫汇金向无关联第三方转让了汇丰源投资 与天恒有色的全部股权。除此之外，鑫汇金拥有的主要资产和实际从事的主要业务未 发生变化。 截止到本招股意向书签署日，实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋除合计直接持有 公司 27.40%的股权外，还拥有下列主要资产和业务： 序号 资产名称 注册资本 持股比例 主营业务 孙景涛直接持有 46%股权、鲍 1 鑫汇金 6,000 万元 喜波和刘锋各持有 27%股权， 对外投资、投资咨询 三人合计持有 100%股权。 1-1-58 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 资产名称 注册资本 持股比例 主营业务 孙景涛持有 31%股权，鲍喜波、 2 心度服装 300 万元 刘锋各持有 18%股权，三人合 电热服装的研发、组装、销售。 计持有 67%股权。 (六) 改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程，以及原企业和发行人 业务流程间的联系 公司系由汇金有限整体变更设立，汇金机电完全承继了汇金有限的业务流程，改 制前后公司的业务流程没有发生变化。具体的业务流程请参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之“四、主营业务相关情况”。 (七) 发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况 公司成立以来，在生产经营方面独立面向市场，独立生产经营，与控股股东鑫汇 金、实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋及其控制的其他企业不存在同业竞争，也不存 在重大的经营性关联交易。有关公司关联交易的具体内容，请参见本招股意向书“第 七节 同业竞争与关联交易”中“三、关联交易”。 (八) 发起人出资资产的产权变更手续办理情况 整体变更设立股份公司时，汇金机电承继了汇金有限的全部资产、负债，相关资 产的产权变更手续已全部办理完毕。 (九) 公司独立运行情况 整体变更设立股份公司后，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和 《公司章程》的要求，建立并规范了法人治理结构，建立健全了各项内控管理制度， 在业务、资产、人员、机构和财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业完全分开，具有完整的研发、供应、生产、销售和服务体系及直接面向市场独立 经营的能力。 1、业务独立 (1) 公司主要从事金融机具的研发、生产、销售与服务业务，拥有独立完整的产、 供、销业务经营体系，具有面向市场独立开展业务的能力，所有的生产经营活动不依 1-1-59 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 赖于控股股东、实际控制人及其他关联方。 (2) 公司控股股东鑫汇金、实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋除投资控股本公司 外，未投资或参与经营管理其他与公司业务相同或相似的企业。鑫汇金、孙景涛、鲍 喜波、刘锋分别向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺其控制的下属企业与公 司之间现在不存在、将来也不会发生同业竞争。 (3) 本次募集资金投向与主营业务相关，募集资金投资项目实施后不会与公司控 股股东及实际控制人控制的其他企业产生同业竞争，对公司独立性不会产生影响。 (4) 公司的业务发展规划、目标等均由公司董事会、股东大会决定，不存在受公 司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业控制的情形。 2、资产独立完整 公司系由汇金有限整体变更设立，各项资产权利由公司依法承继。公司成立后依 法办理了相关资产的变更登记，截至本招股意向书签署之日，公司所有资产产权变更 的相关手续已办理完毕。公司目前没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保， 公司对其所拥有的资产具有完全控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公 司利益的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选 举或聘任产生。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公 司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司 设置了人力资源部，配备了专职工作人员，建立了独立的员工聘用、培训、考核、任 免、解聘和工资福利管理制度，公司的人力资源及社会保障管理工作独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业。 4、机构独立 公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的规 定，按照法定程序制订了《公司章程(草案)》，并设置了相应的组织机构，建立了以股 东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构 1-1-60 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 的法人治理结构，机构设置和生产经营活动不存在受控股股东、实际控制人及其他任 何单位或个人干预的情形。 公司拥有独立的生产经营和办公场所，独立于控股股东及实际控制人，不存在混 合经营、合署办公的情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体 系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司开设了独立的银行账号，并 依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业共用银行账户或混合纳税的情况。 二、重大资产重组情况 (一) 吸收合并新汇金科贸 1、新汇金科贸的基本情况 (1) 公司概况 新汇金科贸成立于 2000 年 2 月 23 日，企业法人营业执照注册号为 1301002005360， 法定代表人为孙景涛，注册资本为人民币 100 万元，企业类型为有限责任公司，公司 的经营范围为“捆钞机、清分机、包装机、机电一体化产品的研制、生产、销售”。 (2) 历史沿革 1999 年 12 月 31 日，侯典龙、孙景涛、鲍喜波、刘锋、刘丽乔等五人就设立新汇 金科贸事宜召开股东会并签署协议书。2000 年 1 月 18 日，河北通商会计师事务所有限 责任公司出具《验资报告》（冀通验字[2000]5008 号），确认截至 2000 年 1 月 18 日止， 新汇金科贸（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 100 万元。2000 年 2 月 23 日，新汇金科贸依法办理完毕工商设立登记并取得企业法人营业执照。新汇金科贸 成立时的股权结构如下： 序号 出资人姓名 出资额(万元) 出资比例 出资方式 1 侯典龙 34 34% 货币 1-1-61 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 出资人姓名 出资额(万元) 出资比例 出资方式 2 孙景涛 30 30% 货币 3 鲍喜波 12 12% 货币 4 刘 锋 12 12% 货币 5 刘丽乔 12 12% 货币 合计 100 100% -- 2001 年 10 月 15 日，新汇金科贸召开股东会，一致同意侯典龙将其所持新汇金科 贸 34%股权转让予孙景涛、鲍喜波、刘锋，刘丽乔将其所持新汇金科贸 12%股权转让 予孙景涛。该次股权转让完成后，新汇金科贸的股权结构如下： 序号 出资人姓名 出资额(万元) 出资比例 出资方式 1 孙景涛 46 46% 货币 2 鲍喜波 27 27% 货币 3 刘 锋 27 27% 货币 合计 100 100% -- 2005 年 11 月 17 日，新汇金科贸召开股东会，同意由汇金有限吸收合并后注销， 并于 2006 年 2 月 28 日向石家庄市高新区工商局提交注销登记申请书。2006 年 3 月 2 日，石家庄市高新区工商局出具《准予注销登记通知书》（石开销字[2006]第 157 号）， 准予新汇金科贸注销登记。 (3) 主营业务、主要产品和资产、收入、利润 新汇金科贸的主营业务为捆钞机、清分机、包装机的研发、生产与销售，主要产 品为捆钞机、清分机和包装机。 根据未经审计的财务报表，截至 2005 年 12 月 31 日，新汇金科贸的资产总额 1,817.65 万元、2005 年度营业收入 18.91 万元，净利润-310.69 万元。 2、吸收合并新汇金科贸的原因 新汇金科贸成立于 2000 年 2 月，住所位于石家庄高新区科技创业园，租用园区厂 房从事生产经营活动。因企业发展方向与石家庄高新区科技创业园（以建设科技企业 孵化器和发展信息产业为主）规划不符，且厂房面积狭小，发展空间受限，新汇金科 贸遂响应石家庄高新区开发科技产业园（以发展生物制药、电子信息、先进制造业等 1-1-62 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 高新技术产业为主）的号召，进行金融机具生产项目立项，申请入园建设。由于汇金 有限已于 2005 年 3 月设立，主营业务与新汇金科贸相同，且注册资本额相对较大，能 满足银行招标对企业规模要求，有利于业务的拓展，为了整合双方优势资源，集中力 量发展金融机具产业，2005 年底汇金有限董事会决定吸收合并新汇金科贸。 3、吸收合并过程与履行程序 2005 年 11 月 15 日，汇金有限与新汇金科贸签署《合并协议》，约定汇金有限以吸 收方式合并新汇金科贸，新汇金科贸注销，新汇金科贸股东以其拥有的 100 万元实收 资本作为投资增加汇金有限的实收资本。 2005 年 11 月 17 日，汇金有限、新汇金科贸分别召开股东会，通过了有关吸收合 并的决议。2005 年 11 月 18 日、2005 年 11 月 21 日、2005 年 11 月 23 日，新汇金科贸 分三次在《河北青年报》上刊登了合并公告。 2006 年 3 月 10 日，汇金有限召开股东会，决定汇金有限注册资本由 1,080 万元增 至 1,180 万元。2006 年 3 月 17 日，河北康龙德会计师事务所有限公司为本次吸收合并 新汇金科贸暨增资 100 万元出具了“冀康会变验字（2006）第 1007 号”《验资报告》。 经该报告验证，截至 2006 年 1 月 31 日止，汇金有限收到原新汇金科贸股东孙景涛、 鲍喜波和刘锋缴纳的新增注册资本 100 万元。 2006 年 3 月 30 日，汇金有限取得吸收合并后的《企业法人营业执照》，完成本次 吸收合并的工商变更登记。 经核查，保荐机构认为，发行人前身汇金有限吸收合并新汇金科贸履行了相关的 法定程序，合并行为合法有效；通过吸收合并，有效整合了双方的经营资源，有利于 主营业务的健康发展。 经核查，发行人律师认为，新汇金科贸上述股权变更及注销程序合法有效；新汇 金科贸的主营业务符合公司章程及营业执照中营业范围的规定；双方签署的《转让协 议》合法有效，吸收合并行为已履行相应的公司决策程序、工商变更程序，符合公司 章程、公司法等法律法规的规定。 (二) 收购南京亚润 报告期内，公司存在收购南京亚润 100%股权的重大资产重组行为。 1-1-63 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 1、南京亚润的基本情况 (1) 公司概况与历史沿革 南京亚润成立于 2001 年 7 月 23 日，注册资本 500 万元，实收资本 500 万元，法 定代表人高寄钧，注册地南京市江宁经济技术开发区康平街 6 号，注册号为 320113000011770。经营范围：计算机软、硬件开发，服务；电子计算机及配件、办公 设备、家用电器销售；普通机械加工、销售。 ① 2001 年 7 月，公司设立 2001 年 7 月 18 日，南京亚润召开首次股东会，会议选举高世平为公司执行董事、 王龙俊为公司监事。南京正则联合会计师事务所出具了《验资报告》（宁正验字 [2001]D-316 号）。2001 年 7 月 23 日，经南京市工商行政管理局栖霞分局（以下简称 “栖霞工商局”）核准设立。南京亚润设立时股权结构如下： 序号 出资人姓名 出资额(万元) 出资比例 出资方式 1 高世平 32.50 65% 货币 2 王龙俊 17.50 35% 货币 合计 50.00 100% -- ② 2008 年 1 月，王龙俊转让 35%的股权 2008 年 1 月 22 日，南京亚润召开股东会，同意原股东王龙俊将所持南京亚润 35% 的股权转让给高世平。2008 年 1 月 30 日，栖霞工商局就本次变更事项下达《准予变更 通知书》（公司变更[2008]第 01220005 号），核准本次股权转让。本次股权转让完成后， 南京亚润股权结构如下： 序号 出资人姓名 出资额(万元) 出资比例 出资方式 1 高世平 50.00 100% 货币 合计 50.00 100% -- ③ 2008 年 4 月，高世平转让全部股权及新股东增资 150 万元 2008 年 4 月 1 日，南京亚润召开股东会，同意原股东高世平将所持南京亚润全部 股权转让给高寄钧，增加东莞邦泽、高世翔、胥军为公司新股东。同时，公司增加注 册资本 150 万元，其中高寄钧增资 18 万元、东莞邦泽出资 78 万元，高世翔出资 48 万 1-1-64 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 元，胥军出资 6 万元。江苏日月会计师事务所出具了《验资报告》（苏日月会验字[2008] 第 037 号）。 2008 年 4 月 11 日，栖霞工商局就本次变更事项下达《准予变更通知书》（公司变 更[2008]第 04110007 号），核准本次增资及股权转让事宜。本次增资及股权转让完成 后，南京亚润股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额（万元） 出资比例 股权性质 1 东莞邦泽 78 39% 社会法人股 2 高世翔 48 24% 自然人股 3 高寄钧 68 34% 自然人股 4 胥 军 6 3% 自然人股 合计 200 100% -- ④ 2009 年 4 月，增加注册资本 300 万元 2009 年 4 月，南京亚润召开股东会，同意公司增加注册资本 300 万元，其中东莞 邦泽货币增资 117 万元、高寄钧货币增资 102 万元、高世翔货币增资 72 万元、胥军货 币增资 9 万元。南京金石城会计师事务所有限责任公司出具了《验资报告》（宁金会验 字[2009]051 号）。 2009 年 7 月 23 日，南京市江宁区工商行政管理局（以下简称“江宁工商局”）下 达《准予变更通知书》（公司变更[2009]第 07150011 号），核准本次增资事宜。本次增 资完成后，南京亚润股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额（万元） 出资比例 股权性质 1 东莞邦泽 195 39% 社会法人股 2 高寄钧 170 34% 自然人股 3 高世翔 120 24% 自然人股 4 胥 军 15 3% 自然人股 合计 500 100% -- ⑤ 2009 年 12 月，东莞邦泽等合计转让 88%的股权 2009 年 12 月 28 日，南京亚润召开股东会，同意原股东东莞邦泽将其所持南京亚 润 39%股权（出资额 195 万元）、高寄钧将其所持南京亚润 34%股权（出资额 170 万元）、 高世翔将其所持南京亚润 12%股权（出资额 60 万元）、胥军将其所持南京亚润 3%股权 1-1-65 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （出资额 15 万元），合计 88%的股权（出资额 440 万元）转让给汇金有限。 2009 年 12 月 30 日，南京亚润依法办理了工商变更登记。本次股权转让完成后， 南京亚润股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额（万元） 出资比例 股权性质 1 汇金有限 440 88% 社会法人股 2 高世翔 60 12% 自然人股 合计 500 100% -- ⑥ 2011 年 4 月，高世翔转让 12%的股权 2011 年 3 月 10 日，南京亚润召开股东会，同意高世翔将其所持南京亚润 12%的股 权转让给公司。2011 年 4 月 18 日，江宁区工商局依法下达了《准予变更通知书》（公 司变更[2011]第 04200023 号），依法核准了本次股权转让事宜。本次股权转让完成后， 南京亚润股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额（万元） 出资比例 股权性质 1 汇金机电 500 100% 社会法人股 合计 500 100% -- (2) 主营业务与经营资质 南京亚润是国内较早自主开发和生产装订机的企业，主营业务为装订机系列产品 的生产和销售，拥有“银佳”、“银泰”两大品牌的系列产品，在全国拥有超过50家以 上的销售及服务网络，主营产品涉及到银行、保险、工商、税务及各类企事业单位， 在客户中享有良好的口碑和知名度。 根据《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第 440 号）、《关 于公布实行生产许可证制度管理的产品目录的公告》国家质检总局 2010 年 90 号公告） 及《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》等文件的有关规定，金融机具类产 品仅人民币伪钞鉴别仪需要办理生产许可证；装订机的生产与销售不在工业产品生产 许可证制度的框架范围之内，亦没有强制性的市场准入门槛，因此南京亚润的装订机 业务无需取得金融机具产品的生产经营资质。 经核查，保荐机构认为：金融机具产品中只有人民币伪钞鉴别仪需要办理生产许 1-1-66 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 可证；装订机的生产与销售不在工业产品生产许可证制度的框架范围之内，亦没有强 制性的市场准入门槛，因此南京亚润无需取得相关的生产经营资质。 经核查，发行人律师认为：南京亚润装订机的生产与销售无需取得行业性生产许 可亦不需经强制性认证，南京亚润的生产经营合法、合规，不存在特定的采购、销售 渠道。 (3) 采购渠道与供应商构成 ① 采购渠道与供应商构成 南京亚润建立了较完善采购制度，主要原材料供应商构成相对稳定，秉持市场化 原则遴选原材料供应商，不存在特定的采购渠道。 报告期内，南京亚润的主要供应商构成及其采购金额与采购占比情况如下： 年度 序号 供应商名称 采购金额(万元) 采购占比(%) 1 河北汇金机电股份有限公司 499.14 39.44 2 瑞安市东邦电机有限公司 118.99 9.40 2013 年 3 台邦电机工业集团有限公司 79.51 6.28 1-6 月 4 常州鼎唐电机有限公司 65.20 5.15 5 上海日晖微电机厂 46.25 3.65 小计 809.10 63.93 1 河北汇金机电股份有限公司 833.54 35.65 2 台邦电机工业有限公司 248.89 10.65 2012 3 镇江新区银盛装订设备厂 132.45 5.67 年度 4 瑞安市东邦电机有限公司 113.55 4.86 5 常州鼎唐电机有限公司 111.12 4.75 小计 1,439.55 61.58 1 河北汇金机电股份有限公司 1,130.32 34.05 2011 2 台邦电机工业有限公司 457.11 13.77 年度 3 镇江新区银盛装订设备厂 184.10 5.55 4 黄岩天南模具塑料厂 117.92 3.55 1-1-67 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 序号 供应商名称 采购金额(万元) 采购占比(%) 5 常州奥立思特电子有限公司 114.27 3.44 小计 2,003.72 60.36 1 河北汇金机电股份有限公司 491.76 22.25 2 北京微特微电机制造有限公司 234.50 10.61 2010 3 无锡市鸿运五金装潢厂 97.20 4.40 年度 4 南京百建机械有限公司 93.03 4.21 5 镇江新区银盛装订设备厂 82.60 3.74 小计 999.09 45.21 ② 收购前后外协生产情况 A、收购前，南京亚润装订机业务的外协情况 公司收购南京亚润前，2009 年南京亚润装订机业务的外协情况如下（单位：万元）： 序号 供应商名称 品种 生产环节 采购金额 比例 1 无锡市鸿运五金装璜厂 钣金件、机械件 装配 104.18 6.29% 2 南京百建机械有限公司 钣金件、机械件 装配 94.07 5.68% 3 扬中永兴自控设备有限公司 钣金件 装配 81.77 4.93% 4 南京天尔科技有限责任公司 机械件 装配 75.15 4.53% 5 句容市郭庄宏达机械厂 钣金件 装配 68.80 4.15% 小计 -- -- 423.97 25.58 B、收购后，南京亚润装订机业务的外协情况 公司收购南京亚润后，2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年南京亚润装订机 业务的外协情况如下（单位：万元、%）： 年份 序号 供应商名称 品种 生产环节 采购金额 比例 1 河北汇金机电股份有限公司 机械件 装配 363.55 28.73 2013 年 2 黄岩天南模具塑料厂 注塑件 装配 34.85 2.75 1-6 月 3 安徽华昊机械制造有限公司 机械件 装配 25.33 2.00 1-1-68 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年份 序号 供应商名称 品种 生产环节 采购金额 比例 4 扬中永兴自控设备有限公司 机械件 装配 24.79 1.96 5 南皮县三川金属制品厂 钣金件 装配 23.38 1.85 小计 471.91 37.29 1 河北汇金机电股份有限公司 机械件 装配 566.49 24.23 2 黄岩天南模具塑料厂 注塑件 装配 110.10 4.71 3 南京海沪汽车工装技术中心 机械件 装配 50.67 2.17 2012 年 4 丹阳市华达装订机械厂 机箱 装配 48.61 2.08 5 南皮县三川金属制品厂 钣金件 装配 43.90 1.88 小计 819.77 35.07 1 河北汇金机电股份有限公司 机械件 装配 741.34 22.33 2 黄岩天南模具塑料厂 注塑件、机箱 装配 117.92 3.55 3 无锡市鸿运五金装潢厂 钣金件 装配 106.91 3.22 2011 年 4 镇江新区银盛装订设备厂 钣金件、附件 装配 106.79 3.22 5 南京海沪汽车工装技术中心 钣金件 装配 81.8 2.46 小计 1,154.76 34.78 1 河北汇金机电股份有限公司 机械件 装配 318.34 14.40 2 无锡市鸿运五金装潢厂 钣金件、机械件 装配 97.2 4.40 3 南京百建机械有限公司 钣金件、机械件 装配 93.03 4.21 2010 年 4 黄岩天南模具塑料厂 注塑件、机箱 装配 72.6 3.28 5 句容市郭庄宏达机械厂 钣金件 装配 53.79 2.43 小计 634.96 28.72 (4) 销售渠道与客户构成 南京亚润建立了相对完善的销售体系和分销网络，主要客户构成相对稳定，由于 装订机产品处于充分竞争的市场格局，不存在特定的销售渠道。 报告期内，南京亚润的主要客户构成及其销售金额与销售占比情况如下： 年度 序号 客户名称 销售金额（万元） 销售占比（%） 1 北京迪士比科技有限公司 209.72 15.00 2013 2 金典高科（北京）科技有限公司 170.69 12.21 1-1-69 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 序号 客户名称 销售金额（万元） 销售占比（%） 年 4 北京中荣银佳科技发展有限公司 91.28 6.53 1-6 月 3 福州聚融鑫科电子技术有限公司 62.73 4.49 5 南京恩杰科机械有限公司 54.27 3.88 小计 588.68 42.10 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 653.88 15.70 2 北京迪士比科技有限公司 429.60 10.31 2012 3 金典高科（北京）科技有限公司 412.37 9.90 年度 4 北京迪士比经贸有限公司 219.40 5.27 5 广西南宁宪润电子科技有限公司 169.23 4.06 小计 1,884.48 45.24 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 756.26 18.69 2 北京迪士比经贸有限公司 274.37 6.78 2011 3 北京迪士比科技有限公司 214.69 5.31 年度 4 安徽银迪电子有限公司 206.60 5.11 5 金典高科（北京）科技有限公司 205.27 5.07 小计 1,657.19 40.96 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 487.93 13.79 2 北京迪士比经贸有限公司 269.04 7.60 2010 3 北京迪士比科技有限公司 189.49 5.36 年度 4 安徽银迪电子有限公司 124.87 3.53 5 东莞市邦泽电子有限公司 108.91 3.08 小计 1,180.24 33.36 上述公司中中荣银佳为南京亚润的经销商，历史上曾经为南京亚润的控股子公司， 公司非同一控制下合并南京亚润时，南京亚润已将其持有的中荣银佳 85%的股权转让 给无关联第三方，除此之外，南京亚润不存在对其他经销商进行投资的情形。 经核查，保荐机构认为：南京亚润建立了较完善采购和销售制度，其在采购方面 秉持市场化原则遴选原材料供应商，且装订机处于充分竞争的市场格局之中，因此不 存在特定的采购和销售渠道。南京亚润曾持有经销商中荣银佳 85%股权外，不存在对 1-1-70 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 其他经销商进行投资的情形。 2、收购原因与未来业务规划 (1) 收购原因 公司收购南京亚润主要有如下原因：一是公司具备收购南京亚润的基本条件，在 收购南京亚润之前已经成功开发出具有自主知识产权的装订机产品，在产品技术和生 产加工方面具有优势。二是南京亚润具有品牌和渠道优势。南京亚润全自动装订机的 市场占有率居于前列，具有品牌知名度，有利于市场的拓展。三是具有资源整合价值。 南京亚润受机加工能力影响产能受限，不能满足日益增长的市场需求，通过外协组织 生产，难以持续提高产品质量和降低生产成本；公司具备良好的机械结构设计和机件 加工能力，可以为南京亚润生产核心零部件，迅速提高产能，提升产品质量；因此， 公司收购南京亚润可以实现双方优势互补和资源优化，提升资源整合价值，促进装订 机业务快速发展。 为拓展公司装订机产品的品牌价值和销售渠道，有效整合装订机产品的业务资源， 利用自身在装订机设计理念、机械结构、外观工艺、自动控制等方面的研发优势和生 产优势，结合南京亚润在装订机行业的渠道优势和品牌优势，进一步提高装订机业务 的市场占有率，完善金融机具的产品线和业务体系，公司在同南京亚润股东友好协商 后，决定与南京亚润强强联合，收购南京亚润88%的股权，以实现资源共享、优势互 补和配置升级，共同拓展市场。 (2) 收购后的未来业务规划 公司收购南京亚润后，将形成“银佳”、“银泰”以及“汇金机电”三个品牌系 列的装订机产品。为整合资源、做大做强装订机业务，从原材料采购、生产加工、销 售、售后服务等各方面进行了规划安排：公司统一采购装订机原材料；南京亚润“银 佳”、“银泰”装订机的主要零部件由发行人加工，南京亚润负责装配；“银佳”和 “银泰”品牌装订机的销售继续通过原有经销体系销售，“汇金机电”品牌装订机采 取以“直销为主，经销为辅”的销售模式；充分利用公司的售后服务网络，逐步将南 京亚润的售后服务与发行人售后服务合并。 3、收购标的与收购价格 1-1-71 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1) 收购标的 本次收购的标的是南京亚润 88%的股权，其持有者分别为东莞邦泽（39%）、高寄 钧（34%）、高世翔（12%）和胥军（3%），上述股权的持有股东及原持有股东全部可 以追溯到自然人。南京亚润的股东均不涉及上市公司或国有、集体企业，股权清晰， 没有纠纷或潜在纠纷。 (2) 合并日南京亚润的财务状况与经营成果 ① 合并日南京亚润的财务状况 2009 年 12 月 31 日，南京亚润主要财务状况(资产负债表)的明细如下（单位：元）： 项目 2009 年 12 月 31 日 项目 2009 年 12 月 31 日 流动资产： 流动负债： 货币资金 7,338,157.07 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 2,662,730.14 应付账款 2,971,599.82 预付款项 352,331.40 预收款项 409,795.00 应收利息 应付职工薪酬 180,008.01 应收股利 应交税费 447,018.43 其他应收款 206,500.00 应付利息 存货 5,516,941.95 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 5,395,601.70 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 16,076,660.56 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 9,404,022.96 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 1,015,796.17 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 1-1-72 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2009 年 12 月 31 日 项目 2009 年 12 月 31 日 固定资产清理 非流动负债合计 生产性生物资产 负 债 合 计 9,404,022.96 油气资产 所有者权益（股东权益）： 无形资产 实收资本（股本） 5,000,000.00 开发支出 资本公积 商誉 减：库存股 长期待摊费用 178,322.86 盈余公积 385,321.34 递延所得税资产 48,956.78 未分配利润 2,530,392.07 其他非流动资产 外币报表折算差额 非流动资产合计 1,243,075.81 所有者权益合计 7,915,713.41 资产总计 17,319,736.37 负债和所有者权益总计 17,319,736.37 ② 合并日南京亚润的经营成果 2009 年 12 月 31 日，南京亚润经营成果（利润表）的明细情况如下（单位：元）： 项目 2009 年度 一、营业总收入 22,075,929.94 其中：营业收入 22,075,929.94 二、营业总成本 21,112,317.82 其中：营业成本 17,142,986.42 营业税金及附加 71,316.14 销售费用 2,171,898.51 管理费用 1,781,355.63 财务费用 1,636.97 资产减值损失 -56,875.85 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 963,612.12 加：营业外收入 45,500.00 减：营业外支出 22,895.32 其中：非流动资产处置损失 9,542.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 986,216.80 减：所得税费用 203,697.34 1-1-73 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 782,519.46 (3) 交易价格的确定依据及合理性 为确定收购南京亚润股权交易的公允价格，交易双方决定以 2009 年 10 月 31 日为 审计评估基准日，聘请中兴华和中企华对南京亚润进行审计评估。 2009 年 12 月 23 日，中兴华出具了“中兴华审字（2009）第 205 号”《审计报告》。 根据审计报告，南京亚润截至审计基准日 2009 年 10 月 31 日的资产总额为 1,216.39 万 元，负债总额为 423.72 万元，净资产为 792.67 万元。 2009 年 12 月 24 日，中企华出具了“中企华评报字（2009）第 552 号”《河北汇 金机电科技有限公司拟收购南京亚润科技有限公司部分股权项目资产评估报告书》。根 据资产评估报告，在评估基准日 2009 年 10 月 31 日持续经营的前提下，以资产基础法 评估的净资产值为 1,120.91 万元，净资产评估增值 328.24 万元，增值率为 41.41%；以 收益法评估的净资产值为 1,419.32 万元，净资产评估增值 626.65 万元，增值率为 79.06%。根据评估对象特点，评估师采用收益法的评估结果作为最终评估结果。 根据评估结果，经交易双方协商，确定南京亚润 88%的股权价格为 1,320 万元， 高于收购标的评估值 5.69%，根据公司收购南京亚润的战略目标，本次的交易价格是 合理的。 经核查，保荐机构和申报会计师均认为：发行人收购南京亚润的交易价格确定依 据是合法有效的，交易价格也是合理的。 4、收购过程及法定程序 2009 年 10 月 10 日，汇金有限召开股东会，同意收购南京亚润相关股东持有的 88% 股权，聘请具有证券从业资格的中兴华、中企华分别对南京亚润进行审计和评估；并 授权董事会以审计、评估结果为参考确定所收购股权的具体价格。 2009 年 11 月 23 日，东莞市邦泽电子有限公司召开股东会，同意向汇金有限转让 南京亚润 39%的股权，根据审计评估结果协商确定具体转让价格。 2009 年 12 月 26 日，汇金有限召开董事会，以中兴华、中企华分别出具的《审计 报告》（中兴华审字[2009]第 205 号）、《评估报告》（中企华评报字[2009]第 552 号） 1-1-74 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 为依据，确定汇金有限收购东莞邦泽所持 39%股权的价格为 585 万元、高寄钧所持 34% 股权的价格为 510 万元、高世翔所持 12%股权的价格为 180 万元、胥军所持 3%股权的 价格为 45 万元。 2009 年 12 月 28 日，南京亚润召开股东会，同意原股东东莞邦泽、高寄钧、高世 翔、胥军分别将其持有的南京亚润 39%、34%、12%、3%的股权转让给汇金有限。同 日，汇金有限分别与东莞邦泽、高寄钧、高世翔、胥军签署《关于转让南京亚润科技 有限公司股权的协议书》，汇金有限以人民币 1,320 万元作为对价收购南京亚润相关股 东持有的南京亚润 88%股权。 2009 年 12 月 30 日，经江宁区工商局核准，南京亚润就以上股权变更事宜依法办 理完毕工商变更登记。 本次股权收购完成后，汇金有限持有南京亚润88%的股权。 5、对主营业务的影响 (1) 构成非同一控制下的重大资产重组 本次股权收购涉及的交易金额较大，交易总价 1,320 万元，占 2008 年末汇金有限 资产总额的 13.05%，占 2009 年末汇金有限资产总额的 8.68%。 南京亚润在本次收购前一会计年度末（2008 年 12 月 31 日）资产总额、营业收入 和利润总额分别占汇金有限同期相应项目的比重如下（单位：万元）： 单位 资产总额 营业收入 利润总额 南京亚润 1,181.46 1,621.62 183.43 汇金有限 10,112.92 6,262.36 2,166.50 占比（%） 11.68 25.89 8.47 南京亚润在本次合并日（2009 年 12 月 31 日）资产总额、营业收入和利润总额分 别占汇金有限同期合并财务报表相应项目的比重如下（单位：万元）： 单位 资产总额 营业收入 利润总额 南京亚润 1,731.97 2,207.59 98.62 汇金有限 15,216.03 7,611.96 3,077.75 比重（%） 11.38 29.00 3.20 1-1-75 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 本次收购前一个会计年度和完成收购当年，南京亚润营业收入占公司营业收入的 比重分别达到 25.89%和 29.00%，构成了非同一控制下的重大资产重组。自 2009 年 12 月 31 日完成收购至今，已经运行了三个完整的会计年度。 经核查，保荐机构及申报会计师认为：汇金有限收购南京亚润属于非同一控制下 的同一业务合并， 虽然收购当年和收购前一会计年度，南京亚润营业收入占汇金有限 同期合并财务报表营业收入的比重超过了 20%，但未超过 30%，且完成收购至今已经 运行了三个完整会计年度，符合发行上市的相关规定。 (2) 收购完成后公司仍从事同一种业务 公司与南京亚润生产的装订机均为胶管装订机，因胶管装订机首先应用于银行、 保险的票据装订，又称为票据装订机。捆钞机和胶管装订机虽然细分产品类别有所不 同，但同属于金融机具产品，在银行业的客户重叠度很高，具有基本相同的客户群。 由于以下因素，应该界定为同一业务： ① 胶管装订机起源于银行业的票据装订需求 装订机最早是根据金融行业特别是银行业对票据装订的需要而开发的办公自动化 设备。银行、保险票据装订量很大，传统穿线装订机用人多，成本高，时间慢；通过 消化和吸收国外技术，国内装订机厂家研发出适合金融行业票据装订的胶管装订机。 初期胶管装订机的客户主要是银行，目前装订机已成功从单一银行客户扩展到办公自 动化设备市场。 ② 装订机一直列为银行招标采购的范畴，应归属于金融机具 装订机是银行金融机构营业网点需要配置的金融机具。报告期内，各大商业银行 和地方性商业银行均就装订机进行了公开招标采购。南京亚润和汇金机电均为银行提 供装订机产品，其中南京亚润装订机在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行和 交通银行等商业银行都有销售；汇金机电装订机在工商银行、农业银行、中国银行、 招商银行、民生银行和华夏银行都有销售。双方在银行系统的客户重叠度较高，同时 还存在一定的互补性。 ③ 装订机企业一直参加相关金融机具专业展会，应归属于金融机具行业 1-1-76 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 金融机具生产企业一直参加由中国人民银行中国金融电子化公司组织的中国国际 金融（银行）技术暨设备展览会（以下简称金融技术设备会）。金融机具行业主要生产 厂家均参加金融技术设备会，如汇金机电从 2005 年设立之后开始参加了大部分金融技 术设备会。 国内主要装订机生产厂家也一直参加金融技术设备会，如南京亚润、天津新技术 产业园区万隆金融技术设备有限公司、北京光电技术研究所、北京惠郎时代科技有限 公司、广州康艺电子有限公司等均参加近几年的金融技术设备会，其中南京亚润从 2003 年开始参加大部分金融技术设备会。 ④ 公司在收购南京亚润之前已经开始了装订机产品的研发和生产 在收购南京亚润前，公司在捆钞机技术的基础上，于 2006 年开始研制票据装订机， 并于 2007 年成功开发出整机产品，突破了国外装订机的设计模式，将上置钻刀改为下 置钻刀，解决了钻刀堵塞和装订管压铆等难题，并获得十项装订机专利。公司开发的 全自动装订机在 2007 年举办第十七届全国发明展览会上荣获银奖，证书编号为 172120 （2010 年，该产品的改进机型又被河北省科技厅、河北省发改委、河北省财政厅评为 河北省自主创新产品［冀科计（2010）53 号］）。 在收购南京亚润之前，公司已掌握了装订机的相关技术并开始批量化生产和销售， 具备了装订机产业化生产的技术研发、生产管理、成本控制等方面的良好条件。2008 年开始实现装订机小批量销售，2009 年则大幅增长，2008 年、2009 年装订机分别实现 14.48 万元、392.92 万元的收入。 ⑤ 捆钞机和胶管装订机本身的核心技术特点相似 捆钞机和胶管装订机均属于光机电磁一体化产品，技术共性很大，其送料、切断、 烫合、压融和光耦检测等工作机理相同、机械机构近似，电控系统的设计方法也基本 一致，在产品设计、生产加工、装配调试等方面具有相似性。 捆钞机和胶管装订机在下列关键技术上是一致的：测控技术，捆钞机涉及的进带、 压紧钱币、压带头、抽带、烫合、切带、复位等动作和装订机涉及的压紧、打孔、切 管、送管、加热、铆压等动作均采用光电检测技术，程序控制数学模型结构相似；捆 钞机和装订机关键机械零部件加工工艺相同，应用 CAD/CAM/CAE 数字化网络加工， 关键机械零部件加工所使用的数控加工设备共用，采用的工艺相近，可实现资源共享。 1-1-77 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 此外，捆钞机和装订机在压紧技术、烫合技术、测控技术、切割技术和传输技术等关 键技术上也是共用的。 收购南京亚润后，公司技术人员对南京亚润装订机产品结构进行了优化，改进了 产品设计，提高了产品品质，效果显著。 ⑥ 捆钞机与胶管装订机核心部件的生产加工设备相同 捆钞机和装订机两种产品核心部件的生产技术与加工工艺相同，制造与装配工艺 基本相似，很多核心加工设备可以共用。收购之后，公司开始为南京亚润加工生产核 心零部件，有效降低了南京亚润的生产成本，既保证了生产又提高了质量，使装订机 的产销量大幅增长，取得了良好的协同效应。 ⑦ 捆钞机与胶管装订机主要原材料和部分电器零部件相同 捆钞机和胶管装订机两种产品主要原材料和部分电器零部件均为钢材、铜材、铝 材、塑料以及电机、电路板和电子元器件，两种产品的电机、光耦、继电器等的供应 商基本相同，采购渠道可以共用。收购南京亚润后，公司通过整合采购渠道，有效降 低了采购成本，提高了产品的毛利率。 综上，捆钞机和胶管装订机为同行业同类别产品，公司收购南京亚润后，没有改 变产品的行业属性，仍经营同一主营业务，符合《首次公开发行股票并在创业板上市 管理暂行办法》第十二条的规定。 经核查，保荐机构认为：南京亚润和发行人为同一行业，上述重组属于同一业务 重组，符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》第十二条“发行人应 当主要经营一种业务”的规定。 经核查，发行人律师认为：发行人收购南京亚润后，所从事的业务为同一种业务， 符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》第十二条的规定。 6、对产品经营的影响 (1) 提高了装订机产品的质量水平 本次收购前，汇金有限已成功开发出装订机产品，并取得一定的技术领先优势； 而南京亚润虽然建立了稳定的销售渠道，但在产品生产方面能力不足，所有零部件都 1-1-78 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 依赖外协。汇金有限收购南京亚润后，对装订机的生产加工技术进行了全面改进，重 新设计开发了控制系统，改进了核心部件的生产工艺，提高了产品的质量技术标准， 在进一步降低生产成本的同时，提升了产品的质量技术水平。 (2) 降低了装订机产品的制造成本 通过采用汇金有限的先进设计理念，改善了南京亚润装订机的结构设计，直接降 低了制造成本；通过汇金有限提供核心零部件，减少了南京亚润外协生产数量，大幅 降低了生产成本；通过整合供应链，汇金有限统一规模化采购，降低了外采零部件的 采购成本，进一步提升了南京亚润装订机的竞争优势。 (3) 扩大了装订机产品的产销规模 汇金有限的核心客户是银行，生产和销售主要集中在下半年；南京亚润的客户除 银行外还面向办公用品市场。2009 年 12 月 31 日汇金有限完成对南京亚润的收购后， 汇金有限上半年闲置的部分加工能力得到充分利用，为南京亚润组织核心部件及整机 的配套生产，装订机业务获得了较快发展，2010 年装订机产销量超过 11,000 台。 母公司汇金机电 2009 年和 2010 年装订机的产量和销量情况如下（单位：台）： 2009 年度 2010 年度 产品品种 产量 销量 产量 销量 全自动装订机 709 683 764 注 半自动装订机 -- 29 57 合计 709 712 821 注：为 2008 年生产未销售的部分产品。 子公司南京亚润 2009 年和 2010 年装订机的产量和销量情况如下（单位：台）： 2009 年度 2010 年度 产品品种 产量 销量 产量 销量 全自动装订机 2,152 1,897 2,720 3,270 半自动装订机 2,979 2,513 7,672 7,956 注 合计 5,131 4,410 10,392 11,226 注：由于客户对具体规格需求的不同，2010 年南京亚润和汇金机电发生过内部销售。 (4) 实现了装订机业务的快速发展 1-1-79 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 汇金有限控股收购南京亚润后，通过对双方的产品技术、加工能力、供应链及销 售服务网络等经营资源的有效整合，使双方的竞争优势实现互补，促进了装订机产品 生产和销售的大幅增长。 汇金有限收购南京亚润前后，南京亚润的业务经营情况如下（单位：万元）： 时间 资产总额 销售收入 净利润 股权收购前（2009 年末/2009 年度） 1,731.97 2,207.59 78.25 股权收购后（2010 年末/2010 年度） 1,926.71 3,538.52 464.95 为有效整合南京亚润和汇金机电双方的资源优势，公司对南京亚润装订机产品的 生产加工技术进行了全面改进，重新设计开发了控制系统，改进了核心部件的生产工 艺，重新整合了装订机的原材料采购和加工生产体系，利用公司的精密加工和制造能 力，为南京亚润进行关键零部件的加工生产和部件组装及部分型号产品的成品总装， 以解决南京亚润生产场地不足和没有机加能力的问题，因此形成子公司南京亚润向公 司采购部件和产成品的情况。 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，子公司南京亚润向公司进行内部采 购的主要品种内容、数量、金额情况如下(单位：套、万元)： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 机加件 311,347 363.55 474,187 566.49 398,684 539.07 152,051 208.95 标准件 0 0.00 4,100 6.14 37,328 11.10 41,573 9.58 钣金件 0 0.00 0.00 0.00 71,248 14.81 110,102 27.91 电器件 97,768 108.24 206,413 201.33 111,718 176.35 101,422 71.90 产成品 40 27.35 96 59.57 834 388.98 386 173.42 合计 409,155 499.14 684,796 833.54 619,812 1,130.32 405,534 491.76 7、对公司经营业绩的影响 收购南京亚润后，通过整合双方优势资源，公司及子公司南京亚润各自原有的产 品和业务均获得了快速成长，明显提升了双方的经营业绩水平。 1-1-80 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，子公司南京亚润装订机业务的销售收 入、毛利、毛利率情况如下（单位：万元，%）： 年度 产品 营业收入 毛利 毛利率 2013 年 全自动装订机 551.42 196.05 35.55 1-6 月 半/自动装订机 748.52 92.45 12.35 全自动装订机 1,770.17 586.01 33.10 2012 年度 半/自动装订机 2,200.31 301.31 13.69 全自动装订机 1,742.84 555.88 31.89 2011 年度 半/自动装订机 2,017.34 515.06 25.53 全自动装订机 1,728.28 673.77 38.99 2010 年度 半/自动装订机 1,455.98 303.56 20.85 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，母公司汇金机电装订机与服务业务的 销售收入、毛利、毛利率情况如下（单位：万元，%）： 年度 产品 营业收入 毛利 毛利率 全自动装订机 153.61 80.29 52.27 2013 年 半/自动装订机 158.02 43.18 27.33 1-6 月 服务 556.00 346.41 62.30 全自动装订机 384.25 246.18 64.07 2012 年度 半/自动装订机 191.00 91.64 47.98 服务 1,828.19 1,126.46 61.62 全自动装订机 675.67 431.04 63.79 2011 年度 半/自动装订机 183.10 110.43 60.31 服务 1,468.18 898.61 61.21 全自动装订机 294.52 113.34 38.48 2010 年度 半/自动装订机 38.05 5.58 14.68 服务 1,197.76 737.69 61.59 8、对管理层及实际控制人的影响 本次股权收购前后，公司的管理层和实际控制人均未发生重大变化。 1-1-81 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 9、收购南京亚润 12%的股权 2011 年 1 月 27 日，公司召开股东会，同意收购高世翔持有的南京亚润 12%的股权， 以实现对南京亚润 100%控股。 2011 年 3 月 11 日，公司与高世翔签订《关于转让南京亚润科技有限公司股权的协 议书》，协议根据中兴华富华出具的《审计报告》（中兴华审字[2011]第 1723003 号）， 以经审计的南京亚润截至 2010 年 12 月 31 日的净资产值为依据，确定本次股权转让价 格为 151 万元。 2011 年 4 月 18 日，经江宁区工商局核准，南京亚润依法办理完毕工商变更登记。 至此，公司实现对南京亚润100%控股。 三、发行人的权益结构、组织结构及职能部门 (一) 权益结构 截至本招股意向书签署之日，持有公司 5%以上股份的主要股东、实际控制人以及 控股股东、实际控制人所控制的其他企业和有其他有重要影响的关联方权益结构如下： 1-1-82 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 组织结构 截至本招股意向书签署之日，公司的内部管理组织结构如下： 股 东 大 会 监事会 董事会 提名委员会 战略委员会 薪酬考核委员会 董事会秘书 审计委员会 总经理 证 国 国 客 研 总 人 质 生 供 财 审 经 内 际 户 力 理 券 业 业 服 发 办 资 管 产 应 务 计 务 务 务 公 源 部 部 部 部 部 室 部 部 部 部 部 部 (三) 主要职能部门的情况 1、证券部 负责公司股东大会、董事会、监事会会务组织和会议文件起草工作；负责公司信 息披露工作；负责股东大会、董事会、监事会档案材料的归整工作；负责投资者关系 维护工作；负责接待投资者调研；负责公司证券事务处理；负责制作公司年报、中报、 季报等其他相关工作。 2、总经理办公室 负责公司的综合管理工作；负责本公司的行政管理工作；负责公司的安全管理协 调工作；负责公司的安保、消防管理协调工作；负责公司的信息系统建设和维护工作； 负责公司的后勤服务体系建设和管理工作；负责公司基建项目工作。 3、财务部 1-1-83 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 负责公司的会计核算，及时提供真实、准确、完整的会计报表和其它会计资料； 负责进行纳税筹划，按照税法规定及时缴纳税款；负责预算的编制，定期检查公司预 算的执行情况；定期进行企业财务状况及经营成果分析，组织或参与公司各项经济指 标的评定和考核工作；负责向董事会汇报财务工作。 4、人力资源部 负责组织制定及落实公司年度人力资源计划；负责公司人事管理制度的建设及执 行；负责公司薪酬体系制订与绩效考核；负责编制职工教育和岗位培训的长远计划和 年度计划并组织实施；负责公司员工社会保险的管理工作。 5、研发部 负责拟订公司新产品开发计划，并根据公司开发战略组织实施；负责组织新产品 的评审、验证工作；负责新产品的工艺制定；负责公司新产品、新方案的技术支持工 作；负责公司现有产品的改进及创新工作，并对生产部门生产工艺及流程设计优化改 良；负责公司的知识产权管理工作。 6、生产部 负责公司生产计划的制定，按照公司生产计划组织生产和管理工作；负责生产设 备的使用、维护、保养、维修和管理；负责生产物料的仓储管理工作，制定存货的储 备定额，对库存量进行有效控制。 7、供应部 负责按照公司生产计划，组织生产所用各类物资的采购供应工作；负责供应商的 管理工作；合理控制采购成本，保证采购、外协物资的质优价廉和工期控制等；负责 根据公司制定的储备定额和采购周期，制定合理经济采购批量。 8、质管部 负责编制公司的质量管理制度，并组织和监督实施；负责公司质量管理体系的策 划、实施、监督、执行与维护；负责生产产品及采购材料的质量检验和监督；负责质 量检验、检测设备的维护和管理。 9、国内业务部 1-1-84 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 负责制订市场营销计划和组织实施；负责公司产品的销售、推广及合同的签订， 负责客户信息的收集，产品销售跟踪服务及信息沟通；负责提出公司产品的定价方案， 并提供市场反馈信息；负责制订客户信用制度并按规定予以落实；做好销售和货款回 收的工作。 10、国际业务部 负责公司国际合作管理及公司产品出口业务的管理工作；负责开拓国际市场，办 理公司产品出口的相关业务及协助有关部门负责进口的相关事宜；负责公司国外市场 销售任务，维护客户关系，做好国外市场开发与销售规划；做好国际市场的销售和回 款的工作。 11、客户服务部 负责拟订公司的客户服务规划及年度计划，并组织实施；负责公司销售产品的维 护和保养；负责公司销售客户的定期回访；负责收集客户对公司产品的反馈意见并定 期报送研发中心；负责为客户提供咨询服务，解决客户提出的疑问，负责客户服务和 销售退货等工作。 12、审计部 负责对公司的各种项目前期立项、建设控制、项目验收等的监督检查；负责对公 司各项内部管理制度执行情况的监督检查；负责对公司财务工作的监督检查；为公司 各项决策提供依据。 四、发行人的子公司和分公司 截至本招股意向书签署之日，公司拥有恒汇通、南京亚润、北京汇金三个全资子 公司和厦门分公司，无其他控股子公司和参股子公司。 (一) 河北恒汇通科技有限公司 1、基本概况 恒汇通成立于 2006 年 9 月 1 日，注册资本人民币 300 万元，实收资本人民币 300 万元，法定代表人孙景涛，注册地为石家庄高新技术产业开发区湘江道 209 号，注册 1-1-85 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 号为 130101000007453。经营范围：软件的开发及销售；网络工程的设计、安装及服务 （需专项资质证书除外）。 2、主营业务情况 恒汇通是河北省信息产业厅认定的软件企业，证书编号冀 R-2007-016。公司以金 融机具生产企业为主要客户，为客户定制开发、销售各类金融机具控制系统软件。 3、主要财务数据 最近两年，恒汇通的总资产、净资产以及净利润等有关财务数据如下（单位：万 元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 883.93 940.20 1,021.60 净资产 898.10 954.48 1,035.88 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 净利润 -56.38 -81.40 -132.85 (二) 南京亚润科技有限公司 1、基本概况 南京亚润成立于 2001 年 7 月 23 日，注册资本人民币 500 万元，实收资本人民币 500 万元，法定代表人高寄钧，注册地为南京市江宁经济技术开发区康平街 6 号，注册 号为 320113000011770。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：计算机软、硬 件开发，服务；电子计算机及配件、办公设备、家用电器销售；普通机械加工、销售。 2、主营业务情况 南京亚润主要经营装订机产品的生产和销售，拥有“银佳”和“银泰”两个自主 品牌和多项专利。经过近 10 年的研发及生产，已经形成了高中低档、针对不同消费层 面的全自动、自动、半自动系列装订机的生产和销售能力。 3、主要财务数据 最近两年，南京亚润的总资产、净资产以及净利润等有关财务数据如下（单位： 万元）： 1-1-86 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 2,023.27 2,833.31 2,236.18 净资产 1,585.19 1,989.40 1,769.97 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 净利润 95.79 219.43 513.45 (三) 北京汇金世纪电子有限公司 1、基本概况 北京汇金成立于 2010 年 1 月 27 日，注册资本人民币 500 万元，实收资本人民币 500 万元，法定代表人高寄钧，注册地为北京市海淀区西直门北大街 32 号院 2 号楼 6 层 604 ，注册号为 110108012594208。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目： 销售电子产品（法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、 国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可 经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动）。 2、主营业务情况 北京汇金主要负责市场信息收集、品牌宣传策划、新产品推广与销售，以及国际 品牌合作等。 3、主要财务数据 最近两年，北京汇金的总资产、净资产以及净利润等有关财务数据如下（单位： 万元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 516.85 539.71 646.72 净资产 433.72 508.69 498.17 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 净利润 -74.97 10.52 40.03 (四) 厦门分公司 河北汇金机电股份有限公司厦门分公司成立于 2010 年 8 月 10 日，负责人王冬云， 1-1-87 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 营 业 场 所 为 厦 门 市 湖 里 区 云 顶 中 路 2777 号 市 政 大 厦 六 层 09 单 元 ， 注 册 号 为 350206180002603。经营范围：金融机具、办公机械、普通机械、电子设备、机电一体 化产品开发、软件开发。 设立厦门分公司主要是利用厦门的地域与人才优势，承担公司部分新产品的关键 技术模块、基础技术研究，目前主要研发的技术是点验钞机、纸币清分机，以及点验、 清分、扎捆一体机的关键模块。 （五）郑州分公司 河北汇金机电股份有限公司郑州分公司成立于 2013 年 11 月 27 日，负责人张隆涛， 营业场所为周周市金水区文化路 87 号 1 号楼，注册号 410105000410894。经营范围： 办公机械、普通机械、电子设备、安全技术防范产品、软件开发及销售。 设立郑州分公司主要是利用郑州的区域和交通优势，加强公司在河南及周边城市 产品的销售及为客户提供及时周到的服务。 五、发行人的主要股东及实际控制人 (一) 持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人 截至本招股意向书签署之日，除控股股东鑫汇金外，其余 15 位股东全部是自然人。 其中，持有公司 5%以上股份的主要股东为鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、刘锋、林金表， 分别持有本公司 51.96%、12.60%、7.40%、7.40%、7.00%的股份。公司的实际控制人 是孙景涛、鲍喜波、刘锋三人。 1、控股股东 控股股东石家庄鑫汇金投资有限公司成立于 2003 年 4 月 23 日，注册资本人民币 6,000 万元，实收资本人民币 6,000 万元，股东为孙景涛、鲍喜波、刘锋，持股比例分 别为 46%、27%、27%，执行董事为刘锋，注册地和主要生产经营地为石家庄市新石北 路 368 号软件大厦 B-301 室，注册号为 130101000007120 ，经营范围：对外投资、投 资咨询。 (1) 历史沿革及股东出资资金来源 1-1-88 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ① 2003 年 4 月，汇金发展设立 2003 年 4 月 6 日，刘如素、赵新苗、刘洪毅就设立“河北汇金科技发展有限公司” 签署《投资协议书》；同日，汇金发展（筹）召开股东会，通过公司章程并成立董事会。 2003 年 4 月 17 日，河北冀祥会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（冀祥所设 字[2003]第 161 号），确认截止 2003 年 4 月 17 日，汇金发展（筹）已收到全体股东缴 纳的注册资本合计 1,000 万元。2003 年 4 月 23 日，经石家庄工商局核准，汇金发展办 理完毕工商设立登记。汇金发展设立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 刘如素 460 46% 货币 2 赵新苗 270 27% 货币 3 刘洪毅 270 27% 货币 合计 1,000 100% - ② 2006 年 12 月，公司股权转让 2006 年 12 月 2 日，汇金发展召开股东会，同意刘如素、赵新苗、刘洪毅分别将其 所持汇金发展 46%、27%、27%的股权转让予孙景涛、鲍喜波、刘锋，并依此修改了公 司章程；同日，刘如素、赵新苗、刘洪毅分别与孙景涛、鲍喜波、刘锋签署《股权转 让协议》。本次股权转让已经依法办理了工商变更登记。本次股权转让完成后，汇金发 展股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 孙景涛 460 46% 货币 2 鲍喜波 270 27% 货币 3 刘 锋 270 27% 货币 合计 1,000 100% - ③ 2009 年 10 月，公司名称变更 2009 年 10 月 15 日，汇金发展取得石家庄市工商局核发的《名称变更核准通知书》 （石市注名变核内字[2009]第 090107745 号），其名称变更为“石家庄鑫汇金投资有限 1-1-89 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司”。 ④ 2010 年 4 月，增加注册资本 2010 年 4 月 12 日，鑫汇金召开股东会，决定增加注册资本至 6,000 万元，其中孙 景涛增资 2,300 万元，鲍喜波增资 1,350 万元，刘锋增资 1,350 万元。2010 年 4 月 23 日，河北华永会计师事务所有限公司出具《验资报告》（华永验字[2010]第 3007 号）， 确认截至 2010 年 4 月 22 日止，汇金发展已收到孙景涛、鲍喜波、刘锋缴纳的新增注 册资本合计 5,000 万元。2010 年 4 月 23 日，经石家庄高新区工商局核准，鑫汇金依法 办理完毕工商变更登记。本次增资完成后，鑫汇金的股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 孙景涛 2,760 46% 货币 2 鲍喜波 1,620 27% 货币 3 刘 锋 1,620 27% 货币 合计 6,000 100% - ⑤ 实际控制人的变动情况 汇金发展成立时，刘如素、赵新苗、刘洪毅为共同控制人；2006 年 12 月，汇金发 展股权发生变动，孙景涛、鲍喜波、刘锋成为共同控制人；2010 年 4 月，鑫汇金增加 注册资本至 6,000 万元，股权比例未发生变化，孙景涛、鲍喜波、刘锋仍为共同控制人； 截至本招股意向书签署之日，其实际控制人未发生变更。 (2) 股东出资资金来源 根据鑫汇金原股东刘如素、赵新苗、刘洪毅分别出具的关于投资鑫汇金（原“汇 金发展”）资金来源的说明，并经核查刘如素、赵新苗、刘洪毅个人履历、对外投资等 情况，上述股东投资鑫汇金的资金均来源于家庭积累、个人投资经营所得。 根据鑫汇金现股东孙景涛、鲍喜波、刘锋分别出具的关于投资鑫汇金（原“汇金 发展”）资金来源的说明，并经核查孙景涛、鲍喜波、刘锋个人履历、对外投资等情况， 上述股东投资鑫汇金的资金均来源于家庭积累、个人投资经营所得。 (3) 主营业务、资产、收入及利润 鑫汇金主要从事对外投资、投资咨询业务，除持有汇金机电 51.96%的股份外，还 1-1-90 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 持有汇丰源典当 12.86%的股权。 根据中勤万信出具的《石家庄鑫汇金投资有限公司审计报告》（勤信审字【2013】 第 896 号），鑫汇金的资产、收入及利润情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 37,486.18 36,467.94 28,912.57 归属于母公司所有者权益 18,702.44 17,674.98 14,694.07 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 营业总收入 7,753.89 19,442.44 16,981.38 归属于母公司的净利润 1,027.45 2,980.91 2,386.80 (4) 合法合规经营情况 根据石家庄高新区工商局、石家庄高新区国税局、石家庄高新技术产业开发区地 方税务局第四税务分局、石家庄高新技术开发区人事劳动和社会保障局、石家庄市医 疗管理中心、石家庄住房公积金管理中心、石家庄市环境保护局高新技术产业开发区 分局等行政机关出具的证明并经核查相关网站公开信息，鑫汇金自 2008 年 1 月 1 日以 来不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 经核查，保荐机构和发行人律师认为，鑫汇金不存在因违反有关法律、法规和规 范性文件而受到处罚的情形，经营合法合规。发行人实际控制人不存在因触犯法律、 法规而被处以行政或者刑事处罚的情形。 2、持有公司 5%以上股份的自然人股东 本次发行前，持有公司 5%以上股份的自然人股东共有 4 人，其基本情况如下： 股东姓名 性别 国籍 境外居留权 身份证号码 孙景涛 男 中国 无永久境外居留权 13010219651020**** 鲍喜波 男 中国 无永久境外居留权 13010519630610**** 刘 锋 男 中国 无永久境外居留权 13010219660421**** 林金表 男 中国 无永久境外居留权 51900419660109**** 1-1-91 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、实际控制人 本次发行前，孙景涛、鲍喜波、刘锋三人合计直接持有公司 27.40%的股份，通过 鑫汇金间接持有公司 51.96%的股份，累计持有公司股份 79.36%，是公司的实际控制人。 2007 年 1 月 1 日，孙景涛、鲍喜波、刘锋三人共同签署了《一致行动协议》；协议到期 后，实际控制人于 2009 年 12 月 31 日又签署了新的《一致行动协议》。 孙景涛，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 10 月 20 日出生，黑 龙江省嫩江县人，大专文化，身份证号码 13010219651020****，住址为河北省石家庄 市长安区翟营大街 213 号。 鲍喜波，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 6 月 10 日出生，河北 省衡水市武邑县人，中专文化，身份证号码 13010519630610****，住址为河北省石家 庄市桥西区友谊北大街 49 号。 刘锋，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 4 月 21 日出生，河北省 邯郸市人，大专文化，身份证号码 13010219660421****，住址为河北省石家庄市长安 区范西路 18 号。 上述实际控制人的详细简历参见本招股意向书“第八节 董事、监事、高级管理人 员与其他核心人员”之“一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的简要情况” 之“(一) 董事会成员”部分。 (二) 控股股东及实际控制人控制或参股的其他企业 截至本招股意向书签署之日，除本公司外，公司控股股东还持有汇丰源典当 12.86% 的股权。 截至本招股意向书签署之日，除鑫汇金和本公司外，实际控制人还合计持有心度 服装 67%的股权。 1、汇丰源典当 汇丰源典当成立于 2005 年 9 月 19 日，注册资本人民币 7,000 万元，实收资本人民 币 7,000 万元，法定代表人刘锋，注册地和主要生产经营地为石家庄建华北大街 23 号， 注册号为 1301002042216。经营范围：动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房 1-1-92 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外） 抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务、商务部依法批准的其 他典当业务。 (1) 历史沿革 2005 年 9 月 8 日，汇丰源典当（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“石 家庄汇丰源典当有限责任公司”。2005 年 9 月 10 日，河北天华会计师事务所有限责任 公司出具《验资报告》（冀天华验字[2005]第 1033 号），确认截至 2005 年 4 月 20 日止 汇丰源典当（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 1,500 万元。2005 年 7 月 12 日，商务部出具《商务部关于河北省 2005 年第一批新增典当行的批复》（商建函 [2005]251 号），批准设立汇丰源典当。2005 年 9 月 19 日，经石家庄工商局核准，汇 丰源典当依法办理完毕工商设立登记。汇丰源典当设立时股本结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 汇金发展（“鑫汇金”） 450 30.00% 货币 社会法人股 2 新汇金科贸 400 26.67% 货币 社会法人股 3 河北三威贸易有限公司 150 10.00% 货币 社会法人股 4 孙云吉 300 20.00% 货币 自然人股 5 王明琴 200 13.33% 货币 自然人股 合计 1,500 100.00% - - 2005 年 11 月 30 日，汇金有限与新汇金科贸签署《股权转让协议》，以 250 万元的 价格收购其持有的汇丰源典当 26.67%的股权；2006 年 5 月 23 日，汇金有限与河北三 威贸易有限公司签署《股权转让协议》，以 150 万元的对价收购其持有的汇丰源典当 10% 的股权。2006 年 5 月 29 日，经石家庄工商局核准，汇丰源典当依法办理完毕工商变更 登记。2007 年 5 月 29 日，河北省商务厅出具《关于石家庄汇丰源典当有限责任公司股 权结构调整的批复》（冀商建设字[2007]16 号），同意汇丰源典当在前述股权结构调整 后继续经营。本次股权转让完成后，汇丰源典当股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1-1-93 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 汇金有限 550 36.67% 货币 2 汇金发展（“鑫汇金”） 450 30.00% 货币 3 孙云吉 300 20.00% 货币 4 王明琴 200 13.33% 货币 合计 1,500 100.00% -- 2008 年 4 月 10 日，汇丰源典当股东会决定将注册资本增加至 2,500 万元。2008 年 5 月 21 日，河北天华会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》冀天华验字[2008] 第 11013 号），确认截至 2008 年 5 月 21 日止，汇丰源典当已收到汇金有限、孙云吉、 王明琴缴纳的新增注册资本合计人民币 1,000 万元。2008 年 6 月 10 日，河北省商务厅 出具《关于石家庄汇丰源典当有限责任公司增加注册资本的批复》（冀商建设字[2008] 25 号），同意汇丰源典当增加注册资本后继续经营。2008 年 6 月 15 日，经石家庄工商 局核准，汇丰源典当依法办理完毕工商变更登记。本次增资完成后，汇丰源典当股权 结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 汇金有限 950 38% 货币 2 孙云吉 600 24% 货币 3 王明琴 500 20% 货币 4 汇金发展（“鑫汇金”） 450 18% 货币 合计 2,500 100% -- 2009年12月16日，汇金有限与汇丰源投资签署《股权转让协议》，约定汇金有限向 汇丰源投资转让其持有的汇丰源典当38%的股权。2009年12月22日，河北省商务厅出 具《关于石家庄汇丰源典当有限责任公司变更股权的批复》（冀商建设字[2009]48号）， 同意汇丰源典当变更股权结构后继续经营。2009年12月24日，经石家庄市工商局核准， 汇丰源典当依法办理完毕工商变更登记。本次股权转让完成后，汇丰源典当股权结构 如下： 1-1-94 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 汇丰源投资 950 38% 货币 2 孙云吉 600 24% 货币 3 王明琴 500 20% 货币 4 鑫汇金 450 18% 货币 合计 2,500 100% -- 2010年6月18日，汇丰源典当股东会决定将注册资本增加至5,000万元。2010年6月 22日，河北华泰联合会计师事务所出具《验资报告》（冀华泰验字[2010]第0086号）， 确认截至2010年6月21日止，汇丰源典当已收到鑫汇金、汇丰源投资、孙云吉、王明琴 缴纳的新增注册资本合计人民币2,500万元。2010年6月23日，河北省商务厅对本次增资 事宜出具《关于石家庄汇丰源典当有限责任公司增加注册资本的批复》（冀商建设字 [2010]37号），同意汇丰源典当增加注册资本后继续经营。2010年6月23日，经石家庄 工商局核准，汇丰源典当依法办理完毕工商变更登记。本次增资完成后，汇丰源典当 股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 汇丰源投资 1,900 38% 货币 2 孙云吉 1,200 24% 货币 4 王明琴 1,000 20% 货币 5 鑫汇金 900 18% 货币 合计 5,000 100% -- 2011 年 6 月，鑫汇金将其所持汇丰源投资 100%的股权转让予无关联第三方， 2011 年 10 月汇丰源典当增加注册资本至 7,000 万元，2012 年 10 月汇丰源典当增加注册资 本至 15,000 万元。 汇丰源典当成立时，汇金发展（刘如素、赵新苗、刘洪毅持有汇金发展 100%的股 权）持有汇丰源典当 30%的股权，且孙云吉（刘如素配偶）直接持有汇丰源典当 20% 的股权，王明琴（刘洪毅配偶）直接持有汇丰源典当 13.33%的股权，故刘如素、赵新 苗、刘洪毅为汇丰源典当共同控制人；2006 年 5 月，汇金有限（汇金发展持有汇金有 1-1-95 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 限 34.75%的股权）吸收合并新汇金科贸，并收购河北三威贸易有限公司所持汇丰源典 当 10%的股权，持股比例为 36.67%，成为汇丰源典当第一大股东，共同控制人未发生 变化；2006 年 12 月，汇金发展股权发生变动，孙景涛、鲍喜波、刘锋分别持有汇金发 展 46%、27%、27%的股权，实际控制人变更为孙景涛、鲍喜波、刘锋；2009 年 11 月， 汇丰源典当股权结构发生变动，汇丰源投资成为汇丰源典当第一大股东（持股比例为 38%），汇丰源投资为鑫汇金的全资子公司，实际控制人未发生变化；2011 年 6 月，鑫 汇金将其所持汇丰源投资 100%的股权转让予无关联第三方，孙景涛、鲍喜波、刘锋不 再为汇丰源典当共同控制人。 (2) 股东出资资金来源 根据鑫汇金（原“汇金发展”）出具的关于投资汇丰源典当资金来源的说明，汇金 发展投资汇丰源典当的资金来源于其股东出资。根据汇金机电出具的关于投资汇丰源 典当资金来源的说明，汇金有限投资汇丰源典当的资金来源于其股东出资。根据汇丰 源投资出具的关于投资汇丰源典当资金来源的说明，汇丰源投资投资汇丰源典当的资 金为其股东出资。根据孙云吉、王明琴分别出具的关于投资汇丰源典当资金来源的说 明，并经核查孙云吉、王明琴个人履历、对外投资情况，其投资汇丰源典当的资金均 来源于家庭积累、个人历年投资经营所得、亲属借款。 (3) 主营业务、资产、收入及利润 汇丰源典当主营业务为动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押 典当业务等。 报告期内，汇丰源典当未经审计的主要经营情况和财务状况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 资产总额 19,363.73 18,531.15 7,884.95 5,454.19 负债总额 2,055.51 1,804.93 110.80 70.69 所有者权益 17,308.22 16,726.23 7,774.15 5,383.50 实收资本 15,000.00 15,000.00 7,000.00 5,000.00 营业收入 2,042.92 3,135.89 1,432.31 837.97 营业利润 776.11 1,246.99 508.97 229.13 1-1-96 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 利润总额 776.71 1,272.30 520.87 234.38 净利润 582.53 952.08 390.65 177.08 经营活动产生的现金流 1,548.74 -9,361.64 -1,973.76 -2,689.78 量净额 现金及现金等价物净增 251.32 194.84 -22.94 194.50 加额 (4) 合法合规经营情况 根据自 2005 年 4 月 1 日起施行的《典当管理办法》的有关规定，汇丰源典当自设 立至今均依法取得了《典当经营许可证》和《特种行业许可证》。 根据河北省商务厅、石家庄市工商局、石家庄市长安区国家税务局第三税务分局、 石家庄市长安区地方税务局第五税务分局、石家庄市公安局、石家庄市社会劳动保险 事业管理局、石家庄市医疗保险管理中心、石家庄住房公积金管理中心出具的证明文 件并经公开检索，汇丰源典当自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反有关法律、法规和 规范性文件而受到处罚的情形。 2、心度服装 河北心度服装有限公司，成立于 2011 年 8 月 12 日，注册资本 300 万元，实收资 本 300 万元，法定代表人刘锋，公司住所及主要生产经营地为石家庄市高新技术产业 开发区黄河大道 195 号，注册号为 130100000378440，经营范围是电热服装的研发、组 装、销售。 (1) 历史沿革 2011 年 7 月 10 日，心度服装（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“河北 心度服装有限公司”。2011 年 7 月 14 日，河北华泰联合会计师事务所出具《验资报告》 （冀华泰验字[2011]第 3001 号），确认截至 2011 年 7 月 11 日止，心度服装（筹）已 收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 300 万元。2011 年 8 月 12 日，经石家庄工商 局核准，心度服装依法办理完毕工商设立登记。心度服装自成立以来未发生工商变更 登记事项。心度服装设立时股权结构如下： 1-1-97 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 束 军 99.00 33% 货币 2 孙景涛 93.00 31% 货币 3 鲍喜波 54.00 18% 货币 4 刘 锋 54.00 18% 货币 合计 300.00 100% - 心度服装成立时，其共同控制人为孙景涛、鲍喜波、刘锋（合计持有心度服装 67% 的股权）；心度服装自成立至本招股意向书签署之日，股权结构未发生变动，其实际控 制人亦未发生变化。 (2) 股东出资资金来源 根据心度服装股东孙景涛、鲍喜波、刘锋分别出具的关于投资心度服装资金来源 的说明，经核查孙景涛、鲍喜波、刘锋个人履历、对外投资等情况，其投资心度服装 的资金均来源于家庭积累、个人投资收益所得。 (3) 主营业务、资产、收入及利润 心度服装主营业务为电热服装的研发、组装、销售。其未经审计的主要资产、收 入及利润情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 总资产 290.60 444.01 273.07 净资产 285.76 291.54 279.02 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 营业收入 4.82 250.59 0.00 净利润 -5.77 12.52 -20.98 (4) 合法合规经营情况 根据石家庄高新区工商局、石家庄高新区国税局、石家庄高新区地税局第三税务 分局等行政机关出具的证明并经核查相关网站公开信息，心度服装自 2011 年 8 月 12 日成立以来不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 1-1-98 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或其他 有争议的情况 截至本招股意向书签署之日，控股股东鑫汇金和实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘 锋直接或间接持有公司的股份均不存在质押或其他有争议的情况，公司其他股东持有 的公司股份也不存在质押或其他有争议的情况。 六、发行人的股本情况 (一) 本次发行的股份及发行前后的股本变化 本次发行前，公司的总股本为 5,000 万股；本次拟发行新股不超过 1,670 万股，其 中预计发行新股数量不超过 1,670 万股，公司股东公开发售股份的数量不超过 1,250 万 股，本次发行的股份占发行后总股本的比例为不低于 25.00%。 本次发行前后，公司的股本结构情况如下： 本次发行前 本次发行并上市后 项 目 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%) 持股数量(万股) 持股比例(%) 鑫汇金 2,598.00 51.960 - - 孙景涛 630.00 12.600 - - 鲍喜波 370.00 7.400 - - 刘 锋 370.00 7.400 - - 林金表 350.00 7.000 - - 高寄钧 217.00 4.340 - - 一、有 赵海金 174.00 3.480 - - 限售 - - 王 冰 80.00 1.600 条件 祁恩亦 80.00 1.600 - - 的股 份 高世翔 50.00 1.000 - - 宋莲媛 20.00 0.400 - - 王彦勋 20.00 0.400 - - 吴 宏 15.00 0.300 - - 王明文 15.00 0.300 - - 黄黎君 6.00 0.120 - - 张 燕 5.00 0.100 - - 1-1-99 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 二、本次发行流通股 ---- ---- 不超过 1,670.00 - 总 股 本 5,000.00 100.000 不超过 6,670.00 - (二) 前十名股东 本次发行前，前十名股东分别是鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、刘锋、林金表、高寄 钧、赵海金、王冰、祁恩亦、高世翔，分别持有公司 51.96%、12.60%、7.40%、7.40%、 7.00%、4.34%、3.48%、1.60%、1.60%、1.00%的股份，合计持有 98.38%的股份。 (三) 前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务 本次发行前，除控股股东为企业法人外，其余股东均为自然人股东。公司前 10 名 自然人股东的直接持股数量、直接持股比例及其在公司的任职情况如下： 序号 股东姓名 股份数量(万股) 持股比例(%) 在公司的任职情况 1 孙景涛 630.00 12.60 董事长、总经理 2 鲍喜波 370.00 7.40 董事、国内业务部经理 3 刘 锋 370.00 7.40 董事 4 林金表 350.00 7.00 董事、研发总监 5 高寄钧 217.00 4.34 董事、副总经理 6 赵海金 174.00 3.48 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 7 王 冰 80.00 1.60 常务副总经理 8 祁恩亦 80.00 1.60 营销副总监 9 高世翔 50.00 1.00 南京亚润副总经理 宋莲媛 20.00 0.40 南京亚润常务副总经理 10 王彦勋 20.00 0.40 已离职 (四) 报告期内新增股东情况 报告期内，通过股权转让和增资，公司共引进了 12 名新股东，全部为自然人。 1、新增股东的方式与定价依据 (1) 2010 年 1 月股权转让 1-1-100 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2009 年 12 月 30 日，汇金有限召开股东会，全体股东一致同意孙景涛向鑫汇金、 林金表，刘锋向鑫汇金、赵海金，鲍喜波向鑫汇金、王冰、祁恩亦、王彦勋、吴宏、 王明文、黄黎君转让股权；同日，孙景涛与鑫汇金、林金表，刘锋与鑫汇金、赵海金， 鲍喜波与鑫汇金、王冰、祁恩亦、王彦勋、吴宏、王明文、黄黎君分别签署了《关于 转让河北汇金机电科技有限公司股权的协议书》；2010 年 1 月 28 日，完成本次股权转 让的工商变更登记。 鉴于本次股权转让是为了建立合理制衡的股权结构，解决单一控股股东与实际控 制人绝对控制公司的问题，实现股权多元化进一步完善公司治理的考虑，本次股权转 让以出资额为定价依据。 本次股权转让新增的自然人股东均为发行人主要经营管理人员，具体受让股权金 额及在公司任职情况如下（单位：万元）： 序号 受让方 转让方 转让股份 在公司任职情况 1 林金表 孙景涛 350.00 董事、研发总监 2 赵海金 刘 锋 148.00 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 3 王 冰 70.00 公司常务副总经理 4 祁恩亦 70.00 公司营销副总监 5 王彦勋 20.00 原董事、副总经理，现已离职 鲍喜波 6 吴 宏 12.00 监事、研发部经理 7 王明文 5.00 监事会主席、国际业务部经理 8 黄黎君 5.00 南京亚润生产副总经理 合计 680.00 -- (2) 2010 年 5 月股权转让 2010 年 5 月 6 日，汇金有限召开股东会，全体股东一致同意鑫汇金向高寄钧转让 其持有的汇金有限 4.35%的股权，其他股东放弃优先购买权；同日，鑫汇金与高寄钧 签订股权转让协议，鑫汇金将其持有的汇金有限 4.35%的股权（182 万股）以 473.20 万元的价格转让给高寄钧。2010 年 5 月 26 日，本次股权转让完成工商变更登记。 1-1-101 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 因高寄钧为发行人收购南京亚润后引入的高级管理人员，本次转让以 2009 年 12 月 31 日未经审计的净资产为作价依据，折合每股 2.60 元。 (3) 2010 年 12 月公司增资 2010 年 12 月 5 日，公司召开 2010 年第一次临时股东大会，审议表决通过《关于 公司增加注册资本的议案》和《关于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》， 同意公司注册资本由 4,180 万元增加至 5,000 万元，由公司原股东（林金表、王彦勋自 愿放弃本次增资）与新股东高世翔、宋莲媛、张燕共同以货币认购。 由于本次增资对象为公司原股东和部分老员工及新聘任的中层骨干，经股东大会 决议，本次增资价格以公司 2010 年 11 月 30 日的每股净资产为参考，确定为每股 3.10 元，共计新增投资 2,542.00 万元，其中 820 万元作为新增注册资本，其余 1,722.00 万 元计入资本公积。 本次增资，新股东出资的具体情况如下（单位：万元）： 序号 新股东姓名 股东类别 出资方式 认缴新增注册资本 出资额 增资价格 1 高世翔 自然人 货币 50.00 155.00 2 宋莲媛 自然人 货币 20.00 62.00 3.10 元/股 3 张燕 自然人 货币 5.00 15.50 合计 75.00 232.50 2、新增股东的基本情况及简历 报告期内，新增 12 位自然人股东的基本情况如下： 股东姓名 性别 开始持股时间 身份证号码 备注 林金表 男 2010 年 1 月 51900419660109**** 董事、研发总监 赵海金 男 2010 年 1 月 13010219690525**** 董事、董秘、副总经理、财务总监 王 冰 男 2010 年 1 月 13010219611128**** 公司常务副总经理 祁恩亦 男 2010 年 1 月 13010219650403**** 公司营销副总监 王彦勋 男 2010 年 1 月 13070219641011**** 原董事、副总经理，现已离职 吴 宏 男 2010 年 1 月 13010519500506**** 监事、研发部经理 1-1-102 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 股东姓名 性别 开始持股时间 身份证号码 备注 王明文 男 2010 年 1 月 13010219710908**** 监事会主席、国际业务部经理 黄黎君 男 2010 年 1 月 13010419630818**** 南京亚润生产副总经理 高寄钧 男 2010 年 5 月 23010319681205**** 董事、副总经理 高世翔 男 2010 年 12 月 36230119780309**** 南京亚润副总经理 宋莲媛 女 2010 年 12 月 13010419601010**** 南京亚润常务副总经理 张 燕 女 2010 年 12 月 13300119620615**** 总经理办公室副主任 注：上述自然人股东全部为中国国籍，无境外居留权。 股东林金表、赵海金、鲍喜波、王冰、祁恩亦、吴宏、王明文、黄黎君、高寄钧 的履历详见本招股意向书“第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员”之“一、 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的简要情况”。 股东王彦勋的履历和股东高世翔、宋莲媛、张燕最近 5 年的工作简历如下： 王彦勋先生，1964 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生，教授， 现不在公司任职。主要经历：1985 年至今在河北建筑工程学院任教师；2007 年 11 月 至 2010 年 5 月任金天地有色董事，2008 年 8 月至 2010 年 5 月任金天地董事长兼总经 理，2010 年 6 月至 7 月任发行人董事兼副总经理。 高世翔先生，1978 年出生，大专学历，注册评估师，现任南京亚润副总经理。最 近 5 年工作简历：2004 年 4 月至今，在南京亚润工作，历任南京亚润董事、副总经理。 宋莲媛女士，1960 年出生，硕士研究生，高级工程师，现任南京亚润常务副总经 理。最近 5 年工作简历：1987 年 8 月至 2010 年 10 月，历任华能上安电厂焊接专工、 合同和计算机管理员、计算机工程师、信息专责人员；2010 年 12 月至今，任南京亚润 常务副总经理。 张燕女士，1962 年出生，大专学历，中共党员，中医师，现任公司总经理办公室 副主任。最近 5 年工作简历：2005 年 4 月至 2010 年 6 月，在汇金有限工作；2010 年 7 月至今，在汇金机电工作，任公司总经理办公室副主任。 3、新增股东对外投资及出资资金来源 1-1-103 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 在持有公司股份之前，股东林金表、王冰、吴宏、王明文、黄黎君、宋莲媛、张 燕没有对外投资，赵海金、王彦勋、祁恩亦、高寄钧、高世翔曾分别投资过以下企业 （单位：万元）： 股东 投资企业名称 成立时间 注册资本 投资额 处理结果 景顺房地产 2007 年 11 月 6 日 500 245 2009 年 7 月注销 金天地有色 2007 年 11 月 27 日 400 17 2010 年 10 月转让 赵海金 汇丰源小额贷 2008 年 12 月 10 日 10000 1000 2011 年 6 月转让 天津金友邦 2009 年 5 月 15 日 200 100 2010 年 8 月注销 王彦勋 金天地有色 2007 年 11 月 27 日 400 50 2010 年 10 月转让 祁恩亦 恒汇金 2009 年 3 月 11 日 50 50 2011 年 4 月注销 南京亚润 2001 年 7 月 23 日 500 170 2009 年 12 月转让 高寄钧 光荣实业 2006 年 3 月 21 日 港币 100 港币 1 2011 年 9 月注销 60 2009 年 12 月转让 南京亚润 2001 年 7 月 23 日 500 60 2011 年 4 月转让 高世翔 南京银泰装订 2004 年 3 月 17 日 200 200 2010 年 4 月注销 设备有限公司 截至本招股意向书签署之日，上述股东除持有本公司股份外均无其他对外投资。 上述股东投资公司的资金全部是自有资金，均来源于家庭积累、个人收入及投资 经营所得。 4、新增股东的关联关系与所持股份代持情形 报告期内新增股东与公司及公司关联方、本次发行上市相关中介机构及其签字人 员之间不存在关联关系，上述股东不存在以协议、委托、信托或其他方式代任何单位 或个人持有公司股份的情形。 (五) 本次发行前各股东之间的关联关系及所持股份的状态 本次发行前，实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋存在一致行动关系，具体情况详 见本节“五、发行人的主要股东及实际控制人”之“（一）持有发行人 5%以上股份的 主要股东及实际控制人”之“3、实际控制人”。 1-1-104 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 除此之外，发行人股东之间不存在任何关联关系；发行人股东所持发行人的股权 不存在以协议、委托、信托或其他方式代任何单位或个人持有的情形；发行人股东所 持发行人的股权不存在代持情形。 (六) 股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 控股股东鑫汇金以及实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋承诺：自公司股票上市之 日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份， 也不由公司回购其直接或间接持有的公司股份；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。 实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋同时承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的公司控股股东鑫汇金的股权。公司上市后 6 个月内 如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末收盘 价低于发行价，在前述承诺基础上持有鑫汇金的股权自动延长 6 个月。 股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理本次发行前其持有的公司股份，也不由发行人回购该部分股份。 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上 市后 6 个月期末收盘价低于发行价，在前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。上述承 诺在其担任董事、高级管理人员职务发生变更或离职后依然生效。在公司担任董事、 监事、高级管理人员的股东林金表、高寄钧、赵海金、王冰、吴宏、王明文同时承诺： 若公司股票上市之日起 6 个月内离职，自申报离职之日起 18 个月内不转让所持公司股 份；若公司股票上市之日起第 7 至 12 个月之间离职，自申报离职之日起 12 个月内不 转让所持公司股份。 股东祁恩亦、高世翔、宋莲媛、王彦勋、吴宏、王明文、黄黎君、张燕承诺：自 公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其持有的公司股 份，也不由发行人回购该部分股份。 持有公司股份的董事、监事、高级管理人员同时承诺：所持公司股份在承诺的限 售期届满后，在任职期间内每年转让的比例不超过所持公司股份总数的 25%；在离职 后 6 个月内，不转让所持有的公司股份。 1-1-105 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (七) 工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过二百人 等有关情况 公司不存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过二 百人等相关情况。 经核查，保荐机构认为：发行人不存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、 委托持股或股东数量超过二百人等情况。 经核查，发行人律师认为：发行人不存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、 委托持股或股东数量超过二百人等情况。 七、员工及其社会保障情况 (一) 员工人数及结构变化情况 报告期内，公司员工总人数分别为 470 人、501 人、514 人和 589 人，呈现不断增 长态势，员工的专业结构、文化结构及年龄结构都有明显改善。 截至 2013 年 6 月 30 日，公司员工的专业构成情况如下（单位：人、%）： 专业 人数 占员工总人数的比例 生产 274 46.52 技术 74 12.56 营销 44 7.47 管理 51 8.66 财务 16 2.72 售后 130 22.07 合计 589 100.00 截至 2013 年 6 月 30 日，公司员工的教育构成情况如下（单位：人、%）： 学 历 人数 占员工总人数的比例 本科及以上 99 16.81 大专 169 28.69 1-1-106 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 学 历 人数 占员工总人数的比例 中专 262 44.48 中专以下 59 10.02 合计 589 100.00 截至 2013 年 6 月 30 日，公司员工的年龄构成情况如下（单位：人、%）： 年 龄 人数 占员工总人数的比例 50 以上 27 4.58 40-50 79 13.41 30-40 148 25.13 20-30 335 56.88 合计 589 100.00 (二) 执行社会保障及住房公积金制度的情况 公司实行劳动合同制，与员工签订了《劳动合同》，员工依据劳动合同享受权利并 承担义务。根据有关法规和规范性文件的规定，公司为全体在职员工提取和缴纳企业 职工基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金。报告 期内，公司及子公司为员工缴纳社会保险及住房公积金的情况如下： 1、社会保险缴纳情况 公司于 2005 年 9 月 8 日建立了社保账户，开始为管理层缴纳养老保险。2010 年底 之前，公司为管理级员工和关键岗位员工缴纳社会保险；从 2011 年 1 月开始，公司为 全体员工缴纳所有社会保险。截至 2013 年 6 月 30 日，公司及子公司员工总数为 589 人，其中 484 名员工缴纳了社会保险，尚余 105 名员工未缴纳社会保险；未缴纳人员 中退休返聘人员 9 名，自行缴纳人员 21 名，新入职尚在试用期的员工为 75 人。 报告期内，公司及子公司参加社会保险的人数情况如下（单位：人）： 未缴人数 时间 员工总数 已缴人数 退休返聘 自行缴纳 新入职员工 其他 2010 年 12 月 31 日 470 414 18 15 23 0 1-1-107 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 未缴人数 时间 员工总数 已缴人数 退休返聘 自行缴纳 新入职员工 其他 2011 年 12 月 31 日 501 449 8 21 23 2012 年 12 月 31 日 514 474 7 9 24 2013 年 6 月 30 日 589 484 9 21 75 报告期内公司未为部分员工缴纳各项社会保险的主要原因是：部分员工为退休返 聘人员，不需再缴各项社会保险；部分员工在户籍所在地等其他地方自行缴纳各项社 会保险；受业务经营的季节性波动影响，公司一部分生产性员工的流动性较大，季节 性短期用工不方便办理各项社会保险账户；75 名新入职员工的社会保险正在办理中。 报告期内，公司及子公司各项社会保险的缴纳标准如下（单位：%）： 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险 缴纳主体 单位 个人 单位 个人 单位 个人 单位 个人 单位 个人 汇金机电 20 8 8 2 2 1 1/0.8 -- 0.8 - 恒 汇 通 20 8 8 2 2 1 1/0.8 -- 0.8 - 南京亚润 21/20 8 8.5/9 2 1/2 1 0.4/0.5 -- 0.7/0.8 - 北京汇金 20 8 10 2(+3 元) 1 0.2 0.5 -- 0.8 厦门分公司 14 8 7/8 2 1/2 0.5/1 0.25/0.5 -- 0.4/0.8 - 报告期内，公司及子公司为员工缴纳的社会保险金额如下（单位：元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 （注） 汇金机电 1,309,297.38 2,380,988.49 1,969,677.15 830,130.28 南京亚润 374,366.78 705,115.37 648,278.40 433,371.54 北京汇金 54,044.48 98,373.42 60,894.03 22,998.78 厦门分公司 11,183.42 26,618.24 25,658.68 7,135.70 注：由于恒汇通是发行人的全资子公司且员工较少，为节约时间成本、提高工作效率，石家庄 高新区人事劳动和社会保障局同意恒汇通不单独设立相关社保账户，恒汇通员工并入发行人账户统 一缴纳社会保险，相关费用由恒汇通承担；北京汇金自 2010 年 1 月 27 日设立之日起开始缴纳；厦 门分公司自 2010 年 8 月 10 日设立之日起开始缴纳。 1-1-108 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 7 月 9 日，石家庄高新区人事劳动和社会保障局出具了证明：河北汇金机 电股份有限公司（其前身为河北汇金机电科技有限公司）自 2010 年 1 月以来遵守国家 有关劳动管理和社会保障的法律、法规，已按照《劳动合同法》及相关规定与劳动者 签订《劳动合同》，且依法缴纳了社会保险费的全部应缴款项，没有因违反有关劳动和 社会保障法律、法规而受到处罚的记录。 2013 年 7 月 8 日，南京市社会保险管理中心出具了证明：截至 2013 年 07 月，南 京亚润科技有限公司（劳动和社会保障证号：00023376）在我市参加养老、医疗、失 业、工伤和生育五项社会保险，参保人员 79 人，平均缴费基数 2,398 元，经核实 2013 年 07 月前无社会保险费欠缴记录。 2013 年 7 月 11 日，北京市海淀区社会保险基金管理中心出具了社会保险缴费证明， 截至 2013 年 6 月，北京汇金为 15 名员工依法缴纳了社会保险费。 2013 年 7 月 5 日，厦门市地方税务局出具了证明：截止 2013 年 6 月，汇金机电厦 门分公司为 3 名员工依法缴纳了社会保险费。 2、住房公积金缴纳情况 公司于 2010 年 7 月 14 日建立住房公积金账户，开始为部分员工缴纳住房公积金， 并补缴至 2008 年 1 月，补缴金额为 95,340.00 元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司共为 495 名员工缴纳了住房公积金，尚余 94 名员工未办理住房公积金手续，其中退休返聘 人员 9 名，自行缴纳人员 10 名，75 名新入职员工的住房公积金正在办理中。 报告期内，公司及子公司缴纳住房公积金的人数情况如下（单位：人）： 未缴人数 时间 员工总数 已缴人数 退休返聘 自行缴纳 新入职员工 其他 2010 年 12 月 31 日 470 429 18 0 23 2011 年 12 月 31 日 501 464 8 6 23 2012 年 12 月 31 日 514 483 7 0 24 2013 年 6 月 30 日 589 495 9 10 75 报告期内公司未为部分员工缴纳住房公积金的主要原因是：部分员工为退休返聘 人员，不需再缴纳住房公积金；部分员工在户籍所在地等其他地方自行缴纳住房公积 1-1-109 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 金；受业务经营的季节性波动影响，公司一部分生产性员工的流动性较大，季节性短 期用工不方便办理住房公积金个人账户；75 名新入职员工的住房公积金正在办理中。 报告期内，公司及子公司住房公积金的缴纳比例及缴纳金额如下： 缴纳比例（%） 年度 缴纳主体 缴纳金额（元） 单位 个人 汇金机电 11 7 239,040.00 南京亚润 10 10 38,780.00 2010 年度 北京汇金 12 12 2,592.00 厦门分公司 8 8 2,916.48 汇金机电 11 7 430,881.00 南京亚润 10 10 95,856.00 2011 年度 北京汇金 12 12 21,408.00 厦门分公司 8 8 14,951.84 汇金机电 11 7 512,098.00 南京亚润 10 10 107,580.00 2012 年度 北京汇金 12 12 35,640.00 厦门分公司 8 8 16,906.96 汇金机电 11 7 296,951.00 2013 年 南京亚润 10 10 59,736.00 1—6 月 北京汇金 12 12 19,620.00 厦门分公司 8 8 7,619.68 注：由于恒汇通是发行人的全资子公司且员工较少，为节约时间成本、提高工作效率，石家庄 住房公积金管理中心同意恒汇通不用单独设立住房公积金账户，恒汇通员工并入发行人账户统一缴 纳住房公积金，相关费用由恒汇通承担；北京汇金自 2010 年 1 月 27 日设立之日起开始缴纳；厦门 分公司自 2010 年 8 月 10 日设立之日起开始缴纳。 2013 年 7 月 9 日，石家庄住房公积金管理中心出具了证明：汇金机电自 2010 年以 来遵守国家和地方住房公积金管理法律、法规和规范性文件的规定，且依法缴纳了全 部应缴款项。截至本证明出具之日，汇金机电不存在拖欠、少缴、漏缴或其他违反住 1-1-110 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 房公积金征管法律、法规和规范性文件的情形，亦不存在因住房公积金问题而受到处 罚的情形。 2013 年 7 月 9 日，南京住房公积金管理中心归集管理处出具了证明：截至 2013 年 6 月，南京亚润住房公积金正常缴存人数为 81 人，单位缴存状态正常。截止目前南 京亚润暂时没有发现其因违反公积金法律法规而受到行政处罚。 2013 年 7 月 10 日，北京市住房公积金管理中心海淀管理部出具了证明：北京汇金 依法缴存住房公积金，未发现有违反住房公积金法律、法规和规章的行为。 2013 年 7 月 12 日，厦门市住房公积金管理中心出具了证明：汇金机电厦门分公司 于 2010 年 10 月开立住房公积金账户。截止 2013 年 7 月 12 日，缴交住房公积金职工 3 人，无因违反住房公积金法律法规受到处罚的记录。 3、补缴社会保险和住房公积金对经营成果的影响及相关处理措施 由于存在未全员足额缴纳社会保险和住房公积金的情况，如果需要补缴报告期内 的应缴款项，按同期在册员工人数和应缴纳比例测算，公司需分别补缴 16.95 万元、1.61 万元、2.62 万元、5.95 万元，占报告期各年度净利润的比例分别 0.50%、0.04%、0.05%、 0.32%，对公司经营业绩的影响有限。 报告期内，或需补缴的社会保险和住房公积金数额及其占年度净利润的比例如下 （单位：万元、%）： 年度 补缴社会保险 补缴住房公积金 补缴额合计 年度净利润 净利润占比 2010 年度 14.52 2.43 16.95 3,356.78 0.50 2011 年度 1.38 0.23 1.61 4,543.07 0.04 2012 年度 2.22 0.40 2.62 5,491.13 0.05 2013 年 1-6 月 5.04 0.91 5.95 1,860.16 0.32 对于 2010 年之前未为部分员工缴纳社会保险和住房公积金的情形，公司控股股东 鑫汇金及实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋于 2011 年 8 月 18 日各自出具了《承诺函》， 分别无条件、不可撤销地承诺：对于汇金机电或者其下属企业在汇金机电上市前未依 法足额缴纳的任何社会保险或住房公积金，如果在任何时候有权机关要求汇金机电或 1-1-111 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 其下属企业补缴，或者对汇金机电或其下属企业进行处罚，或者有关人员向汇金机电 或其下属企业追索，鑫汇金及孙景涛、鲍喜波、刘锋将全额承担该部分补缴、被处罚 或被追索的支出及费用，且在承担后不向汇金机电或其下属企业追偿，保证汇金机电 及其下属企业不会因此遭受任何损失。 经核查，保荐机构认为：报告期内，发行人虽然曾存在未全员足额缴纳社会保险 和住房公积金的情况，但在报告期内已经实现了全员足额缴纳，相关主管部门已出具 了合法合规证明，且发行人控股股东已承诺就上述行为承担相关补缴义务及民事责任， 因此，发行人上述行为不构成重大违法行为，对本次发行亦不构成实质性法律障碍。 经核查，发行人律师认为：发行人在 2010 年之前未为部分员工缴纳社会保险和住 房公积金事项，不构成重大违法行为，对本次发行上市不构成实质性法律障碍。 八、发行人、实际控制人、持有 5%以上股份的主要股东以及作为股 东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况 (一) 控股股东和实际控制人关于避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争，维护公司及其中小股东的合法权益，公司控股股东鑫汇金以及 实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋分别向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，有关 内容请参见本招股意向书“第七节 同业竞争和关联交易”之“一、同业竞争”之“(二) 关于避免同业竞争的承诺”。 (二) 发行人股东关于股份锁定的承诺 本次发行前公司全体股东对股份锁定作了相关承诺，内容参见本节“六、发行人 的股本情况”之“(六)股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺”。 截至本招股意向书签署之日，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的 情况。 （三）根据证监会《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监 会公告〔2013〕42 号）做出的承诺 1、公司声明及承诺 1-1-112 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （1）稳定股价的承诺 在本公司上市后三年内，若公司股价连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产 （以最近一期审计报告为依据），在符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的前提下，则触发本公司股份回购义务。 本公司将在触发股份回购义务之日起 15 个交易日内制定关于稳定股价的议案，稳定股 价议案经董事会、股东大会审议通过并履行相关法律法规、中国证监会相关规定及其 他对本公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序后，由本公司在 6 个月内实施稳 定股价方案。本公司将在启动上述股价稳定措施时提前公告具体实施方案。 稳定股价方案中应该包含但不限于下述内容： ①公司以自有资金在二级市场回购公司股份，公司回购价格不高于每股净资产的 120%（以最近一期审计报告为依据）且回购金额不高于公司未分配利润的 30%（以最 近一期审计报告为依据）； ②公司控股股东、实际控制人以其上一年度现金分红的 30%增持公司股份，增持 价格不高于每股净资产的 120%（以最近一期审计报告为依据）； ③公司董事、高级管理人员，以上一年度从公司领取的现金薪酬的 20%增持公司 股份，增持价格不高于每股净资产的 120%（以最近一期审计报告为依据）。 本公司如有新晋董事、高级管理人员，本公司将要求其接受稳定公司股价预案和 相关措施的约束。 （2）信息披露违规的承诺 本公司承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实 性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司郑重承诺：1、如本招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对 判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将按公司股票 的二级市场价格回购首次公开发行时的全部新股。2、若本公司招股说明书有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿 投资者损失。 1-1-113 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、控股股东鑫汇金承诺 (1)关于股份锁定及减持承诺 本公司所持有汇金机电公开发行股票前已发行的股份，除本公司将在汇金机电首 次公开发行股票时按照《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《首次公开发行 股票时公司股东公开发售股份暂行规定》等相关法律法规及中国证券监督管理委员会 其他相关规定的要求公开发售部分股份（如有）外，自汇金机电发行上市之日起三十 六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司本次发行前其直接或间接持有的汇 金机电股份，也不由汇金机电回购其直接或间接持有的公司股份。汇金机电上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（若公司上市后发生派发股 利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则发行价格按照上述 条件出现的先后顺序进行累积调整，下同），或者汇金机电上市后 6 个月期末收盘价低 于发行价，本公司持有汇金机电股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个 月。本公司在前述锁定期满后两年内减持汇金机电股份的，转让价格不低于发行价。 (2)关于持股 5%以上股东的持股意向 ①满足条件 本公司作为汇金机电的控股股东，基于对汇金机电未来发展前景的信心，在锁定 期满后同时满足下述条件的情形下才可以转让公司股票：（1）不对公司的控制权产生 影响；（2）不存在违反本公司在汇金机电首次公开发行时所作出的公开承诺的情况； ②减持方式 通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他 转让方式转让公司股票； ③转让价格及期限 减持时将提前三个交易日通知汇金机电并公告，转让价格不低于汇金机电股票的 发行价，锁定期满后 2 年内转让的汇金机电股份不超过本公司持有股份的 20%； ④未履行承诺的责任和后果 本公司违反上述减持承诺的，本公司就汇金机电股票转让价与发行价的差价所获 1-1-114 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 得的收益全部归属于汇金机电（若本公司转让价格低于发行价的，本公司将转让价格 与发行价之间的差价交付汇金机电），本公司持有的剩余公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 (3)稳定股价的承诺 作为河北汇金机电股份有限公司的控股股东，在公司上市后三年内，若汇金机电 股价连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产（以最近一期审计报告为依据），则 触发本公司增持公司股票的义务，本公司将在增持义务触发之日起六个月内，以上一 年年度现金分红的 30%增持汇金机电股份，增持价格为不高于每股净资产的 120%（以 最近一期审计报告为依据）。具体实施方案由汇金机电董事会拟定。 本公司在增持计划完成后的十二个月内将不出售所增持的股份，增持后汇金机电 的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相 关法律、行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。本公司 在触发增持义务之日起的 15 个交易日内，应就增持汇金机电股票的具体计划书面通知 汇金机电，包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由汇金 机电进行公告。 如为稳定汇金机电股价之目的而触发公司启动稳定股价预案时，本公司应在汇金 机电股东大会审议稳定股价的议案时投赞成票。 (4)信息披露违规的承诺 本公司承诺汇金机电招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司郑重承诺：如汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 对判断汇金机电是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，将按汇金机电股 票的二级市场价格回购首次公开发行时本公司公开发售的全部股份。 本公司同时承诺若汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。 3、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事和（或高级管理人员）孙景涛、鲍喜 波、刘锋的承诺 1-1-115 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1)关于股份锁定及减持承诺 作为汇金机电的实际控制人，本人所持有汇金机电的公开发行股票前已发行的股 份，除本人将在汇金机电首次公开发行股票时按照《关于进一步推进新股发行体制改 革的意见》、《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》等相关法律法规 及中国证券监督管理委员会其他相关规定的要求公开发售部分股份（如有）外，自汇 金机电发行上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人本次发行前 其直接或间接持有的汇金机电股份，也不由汇金机电回购其直接或间接持有的公司股 份。汇金机电上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（若 公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的， 则发行价格按照上述条件出现的先后顺序进行累积调整，下同），或者汇金机电上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自 动延长 6 个月。本人在前述锁定期满后两年内减持汇金机电股份的，转让价格不低于 发行价。上述承诺在本人董事、高级管理人员职务变更或离职后依然生效。 (2)关于持股 5%以上股东的持股意向 ①满足条件 本人作为汇金机电的实际控制人，基于对汇金机电未来发展前景的信心，在锁定 期满后同时满足下述条件的情形下才可以转让公司股票：（1）不对公司的控制权产生 影响；（2）不存在违反本人在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。 ②减持方式 通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他 转让方式转让公司股票； ③转让价格及期限 减持时将提前三个交易日通知汇金机电并公告，转让价格不低于公司股票的发行 价，股份锁定期满后 2 年内转让的汇金机电股份不超过本人持有股份的 20%； ④未履行承诺的责任和后果 本人违反上述减持承诺的，本人就汇金机电股票转让价与发行价的差价所获得的 1-1-116 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 收益全部归属于汇金机电（若本人转让价格低于发行价的，本人将转让价格与发行价 之间的差价交付汇金机电），本人持有的剩余公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 (3)稳定股价的承诺 作为汇金机电的实际控制人，在公司上市后三年内，若汇金机电股价连续 20 个交 易日的收盘价均低于每股净资产（以最近一期审计报告为依据），则触发本人作为汇金 机电实际控制人增持公司股票的义务，本人将在增持义务触发之日起六个月内，本人 以上年年度现金分红的 30%增持公司股份，增持价格为不高于每股净资产的 120%（以 最近一期审计报告为依据）；同时，触发本人作为董事（高级管理人员）的增持公司股 票的义务（若本人届时仍继续担任公司董事或高级管理人员），本人将在增持义务触发 之日起六个月内，本人同意以上一年度从公司领取的现金薪酬的 20%增持公司股份， 增持价格为不高于每股净资产的 120%（以最近一期审计报告为依据）。具体实施方案 由公司董事会拟定。 本人在增持计划完成后的十二个月内将不出售所增持的股份，增持后汇金机电的 股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关 法律、行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。本人在触 发增持义务之日起的 15 个交易日内，应就增持公司股票的具体计划书面通知公司，包 括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由公司进行公告。 如为稳定公司股价之目的而触发公司启动稳定股价预案时，本人应在石家庄鑫汇 金投资有限公司为履行其稳定股价的承诺而召开的董事会、股东会审议股份回购、增 持方案时投赞成票。本人作为汇金机电的董事、股东，将在汇金机电董事会、股东大 会审议稳定股价的议案时投赞成票。 (4)信息披露违规的承诺 本人承诺汇金机电招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本人郑重承诺：若汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 4、其他董事或高级管理人员赵海金、高寄钧、王冰的承诺 1-1-117 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1)关于股份锁定及减持承诺 作为汇金机电的股东、（和/或董事）高级管理人员，本人所持有汇金机电的公开发 行股票前已发行的股份，除本人将在汇金机电首次公开发行股票时按照《关于进一步 推进新股发行体制改革的意见》、《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规 定》等相关法律法规及中国证券监督管理委员会其他相关规定的要求公开发售部分股 份（如有）外，自汇金机电发行上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管 理本人本次发行前其直接或间接持有的汇金机电股份，也不由汇金机电回购其直接或 间接持有的公司股份。汇金机电上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价 均低于发行价（若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等 除息、除权行为的，则发行价格按照上述条件出现的先后顺序进行累积调整，下同）， 或者汇金机电上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限在 前述锁定期的基础上自动延长 6 个月。上述承诺在本人董事、高级管理人员职务变更 或离职后依然生效。 本人在前述锁定期满后两年内，在同时满足下述条件的情形下可转让公司股票： （1）转让价格不低于公司股票的发行价；（2）不存在违反本人在汇金机电首次公开发 行时所作出的公开承诺的情况。 (2)稳定股价的承诺 作为汇金机电的股东、（和/或董事）高级管理人员，在公司上市后三年内，若汇金 机电股价连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产（以最近一期审计报告为依据）， 则触发本人作为董事（高级管理人员）的增持公司股票的义务（若本人届时仍继续担 任公司董事或高级管理人员），本人将在增持义务触发之日起六个月内，以上一年度从 公司领取的现金薪酬的 20%增持公司股份，增持价格为不高于每股净资产的 120%（以 最近一期审计报告为依据）。具体实施方案由公司董事会拟定。 本人在增持计划完成后的十二个月内将不出售所增持的股份，增持后汇金机电的 股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关 法律、行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。本人在触 发增持义务之日起的 15 个交易日内，应就增持公司股票的具体计划书面通知公司，包 括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由公司进行公告。 1-1-118 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 如为稳定公司股价之目的而触发公司启动稳定股价预案时，本人应在公司董事会、 股东大会审议稳定股价的议案时投赞成票。 (3)信息披露违规的承诺 本人承诺汇金机电招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本人同时承诺若汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。 5、公司的持股 5%以上的股东、董事林金表的承诺 (1)关于股份锁定及减持承诺 作为汇金机电持股 5%以上股份的股东、董事，本人所持有汇金机电的公开发行股 票前已发行的股份，除本人将在汇金机电首次公开发行股票时按照《关于进一步推进 新股发行体制改革的意见》、《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》 等相关法律法规及中国证券监督管理委员会其他相关规定的要求公开发售部分股份 （如有）外，自汇金机电发行上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管理 本人本次发行前其直接或间接持有的汇金机电股份，也不由汇金机电回购其直接或间 接持有的公司股份。汇金机电上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价（若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除 息、除权行为的，则发行价格按照上述条件出现的先后顺序进行累积调整，下同），或 者汇金机电上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人有公司股票的锁定期限在前述 锁定期的基础上自动延长 6 个月。 本人上述承诺不因董事职务变更或离职等原因而放弃履行。 (2)关于持股 5%以上股东的持股意向 ①满足条件 本人作为汇金机电的持股 5%以上的股东，基于对汇金机电未来发展前景的信心， 在锁定期满后在不违反本人在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况才可以转 让公司股票。 1-1-119 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ②减持方式 通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他 转让方式转让公司股票； ③转让价格及期限 减持时将提前三个交易日通知汇金机电并公告，转让价格不低于公司股票的发行 价，在锁定期满后两年内转让的汇金机电股份不超过本人持有股份的 50%； ④未履行承诺的责任和后果 本人违反上述减持承诺的，本人就汇金机电股票转让价与发行价的差价所获得的 收益全部归属于汇金机电（若本人转让价格低于发行价的，本人将转让价格与发行价 之间的差价交付汇金机电），本人持有的剩余公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 （3）稳定股价的承诺 作为持有汇金机电 5%以上股份的股东、董事，在公司上市后三年内，若汇金机电 股价连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净资产（以最近一期审议报告为依据），则 触发本人作为董事的增持公司股票的义务（若本人届时仍继续担任公司董事或高级管 理人员），本人将在增持义务触发之日起六个月内，以上一年度从公司领取的现金薪酬 的 20%增持公司股份，增持价格为不高于公司每股净资产的 120%（以最近一期审计报 告为依据）。具体实施方案由公司董事会拟定。 本人在增持计划完成后的十二个月内将不出售所增持的股份，增持后汇金机电的 股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关 法律、行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。本人在触 发增持义务之日起的 15 个交易日内，应就增持公司股票的具体计划书面通知公司，包 括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由公司进行公告。 如为稳定公司股价之目的而触发公司启动稳定股价预案时，本人应在公司董事会、 股东大会审议稳定股价的议案时投赞成票。 （4）信息披露违规的承诺 本人承诺汇金机电招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 1-1-120 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本人同时承诺若汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 6、公司监事王明文、吴宏、周红建承诺 本人承诺若汇金机电招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投 资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 7、公开承诺的约束性措施 （1）发行人签署的未履行承诺时的约束措施： 序号 项目 承诺主要内容 1、如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关 法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客 观原因导致的除外），本公司将采取以下措施： （1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履 行的具体原因； （2）向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资 者的权益； 河北汇金机电股份 （3）将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。 有限公司关于未履 2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司 1 行承诺相关事宜的 无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按 函 期履行的，本公司将采取以下措施： （1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履 行的具体原因； （2）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本 公司投资者的权益。 如本公司违反上述一项或多项承诺或违反本公司在首次公开发行股 票时所作出的其他一项或多项公开承诺，造成投资者损失的，本公司将 依法赔偿投资者损失。 （2）发行人主要股东、董事、监事、高级管理人员签署的确保履约措施或未履行 承诺时的约束措施： 序号 项目 承诺主要内容 1 关于未履行承诺 1、如本公司/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因 1-1-121 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 相关事宜 相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的 客观原因导致的除外），本公司/本人将采取以下措施： （1）通过汇金机电及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法 履行或无法按期履行的具体原因； （2）向汇金机电及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保 护汇金机电及其投资者的权益； （3）将上述补充承诺或替代承诺提交汇金机电股东大会审议； （4）本公司/本人违反本人承诺所得收益将归属于汇金机电，因此给 汇金机电或投资者造成损失的，将依法对汇金机电或投资者进行赔偿。 2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司/ 本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法 按期履行的，本公司/本人将采取以下措施： （1）通过汇金机电及时、充分披露本公司/本人承诺未能履行、无法 履行或无法按期履行的具体原因； （2）向汇金机电及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保 护汇金机电及其投资者的权益。 如本公司/本人违反上述一项或多项承诺或违反本公司在首次公开发 行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺，造成投资者损失的，本公 司将依法赔偿投资者损失。 1、本公司/本人将根据汇金机电股东大会批准的稳定股价预案中的相关 规定，在汇金机电就回购股份事宜召开的股东大会/董事会上，对回购 关于稳定股价措 2 股份的相关决议投赞成票。 施 2、本公司/本人将根据汇金机电股东大会批准的稳定股价预案中的相关 规定，履行增持汇金机电的股票的各项义务。 1-1-122 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第六节 业务和技术 公司所处行业为计算器及货币专业设备制造业中的金融机具行业，属于国家产业 政策鼓励发展的先进制造业。公司及子公司共拥有 120 项专利技术和 21 项计算机软件 著作权，是集研发、生产、销售、服务于一体的高新技术企业，主要产品的关键技术 处于行业内领先水平，是捆钞机、装订机等金融机具中规模较大的专业厂商之一。 一、主营业务与主要产品或服务及变化情况 (一) 主营业务和主要产品及服务 公司主营业务为金融机具的研发、生产、销售及服务，拥有全自动捆钞机和全自 动装订机等金融机具的设计制造能力，主要产品包括系列捆钞机和装订机、人民币反 假宣传工作站、清分机以及点验钞机等，是我国银行业金融机具相关产品的主要供应 商与服务商，是捆钞机和胶管装订机 2 个细分市场的领先企业。 公司根据我国商业银行货币现钞和票据自动化处理的业务流程，紧紧围绕“现金 处理设备”产业链，研发生产“点验、清分、捆扎、装订”等四大系列产品，组建了 涵盖全国各地的售后服务网络，形成“产品+服务”的“一网四线”业务格局。其 中，全自动捆钞机和全自动装订机构成了公司的核心产品，主要技术指标均达到行业 领先水平，连续入围各大商业银行总行集中采购招标和中央政府采购招标，具有明显 的竞争优势。 目前，公司捆扎和装订两大系列产品的销售收入占营业收入的比例较高，2012 年，捆扎系列产品的销售收入占营业收入比重为 46.86%，装订系列产品的销售收入占 营业收入比重为 23.29%。随着募投项目和其他自建项目的陆续投产，以及业务经营范 围的进一步拓展，人民币反假宣传工作站、点验钞机、扎捆一体机和纸币清分机及相 关服务的业务收入将大幅提升，公司“一网四线”的业务格局将更加清晰。 公司“一网四线”的产品系列图示如下： 1-1-123 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品线现有产品 点验钞机 点验系列 人民币反假宣传工作站 售 后 清分机 服 清分系列 代理清分机服务 务 网 捆钞机 络 捆扎系列 体 扎把机 系 装订系列 装订机 (二) 主营业务和主要产品及服务的变化情况 公司自设立以来主营业务未发生变化。报告期内，公司以自动软带捆扎技术为核 心，不断改进产品设计，巩固了捆钞机系列产品在行业内的领先地位；依托成熟的光 机电磁融合技术，成功开发了全自动装订机，将业务范围拓展到办公自动化领域；同 时，开发了人民币反假宣传工作站和点验钞机等新产品，并通过代理日本光荣的清分 机服务切入到纸币清分机市场，形成了新的业务增长点，改变了单纯产品销售盈利模 式，公司的抗风险能力进一步增强。 1、捆扎业务稳定增长 公司自设立以来，始终专注于纸币智能捆扎技术的持续研发，先后研发出三代捆 钞机产品，并根据国内银行基层网点业务发展趋势以及国外捆钞需求特点，研发出“扎 捆一体机”和“单十字捆钞机”等新产品，实现捆钞机产销量持续增长，连续入围国 内各大商业银行总行招标项目，确立了“汇金”品牌的优势市场地位。2012 年，公司 捆扎系列产品年销量超过 9,000 台，保持了行业领先。 报告期内，捆扎业务的营业收入保持稳定增长，分别为 7,152.62 万元、8,096.79 万元、9,110.23 万元、4,224.03 万元，占公司营业收入的比例分别为 55.51%、49.40%、 46.86%、54.48%。 1-1-124 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、装订业务快速发展 在立足做大做强捆钞机业务的基础上，公司于 2007 年开始自主研发胶管装订机， 拓展与“票据流”相关的办公自动化领域。为进一步提高装订机业务的市场份额，2009 年 12 月，公司收购了南京亚润，利用自身在装订机设计理念、机械结构、外观工艺、 自动控制等方面的研发优势和生产优势，并结合南京亚润在装订机行业的渠道优势和 品牌优势，解决了南京亚润的研发和生产瓶颈，迅速扩大了市场份额。2012 年，公司 装订机年销量超过 19,000 台，实现了快速增长，成为公司的又一主导产品。 报告期内，装订机业务的营业收入实现大幅增长，分别为 3,348.64 万元、4,263.93 万元、4,528.55 万元、1,611.56 万元，占公司营业收入的比例分别为 25.99%、26.01%、 23.29%、20.78%。 3、人民币反假宣传设备成功推出 根据国务院反假货币工作联席会议办公室和中国人民银行相关部门的有关文件要 求，为创建银行业金融机构反假货币宣传工作长效机制，要在人民银行分支机构和商 业银行经营网点按一定比例设置反假货币宣传站，基本实现反假货币宣传的银行化和 电子化。2010 年，公司在鉴伪仪技术的基础上开发生产了人机对话、同屏比对式新产 品“人民币反假宣传工作站”，作为一种全新的反假货币宣传形式，可以满足银行、其 他金融机构及商场等服务经营网点向公众提供反假货币宣传及互动学习的需要，市场 反应良好。 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，分别销售人民币反假宣传工作站 130 台、985 台、2,085 台、448 台，实现收入 143.22 万元、1,175.10 万元、2,150.82 万元、 456.50 万元，占公司营业收入的比例为 1.11%、7.17%、11.06%、5.89%，成为公司未 来重要的盈利产品之一。 4、点验、清分业务有序展开 公司研发生产的硬币清分机在多家商业银行总行集中招标采购中多次中标，并已 小批量出口欧元区国家。公司收购南京亚润后，成为日本光荣清分机产品在国内的代 理服务商之一，负责其纸币清分机产品的相关售后维护和销售服务工作，由此介入了 纸币清分机业务，在获取相关服务费收入的同时，也积累了市场运作经验，为开发自 主品牌纸币清分机产品提供了必要的人才、技术和市场准备。新的国家标准《人民币 1-1-125 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》颁布后，公司加大了点验及清分技术的研发投 入，通过技术引进合作开发了点验钞机和纸币清分机等新产品，并完成了相关的生产 许可证审核，为公司拓展点验钞机、清分机业务奠定了基础（注：A 类点验钞机、一 口半纸币清分机产品的相关技术系由公司委托金利电子研究开发，且公司合法拥有上 述产品的技术成果及知识产权，有关内容详见“第十三节 其他重要事项”之“三、重 大诉讼和仲裁事项”之“(二)公司与金利电子可能存在纠纷的事项”内容）。 报告期，清分机服务业务的营业收入分别为 1,062.86 万元、1,287.10 万元、1，673.02 万元、490.10 万元，占公司营业收入的比例分别为 8.25%、7.85%、8.60%、6.32%。 (三) 主营业务结构与新增产品和业务的可持续性 1、各产品及服务的收入占比、利润贡献、市场规模及地位 报告期，公司各产品及服务的收入占比、利润贡献、市场规模及地位情况如下（单 位：万元、%）： （1）2013 年 1-6 月 营业收入 净利润 项目 市场规模 市场地位 金额 占比 金额 占比 捆扎设备 4,224.03 54.48 1,443.85 77.62 每年约 5 万台 市场份额保持第一 装订设备 1,611.56 20.78 39.40 2.12 每年 10-18 万台 市场份额位列前三 宣传站 456.50 5.89 175.29 9.42 每年约 1 万台 市场份额暂时领先 服务 563.69 7.27 161.42 8.68 -- 具有一定市场地位 其他 898.11 11.58 40.21 2.16 -- -- 合计 7,753.89 100.00 1,860.16 100.00 -- -- （2）2012 年度 营业收入 净利润 项目 市场规模 市场地位 金额 占比 金额 占比 捆扎设备 9,110.23 46.86 3,532.62 64.33 每年约 5 万台 市场份额保持第一 装订设备 4,528.55 23.29 342.28 6.23 每年 10-18 万台 市场份额位列前三 宣传站 2,150.82 11.06 878.60 16.00 每年约 1 万台 市场份额暂时领先 服务 1,843.34 9.48 562.17 10.24 -- 具有一定市场地位 其他 1,809.50 9.31 175.46 3.20 -- -- 合计 19,442.44 100.00 5,491.13 100.00 -- -- 1-1-126 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （3）2011 年度 营业收入 净利润 项目 市场规模 市场地位 金额 占比 金额 占比 捆扎设备 8,096.79 49.40 3,021.62 66.51 每年约 5 万台 市场份额保持第一 装订设备 4,263.93 26.01 590.02 12.99 每年 10-18 万台 市场份额位列前三 宣传站 1,175.10 7.17 452.69 9.96 每年约 1 万台 市场份额暂时领先 服务 1,468.18 8.96 421.77 9.28 -- 具有一定市场地位 其他 1,386.60 8.46 56.98 1.25 -- -- 合计 16,390.60 100.00 4,543.08 100.00 -- -- （4）2010 年度 营业收入 净利润 项目 市场规模 市场地位 金额 占比 金额 占比 捆扎设备 7,152.62 55.51 2,688.57 80.09 每年约 5 万台 市场份额保持第一 装订设备 3,348.64 25.99 212.67 6.34 每年 10-18 万台 市场份额位列前三 宣传站 143.22 1.11 49.02 1.46 每年约 1 万台 具有一定市场地位 服务 1,200.64 9.32 357.96 10.66 -- 具有一定市场地位 其他 1,040.04 8.07 48.57 1.45 -- -- 合计 12,885.16 100.00 3,356.79 100.00 -- -- 2、主要产品的历史发展及未来规划 （1）捆扎系列产品 公司创立之初即研发推出了 ZD-I 型、ZD-II 型半自动捆钞机，后换代为 ZK-300 型半自动捆钞机和 ZK-400 型全自动捆钞机，奠定了汇金品牌捆钞机的行业基础；2005 年，自主研发了全新理念的 ZK-400BL 型全自动捆钞机、ZK-300BL 型半自动捆钞机， 特别是 ZK-400BL 型全自动捆钞机，确立了公司在捆钞机细分市场的优势地位。报告 期内，公司先后研发了单十字捆钞机、ZB-340 自动扎捆机、ZB-540 残币自动扎捆机等 捆扎系列产品，并已具备批量生产能力。 公司将依据客户的实际需求，对捆扎、包装材料进行创新研发，在扎捆一体机、 捆扎塑封一体机、清分包装流水线、款箱开箱机、现金收纳机等产品技术储备的基础 上，进一步研发新一代全自动集成化产品，实现对货币现钞处理的无人化操作。 1-1-127 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （2）装订系列产品 2007 年，公司成功开发出 ZD-50(70)A 全自动装订机、ZD-70B 自动装订机，掌握 了装订机的相关技术，2008 年开始生产和销售；收购南京亚润后，对装订机的生产加 工技术进行了全面改进，重新设计开发了控制系统，改进了核心部件的生产工艺，先 后开发了 YJ-50W 全自动装订机、YJ-200 全自动装订机、YTZ-50 自动装订机、YTB-50A 半自动装订机等系列化产品，形成了从单一型号产品到全自动、自动、半自动三大系 列的多品牌、多规格、多品种的产品线。报告期内，公司还研发了 HJ-50AD 全自动文 档装订机、HJ-50AL 全自动立式装订机等产品，并已开始小批量销售。 公司将进一步加强对大悬臂档案装订机、小型性价比较高的财务票据装订机等新 产品的技术研发，使装订机向着产品多样化、系统化，操作简单化、自动化，功能集 成化，价位多元化的方向发展。 （3）清分系列产品 公司从设立时便开始了硬币清分和包装技术的研发，先后开发了 CP-300 硬币包装 机和 CN-800A 电脑控制硬币清分机产品，CN-800A 电脑控制硬币清分机连续入围中行、 建行总行采购招标。2010 年，开始纸币清分机的研究并成功开发出 1 口半纸币清分机； 2011 年，HJQ-200A 纸币清分机产品研发成功并入围中行总行采购招标，初步介入了 纸币清分技术领域（注：一口半纸币清分机产品的相关技术系由公司委托金利电子研 究开发，且公司合法拥有该产品的技术成果及知识产权，有关内容详见“第十三节 其 他重要事项”之“三、重大诉讼和仲裁事项”之“(二)公司与金利电子可能存在纠纷 的事项”内容）。 公司将针对清分机的下钞、分钞、图像识别等模块，与科研院所联合研发，并结 合现有扎把、捆扎、塑封等核心技术，研发生产集“清分、扎把、捆钞、塑封”为一 体的集成化产品，在引进吸收的基础上形成自主创新和集成创新。 （4）点验系列产品 2009 年，公司开发出 JW-100 台式鉴伪仪，并在此基础上研发了 XC-100A 人民币 反假宣传工作站，2010 年开始销售，2011 年度已占公司营业收入的 7.17%，2012 年度 将成为快速增长的盈利产品之一。报告期内，公司还研发了 WJD-400A 点钞机、 JBYD-HJ400(A) A 类点钞机，并完成了相关的生产许可证审核（注：A 类点钞机的相 1-1-128 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 关技术系由公司委托金利电子研究开发，且公司合法拥有该产品的技术成果及知识产 权，有关内容详见“第十三节 其他重要事项”之“三、重大诉讼和仲裁事项”之“(二) 公司与金利电子可能存在纠纷的事项”内容）。 公司将继续加大点验技术的研发投入，尽快实现 A 类点验钞机的大批量生产和在 银行系统的规模销售；在现有人民币反假宣传工作站产品的基础上，研发具有联网功 能、实时数据更新、人机互动的新一代专业反假货币宣传专用设备。 （5）服务类产品 公司在第一台产品形成销售起，就开始建设自己的售后维护体系，现已形成了覆 盖全国的售后服务网络，为所有银行客户提供直销捆钞机产品的售后维修服务，并通 过对超过保修期产品的维护收费而获取了收益。2009 年，公司利用自身服务网络开始 代理日本光荣清分机产品在农业银行的服务；2011 年 10 月，又代理日本光荣清分机产 品在中国银行的服务，进一步发挥了服务网络的功能价值，提升了公司综合服务的竞 争实力。 公司将继续把服务体系建设放在重要位置，在加强省会城市服务网点升级的同时， 重点建立二、三线城市特别是三线城市为中心的基础服务网络，努力从单纯的产品生 产商向综合服务提供商转变。 3、新增产品和业务的可持续性 （1）人民币反假宣传工作站 随着我国社会经济的高速发展和流通中货币供应量（M0）的持续增长，流通货币 中不断出现假币问题，反假货币工作日益突出。国务院反假货币工作联席会议办公室 《关于 2010 年反假货币工作要点的通知》（国反假办[2010]2 号）文件的要求，全国将 需大力推进城市社区反假货币宣传网络建设，着力构建反假货币长效机制；以积极推 进反假货币宣传站银行化和电子化为工作重点，发挥银行业金融机构遍布城乡面向公 众的优势，把宣传站建在银行。 正是在这一背景下，人民币反假宣传工作站应运而生。作为普及反假货币宣传的专 用设备，受到有关方面的重视，并在较短的时间内迅速推广。目前已有 14 个省市人民 银行下发指导性文件，要求各金融机构按照银行网点数量的一定比例配置人民币反假 宣传工作站。我国的银行业正处在高速的成长期，如何提升服务水平和企业形象对商 1-1-129 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 业银行来说非常重要，人民币反假宣传工作站作为专用产品，特别是具有联网功能、 实时更新、人机互动的专业反假货币专用设备将在一段很长的时期内拥有非常可观的 市场前景。因此，人民币反假宣传工作站作为全新产品，正处在发展初期，在未来相 当一段时期内将获得快速成长；发行人人民币反假宣传工作站业务具有可持续性。 （2）代理日本光荣清分机的服务业务 随着中国经济的持续增长，国内银行现金结算业务规模不断扩大，各银行及其分 支机构对纸币清分机的市场需求拉动了纸币清分机市场的快速增长。国内清分机中高 端市场主要集中在三钞口及以上机型，光荣纸币清分机产品在中、高端市场竞争优势 明显，在工、农、中、建、交五大商业银行及其他商业银行中标，累计销量处于领先 水平，2011 年光荣公司在中国市场清分机销售额达到 4.7 亿元。 鉴于光荣苏州和光荣上海并未建立完善的售后服务网络，为了提高其产品在中国 主要银行和其他金融机构的市场占有率，除了提供更高附加值的产品提高产品竞争力 外，还采取大力开发当地代理商来拓展销售网络的策略来促进其产品的销售。随着光 荣清分机增量和存量产品的增加，其产品保有量将不断增长，各银行客户对光荣纸币 清分机产品的服务需求会持续增加，根据惯例，协议到期后光荣苏州或光荣上海在代 理商保持相应服务水平的情况下会延续相关的合作。 在中国纸币清分机市场需求进入快速增长期的背景下，光荣纸币清分机业务规划、 产品定位、竞争优势保证了其在中国市场的持续增长，并结合其在中国的业务模式和 发行人的服务网络优势，公司代理日本光荣清分机服务业务在可预期的期限内将保持 稳定和可持续性。 经核查，保荐机构认为：发行人围绕银行金融机构对货币现钞处理设备的实际需 求，研发生产的点验、清分、捆扎、装订四大系列产品均为银行金融机构开展业务经 营所必须使用的专用设备，市场需求稳定。人民币反假宣传工作站契合了人民银行关 于人民币反假宣传工作的政策要求，市场需求将稳定增长，具有可持续性；我国纸币 清分机市场正处在快速成长期，日本光荣在华业务获得了稳定发展，发行人利用自身 完善的售后服务体系代理日本光荣清分机的服务业务，在可预期的期限内将保持稳定 和可持续性。 经核查，申报会计师认为：公司围绕银行金融机构对货币现钞处理设备的实际需 1-1-130 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 求，研发生产的点验、清分、捆扎、装订四大系列产品均为银行金融机构开展业务经 营所必须使用的专用设备，市场需求稳定，报告期新增产品和业务具备持续性。 二、所处行业的基本情况 根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（2011 年），发行人归属于计算器及 货币专用设备制造业（C3475）；按照中国证监会 2012 年 10 月 26 日颁布的《上市公司 行业分类指引》，公司归属于制造业下的专用设备制造业（分类代码：C35）。 (一) 行业管理体制与监管政策法规 1、行业主管部门 金融机具行业的行政主管部门是国家发展和改革委员会和国家工业和信息化部。 发改委主要负责研究制定产业政策、提出中长期产业发展导向和指导性意见、项 目审批等。工信部主要负责拟订并组织实施发展规划，推进产业结构战略性调整和优 化升级，制定并组织实施行业规划、计划和产业政策，提出优化产业布局、结构的政 策建议，起草相关法律、法规草案，制定规章，协调解决行业运行发展中的有关问题 并提出政策建议等。 另外，中国人民银行是国家管理人民币的主管机关，间接对金融机具制造业起到 业务指导的作用；国务院反假货币工作联席会议办公室负责组织和协调各有关部门做 好打击、防范假币犯罪活动工作，对全国的反假货币工作提出指导性意见，并对直接 服务于反假货币的相关金融机具产生影响。 2、行业监管体制 目前金融机具行业的市场化程度较高，政府部门对行业的管理主要是宏观管理， 企业的业务管理和生产经营按照市场化运作。 除了国家的行业主管部门外，与该行业有关的国内行业协会还包括： 序号 行业协会 主要职责 中国机电一体化技术应用 负责对与机电一体化领域发展有关的技术、经济政策和法规、 1 协会 规章的运行等进行跟踪研究 中国机电一体化技术应用 为机器人开发、制造及应用作好各项服务和协调工作，促进 2 协会机器人工程分会 中外机器人技术交流 1-1-131 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 行业协会 主要职责 3 中国自动化学会 负责组织研究自动化科学技术与产业发展战略 中国计算机学会金融信息 协助政府有关部门组织开展金融信息科技领域学术与技术交 4 处理专业委员会 流、开展金融信息化发展战略研究、参与制定专业技术标准、 参与进行有关专业资格认可、举办专业培训等相关活动，提 中国计算机用户协会金融 5 高金融信息科技领域的研发、推广、应用水平，促进研究成 信息分会 果的应用和向产品的转化 成立于 1999 年 12 月，是目前我国金融设备行业中唯一的一 6 温州市金融设备行业协会 家行业性社会组织，在中国社会组织评估中获得 AAAA 等级， 拥有团体会员 60 多家 3、行业主要法律法规 涉及金融机具行业的主要法律法规如下： 名称 颁布单位 文号 主要内容 2003 年 12 月 27 日 明确“对残缺、污损的人民币，按照 《中华人民共和国 全国人大 第十届全国人民代 中国人民银行的规定兑换，并由中国 中国人民银行法》 常委会 表大会常务委员会 人民银行负责收回、销毁”，有利于 第六次会议修改 相关金融机具市场的长期发展。 《条例》首次以法规形式明确了金融 《中华人民共和国 国务院令第 280 号 机构必须无偿为群众提供兑换残破 国务院 人民币管理条例》 (2000 年 2 月 3 日) 币、鉴别人民币真伪的服务，防止以 伪造、变造的人民币对外支付。 《中国人民银行假 中国人民银行分支机构和中国人民 中国人民银行令 币收缴、鉴定管理 中国人民银行 银行授权的鉴定机构应当无偿提供 [2003]第 4 号 办法》 鉴定货币真伪的服务。 《中国人民银行关 通知明确对金融机构交存的人民币 于进一步加强人民 钱捆要严格把关，不符合“五好”钱 中国人民银行 银发(2006)154 号 币收付业务管理的 捆标准的不得入库，对差错率高的金 通知》 融机构要通报批评。 《关于进一步加强 进一步明确了《不宜流通人民币挑剔 中国人民银行 人民币收付业务管 银发(2009)18 号 标准》的执行力度，强化了金融机具 中国银监会 理的通知》 产品的技术要求。 4、行业主要产业政策 涉及金融机具行业的主要产业政策如下： 名称 颁布单位 文号 主要内容 《产业结构调整指导 国家发改委 发改委令第 9 明确将“二十八、信息产业 42.金融 1-1-132 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 名称 颁布单位 文号 主要内容 目录》（2011 年） 号(2011 年) 电子等产品制作”列为鼓励类产业。 《当前优先发展的高 国家发改委、科 将金融机具产品涉及的软件、信息安 2007 年第 6 技术产业化重点领域 技部、商务部、 全产品与系统、新型传感器和机器人 号公告 指南》（2007 年度） 国家知识产权局 技术等都归入先进制造业。 《国家中长期科学和 提出了我国科学技术发展的总体目 国发[2005] 技术发展规划纲要 国务院 标，将传感器网络和智能信息处理列 第 44 号 （2006-2020 年）》 入重点领域及优先主题部分。 将利用金融基础设施建设促进金融 业安全高效稳健运行，保证国家金融 《金融业发展和改革 中国人民银行、 行业的安全性提到重要位置。将进一 银监会、证监会、 “十一五”规划》 步健全金融法制，依法强化金融监 保监会 管，加强金融基础设施建设列为八大 主要目标之一。 直接提到了要重点发展行业信息化， 促进信息服务业的发展，而重点发展 《电子信息产业调整 国 发 [2009] 国务院办公厅 软件和信息服务能够间接地推动行 和振兴规划》 （第七号文） 业信息化建设，从而使金融机具在金 融信息化领域的应用达到新的高度。 废止 2000 年版《软件产品管理办法》 工业和信息化 《软件产品管理办 （信息产业部令第 5 号）。明确新的 工业和信息化部 部令[2009]第 法》 软件产品管理办法，加强了对软件产 9号 品在销售环节上的监管。 5、行业的主要质量标准和认证体系 (1) 质量标准 金融机具行业中的人民币鉴别仪须执行国家标准《人民币鉴别仪通用技术条件 （GB16999-2010）》，人民币反假宣传工作站执行行业标准《触摸查询一体机通用规范 （SJ/T 11243-2001）》，其他金融机具产品没有正式颁布国家标准或行业标准，均执行 各自的企业标准。 (2) 认证体系 作为制造企业，主要的认证体系包括质量管理体系认证（ISO9001:2008）、职业健 康安全管理体系认证（GB/T28001:2001）和环境管理体系认证（ISO14001:2004）。 作为具有特定使用对象的产品，金融机具产品通过有关专业部门的测试认证才能 进入某些国家或区域市场销售。主要的认证包括 CCC 认证、ECB 认证、CE 认证、RoHS 认证、WEEE 认证、CB 认证等。 1-1-133 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 金融机具行业概况 1、金融机具简介 金融机具是金融服务行业在金融业务处理过程中所使用的专业设备。广义的金融 机具包括专用设备和通用设备，泛指金融业务中能够减轻人员劳动、改善服务质量所 必需的一切自动化和信息化设备；狭义的金融机具是指在处理伴有“物流”（现金流、 票据流、客户流、数据流）产生的金融业务中所使用的设备总称。 作为金融服务专用设备，金融机具产品具有生产技术的高度系统化和集成化，以 及应用领域的行业专属性和普及性的特征。金融机具一般都是光、机、电、磁一体化 的集成系统，结构复杂，涉及精密机械、计算机技术、自动控制、测量技术、电子技 术、通信技术等专业领域，技术密集且集成度高。因此，要求其产品能够实现光、机、 电、磁等技术的最佳融合。金融机具的应用领域主要是银行和其他金融机构，产品的 专用性强并普及到各金融机构的所有营业网点，涵盖了现金流、票据流、客户流、数 据流等日常业务的各个方面，在金融业务处理中扮演着重要的角色。 2、金融机具的产品细分 按照广义的金融机具分类，金融机具可分为专用设备和通用设备。专用设备包括 现金处理设备、银行卡及自助设备、金融辅助专业设备、销售点终端系统、支票处理 设备，其中现金处理设备又包括现金清分设备、现金捆扎设备和现金鉴伪设备；通用 设备则包括安防、通信、办公自动化等多种产品。 狭义的金融机具通常可分为以下四类：第一类是与“现金流”相关的机具设备， 如现金处理自助设备、纸币和硬币清分机、点验钞机、捆钞机、扎把机、复点机和硬 币清分点数及包装机等；第二类是与“票据流”相关的机具设备，如支票印章真伪鉴 别仪、支付密码器、汇票密押机，以及票据装订机等；第三类是与“客户流”相关的 机具设备，包括客户疏导管理、宣传教育和安全保障等专用设备，如排队机、人民币 反假宣传自助终端、指纹识别系统及报警和监控设备；第四类是与“数据流”相关的 机具设备，如自助收票系统、银行回单自助打印系统等。 3、我国金融机具行业的发展现状 (1) 行业发展初具规模 1-1-134 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 我国金融机具行业经过六十多年的发展，已初具规模。根据国家统计局公布的有 关数据，以及通过 WIND 资讯查询的行业经济效益指标数据，截至 2011 年 10 月，行 业工业产值 200-300 亿元，从事金融机具生产的企业 88-150 家。 (2) 产业集群趋于集中 金融机具产业集中分布于我国经济最为活跃的长三角、珠三角和环渤海地区，各 种原材料和零部件生产厂商相对集中。2005 年以后，随着银行总行集中招标采购模式 的普遍推行，加剧了行业竞争和淘汰，金融机具产业逐步向少数具备研发实力、资金 规模和全国服务网络的优势企业集中。 (3) 注重品牌提高服务 随着银行、政府及企事业单位对金融机具采购流程逐渐规范，在招投标时不仅考 虑技术水平、产品质量、价格因素，而且要求售后服务及时、品牌值得信赖，参与竞 标的企业必须是行业技术领先、产品性能可靠、品牌信誉良好、具有全国服务网络且 业绩连续的规模企业，这就促使金融机具企业更加强化质量管理、注重品牌建设、完 善售后服务、维护信誉资质。 4、行业的竞争格局和市场化程度 (1) 市场竞争格局 随着金融业持续发展，金融机具行业的集中度也逐步提高。由于金融机具覆盖面 广、产品类型多，各类产品的生产厂商数量、技术水平、市场准入门槛等不尽相同， 其市场竞争格局也有差异，基本形成充分竞争和近似垄断竞争两种格局。 以商用点验钞机、静态鉴别仪、复点机、排队机等为代表的低端金融机具，由于 市场范围广泛、银行及零售商业网点需求量大、技术要求和准入标准也相对较低，因 此生产厂家众多、竞争激烈，价格成为竞争的主导因素，各细分市场呈现出由几个实 力较大的企业共同领导、众多企业参与的充分竞争市场格局；以捆钞机、纸币清分机、 全自动装订机等为代表的中高端金融机具，由于技术水平较高、客户专用性强，具有 较高进入壁垒，且经过了一轮充分竞争，参与的企业较少，形成了近似垄断竞争的市 场格局。 通过引进吸收再创新，内资金融机具企业在中高端产品技术上已经接近或达到国 1-1-135 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 际领先水平，能提供性价比高、操作性好、服务及时、维修成本低、使用可靠的产品， 占据了竞争的主动地位；而外资品牌由于不具备成本和渠道优势，且没有完善的售后 服务网络，市场竞争优势逐渐下降。 (2) 市场化程度 金融机具的产品市场分为两类，一类是以银行等金融机构为对象的专业市场，另 一类是以一般企事业单位及商业零售网点为对象的商用市场，虽然客户类别不同，但 同样实现了自由竞争，不存在行政干预和特别的法规禁入，市场化程度较高。 (3) 公司主导产品的市场竞争格局 捆钞机是基于人民银行对流通中人民币要求实行双十字捆扎的强制规定而独创开 发的成熟产品，技术含量较高，国外没有相关设备进入国内市场。国内捆钞机市场已 经过充分竞争，市场相对成熟，目前市场的供需较为稳定，全自动捆钞机的比例逐年 提高。以银行为主的金融机构都将该产品纳入招标采购中，要求投标企业具有一定规 模，产品有领先的技术性能和稳定的质量，并具有相关销售业绩和全国性服务网络。 我国捆钞机市场的竞争企业主要有汇金机电、温州飞越金融设备有限公司（以下简称 “温州飞越”）、辽宁聚龙金融设备股份有限公司（以下简称“聚龙股份”）、浙江人杰 机械电子有限公司（以下简称“浙江人杰”）等，上述企业占据了市场的较大份额，形 成有效竞争格局。 胶管装订机最初是从国外引进的金融机具产品，采用尼龙管作为装订封接材料， 主要用于银行的票据装订，因而又被称为票据装订机。胶管装订机的国外厂商以日本 中林株式会社（NCL）为代表，国内厂商主要有南京亚润、北京亚博通科技发展有限 公司（以下简称“北京亚博通”）、天津新技术产业园区万隆金融技术设备有限公司（以 下简称“天津万隆”）、平阳中一电子科技有限公司（以下简称“平阳中一”）、浙江云 广机械制造有限公司（以下简称“云广机械”）等。随着工艺水平和装备技术的不断提 高，国内优势厂商的产品技术已接近国外水平，由于具有价格优势，已占据了市场的 主导地位。随着我国经济的高速增长和社会管理的持续进步，越来越多的政府部门和 企事业单位需要对各种档案、文件及票据进行统一装订，全自动装订机正在由银行用 户市场向其他用户市场快速扩散。由于尼龙管装订方式正在被广大用户接受，直接刺 激各大厂商积极开发适用于不同专业领域的装订机产品，价格适中的自动/半自动装订 1-1-136 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 机将呈现爆发式增长。随着装订机市场的快速扩张，可能会吸引新的进入者参与低端 产品竞争，自动/半自动装订机的市场竞争将进入新的发展阶段。 5、行业内的主要企业和主要企业的市场份额 (1) 国内主要的捆钞机生产厂商 公司名称 主营业务与市场地位 主要从事全自动及半自动捆钞机等金融机具的研制、生产和销售，捆钞机的年生产 温州飞越 能力大约 1 万台，销量约 5,000 台。 专业从事机械电子设备、金融设备及办公设备的制造和销售。捆钞机年生产能力约 浙江人杰 5,000 台。2009 年销售捆钞机约 1,000 台。 专业从事金融机具的研发、生产和销售，产品涵盖货币清分机、捆钞机、点验钞机、 聚龙股份 纸币鉴别仪、扎把机等现金自动化处理设备。2009 年捆钞机销量 2,660 台，2010 年销量 2,740 台。 资料来源：各公司的官方网站 (2) 国内主要的装订机生产厂商 公司名称 主营业务与市场地位 主营金融设备产业的研制开发、生产和销售。下属天意兴隆金融机具厂生产的装 北京亚博通 订机产品，广泛应用于金融机构、国家机关等单位档案、卷宗的装订工作。年销 售各种票据装订机约 10,000 台。 专业从事智能化自动装订设备系列产品的研发、生产和销售。广泛应用于银行、 天津万隆 证券、电信等企事业单位的票据、帐页和报表及档案的装订工作。年销量各种票 据装订机约 7,000 台。 主营全自动打孔装订机、半自动打孔装订机、电动打孔装订机、财务装订机、手 平阳中一 动装订机、自动装订机、热融式装订机、票据装订机、档案装订机、凭证装订机 等 “中宝”系列产品。年销售各种票据装订机约 15,500 台。 是华东地区最大的文具办公用品专业生产厂家之一，浙江生产基地以装订机系列 为主导产品，上海生产基地以切纸刀、厚层切纸刀、书写板为主导产品，公司通 云广机械 过了 ISO9001 国际质量体系认证并荣获中国名牌商标，AAA 级诚信企业二十多种 专利授权等殊荣。 资料来源：各公司的官方网站 6、行业进入障碍 (1) 技术进入壁垒 金融机具产品的技术含量较高，涉及机械、电子、光学、软件、测控等多学科， 1-1-137 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 属于技术密集的行业，关键技术已基本被行业内主要企业掌握，而且多数已以专利方 式设立了技术壁垒。以捆钞机、装订机等为代表的光、机、电、磁的集成系统，结构 复杂，技术含量高，通常包括机械平台、检测控制模块、算法和软件等要素。其中， 全自动捆钞机针对不同币种、不同新旧纸币，一次压紧完成三道同步捆扎，并满足银 行的“五好钱捆”要求；全自动装订机对不同厚度票据、档案一次完成钻孔、切管、 热融、压铆，装订效果美观牢固。这些都以较高的产品研发技术和复杂的生产制造工 艺为基础。同时，产品技术更新较快，要求企业的技术研发实力较强。这些都要求企 业有长时间、大规模的研发生产实践，需要持续的经验积累，均为进入该行业的主要 障碍。 (2) 资质认证壁垒 在国内市场上，银行、大中型企事业单位和政府机关在采购金融机具产品时，都 会要求供应商具备相应资质，限定供应商的入围资格，包括对供应商的产品质量、服 务质量、资信状况、财务状况、解决方案的能力和过往成功的案例等条件进行审查， 因此，严格的供应商认证使新企业进入行业的难度增大。目前，在竞争最为激烈的商 业银行总行招标采购中入围的供应商基本上都是国际著名品牌和国内一线品牌，存在 较高的资质认证壁垒。 在国际市场上，欧美发达国家对金融机具产品的采购都有比较规范的流程，对产 品的质量和性能都有严格的测试，存在市场准入门槛。欧盟对金融机具产品实行分类 管理，所有销往银行金融机构的金融机具都要履行供应商认证程序，如欧洲央行的 ECB 认证、CE 或者 CB 认证；对普通的商用或民用机具则没有认证要求。 (3) 资金壁垒 金融机具企业的投入主要有设备、模具、原材料、人工等。由于金融机具高端产 品要达到全自动、智能化、高性能和高稳定性的要求，必须依赖于高水平的生产技术。 在金融机具骨干企业的生产过程中，自动化的程度相对很高，比如自动化程度很高的 机加工生产线、高效的装配流水线在金融机具的生产中应用很广。高端数字化设备的 广泛使用减少了传统金融机具制造行业中人工作业带来的误差，使得各种部件精密度 提高、相同部件之间差异缩小，部件之间的公差配合达到较高的水平。设备投入在初 期投入中占据较大比重，设备主要有研发设备、机械加工设备、检测设备等。在产品 1-1-138 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 研发方面，由于金融机具产品研发是中高端企业发展的核心因素，大中型企业每年研 发投入较多。 (4) 品牌壁垒 点验钞机、捆钞机、装订机和清分机等金融机具涉及国家金融安全、公众日常生 活和社会秩序，产品品质是市场竞争的核心要素。其研发能力、产品性能、实际销售 情况和服务网络等因素构成金融机具企业的核心市场竞争力，客户对金融机具产品的 品牌认同度及忠诚度是金融机具行业进入的壁垒之一。 7、市场供求状况及变动原因 (1) 市场供给情况及变动原因 根据国家统计局公布的有关数据，以及通过 WIND 资讯查询的宏观行业－行业经 济效益指标数据（制造业－仪器仪表及文化办公用机械－计算器及货币专用设备）， 我国金融机具行业工业销售产值在 2004 至 2010 年期间年复合平均增长率达 19.31%； 截至 2009 年 11 月、2010 年 11 月、2011 年 10 月，规模以上企业的家数分别为 143 家、 152 家、88 家，累计产品销售收入分别为 199.89 亿元、238.69 亿元、293.65 亿元；金 融机具生产企业呈现快速集中、市场容量呈现加速增长的趋势，预计 2012 年将达到 359 亿元。 目前，我国金融机具行业已经形成了以长三角、珠三角和环渤海为中心的产业集 群，产品涵盖了点验钞机、清分机、扎把机、捆钞机和装订机等众多品种的细分市场。 金融机具行业的迅速崛起，主要得益于中国经济和金融业的快速发展，从而带动全行 业的技术进步和产业聚集。2011 年 5 月 1 日，新国标《人民币鉴别仪通用技术条件 （GB16999-2010）》生效执行，银行系统将快速更换相关现金处理设备，金融机具行业 面临新的发展机遇，迎来新一轮快速发展期。 捆钞机的客户主要为银行为主的金融机构，由于我国大部分银行采取总行招标形 式并对入围厂家规定了一定的资质条件，小的生产企业很难入围，市场主要供应者为 行业内的知名企业，因此，其供应能力主要受银行客户的需求影响，产能保持了稳定 增长。 胶管装订机的主要客户除银行外还包括政府机关和企事业单位，由于产品普及率 低、客户群体庞大且需求逐年快速增长，现有生产能力不能满足日益增长的需求，因 1-1-139 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 此相关厂家不断扩张生产能力以满足需求。 (2) 市场需求情况及变动原因 金融机具尤其是现金处理设备的需求量与货币的发行量和流通中的货币量，以及 货币流通中的使用方式息息相关。随着全球货币现钞运用的不断增加，尤其是近年发 展中国家的流通货币量高速增长，加之全球范围内金融现代化进程的不断加快以及反 假货币形势的日趋严峻，全球金融机具市场持续繁荣。我国流通中货币供应量（M0） 逐年增长，以现金为主的零售支付方式的长期存在，使得银行系统亟需提高现金处理 的自动化程度，直接导致点验钞机、清分机、扎把机、捆钞机及 ATM 机等的需求持续 增长；商业银行对金融机具的需求从总行向基层网点辐射，对中低端金融机具的需求 量增大；全国反假货币工作的开展，亟需高性能的鉴伪设备和具有人民币反假宣传功 能的金融机具。 由于公司主要产品捆钞机、装订机和人民币反假宣传工作站属于金融机具的细分 市场，没有全国性的行业协会的权威统计数据，上市公司中也只有聚龙股份生产捆钞 机，因此所在行业市场容量和报告期内市场容量的变化情况以及未来变动趋势，是根 据温州市金融设备行业协会的区域数据、部分商业银行的总行招标数据、相关网站公 开数据，结合自身产销量情况，采用合理方法谨慎估计推算而得。 ① 捆钞机市场需求情况及变动原因 捆钞机的使用涉及商业银行的基层营业网点和清分中心以及人民银行中心金库等 部门，其需求包括现有存量的更新需求和新增网点及业务调整的新增需求两个方面。 A、市场容量及计算依据 根据中国银监会的公开资料，2006 至 2010 年，我国银行业金融机构营业网点数量 分别为 18.39 万、18.99 万、19.3 万、19.3 万和 19.6 万个，每年平均增长 2,400 家。2010 年，我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行 3 家，大型商业银行 5 家， 股份制商业银行 12 家，城市商业银行 147 家，农村商业银行 85 家，农村合作银行 223 家，农村信用社 2,646 家，邮政储蓄银行 1 家，金融资产管理公司 4 家，外资法人金融 机构 40 家，信托公司 63 家，企业集团财务公司 107 家，金融租赁公司 17 家，货币经 纪公司 4 家，汽车金融公司 13 家，消费金融公司 4 家，村镇银行 349 家，贷款公司 9 家以及农村资金互助社 37 家，共有法人机构 3,769 家，营业网点 19.6 万个。按每个基 1-1-140 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 层网点配置 1 台捆钞机计算，加上人民银行的各级营业单位配置的捆钞机数量，目前 捆钞机的市场保有量约 20 万台。由于使用频率的不同，捆钞机的更新期一般为 4 至 6 年，按平均 5 年更换一次测算，每年的更新需求约为 4 万台。 根据最近几年各大商业银行总行招标情况（不包括各地方城市银行和村镇银行 等），捆钞机的年采购量较为稳定，约为 3 万台，其中全自动捆钞机的占比已经快速 提升至 50%以上；根据温州市金融设备行业协会资料，2011 年全行业捆钞机销售约 5 万台，其中行业协会会员销售约 3 万台。由于竞争格局未发生变化，捆钞机的销售价 格较为稳定，全自动捆钞机平均售价在 1.5 万元左右，半自动捆钞机平均售价在 0.7 万 元左右，以均价 1.1 万元/台计算，目前捆钞机的市场容量约为 5.5 亿元。 B、报告期内市场容量的变化情况及未来变动趋势 报告期内，捆钞机的市场容量一直保持稳定增长态势，虽然整体需求量未发生大 的变化，但需求结构有所变化。目前，现有捆钞机已应用到五大商业银行基层网点， 但中小商业银行及地方商业银行还没有全部配备到基层网点；随着中小银行的发展， 捆钞机会逐渐在其基层网点推广。随着各商业银行等金融机构对提高工作效率和降低 人工成本的需求日益明朗，对全自动捆扎系列产品的需求强烈，全自动捆钞机替代半 自动捆钞机的速度将加快，而银行基层网点对扎捆机的需求将呈现快速增长趋势。 由于国民经济持续高速发展，人民币的流通量也持续呈现较快的增长。中国人民 银行公布的最新数据显示，截止 2010 年 12 月底，我国流通中现金（M0）总量为 4.46 万亿元，相比上年同期增长 16.68%。2004-2010 年期间平均增速为 12.97%。人民币发 行量和流通量的快速增长直接刺激了金融机构对金融机具的强烈需求。 随着商业银行业务模式的调整，离行式 ATM 机大量增加，因人员和场地受限，在 离行式 ATM 机保有量较大的商业银行，普遍建立了清分中心以解决配钞问题，对快速 实现扎捆的“扎捆一体机”的需求很大。据不完全统计，目前各大国有股份制商业银 行在省会城市建立了 200 多个清分中心，并将在地级城市普及，数量将增加至 2,000 多个。保守估计，未来商业银行清分中心对扎捆一体机的新增需求在 1.2 万台/年左右。 根据人民银行对货币净化的要求，流通货币必须保持在七成新，因此每年破损旧 币的销毁量巨大，而目前现有捆钞模式无法满足货币销毁的需求，各级人民银行中心 金库对残币专用捆钞机的新增需求量估计将在 5,000 台/年左右。 1-1-141 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 在国际市场上，随着人民币国际化进程的加快，人民币对周边国家及发展中国家 影响力不断增加，人民币的捆扎模式也逐渐被相关国家接受。发展中国家和地区纸币 流通量大，管理手段落后，迫切需要用纸币捆扎设备来替代手工操作，市场发展潜力 较大。特别是能捆扎不同把数、采用更加环保纸带的捆扎设备在国际市场有非常大的 竞争力，未来的市场空间十分广阔。 ② 装订机市场需求情况及变动原因 财政部颁布的《会计基础工作规范》中明确规定，所有国家机关、企事业单位的 会计原始凭证，必须按要求装订成册。由于人工装订不仅耗时耗力，还容易出现掉页、 甚至损坏原始文件的情况，越来越多的企事业单位愿意借助于胶管装订机代替人工完 成装订工作。根据自动化程度，胶管装订机可分为全自动、自动、半自动及手压式等 四大类型。随着手工装订成本的逐年上升，手压式装订机作为胶管装订机的入门级产 品，将广泛用于一般企事业单位的票据装订；自动和半自动装订机是目前的主导品种， 由于性价比优势明显，带动胶管装订机产业快速增长；全自动装订机由于自动化程度 更高且使用便捷，获得了高端用户的认可，普及程度正不断提高，市场前景良好。 A、市场容量及计算依据 由于需要处理的票据量较大，全自动胶管装订机首先被银行系统接受，目前普及 率接近 50%，按每个银行基层营业网点配备 1 台测算，总需求量约为 10 万台，按 5 年 的周期全部普及测算，银行系统年需求量约为 2 万台；全部普及后，以 5 年为一个更 新周期计算（银行客户一般产品更新周期为 4 至 6 年，平均更新周期为 5 年），每年市 场的更新需求量不低于 4 万台。 根据国家工商总局公布的数据，2009 年我国企业数达 996 万户，2010 年我国实有 企业（包括其分支机构）总数为 1,136.48 万户，2011 年上半年实有企业（包括其分支 机构）总数为 1,191.16 万户； 2004 至 2010 年，我国企业数量的平均增长率为 5.27%， 2012 年将超过 1,200 万户。考虑到企业规模等因素，按照每 10 个企业拥有 1.3 台装订 机测算，装订机的潜在需求约为 160 万台；如果按 5 到 10 年的周期全部普及测算，年 需求量约为 16 至 32 万台；全部普及后，由于用户装订量相对要小，以 8 年为一个更 新周期计算，每年市场更新需求量不低于 20 万台。 2008 年至 2011 年，最高人民法院、最高人民检察院、公安部先后将全自动装订机 1-1-142 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 作为装备列入采购目录，计划在未来 5 年内逐步配发到所有基层单位。因此，国家机 关、政府部门及事业单位已经成为全自动装订机主要客户。 根据《中华人民共和国中央政府网》公开信息，国务院组成部门有 27 个、国务院 直属机构 16 个、国务院直属事业单位 17 个、国务院部委管理的国家局 21 个，截至 2004 年 12 月 31 日，全国县级以上行政区划共有 23 个省、5 个自治区、4 个直辖市、2 个特 别行政区、50 个地区（州/盟）、661 个市（其中直辖市 4 个，地级市 283 个，县级市 374 个）、1,636 个县（自治县/旗/自治旗/特区和林区）、852 个市辖区、41,636 乡镇， 因此，保守估计国家、地方行政机关的潜在需求不低于 110 万台，按 5 到 10 年的周期 全部普及测算，年需求量约为 11 至 22 万台，全部普及后，5 年为一个更新周期计算， 每年市场的更新需求量不低于 22 万台。 根据对国内胶管装订机主要生产企业的不完全统计，目前全自动及自动/半自动装 订机的产销量约为 10 万台；根据温州市金融设备行业协会资料，2011 年全行业装订机 销售约 18 万台，其中行业协会会员销售约 5 万台。目前，全自动装订机与自动/半自动 装订机的占比约为 2︰8，以全自动装订机平均 1.1 万元/台、自动/半自动装订机平均 0.4 万元/台估算，装订机的市场容量约为 9.7 亿元/年。 B、报告期内市场容量的变化情况及未来变动趋势 目前，我国胶管装订机行业处于高速成长的初期，用户市场正由银行、政府机关 等专业市场向一般企事业单位市场快速扩散，需求潜力巨大。报告期内，全自动装订 机的市场需求保持了快速增长，自动/半自动胶管装订机替代穿绳装订机的速度明显加 快。 随着我国经济的高速增长和社会管理的持续进步，越来越多的政府部门和企事业 单位需要对各种档案、文件及票据进行统一装订，由于国内全自动装订机生产技术日 益成熟和综合成本的逐渐降低，胶管装订机替代穿绳装订机具备了可行性，正从高端 金融机具市场向普通办公用品市场快速扩散，未来 3 年，胶管装订机产品的市场需求 将呈现快速增长。 保守估计，未来胶管装订机的总市场容量不低于 280 万台（其中国家、地方行政 机关需求不低于 110 万台，一般工商企业需求不低于 160 万台，银行系统不低于 10 万 台）；每年的需求量约为 36-58 万台，其中全自动装订机的市场需求量约为 6-8 万台/年， 1-1-143 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 自动/半自动装订机的市场需求量约为 30-50 万台/年。 ③ 人民币反假宣传工作站市场需求情况及变动原因 A、市场容量及计算依据 由于我国流通中货币供应量（M0）逐年持续增长，在以现金为主的零售支付方式 长期存在的情况下，反假货币工作任重而道远，对反假货币宣传设备的需求将持续增 长。我国的银行业正处在高速的成长期，如何提升服务水平和企业形象对商业银行来 说非常重要，人民币反假宣传工作站作为专用产品，特别是具有联网功能、实时更新、 人机互动的专业反假货币专用设备将在一段很长的时期内拥有非常可观的市场前景。 根据人民银行总行副行长马德伦 2011 年 1 月 11 号发表的署名文章，目前，全国有 近 2 万个城市社区反假货币宣传站点、56 万个农村乡镇反假货币宣传站点先后建成。 发展了 60 余万名反假货币义务宣传员。而目前来讲，这类机具的市场仍处于空白期， 因此，银行网点和城市社区反假货币宣传站按照每年 5%的数量配备，“人民币反假宣 传工作站”每年的市场容量将达到 1 万台左右，市场前景非常可观。 B、报告期内市场容量的变化情况及未来变动趋势 作为金融机具行业的新兴产品，人民币反假宣传工作站一经推出，便引起各地人行 及专业行的普遍关注，目前已有 14 个省市人民银行下发指导性文件，要求各专业行按 照银行网点数量的一定比例配置人民币反假宣传工作站，具体情况如下： 序号 地区 发文时间 要求配备反假宣传站的具体要求 网点数量 1 深圳 2010 年 5 月 2010 年网点数量的 10% 约 3,000 2 河南 2011 年 3 月 每年网点数量的 20%，五年完成 约 18,000 3 广东揭阳 2011 年 4 月 网点数量 20% 约 1,000 4 福建厦门 2011 年 4 月 有条件的网点配备 约 3,000 5 广西 2011 年 4 月 每年网点数量的 20%，五年完成 约 5,000 6 河北 2011 年 5 月 第一年网点数量的 20%，三年完成 约 9,000 7 重庆 2011 年 6 月 3-5 年实现 10%-15%的网点覆盖率 约 3,000 8 福建 2011 年 7 月 2011 年实现 10%的网点覆盖率 约 10,000 9 深圳 2011 年 7 月 2011 年 20% 约 3,000 10 宁夏 2011 年 7 月 第一年网点数量的 20%，三年完成 约 3,000 11 海南 2011 年 9 月 第一年网点数量的 20% 约 1,000 1-1-144 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 地区 发文时间 要求配备反假宣传站的具体要求 网点数量 12 内蒙 2011 年 9 月 三年完成全部覆盖 约 5,000 13 山东 2011 年 11 月 建立精品工作站 约 9,000 14 黑龙江 2011 年 11 月 2011 年 157 台，2012 年 220 台 约 8,000 2011 年，人民银行上海总部要求各专业行网点首先为所在城市社区反假货币工作 站（国务院反假货币联席会议工作办公室领导下的城市社区反假站点）配备人民币反 假宣传工作站，从 2012 年开始，城市社区反假货币工作站和银行网点将同步推进。这 将在一定程度上刺激和推动全国 2 万个城市社区反假货币工作站和 56 万个农村反假货 币工作站对此类设备的需求。 8、行业利润水平的变动趋势及变动原因 金融机具根植于金融系统客户，客户需求稳定、回款比较有保证，产品毛利率较 高。随着中国金融市场进入高速增长阶段，金融机具产品的生产规模逐年增大，成本 相应下降，产品平均价格也随之有所降低；但由于市场上金融机具更新换代频繁，高 毛利率新产品不断推出，行业的平均利润水平基本保持稳定。 (1) 捆钞机行业利润水平的变动趋势及变动原因 随着国内捆钞机市场的竞争加剧，半自动捆钞机由于同质化竞争、价格战已使整 个行业利润水平有所下降。但是，捆钞机的客户主要为银行业为主的金融机构，其采 购对象具有稳定性，随着我国以银行业为主的金融机构现金业务的持续增长，对高附 加值的全自动捆钞机的需求会越来越大。捆钞机行业的知名企业在创新和产品的可靠 性上不断对已有产品进行升级换代，开发出符合业务需求的产品，并通过不断优化产 品结构、开发高端产品和提供差异化服务来提高行业的利润水平。 (2) 装订机行业利润水平的变动趋势及变动原因 随着技术的成熟和市场需求的快速扩容，胶管装订机制造商的生产能力增长迅速。 随着市场竞争的加剧，产品价格及利润水平也逐渐下降。虽然价格下降导致毛利率水 平有所下降，但也刺激了需求量的爆发式增长，行业整体利润持续增长。随着经济的 发展和管理水平的提高，为了提高工作效率和管理水平，银行、政府机关和企事业单 位对财务票据、文件、档案等的管理方式逐渐向标准化过渡，办公设备逐渐向自动化 过渡，作为文档标准化管理的必备产品，全自动装订机必将迎来一个持续、快速增长 1-1-145 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 的黄金期。另外，随着装订机行业代表性企业技术的不断成熟，管理的不断完善，创 新能力的不断提高，针对不同行业需求开发新型集成化产品、多样化产品和高附加值 产品，发挥各自优势开展差异化竞争，将成为行业拓展新产品、提高利润水平的发展 方向。 (三) 影响行业发展的有利和不利因素 1、有利因素 (1) 国家产业政策重点鼓励与支持 2000年7月，国务院颁布《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，财政 部、国家税务总局、海关总署随后发布《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》，出台了相关的税收优惠政策；根据《国务院关于印发进一步 鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011] 4号），软件增值税 优惠政策将继续执行。上述政策的实施，为我国软件产业和集成电路产业发展创造了 良好的政策环境，有效地促进软件企业尽快发展壮大，形成产业规模。 同时，金融机具属于金融电子专用设备，我国“十一五”规划指出，电子信息产 品制造业是我国增强高技术产业核心竞争力的关键，信息产业中金融电子产品制造被 列入《产业结构调整指导目录》(2011年本)鼓励发展的行业，金融机具行业的产业政 策环境持续向好，有利于本行业的未来发展。 (2) 市场需求持续稳步增长 银行网点业务的快速发展，必然快速拉动金融机具行业的发展。根据中国银监会 的数据显示，2010年我国银行业营业网点达到19.96万个，且营业网点仍在不断扩张， 每个新增的营业网点都存在对金融机具的购买需求。同时，大量已设网点的金融机具 保有量庞大，每年对存量金融机具的更新需求也非常巨大。 随着国民经济的迅速发展，金融财务领域的业务量快速增加；银行、政府机关和 企事业单位财务部门对财务票据、文件档案等的管理方式逐渐向标准化过渡，办公设 备也逐渐向自动化过渡，对满足标准化管理的全自动装订机的需求也呈快速增长的态 势。 (3) 技术装备提升与产业链的完善 1-1-146 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2000 年前，中国金融机具行业仍是半机械化产业，生产工艺和流程比较简单，效 率偏低，产品市场大多由外商主导。2000 年以后，在外商竞争的带动下，我国金融机 具行业的技术水平有了显著进步。目前，国内领先的金融机具生产厂商纷纷提高工艺 流程，用大量资金购置先进生产设备，从根本上解决了产品精细化程度低、稳定性和 耐用性较差的问题。这些改变将显著提高金融机具行业的生产效率，保持竞争优势。 经过多年的发展，我国金融机具主生产区的轮廓已基本形成，有以深圳、东莞、 中山等为主的珠江三角洲产区；以温州、上海、南京为主的长江三角洲产区；以及以 京、津、冀、辽为主的环渤海产区。金融机具企业的集聚将有利于完善金融机具产业 链，有利于企业之间的分工合作，实现专业化的生产，提高生产效率和产品质量；有 利于建立和完善为企业服务的金融、法律、研发、物流等服务系统，降低企业的经营 成本，提高企业的运作效率。 (4) 国际市场空间广阔 金融机具是应用于银行等金融机构的一种减少手工操作、提高效率的专用设备， 是银行业提高工作效率的途径之一。它广泛应用于经济发达的欧美国家，随着新兴市 场国家经济实力的不断提升，其对金融机具的需求量也不断攀升，如印度、泰国、苏 丹等国。随着我国产品技术的升级和制造能力的提升，我国金融机具产品在国际市场 上将越来越具有竞争力，有望逐步进入国际市场。 2、不利因素 (1) 行业协会及行业标准尚未建立或完善 行业协会可以在全国范围内对金融机具行业实行集中统一的协调服务，维护行业 利益，促进行业发展，为会员提供服务，促进实现金融机具市场竞争的公开、公平、 公正，充分发挥自律、维权、服务和交流的职能。但截至目前，虽然国家已对部分金 融机具产品制定了国家标准，但尚未建立全国性金融机具行业协会，也未制定全行业 统一的技术标准体系，这不利于全行业的规范、有序发展。 (2) 技术人员和管理人员的缺乏 金融机具核心研发人才需要具备机械设计、软件开发和光电技术的复合型知识背 景，关键生产工序中技术工种的技术要求较高，通常这两类人才数量有限，企业内部 培养时间较长。另外，生产车间熟练工人相对缺乏，给生产效率的提升造成了一定困 1-1-147 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 难。民营企业在我国金融机具行业占主导地位，相对缺乏复合型高级管理人员。 (四) 行业的技术水平与行业的经营特征 1、行业的技术特点 (1) 光机电磁融合 现代科学技术的高速发展，促使金融机具成为集精密机械、电子技术、电磁技术 和自动控制技术为一体的独立体系，支撑着银行业务应用领域的发展。光机电磁融合 成为金融机具行业最显著的技术特征。 光机电磁融合是一种复合技术，是机械、电子、电磁和信息等技术互相渗透的产 物，是机电工业发展的必然趋势。现代科学技术的发展极大地推动了不同学科的交叉 与渗透，引起了工程领域的技术改造与革命。在金融机具领域，由于电子技术和计算 机技术的迅速发展及其向金融机具行业的渗透所形成的光机电磁融合，使金融机具行 业的技术结构、产品机构、功能与构成、生产方式及管理体系发生了巨大变化。光机 电磁融合包括光机电磁技术、软件和硬件三方面技术。硬件由机械本体、传感器、信 息处理单元和驱动单元等部分组成。而光机电磁融合正是机械本体技术、传感技术、 信息处理技术、驱动技术、接口技术、软件技术等核心技术的融合。 (2) 技术密集与系统集成 金融机具一般都是光机电磁一体化系统，机械结构复杂、控制精度高，通常包括 机械平台、检测模块、控制模块、算法和软件等要素，所涵盖的专业广泛，涉及精密 机械、计算机、自动控制、测量技术、电子技术、通信技术等等，所有产品都是相关 技术的系统集成。技术密集与系统集成的特点使发展金融机具不仅有利于改善金融服 务水平，也有利于带动一些关键技术的突破和发展。 (3) 自动化与智能化 随着技术的发展，自动化与智能化成为金融机具发展的趋势。自动化是新的技术 革命的一个重要方面，也是一个动态发展过程。金融机具行业作为光机电磁融合的产 业，自动化技术的研究、应用和推广，对其将产生深远影响。金融机具的生产技术广 泛应用了现代通信与信息技术、计算机网络技术、智能控制技术，随着信息技术的不 断发展，其技术含量及复杂程度也越来越高，智能化的理念开始逐渐渗透到金融机具 1-1-148 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 行业，如智能化金融办公系统等。随着现代通信技术、计算机网络技术及现场总线控 制技术的飞速发展，数字化、网络化和信息化正日益融入金融机具行业。 2、行业的技术水平 目前国内既有拥有自主知识产权、能生产中高端产品的优势企业，又存在大量仅 能生产低附加值产品的中小企业，行业内技术水平差异较大。行业技术水平的差异主 要体现为不同企业的科研能力、装备水平、工艺控制和制造能力等方面。由于生产过 程节点多、控制点复杂，专业分析设备和经验操作并存的现象难以根本解除，造成各 生产厂家产品品质、原材料消耗及转化效率差异明显。 (1) 捆钞机技术水平与发展方向 在银行货币流通业务中，回笼纸币的捆扎历来是一项十分繁重的工作。捆钞机是 为了解决金融系统纸币捆扎而研制的专用设备，属于中国自主发明的金融机具，它将 压紧、送带、烫合、捆扎等所有工序自动完成，其功能是将现钞扎把后进行打捆，以 便运输和保存，从而提高工作效率。捆钞机的需求集中于银行业，是人民币上缴入库 及发放流通环节必须使用的设备。 上世纪七、八十年代起，捆钞机经历了“手动式液压捆钞机”、“手摇式棘轮捆 钞机”、“电动捆钞机”等阶段，初步实现了纸币捆扎前的压紧工序机械化。二十世 纪九十年代中期以来，捆钞机在中国得到了较快的发展，成功研制了新型自动捆钞机 并实现产业化。新型捆钞机通常具有以下特点：采用微电脑控制，具有智能人机对话 功能，工作状态清晰显示，故障屏幕自动提示，封闭捆扎并烫合；自动化程度高，一 次压紧，完成三道捆扎，捆扎成型平整，符合中国人民银行“五好钱捆”要求。 目前，我国捆钞机的生产技术相对成熟，已进入“全自动化”时代，智能控制、 全自动捆扎、瞬间加热、安全检测等核心技术已成熟，产品正朝着科技型、循环型、 环保型、人性化和智能化的方向发展。 (2) 胶管装订机技术水平与发展方向 二十世纪八十年代，融入自动化技术和新型装订材料的全自动尼龙管装订机在日 本诞生。随着改革开放的逐渐深入，二十世纪九十年代初期，胶管装订技术随着全自 动装订机的进口被引入国内。1997 年，国内第一台自主研发的全自动装订机研发成功 并投放市场。随着工艺水平和装备技术的不断提高，国内优势厂商的产品技术已接近 1-1-149 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 国外水平，由于具有价格优势，已占据了国内市场的主导地位，并根据市场需求，研 发生产了全自动、自动、半自动及手压式等多个系列的产品。 总之，为了适应市场的需要，胶管装订机正向着产品的多样化、系统化、功能化， 操作的简单化、自动化，价位的多元化方向发展，而不同类型的装订机，其工业技术 截然不同，全自动装订机代表了目前胶管装订技术的最高水平。 （3）金融机具中捆扎设备与其他行业捆扎设备的联系与区别 根据使用用途不同，捆扎设备可分为通用设备和专用设备，通用设备结构简单、 自动化程度低、适用性广、价格低，专用设备结构复杂、自动化程度高、需满足客户 特殊要求、专有性强、稳定性好、价格高。金融机具中捆扎设备列入银行机构招标采 购序列的有捆钞机、扎把机；其他行业上捆扎设备种类繁多，如行李捆包机、医药类 捆扎设备等。 ① 金融机具中捆扎设备与其它行业捆扎设备的联系 金融机具中捆扎设备与其他行业捆扎设备同属于捆扎设备，其共同之处包括：工 作目的一致，代替人力完成繁重的捆扎工作，提高劳动效率；捆扎方式近似，常用的 捆扎形式包括单道、双道、十字交叉形、井字形、多道交叉形等；工作流程相同，都 需要通过送带、收带、切带、带头和带尾粘接等动作来完成捆扎包装；机械、控制原 理相同，每一个工作流程均需独立机构完成，需检测确认后方可进入下一工作流程； 制造加工工艺相似，先进捆扎设备的机械零部件加工均需精密数字化加工设备，检测 方式和电控器件采用先进科技成果，而专用捆扎设备已实现高度自动化。 ② 金融机具中捆扎设备与其它行业捆扎设备的区别 金融机具行业捆扎设备必须满足人民银行“五好钱捆”即点准、挑净、墩齐、扎 紧、印章清晰、双十字捆扎、需压紧力、搭接头和交叉点共五点烫合的要求，与其它 行业捆扎设备主要区别如下： A、其它行业捆扎设备一般采用单道单步捆扎，需转位，速度慢。而金融机具中捆 扎设备（捆钞机）大多采取三道同步捆扎，无需转位，速度快；必须把三套送收带机 构、三套烫熔切机构有机结合起来，且带道空间交叉点不得互相干涉，并做到小型化、 集成化和精细化，技术难度大，智能化程度高，其他行业捆扎设备无法比拟。 1-1-150 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 B、其它行业捆扎设备不需要压紧机构，捆扎紧度靠抽带机构来解决。而金融机具 中捆扎设备需要一定的压力压紧捆扎，抽带力适中，保证捆好的钱捆不能抽张，且不 能损伤钱币；必须要求在有限的空间里增加压紧机构，又不能影响三套送收带机构的 送收带动作，对机械结构设计要求非常高。 C、其它行业捆扎设备不用考虑交叉点烫合机构，十字捆扎点不需要粘接。而金融 机具中捆扎设备的捆扎交叉点必须粘接，且粘接面积必须超过交叉面积的 80%，防止 人为将捆扎成捆的货币抽出；必须增加交叉点烫合机构，大大增加了带道的设计难度。 D、其它行业捆扎设备在某一时段捆扎对象比较单一，而金融机具中捆扎设备必须 在相邻时刻能随时捆扎不同币种、新旧的钞捆，适应不同钱把/捆的参数；要求具有智 能化功能，能自己识别钱把/捆的大小、新旧等。 E、其它行业捆扎设备粘接点粘牢即可，粘接点变色或熔化物溢出捆扎带的边界没 有太大影响。而金融机具中捆扎设备不允许熔化物溢出，否则有可能玷污钱币；要求 粘接机构准确定位，且不得粘有残留物，对产品加工精度要求较高。 3、行业的经营模式 金融机具行业的优势企业一般采取“研发、生产、销售、服务”四位一体的经营 模式，销售产品和提供服务构成两个基本盈利来源；而行业中规模较小的企业经营模 式简单，销售产品是其基本的盈利来源。 由于不同类型的金融机具产品具有技术共性强（精密加工、自动控制、光电检测）、 客户重叠度高（以银行为主）的特点，规模较大的企业一般都采取多产品经营策略， 整合自身资源以摊薄研发、生产、销售和服务成本。 4、行业的周期性、区域性或季节性特征 (1) 周期性波动特征 金融机具主要为金融业服务，其发展速度取决于金融业的发展水平。近年来中国 金融业一直处于快速发展期，金融机具行业也持续景气，周期性波动并不明显。 (2) 区域性分布特征 由于我国区域经济发展不平衡，金融机具行业的区域分布也不平衡，在经济发达 和制造业集中的珠三角、长三角和环渤海地区，形成了相对集中的金融机具产业集聚 1-1-151 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 区，具有研发、生产、销售、服务的完整功能和相关零部件与机加工的配套体系。 (3) 季节性波动特征 由于金融机具行业的下游客户主要是以银行为主的金融机构，受国内各商业银行 总行集中招标采购的时间影响，金融机具行业具有较强的季节性，产品的销售主要集 中在下半年，国内市场表现尤为明显。 (五) 所处行业与上、下游行业之间的关联性及影响 1、上、下游行业及关联性 我国金融机具行业的产业链较短，上游包括钢材、铜材、铝材、塑料等原材料供 应商以及电机、电路板和电子元器件等零部件供应商；下游为人民银行、商业银行各 营业网点、商业零售网点以及有较大现金流和票据流的工商企业和事业单位。 金融机具行业与上下游行业的产业链关系如下： 2、上游行业发展状况对本行业及其发展前景的影响 金融机具上游行业的生产制造技术相对成熟，生产厂家众多，是充分竞争的市场， 能够满足本行业的发展需求。由于存在较强的通胀预期，上游行业原材料价格整体将 保持稳中有升的趋势；受成本传导影响，如果不优化金融机具的机械机构设计，减少 原材料和元器件消耗，产品的制造成本将趋于上升。 3、下游行业发展状况对本行业及其发展前景的影响 金融机具下游行业主要以银行及企事业单位财务部门为终端客户，其对金融机具 的需求一直处在持续增长中。随着我国银行业的快速发展和市场竞争的加剧，各大商 1-1-152 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 业银行对能够满足网点自动化、降低人力成本、提高工作效率的金融机具的需求持续 上升，为金融机具行业提供了一个长期良好的市场发展空间。 三、发行人在行业中的竞争地位 公司在介入金融机具行业之时即选择以“现金流”相关的捆钞机为主导产品，实 现了软带自动捆扎技术的行业领先，并成功拓展到与“票据流”相关的办公自动化设 备领域，在全自动捆钞机和全自动装订机市场确立了优势地位，成为银行及相关政府 部门和企事业单位集中招标采购的主要供应商。公司在保持捆钞机和装订机行业优势 的前提下，开发了人民币反假宣传工作站、点验钞机和纸币清分机等新产品，丰富了 公司的产品线，进一步巩固了公司在金融机具行业的优势地位。 (一) 主要产品的市场占有率及变化趋势 由于捆钞机、装订机和人民币反假宣传工作站属于金融机具专业领域的细分行业 产品，没有全国性行业协会权威统计和公开数据，公司无法准确获得其他竞争对手在 主要应用领域的市场排名情况及市场占有率数据。 1、捆钞机市场占有率及变动趋势 根据中行、农行、工行、建行和交行等五大商业银行集中采购入围厂家初步估算， 目前公司捆钞机产品的细分市场占有率超过 15%，其中全自动捆钞机的市场占有率更 高，居于行业领先地位并保持稳定增长趋势。 报告期，公司捆钞机产品年销售变化情况如下（单位：台）： 产品型号 2013 年 1－6 月 2012 年 2011 年 2010 年 全自动捆钞机 3,682 8,017 6,792 5,120 半自动捆钞机 479 793 890 1,382 扎把机 130 525 510 -- 合计 4,291 9,335 8,192 6,502 2、装订机市场占有率及变动趋势 目前公司（含子公司南京亚润）、北京亚博通、天津万隆和平阳中一等几家企业占 据了全自动装订机的大部分市场份额。从公司装订机的产销量及主要装订机厂商的公 1-1-153 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 开资料看，胶管装订机的市场占有率数据虽然无法准确估计，但公司市场排名位居前 列；随着产能的扩大和募投项目的实施，公司装订机的市场占有率将会进一步提升。 报告期，公司装订机产品年销售变化情况如下（单位：台）： 产品型号 2013 年 1－6 月 2012 年 2011 年 2010 年 全自动装订机 1,591 4,625 3,995 3,550 自动/半自动装订机 5,833 15,121 12,310 8,016 合计 7,424 19,746 16,305 11,566 3、人民币反假宣传工作站市场占有率及变动趋势 人民币反假宣传工作站为新研发产品，目前只有少数几家企业批量生产。 (二) 主要竞争对手的情况 公司捆钞机市场的主要竞争对手是温州飞越、聚龙股份、浙江人杰等公司，装订 机市场的主要竞争对手是北京亚博通、天津万隆、平阳中一等公司，各公司在产品线、 产品应用范围、客户对象、产品技术性能、销售模式、市场份额、竞争排名等方面的 对比情况如下： 1、国内主要捆钞机生产厂商的对比情况 项目 聚龙股份 中钞信达 温州飞越 浙江人杰 纸币清分机、捆钞 全包封流水线、卡 点钞机、复点机、 点钞机、扎把机、 产品线 机、点钞机、扎把 把机、捆钞机、点 清分机、鉴别仪、 捆钞机、装订机系 机、纸币鉴别仪、 钞机、扎把机、纸 纸币分析鉴定仪 列 现金处理中心 币清分机 应用于人民银行清 清分中心、金库银 清分中心、金库银 银行网点、柜台收 应用范围 分中心、各专业银 行网点、金融中心、 行网点、金融中心、 费收银、企事业单 行中心库、营业部 柜台收费收银 柜台收费收银 位票据、档案装订 和基层网点 客户对象 银行金融机构、企 银行金融机构、企 银行金融机构、企 银行金融机构 事业单位等 事业单位等 事业单位等 捆钞机系列性能较 扎把机性能良好， 点钞机性能良好， 捆钞机系列性能较 技术性能 好，现以清分机和 现以捆钞机、扎把 现以清分机和点钞 好，现以捆钞机为 现金处理中心为主 机和装订机为主推 机为主推产品 主推产品 推产品 产品 销售模式 国内以直销为主， 直销为主 直销、分销 分销 国外采用经销 市场份额 捆钞机 10%左右、 无权威数据 无权威数据 无权威数据 清分机 10%左右 1-1-154 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 聚龙股份 中钞信达 温州飞越 浙江人杰 竞争排名 清分机、捆钞机行 点钞机、清分机行 捆钞机行业前列 － 业前列 业前列 资料来源：各公司官方网站及相关公开信息 2、国内外主要装订机生产厂商的对比情况 项目 日本 NCL 北京亚博通 天津万隆 平阳中一 云广机械 全自动/自动/ 切纸机、书写板、穿 全自动装订 全自动/自动/ 全自动/自动/ 产品线 半自动/手动装 线/全自动/自动/半 机 半自动装订机 半自动装订机 订机 自动装订机 票据、帐页、 票据、帐页、 票据、帐页、 票据、帐页、 票据、帐页、文件、 应用 文件、资料等 文件、资料、 文件、资料等 文件、资料等 资料等装订，各种纸 范围 装订 卷宗档案装订 装订 装订 张、照片裁切 主要 金融机构、政 金融机构、政 金融机构、政 金 融 机 构 、政 府 部 府部门、公检 府部门、档案 客户 金融机构 府部门、大中 门、档案局、一般企 法机关、大中 局、一般企事 对象 型企事业单位 事业单位 型企事业单位 业单位 技术成熟、质 技术成熟、性 穿 线 装 订 机产 品 线 技术 技术成熟、性 技术成熟、性 量稳定、返修 能稳定，产品 完善、技术领先、性 性能 能稳定 能稳定 率低 表现较为稳定 能稳定 销售 国内代理 直销为主 直销和经销 经销为主 经销为主 模式 市场 无权威数据 无权威数据 无权威数据 无权威数据 无权威数据 份额 竞争 全自动文档装 自动/半自动装 自动/半自动装 -- 穿绳装订机第一 排名 订机第一 订机前三 订机前三 资料来源：各公司官方网站及相关公开信息 (三) 与竞争对手的差异及竞争优势 1、与竞争对手的对比分析 公司的产品线涵盖了货币现钞处理的各个阶段，包括捆扎、装订、清分和点验等 四大系列，主要产品与国内外主要竞争对手的对比分析如下： 产品 对比分析 捆 产品类型 公司与竞争对手相比，在产品应用范围和客户对象方面没有差异，销售 钞 技术性能 模式也基本相同；产品类型更丰富，并能持续开发新品种；在产品技术 机 应用范围 性能方面存在较大优势，研发能力较强，产品性能优越、使用可靠、售 1-1-155 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品 对比分析 客户对象 后服务网络健全，在总行招标中有一定的优势。 销售模式 产能销量 在产能销量方面，公司在所有竞争对手中均排在首位；公司全自动捆钞 价格水平 机有相对定价权，在总行招标中价格要高于其他竞争对手，由于半自动 捆钞机竞争激烈，价格水平与其他竞争对手基本一致。 定价能力 市场份额 公司的市场份额约为 15%，市场排名第一，处于相对优势地位。 竞争排名 产品类型 技术性能 与竞争对手比，公司的产品类型主要为全自动/自动/半自动胶管装订机， 不生产穿绳装订机；客户对象广泛，应用范围大致相同，销售模式与其 应用范围 他竞争对手相似；公司产品的技术性能稳定，具有较强的技术研发能力， 客户对象 不断推出系列新产品，具有一定的竞争优势。 装 销售模式 订 产能销量 机 与竞争对手比，公司的产能和销量位居胶管装订机的厂商前列，价格水 价格水平 平居中，无明显定价能力。 定价能力 市场份额 与北京亚博通、天津万隆和平阳中一等几家企业共同分享胶管装订机市 竞争排名 场份额，北京亚博通的文档装订机排名靠前。 产品类型 技术性能 与竞争对手相比，产品类型、应用范围、客户对象一致，销售模式也基 应用范围 本一样；较早开发出样机并推向市场，产品技术性能暂时优于竞争对手， 人民 技术暂时领先，具有相对的竞争优势，市场拓展较为顺利，产销量增长 客户对象 币反 迅速，成为公司重要的利润增长点。 销售模式 假宣 产能销量 传工 由于处于产品的市场导入期，产能和销量都不是很大，主要采取高价策 作站 价格水平 略，价格水平偏高，有一定的定价能力。 定价能力 市场份额 刚进入市场，无可比数据；从竞争对手的数量分析，至少排在前两位。 竞争排名 产品类型 技术性能 与竞争对手相比，在产品应用范围、客户对象等方面一致，销售模式也 清 基本一样；公司产品类型单一，为小型入门机，日本光荣以大中型为主， 应用范围 分 聚龙股份以中小型为主，没有在一个竞争层面，无明显优势；公司产品 客户对象 的技术性能一般，处在市场进入期，尚需大量研发投入。 机 销售模式 产能销量 与竞争对手相比，产能和产量都较低，刚开始销售，处于市场进入期； 1-1-156 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品 对比分析 价格水平 价格水平居中，无定价能力。 定价能力 市场份额 与竞争对手相比，市场份额较低，市场排名靠后。 竞争排名 2、与竞争对手的差异 公司与竞争对手最大的差异在于具有技术和成本优势。公司的核心技术更偏重于 机械结构设计，在机械结构设计与机件精密加工方面具有明显的比较优势，可以用较 低的成本生产出性价比最优的可靠产品。 公司认为金融机具的机械结构才是产品实现稳定性和可靠性的基础，为此注重产 品整体结构设计和一体化耦合，通过结构简化和机构优化来提高性能稳定性和使用可 靠性，掌握并积累了大量核心关键技术。主要是应用机械优化设计技术，采用数学规 划方法和微机计算技术自动找出设计机构的最优方案；使用有限元分析的方法计算有 关零部件的受力情况，以及使用动力学仿真技术模拟机械结构的运动情况，依据分析 和模拟结果选择合理的材质及合适的零件尺寸，在最优化的材料尺寸结构下保证机构 的可靠性和使用寿命，最大程度的降低整机成本。 3、核心竞争优势 与国内同行业其他企业相比，公司的产品技术领先、机件加工精密、研发实力突 出、服务网络健全、成本优势显著，捆扎和装订两大系列产品的产销规模较大，全自 动产品的销售比例较高，在国内细分市场处于优势地位。公司是目前国内金融机具行 业成长较快的企业之一，核心竞争优势主要体现在以下几个方面： (1) 技术领先优势 公司自设立以来以自主研发为主，致力于产品性能的持续改进和新产品技术的不 断研发，在设计理念、机械结构、外观工艺、自动控制以及稳定性、可靠性、安全 性、环保性、智能化和人性化等方面，都得到很大的技术突破和品质提升，掌握了一 整套光、机、电、磁一体化产品的整体设计、精密加工、装配调试及工艺装备等方面 的核心技术，形成了自身独具特色的核心竞争力。 公司一直专注于捆钞机产品“软带自动捆扎”核心技术的持续研发与应用，在非 1-1-157 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 接触式烫合、凸轮传送机构、压紧机构、进带机构、十字下粘接技术方面实现了领 先，解决了多带同步压融切、多带对接、无烟烫合加热等方面的自动化技术难题，使 全自动捆钞机进入了“三道同步捆扎”时代，在各大商业银行总行捆钞机项目招投标 中连续中标。 在胶管自动装订技术方面，公司利用掌握的光机电磁融合技术，对装订机产品的 压紧机构、自锁机构、压铆机构和加热、检测、控制方式不断自主创新，开发出下置 钻刀机构，能保证纸屑排出更方便，人员操作更安全；拥有大悬臂结构技术，实现超 大页边距装订；采用整体立式结构，实现整机与人机工程学有效吻合，减轻了操作人 员的劳动强度。公司的装订机钻孔、穿管、压铆技术已处于先进水平。 经过持续不断的技术攻关和创新研发，公司（含子公司）已经形成了拥有自主知 识产权的技术体系，拥有 120 项专利技术，以及 21 项计算机软件著作权；掌握了一整 套生产光、机、电、磁一体化产品涉及的整体设计、加工制造、工艺装备、装配调试 等方面的核心技术，构成了公司的核心竞争优势。 2008 年，公司被河北省知识产权局、河北省科技厅、河北省国资委等十部门评为 河北省知识产权优势培育企业；2008 年，公司被河北省科技厅、河北省财政厅、河北 省国家税务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业［证书编号：GR200813000095］； 2011 年通过高新技术企业资格的复审并取得编号为 GF201113000006 的《高新技术企 业证书》。2009 年，被河北省科技厅、河北省国资委、河北省总工会评定为河北省科技 创新型试点企业［冀科高(2009)25 号］。2008 年，全自动捆钞机被河北省质量技术监 督局、河北省质量奖审定委员会评为河北省优质产品［证书编号：HBYZ2008-040］； 同年，全自动捆钞机被河北省中小企业局评为河北省中小企业名牌产品、河北省中小 企业质量信得过产品称号。2010 年，全自动装订机被河北省科技厅、河北省发改委、 河北省财政厅评为河北省自主创新产品［冀科计(2010)53 号］。ZK-400BL 全自动捆钞 机被评为 2011 年度国家重点新产品，项目编号 2011TJA20009。 2012 年 1 月，公司全自动捆钞机、全自动装订机、人民币反假宣传工作站经河北 省科学技术厅鉴定，技术成果水平居国内同类产品领先水平，证书编号“20120054”、 “20120055”、“20120056”。 (2) 成本比较优势 1-1-158 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司始终把提高产品性能和降低生产成本作为技术创新的出发点，通过持续不断 地优化产品设计、简化机械结构和改进加工工艺，使公司在确保产品的稳定性、提高 产品质量的同时获得了制造成本的比较优势，提高产品毛利率和公司盈利水平。 运用机电融合技术，以电代机、以软代硬，优化产品设计，降低机电比，有效降 低生产成本。例如，改变机械强制固定停位，采用直流制动模式驱动捆钞机上压粘凸 轮停位在合理的区间内，不仅降低了生产成本，而且延长了使用寿命；使用光栅盘检 测压紧电机转速变化，设置不同档位调节压紧力，利用上升惯性压紧钱捆，克服了弹 性机构检测压力的复杂性，生产成本随之降低；运用多种软件滤波技术解决电控系统 的空间电磁波和电源产生的干扰，降低了对外围硬件电路的要求，在降低成本的同时 也提高了系统的可靠性。 通过简化结构设计，合理实现集成共用，减少材料消耗。例如，采用单凸轮机构， 在同一块基板上安装三切刀，三压带尾机构，实现捆钞机三带同时切断、压粘，解决 原来需要 6 个凸轮机构实现的功能，简化了机械结构，在有效降低成本的同时，提高 了产品的可靠性。 通过对加工难度较大的零件进行深入研究，创新加工工艺，节约工时费用。全自 动装订机的关键部件压铆凸轮和转轴原来是分别独立加工，加工难度很大，工时成本 较高。通过分析和研究，攻克了凸轮铸坯时加入转轴毛坯的模具设计难题，使铸出来 的凸轮毛坯含有转轴，进而改变了机加工艺，加工工时相应缩短，成品率也得到较大 提高，工时成本仅为原来的 35%左右。 (3) 机加制造优势 公司把数控技术、精密加工技术广泛应用于生产加工当中，具备较强的机械加工 能力，拥有数控加工中心、数控铣、数控车、线切割等数字化加工设备近 50 台，并实 现了网络化连接，关键零部件的加工已实现数字化网络加工，保证了产品质量的稳定 性。机械加工从原材料的采购到加工制作，再到产成品的推出，在材质检测、产品测 量、老化实验、振动实验、环境温度湿度适应性检验等重点环节，严格执行 ISO9001： 2008 国际质量管理体系的控制程序和标准，保障了产品机械零部件加工制造规模和精 度。公司经过多年的生产，积累了大量数字化机械加工生产的技术诀窍，掌握了一整 套关键环节的工艺、设备、装配等方面的核心技术，具备大批量生产高精度关键零部 1-1-159 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 件的能力。 (4) 服务网络优势 公司在全国 32 个省会及直辖市，建立了 74 个自有服务分支机构，拥有近百名专 业维修服务人员；并委托 36 个代理服务机构，形成了覆盖全国的售后服务网络，能够 为客户提供 7×24 小时的服务响应，售后服务人员市区在 2 小时、郊县区在 4 小时、县 级市在 8 小时内可到达现场。为中国银行、农业银行、工商银行、建设银行、交通银 行、邮储银行、招商银行、民生银行、华夏银行、中信银行、广发银行、光大银行及 各地商业银行等超过 20,000 个网点提供全方位、全天候的售后服务。 (5) 专业团队优势 公司创立伊始，通过实施引进和自我培养相结合的人才战略，建立了完善的人才 选拔和任用机制，造就了一支“优秀、精干、高效、稳定”的核心管理团队和研发技 术团队，培养了一批熟练掌握现代数控加工技术的产业工人队伍。公司的核心管理团 队一直保持稳定，积累了丰富的企业管理经验和市场营销经验，能够根据市场变化快 速反应，带领公司持续快速发展。研发技术团队围绕核心产品不断改进创新，每年都 有重大技术突破，实现了捆钞机技术的三次飞跃发展，装订机原创专利技术打破了原 有产品的设计模式，使公司的产品技术达到行业先进水平。 经核查，保荐机构及发行人律师认为：发行人捆钞机和装订机两大系列产品在技 术性能、机加制造、生产成本及服务网络等方面具有明显的比较优势和核心竞争力。 四、主营业务相关情况 (一) 主要产品或服务的用途 公司主要产品捆钞机的用途为实现银行货币的自动捆钞，主要使用部门为人民银 行的中心金库和商业银行的整点中心及基层营业网点；公司另一主要产品装订机既可 用于票据装订，也可用于文档装订，应用行业可拓展到所有办公自动化领域。 公司主要产品的使用范围如下： 产品线 主要产品 使用范围 捆扎 捆钞机 广泛应用于商业银行网点和人行分支机构金库。 1-1-160 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品线 主要产品 使用范围 系列 扎捆机 广泛应用于纸币流通量大的金融机构的金库或网点。 扎捆一体机 主要应用于银行金融机构金库。 票据装订机 广泛应用于金融机构、政府部门和企事业单位。 装订 系列 文档装订机 专用于国家机关、政府部门和企事业单位（文件和档案装订）。 点钞机 应用于金融机构基层网点、政府部门和企事业单位的财务室、 点验 点验钞机 商业网点收银台等。 系列 反假宣传站 应用于银行金融机构基层网点的人民币反假宣传站点。 硬币清分机 应用于银行金融机构基层网点和公交、地铁等运营单位。 清分 纸币清分机 应用于银行金融机构基层网点。 系列 代理清分机服务 日本光荣纸币清分机在银行系统的销售推广与售后服务。 公司主要产品的型号及功能特点如下： 产品类别与名称 产品型号与功能特点 产品图示 ZK‐400BL 全自动捆钞机 采用独创专利技术，一次操作完成三道 捆扎，速度更快、成型平整；先进的非接触 全自动 烫合装置，无需预热、更为环保；开放式的 捆钞机 机械结构，故障率低、方便维修；温度和压 力自适应控制，适用于不同捆扎带和新旧钱 币的捆扎；自动横向关门，捆扎安全可靠， 捆 杜绝夹手。独有外置带盒装置，换带更方便。 扎 系 列 ZK‐300BL 半自动捆钞机 立式机型，具有机台移动灵活、操作方 半自动 便、性能稳定的特点。产品使用先进的快速 烫合方式，更加环保，采用大屏幕中文液晶 捆钞机 显示、故障自动屏幕提示、光电安全保护安 全可靠，是一款适用于基础网点的金融办公 化设备。 1-1-161 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品类别与名称 产品型号与功能特点 产品图示 ZB‐340 自动扎捆机 采用先进的纸带加热粘合技术，可将百张 自动 纸钞扎成一把，并可将 1‐10 把任意把打成一 扎捆机 捆。台式机型，外置式捆扎纸带机构，更换方 便，集扎把、捆钞于一体，是网点柜员使用的 理想扎捆设备。 ZD‐50(70)A 全自动装订机 采用自有专利技术，创新设计结构，激 光定位方式，下置钻刀装置的全自动装订机。 结构简单、体积小巧、液晶显示、故障率低、 易于维修，装订厚度有 50、70 毫米两种机型， 是一款全新的全自动装订机。 YJ‐50W 全自动装订机 装 整机简洁可靠、操作方便，一键自动完 订 全自动 成打孔、测料、装管、压铆全部装订工作； 系 装订机 实时监控并提示报警，方便使用、安全可靠、 列 故障率低；采用 MCU 加热控制技术，自动恒 温、高效节能、经济实用，是一款经典全自 动装订机。 YJ‐200 全自动装订机 采用自有专利技术，十字线激光定位，装 订位置精准，液晶人机交流界面、纸屑自动检 测系统的全自动装订机。采用 MCU 加热控制技 术，精确控制压铆温度，装订效果美观。精致 外型，操作简单，性能稳定，是高端客户选用 的理想产品。 1-1-162 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品类别与名称 产品型号与功能特点 产品图示 HJ‐50AL 全自动立式装订机 采用人机工程学原理，立式机型设计，移 动灵活方便，双十字激光定位，装订精准，液 晶中文显示，操作简单方便。性能稳定，故障 率低。是理想的中高端票据及文件装订设备。 全自动 立式装 订机 HJ‐50AD 全自动文档装订机 采用大悬臂设计，可实现 A3 幅面文档任意 位置装订；具有超大液晶显示屏、人机友好界 面、十字线激光定位、故障语音提示，打磨钻 刀、旋转胶垫中文提示，机台一体化设计，移 动灵活方便，是一款高端文档装订专用设备。 YT‐Z50 自动装订机 采用自动双键完成全部装订的自动装订 机。可实现在更小区域内完成多点装订，配 合使用小直径装订管，装订美观、使用成本 低、功耗小、故障率低。 自动 装订机 HJ‐70B 自动装订机 采用自有专利技术创新设计的自动装订 机。创新钢丝绳压铆机构，使尼龙管铆接更 加紧实，提高装订美观程度，配合 70 毫米最 大装订厚度，可满足更多客户使用要求。 YTB‐50A 半自动装订机 满足较小装订工作量的经济型半自动装 半自动 订机，采用一键打孔手动铆压，配合使用小 装订机 直径装订管，使用成本低、环保节能、故障 率低，拥有更高的性价比。 1-1-163 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品类别与名称 产品型号与功能特点 产品图示 CN‐800A 电脑控制硬币清分机 采用先进的单片微机控制系统，平盘分 硬币 币机构，整机体积小、重量轻、外型美观， 清分机 清分速度快，计数准确可靠，并可剔除假币。 有人民币和外币多种机型。是一款高效小型 化的硬币清分设备。 清 HJQ‐200A 纸币清分机 分 根据不同标准精确清分 ATM 钞、流通钞、 系 残损钞，冠字码识别精准，清分速度可达 600 列 张/分；各有一个出钞口和退钞口，体积小巧， 功能丰富，满足基层网点对大量现金及 ATM 加钞的清分需求，有效提高清分效率（注： 纸币 该产品的相关技术系由公司委托金利 清分机 电子研究开发，且公司合法拥有该产品 的技术成果及知识产权，有关内容详见 “第十三节 其他重要事项”之“三、 重大诉讼和仲裁事项”之“(二) 公司 与金利电子可能存在纠纷的事项”内 容）。 ZK‐400S 全自动纸币塑封包装机 全自动纸 集钞票捆扎和塑封包装于一体，捆扎成 币塑封包 型平整，塑膜封装严密，有效防潮、防霉变， 装机 确保成捆钞票在库存、调运、流通中的安全， 是一款高智能自动化纸币塑包处理设备。 其 他 系 XC‐100A 人民币反假宣传工作站 列 采用超大液晶触摸屏、外置式对比仓、 人民币反 轻触提示键，快速调出真币影像及防伪特征 假宣传工 作站 图文数据库，影音并现，可进行人机互动式 自助比对学习。整机流线造型，外形美观， 是专用于反假货币宣传的创新产品。 银行业金融机构及对捆钞机等货币处理设备的使用情况示意如下： 1-1-164 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 主要产品的生产工艺流程图或服务的流程图 1、捆钞机生产工艺流程图 2、装订机生产工艺流程图 1-1-165 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、捆钞机售后服务流程图 1-1-166 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 主要业务模式 1、研发模式 公司采用自主研发与合作研发相结合的方式，在依靠内部研发团队自主创新的同 时，充分借助大专院校的研究优势，打造产学研研发平台，并与相关企业进行技术合 作，拓宽咨询与合作渠道。 为了有效开发新产品，快速占据市场先机，公司建立起“技术”+“产品”的研发 组织体系，分别组建技术研发团队和产品开发团队。技术研发团队对市场未来可能需 求的产品做基础理论及关键技术研究，在引进吸收消化的基础上进行产品技术再创新， 为新产品的开发做好技术储备；产品开发团队则采用搭积木的方式，快速开发出市场 所需的系列产品。 2、采购模式 公司以市场需求为导向进行销售订单预测，基于订单预测并结合安全库存和经济 订购批量等确定采购计划的采购模式。公司根据各银行的集中采购招标入围情况、当 月订单情况、往年同期销售情况和上月产品出货情况编制采购计划，据此与主要原材 料供应商签订框架协议，并通过市场询价、比价、招标、网上采购和公开采购信息等 方式确定采购订单。公司建立了完善、严格的供应商管理体系，并与主要供应商建立 了长期良好的合作关系，根据市场状况决定交易价格，既能稳定长期合作关系，又能 有效降低市场波动风险。 3、生产模式 公司不同产品的销售特点存在差异，捆钞机集中在下半年，而装订机销售的季节 性波动相对捆钞机的季节波动较小，因此在产品生产的组织管理上有所不同。捆钞机 采取“以销定产”模式，并保留一定的安全库存；装订机则“以销定产为主、辅以储 备生产”；人民币反假宣传工作站采取“以销定产”模式；其他产品按以销定产方式 生产。 公司对加工精度要求不高的零部件和部分工序采取外协生产或委托加工方式组织 生产。外协生产是公司仅提供技术图纸，委托外单位加工、定制部分零部件，属于公 司对外采购非标准零部件，协作方是公司的采购供应商，涉及的零部件主要包括机箱、 1-1-167 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 注塑件、钣金件、弹簧件等零部件。委托加工是公司将部分加工工序委托给专业化的 外协单位完成，主要包括零部件的电镀、发兰等表面处理和淬火、调质等热处理，以 及毛坯粗加工等。通过外协生产或委托加工可以降低公司的生产成本。 报告期内，公司外协采购和委托加工的金额及相关占比情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1－6 月 2012年度 2011年度 2010年度 采购总额 3,158.85 6,393.31 6,696.25 4,644.41 其中：外协采购 689.15 1,618.21 1,967.87 1,254.07 外协采购占采购总额的比例（%） 21.82 25.31 29.39 27.00 生产成本 3,425.13 7,061.22 7,149.33 5,241.91 其中：委托加工费用 90.19 193.23 175.88 73.04 委托加工费用占生产成本的比例（%） 2.63 2.74 2.46 1.39 报告期内，主要外协供应商、外协加工件采购费用占外协采购的比例情况如下（单 位：万元、%）： 年度 供应商名称 类别 采购金额 占比 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 210.93 30.61 黄岩天南模具塑料厂 注塑件 39.25 5.70 2013 年 安徽华昊机械制造有限公司 机械件 34.70 5.03 1-6 月 南皮县三川金属制品厂 钣金件 27.79 4.03 镇江新区银盛装订设备厂 钣金件 25.32 3.67 合计 337.99 49.05 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 494.84 30.58 黄岩天南模具塑料厂 注塑件、机箱 110.10 6.80 沧州骐跃电子设备有限公司 铸件、机箱 108.29 6.69 2012 年 镇江新区银盛装订设备厂 钣金件 85.95 5.31 沧州兴林电子机箱制造有限公司 机箱 66.50 4.11 合计 865.68 53.49 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 379.71 19.30 沧州骐跃电子设备有限公司 铸件、机箱 147.56 7.50 黄岩天南模具塑料厂 注塑件、机箱 128.85 6.55 2011 年 镇江新区银盛装订设备厂 钣金件 110.49 5.61 无锡市鸿运五金装潢厂 钣金件 106.59 5.42 小计 873.20 44.38 1-1-168 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 供应商名称 类别 采购金额 占比 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 215.78 17.21 无锡市鸿运五金装璜厂 钣金件 123.49 9.85 南京百建机械有限公司 钣金件 88.40 7.05 2010 年 黄岩天南模具塑料厂 注塑件、机箱 75.94 6.06 石家庄鑫森机电设备有限公司 机箱 54.35 4.33 小计 557.96 44.50 经核查，保荐机构认为：发行人存在外协采购和委托加工；发行人根据产品的性 质及工艺特点，按市场分工和专业化生产的原则，将部分非核心部件外协采购或委托 加工，有利于提高公司的生产能力和充分发挥专业化协作的优势，有利于提高产品质 量、生产效率和利润水平；发行人外协情况真实，外协采购价格或委托加工费用定价 合理，价格公允，外协采购占采购合同总额的比例、委托加工费用占生产成本的比例 较小，不存在主要外协单位向发行人利益输送的情形；发行人主要外协厂商与发行人 主要股东、高级管理人员、核心技术人员之间不存在关联关系。 4、销售模式 (1) 主要产品的销售模式 公司采取直销和分销相结合的销售方式，设有国内业务部、国际业务部和客户服 务部来负责产品的销售和提供维修服务。公司主要产品的销售模式如下： 销售模式 产品名称 国内市场 国外市场 捆钞机 直销为主，经销为辅 国际贸易经销商 装订机 经销为主，直销和 ODM 为辅 国际贸易经销商 人民币反假宣传工作站 经销为主，少量直销 － 清分机等其他产品 直销为主 国际贸易经销商 ① 捆钞机 公司对捆钞机产品的销售采取“直销为主，经销为辅”的销售模式。 公司对全国性商业银行客户主要采取直销模式，通过参加银行总行或一级分行的 集中采购招标获取直接用户，竞标入围后与银行客户签订选型入围协议（期限通常 2 1-1-169 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年以上，再分年度分地区签署具体的采购合同）或直接签订采购合同，实现捆钞机的 直接销售。根据行业惯例，公司在与银行客户签订销售合同时，通常约定了 3 年的保 修期，提供保修期内的免费维护服务。 公司根据不同区域经销商的销售经验与渠道优势，选择一家或多家经销商签订经 销协议，授权其向限定范围内的最终客户销售捆钞机产品。 ② 装订机 公司对装订机产品实行多品牌销售战略，对“银佳”和“银泰”品牌装订机仍然 采取“经销为主、直销及 ODM 为辅”的销售模式，对“汇金”品牌装订机则采取“直 销为主”的销售模式。 子公司南京亚润根据经销商的产品营销能力、市场推广渠道、业务经营规模等情 况，以省、自治区或特定地域为单位选择确定经销商或授权独家经销，其他地区则选 择确定一般经销商；同时，选择金融机具及办公自动化设备领域内具备一定品牌知名 度与发展潜力及渠道优势的经销商进行合作，开展 ODM 业务。 公司则针对特定行业或专业领域，按照市场价格，通过参加集中采购招标或直接 商务谈判等方式将装订机产品销售给最终客户。 根据惯例，通过分销渠道销售的装订机产品通常不提供免费维修服务，对直接销 售的装订机产品通常提供 1 年的免费维修服务。 ③ 人民币反假宣传工作站 人民币反假宣传工作站主要采取设立省级总经销商的分销模式进行市场推广，由 分销机构向最终客户销售，同时，辅以直销的模式进行销售。 经过多年的发展和积累，捆钞机和装订机的销售体系已经日益完善，通过进一步 整合两大渠道资源，公司优中选优，建立了人民币反假宣传工作站的经销网络。 ④ 清分机等其他产品 硬币清分机和点验钞机主要以国外销售为主，通过从事国际贸易的经销商向国外 市场销售，主要是通过 B2B 网站、国内外的金融机具产品展会等渠道发布产品信息， 由从事国际贸易的经销商主动联系公司经销公司产品。 1-1-170 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司 2011 年开始小型纸币清分机（1+1 口）的生产和销售，该产品以直销为主， 通过参加集中采购招标的形式销售。2011 年度小型清分机实现销售收入 213.86 万元， 占当年公司营业收入的 1.30%；2012 年小型清分机实现销售收入 26.22 万元，占公司 当年营业收入的 0.13%，2013 年 1-6 月小型清分机实现销售收入 0.92 万元。截止本招 股意向书签署之日 A 类点验钞机尚未实现销售。 (2) 不同销售模式下的定价政策与定价方法 公司针对直销模式和分销模式执行不同的定价政策，全部采取市场化定价方法。 ① 直销客户定价政策 公司通过参加银行金融机构的公开招投标或邀请招标，中标后成为产品供应商而 获取客户；定价政策是参照往年对该客户成交价格，结合本年度其他直销客户的中标 价格，在和客户最终谈判后确认本年度供货价格。 ② 经销商（包括ODM厂商）定价政策 公司总经理办公会根据每年的生产成本和市场供需状况确定当年主要产品的销售 价格，并规定允许的浮动区间，新产品推广或在新的经营形势下则应市场部要求召开 专题定价会议。根据经销商上年度销售情况、信用考评情况以及经销商所处地域情况， 执行基础价格或浮动价格。 ③ 不同销售模式下的产品价格 由于直销模式下公司提供销售产品的售后维护等增值服务，直销价格要高于分销 价格。报告各期，不同销售模式下主要产品的销售价格列示如下（单位：元）： 年度 供应商类型 全自动捆钞机 半自动捆钞机 全自动装订机 半/自动装订机 反假宣传站 直销客户 11,915 5,765 5,953 1,975 12,262 2013 年 分销客户 8,003 4,829 4,160 1,513 5,947 1-6 月 ODM 客户 -- -- 3,837 1,517 -- 平均价格 10,665 5,554 4,431 1,554 10,190 直销客户 12,516 5,971 5,987 1,961 14,204 2012 分销客户 7,796 4,875 4,308 1,530 7,357 年度 ODM 客户 -- -- 3,918 1,483 -- 平均价格 10,602 5,671 4,623 1,581 10,316 1-1-171 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 供应商类型 全自动捆钞机 半自动捆钞机 全自动装订机 半/自动装订机 反假宣传站 直销客户 12,778 5,998 6,332 2,166 17,343 2011 分销客户 8,053 4,774 4,646 1,685 10,281 年度 ODM 客户 -- -- 4,367 1,612 -- 平均价格 11,018 5,833 5,187 1,780 11,930 直销客户 13,981 6,224 6,101 2,277 -- 2010 分销客户 9,353 4,241 5,065 1,785 11,017 年度 ODM 客户 -- -- 4,941 1,604 -- 平均价格 12,489 5,488 5,246 1,854 11,017 (3) 不同销售模式对销售收入确认流程与结算方式的影响 不同销售模式对确认销售收入的流程没有影响，公司销售收入确认因产品是否需 要进行安装调试和是否为出口销售而不同，公司产品销售收入的确认方式与产品种 类、性质相关，与销售模式无关。 不论是直销模式还是分销模式，其结算方式都一样。公司根据相关的客户信用管 理规定，划分所有客户的信用等级和信用额度，按照不同客户的信用额度和账期定期 结算货款。公司产品出口占比较小，一般采用款到发货方式进行销售，部分采用信用 证方式结算。 (4) 不同销售模式对盈利能力与经营成果的影响 对于同一种产品，在不同销售模式下，确认收入的流程一样，但由于其不同的定 价政策，以及是否需要提供售后服务，各个产品在直销和经销模式下对盈利能力和经 营成果的贡献是不一样的。 报告各期，捆钞机产品直销价格与分销价格的盈利情况如下（单位：元）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 类别 项目 直销 经销 直销 经销 直销 经销 直销 经销 单价 11,915 8,003 12,516 7,796 12,778 8,053 13,981 9,353 全自 成本 3,842 3,842 3,772 3,772 3,799 3,799 3,851 3,851 动捆 钞机 售后费用 1,650 -- 1,650 -- 1,650 -- 1,650 -- 利润 6,423 4,161 7,095 4,024 7,329 4,254 8,480 5,502 半自 单价 5,765 4,829 5,971 4,875 5,998 4,774 6,224 4,241 动捆 成本 2,876 2,876 2,861 2,861 2,860 2,860 2,998 2,998 1-1-172 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 类别 项目 直销 经销 直销 经销 直销 经销 直销 经销 钞机 售后费用 900 -- 900 -- 900 -- 900 -- 利润 1,990 1,953 2,209 2,014 2,238 1,914 2,326 1,243 报告各期，装订机产品直销价格与分销价格的盈利情况如下（单位：元）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 类别 项目 直销 经销 ODM 直销 经销 ODM 单价 5,953 4,160 3,837 5,987 4,308 3,918 全自动装 成本 2,481 2,481 2,481 2,585 2,585 2,585 订机 利润 3,472 1,679 1,356 3,401 1,722 1,333 单价 1,975 1,513 1,517 1,961 1,530 1,483 自动/半自 成本 1,223 1,223 1,223 1,235 1,235 1,235 动装订机 利润 751 290 294 726 295 2011 年度 2010 年度 类别 项目 直销 经销 ODM 直销 经销 ODM 单价 6,332 4,646 4,367 6,101 5,065 4,941 全自动装 成本 2,548 2,548 2,548 2,898 2,898 2,898 订机 利润 3,784 2,098 1,819 3,202 2,167 2,043 单价 2,166 1,685 1,612 2,277 1,785 1,604 自动/半自 成本 1,224 1,224 1,224 1,415 1,415 1,415 动装订机 利润 941 460 388 862 370 注1：上表捆钞机的直销价格中，对销售给中国建设银行的捆钞机产品的价格不含单独收取 1,650元的售后服务费，而对其他银行的销售价格中包含了未来需要提供的售后服务费的金额，考 虑到披露数据的一致性，此处计算时采用了不包含售后服务收费的对中国建设银行的销售价格计算 平均价格。 注2：对于直销的捆钞机产品，由于需要承担免费售后服务，在计算利润时，将需要承担的售 后服务的成本剔除，为了计算简便，采用收取的中国建设银行的售后服务费的金额为计算利润的依 据。 从上表可以看出，公司的产品销售价格均为直销价格高于经销价格，对于捆钞机 产品（含全自动捆钞机和半自动捆钞机），扣除由公司承担的售后费用后售价仍然高 于对代理商销售的价格，因此，直销模式对公司的盈利能力、经营成果更为有利，对 1-1-173 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 利润贡献更大。 (5) 南京亚润“银佳”和“银泰”品牌装订机的销售模式 ① ODM 销售模式的流程 ODM 销售模式的流程为：客户提出产品需求和标准→公司提供产品方案→沟通反 馈，修订产品方案→客户接受产品方案→设计、试产样机→样机检测→若不符合要求 继续修改直至符合→样机定型→签订合同→根据客户订单批量生产并按照要求交付→ 发货后确认收入。 ② ODM 销售模式的销售合同或协议的主要条款 公司义务：接受以委托加工方式生产客户品牌的产品；保证委托加工生产的产品 按照统一的流程生产，品质达到合同约定的质量标准；不得将专供于客户的产品、包 装、设计图样等用于其他商业用途或提供给第三方，不得以任何形式损害客户利益和 形象。 研发服务：依据客户提供的设计规格以及研发产品的技术要求进行产品的研发， 研发结果必须要获得客户的认可。 价格：双方共同确认产品价格，该价格为商业机密，双方均不得向其他第三方透 露。 交货：公司接受客户的订单进行生产，客户应提前 7 个工作日下达生产订单，公 司按照客户的需要组织生产，如有特殊业务，如大型招标等，双方可另行商议；公司 确认却不能按客户要求的数量和时间交付产品，应根据逾期的时间、数量、价格，按 照日千分之三的比例向客户支付违约金；公司在规定的时间内组织发出货物，正常方 式为普通公路货运物流，运费由公司承担，如客户有特殊要求采取其他运输方式，超 过普通物流部分的运费由客户承担；公司承担送达客户目的地的运输风险，对于客户 二次运输带来的机器损毁，公司不予承担。 技术支持和售后服务：客户应根据实际的销售情况建立配件库，以应对终端客户 的日常售后工作，公司采用以旧换新的方式提供维修配件，客户订购配件时以现款结 算；ODM 客户的最终客户的日常售后服务由 ODM 客户技术人员独立完成，公司向客 户提供全面的技术咨询支持。 1-1-174 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 直销、分销和 ODM 销售模式管理 直销、分销和 ODM 三种销售模式均由南京亚润的市场部进行分类管理，直销主要 是在南京亚润自身售后服务能够直接辐射的江苏省、上海市及南京周边城市的范围内， 根据不同行业、具体客户群体进行针对性跟踪销售和服务；经销商根据区域划分由专 员代表进行日常管理与沟通；ODM 客户由专员代表一对一进行日常管理与沟通，整体 由市场部负责人协调。 ④ 直销、分销和 ODM 销售价格的确定机制 综合客户所在区域、客户的信誉度、客户购买产品的数量、种类等因素，由南京 亚润管理层根据下年度销售计划按机型品种进行基础定价或根据销量（针对重要的经 销商和 ODM 客户）制定销售政策，在具体执行过程中如遇重大招标项目或因竞争因 素影响则进行相应调整。 在充分分析市场供求变化、产品竞争优势的基础上，对直销产品以市场价格为基 础、经竞标或协商后确定价格，对经销产品和 ODM 产品采用“成本+合理利润”的原 则确定产品价格。 ⑤ 各类销售模式下的销售金额和比例 报告期，南京亚润各类销售模式下的销售金额和比例情况如下： 年度 销售模式 金额（万元） 比例（%） 经销 1,160.14 82.97 2013 年 ODM 36.95 2.64 1-6 月 直销 201.25 14.39 合计 1,398.34 100.00 经销 3,346.01 80.32 ODM 149.00 3.58 2012 年 直销 670.77 16.10 合计 4,165.78 100.00 经销 2,773.42 68.56 ODM 143.91 3.56 2011 年 直销 1,128.02 27.88 合计 4,045.35 100.00 2010 年 经销 2,702.96 76.39 1-1-175 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 销售模式 金额（万元） 比例（%） ODM 129.30 3.65 直销 706.26 19.96 合计 3,538.52 100.00 5、服务模式 公司的服务业务包括公司捆钞机和装订机等的维修服务及代理日本光荣清分机产 品服务两项内容。 公司的服务网络由客户服务部及下辖的服务网点组成，客户服务部下辖省直中心 办事处和各省地市办事处，负责维修人员的管理、代理商的考察与合作及设备维修 等，而各地代理服务商负责属地的设备维修与保养等服务工作。公司现有售后服务网 点 110 个，其中自有网点 74 个，授权服务网点 36 个。公司利用自身服务网络为客户提 供及时满意的服务。 (1) 公司代理光荣清分机服务的模式 作为光荣清分机产品在农业银行和中国银行的代理及服务商之一，主要负责光荣 清分机产品的年度销售推广，并协同各地区代理商做好技术支持和售后服务工作。 ① 报告期内，公司为光荣上海、光荣苏州等日本光荣关联方提供服务的具体内容 日本光荣清分机产品（含国内组装及生产）在中国银行、农业银行及其分支机构 的销售是通过光荣苏州做为投标主体参与竞标而实现的销售。光荣苏州、光荣上海与 发行人签署协议，授权发行人负责对中国银行、农业银行及其分支机构销售推广服务 工作，以及各分支机构确定的订单安排相关产品的派送、安装、调试和相关售后服务 工作。主要内容简述如下： 项目 服务内容 售后维护工作，其中包括销售合同规定质保年限的机具安装、 调试，使用人员的使用培训及再培训，定期保养维护、机具故 上门维护保养服务 障的排除与维修，在正常使用操作下发生的故障所需要的维修 售后服 工作、每三个月一次(一年四次)的清洁及检测服务。 务及管 在合同质保期（保修期）期满后，为相关客户提供有偿服务。 理工作 管理、培训和指导 对其他维护服务机构的管理、培训和指导。 教育培训指导 对银行客户纸币清分机使用的培训指导。 1-1-176 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 服务内容 前期推广活动 业务拜访、研讨会、交流会等。 业务宣传活动 展销会、产品手册、产品宣传等。 销售服 包括调查相关银行的在用机具的品牌、型号、数量及优缺点、 务工作 市场调查活动 潜在需求情况及对应方案的建议。 推广机具的安装调试 样品机具的购置与提供，推广时的产品安装与调试。 与试用 ② 公司代理权限范围 中国银行及农业银行总行的纸币清分机招标采购通常规定由生产厂方进行相关的 投标与销售，并选定多家厂商入围，然后各省分行在入围厂商中选择具体产品，因此， 现阶段光荣纸币清分机有关的投标主体是光荣苏州。 公司代理权限为负责光荣苏州和光荣上海在中国银行及农业银行部分省分行入围 产品的销售推广及售后服务、相关区域授权服务商的管理等工作。由于中国银行及农 业银行仅接受生产厂商直接投标，不接受代理或分销商的投标，发行人代理权限不包 括纸币清分机的销售。 ③ 与光荣株式会社的业务关系、业务发展类别 公司与光荣株式会社无直接业务关系，主要与光荣苏州、光荣上海发生上述业务， 为光荣苏州和光荣上海纸币清分机业务的行业代理服务商之一。 鉴于光荣苏州和光荣上海是光荣株式会社在中国设立的外商（日本）独资企业， 从事验钞机、纸币清分机、纸币硬币存取款机等电子专用设备及相关产品的生产，以 及从事银行金融机具的销售等业务。因此，对受同一实际控制人控制的销售客户合并 计算销售额，在招股意向书披露报告期内公司的主要客户时，对公司与光荣苏州、光 荣上海的业务合并计算并披露。 ④ 业务发生流程 公司与光荣苏州、光荣上海的业务流程为： 光荣上海对公司现场考察，并对公司的管理体系和各地服务（网络）评估→确定 公司成为其产品的行业（银行金融机构）代理商→光荣苏州、光荣上海参加中国银行、 农业银行总行招标→光荣清分机选型入围→光荣苏州、光荣上海与公司签署服务协议 1-1-177 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 →公司对省分行销售推广→省分行确定订单→公司派送、安装、调试→售后服务及其 他工作→向光荣苏州、光荣上海定期提供工作报告→光荣验收并确认。 ⑤ 服务收入的定价原则与方法 服务收入的定价由双方协商确定。由于国内主要银行采购纸币清分机主要通过招 标采购，其购买价格包括产品本身的价格及其供应、运输、安装、调试、验收及售后 服务等环节的费用，同时要求生产商或代理机构在各省、自治区、直辖市拥有售后服 务网点。因此，在中国银行、农业银行入围的光荣纸币清分机产品的销售价格中通常 包含每年 4%－5%左右的服务费用。公司与光荣苏州或光荣上海签订服务协议时根据 其不同纸币清分机产品的入围型号、主要销售推广区域、光荣苏州或光荣上海与其他 第三方签订的服务协议约定的价格等具体情况做出适当调整确定最终的价格。 (2) 服务收入的会计确认原则与方法 报告期服务费收入的确认原则：根据《企业会计准则》的规定，按照权责发生制 原则，在合同约定的期限内确认相关的服务费收入。 报告期服务费收入的确认方法：根据与光荣苏州、光荣上海签订的服务合同，公 司在每个季度结束后就上一季度售后服务工作的完成情况向光荣公司提交工作报告， 在收到光荣苏州、光荣上海的确认回执后确认该季度的服务费收入。 (3) 光荣上海及光荣苏州的销售体系及售后服务体系情况 国内银行采购金融机具时通常要求供货单位为生产商或授权代理商，因此，光荣 上海和光荣苏州对不同区域、不同银行机构的销售建立了直销和分销结合的销售体系 以及与之配套的服务体系。 ① 特定范围或注册地周边的直销及服务 对于特定范围或在光荣苏州和光荣上海注册地周边地区的客户（如苏州市地区农 村信用社，上海市地区的上海银行），由光荣苏州或光荣上海直接负责销售，其目的不 是在增加销量，而是以获得更直接的市场信息，由此而进一步核实和印证各代理商反 馈信息的准确性，并及时作出补充或修正。该类直销的服务由光荣苏州或光荣上海自 行提供相关售后服务或委托代理商提供相关的有偿服务。 ② 全国性银行金融机构的销售及服务 1-1-178 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 根据不同银行在招标采购中对供应单位资质的要求采取不同的销售体系。其中， 对于要求产品生产商参加竞标要求的银行招标采购，由光荣苏州或光荣上海直接对有 关总行或网点进行销售，但相关推广及售后服务由国内相关授权服务商有偿提供；如 中国银行、农业银行的销售及服务。对于可以由授权代理商参加竞标的银行采购，且 授权代理商有完善的服务体系和区域性竞争优势，则销售产品予代理商进行转售，并 由代理商负责提供相关推广、销售及售后服务等工作；如工商银行、建设银行的销售 及服务等。 ③ 区域代理 光荣苏州或光荣上海除上述销售及服务外，还采取授权代理的方式销售产品或提 供服务，即授权并销售产品予地区代理商进行转售，并由代理商代理配套提供相关推 广、销售及售后服务工作，如广东省地区、湖南省地区等。 目前光荣上海主要负责国内代理商的管理和技术支持工作，国内大约有 40 家代理 机构负责大部分光荣产品的销售推广及服务工作。 (4) 代理清分机销售维护服务的可持续性 随着中国经济的持续稳定增长，国内主要银行及其他金融机构对金融机具的需求 不断增长，光荣苏州和光荣上海并未建立完善的售后服务网络，为了提高其产品的市 场占有率，除了提供更高附加值的产品提高产品竞争力外，还采取大力开发当地代理 商来拓展销售网络的策略来促进其产品的销售。此外，随着其产品保有量的提高，其 产品的服务需求会持续增加，因此，光荣苏州或光荣上海在代理商保持相应服务水平 的情况下，习惯上会延续相关的合作。 公司在全国 32 个省会及直辖市，建立了 74 个自有服务分支机构，形成了覆盖全 国的售后服务网络，自 2009 年起，已持续四年为销售给农业银行的纸币清分机产品提 供相关服务工作，服务水平得到对方的认可。2011 年 10 月，公司又获得中国银行系统 的纸币清分机的服务合同。公司与光荣苏州或光荣上海就农业银行纸币清分机产品的 服务期限通常为一年，每年签订协议并付款；公司与光荣苏州或光荣上海就中国银行 纸币清分机产品的服务期限约定为三年，按年度付款。 综上所述，公司代理光荣清分机销售与售后维护服务业务具有可持续性。 (5) 光荣纸币清分机主要产品与公司目前产品的差异性 1-1-179 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 日本光荣生产全系列大型、中型、小型纸币清分机，属于高端进口品牌产品。光 荣大型纸币清分机，具有清分和扎把功能，主要应用在银行清分中心，通过一次操作 即可快速、准确地自动完成大量纸币的鉴伪、计数、清分、扎把等工作。光荣中型纸 币清分机配置了加大的出钞口以及两个加大的退钞口/拒钞口，两个退钞口可以按照多 种不同的组合方式与出钞口一起使用，具有灵活性和高效率的特点；光荣小型纸币清 分机产品有两个出钞口和一个退钞口、一个出钞口和一个退钞口两款，适合银行支行 网点进行面额清分或新旧清分以及大额存款点钞等操作。 公司现只有一个出钞口和一个退钞口的小型纸币清分机产品，为国产机型，属于 纸币清分机的初级产品，产品性能低于光荣系列产品中的小型（二出口）产品。现阶 段，纸币清分机产品在银行集中采购招标中，根据产品的档次分为国产包和进口包， 分包进行招标。因此，目前公司的产品与日本光荣的纸币清分机产品不形成直接竞争 关系。 经核查，保荐机构认为，光荣上海和光荣苏州具有一定的销售体系，但并未建立 完善的售后服务网络，主要由国内相关授权服务商有偿提供。发行人与光荣上海、光 荣苏州服务收入具有可持续性，服务收入的会计确认符合《企业会计准则》的有关规 定。发行人现有小型纸币清分机为国产机型，属于纸币清分机的初级产品；光荣生产 纸币清分机为进口品牌产品，属于高端产品，按照目前银行集中采购招标根据产品的 档次分为国产包和进口包分包进行招标的要求，不形成直接竞争关系。 申报会计师核查后认为：公司与光荣上海、光荣苏州服务收入具有可持续性，服 务收入的会计确认符合《企业会计准则》的有关规定。公司现有小型纸币清分机为国 产机型，属于纸币清分机的初级产品；光荣生产纸币清分机为进口品牌产品，属于高 端产品；鉴于银行集中采购招标中，通常根据产品的档次分为国产包和进口包，分包 进行招标，因此不形成直接竞争关系。 6、盈利模式 目前，公司主要靠销售产品获得收益。由于银行客户对金融机具产品质量保障的 特殊要求，公司已经建立了覆盖全国的产品维修服务网络，并通过对超过保修期的产 品提供维修服务和备品备件销售获得了有偿服务收益，初步形成了“研发、生产、销 售、服务四位一体”的盈利模式。随着代理日本光荣纸币清分机的服务业务的拓展， 1-1-180 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司正努力从单纯的产品生产商向综合服务提供商转变。 (四) 主要产品的生产与销售情况 1、主要产品的产销规模 报告期内，公司主要产品的产能规模、生产数量、销售数量、产能利用率、产销 率等情况如下： 产品 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 产能（台） 3,000 6,000 6,000 6,000 产量（台） 4,206 8,960 8,775 6,027 捆扎 产能利用率（%） 140.20 149.33 146.25 100.45 系列 销量（台） 4,291 9,335 8,192 6,502 产销率（%） 102.02 104.19 93.36 107.88 产能（台） 6,500 13,000 13,000 7,500 产量（台） 8,267 16,628 20,089 11,213 装订 产能利用率（%） 127.18 127.91 154.53 149.51 系列 销量（台） 7,424 19,746 16,305 11,566 产销率（%） 89.80 118.75 81.16 103.15 装订系列产品 2012 年产量同比下降了 3,461 台，主要原因是 2011 年度第四季度装 订机产品销售增长较快，公司预期 2012 年度将保持相应增长态势，期末相应增加了装 订机成品的库存，2011 年期末装订机成品库存为 3,978 台；2012 年度受市场竞争加剧 的影响，公司为降低存货资金占用，适当的调整了装订机生产节奏，降低了装订系列 产品产量，消化了 2011 年期末的库存，2012 年期末装订机系列产品的库存也大为减少， 期未库存 833 台。 2、主要产品及服务的销售收入 报告期内，公司主要产品的销售收入构成情况如下（单位：万元）： 销售收入构成 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 捆扎系列产品 4,224.03 9,110.23 8,096.79 7,152.62 装订系列产品 1,611.56 4,528.55 4,263.93 3,348.65 人民币反假宣传站 456.50 2,150.82 1,175.10 143.22 1-1-181 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 销售收入构成 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 服务费收入 563.69 1,843.34 1,468.18 1,200.64 其他 258.34 654.01 237.52 218.75 合计 7,114.12 18,286.95 15,241.52 12,063.87 3、产品及服务的主要消费群体 公司捆钞机的主要消费群体为国有商业银行和地方商业银行等金融机构，其中国 内消费群体主要集中在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮政 储蓄银行等大型商业银行，以及招商银行、兴业银行、民生银行、中信银行、光大银 行、浦发银行、深圳发展银行、广发银行等股份制商业银行和其他地方商业银行；国 外消费群体主要是以印度、泰国为主的东南亚国家。 公司装订机的国内主要消费群体除国有商业银行和地方商业银行等金融机构外， 还包括政府机关及企事业单位等众多领域。 4、主要产品销售价格的变动情况 公司产品销售以捆钞机和装订机为主，占公司营业收入的 90%左右。报告期内， 公司捆钞机和装订机的平均销售价格如下（单位：元/台）： 产品 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 全自动系列 10,665.36 10,602.07 11,017.82 12,488.64 捆扎 半自动系列 5,554.24 5,670.77 5,832.75 5,487.97 平均 10,076.99 10,158.20 10,417.11 11,000.65 全自动系列 4,431.34 4,623.47 5,186.94 5,245.87 装订 自动/半自动系列 1,554.15 1,580.71 1,780.46 1,854.25 平均 2,170.75 2,293.40 2,615.11 2,895.25 5、主要客户的获取方式、交易背景、定价政策和销售方式 公司直销的银行客户主要通过总行招标方式获取，其他直销客户也大多通过招标 或议标方式获取；经销商则主要通过对各地区具有发行人相关产品的销售渠道、销售 业绩及售后服务网络等优势企业的考察，并经双方协商确认获取；ODM 客户数量较少， 系办公设备领域具备独立销售渠道和品牌影响力的企业提出产品定制要求，经企业双 方商务谈判确定。公司所有产品及服务的销售都源于最终客户的实际需求，具备真实 1-1-182 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 的交易背景。 以银行客户为例，公司在获取银行招标公告或受邀参加投标时，按照客户招标文 件要求做出全面响应，递交投标文件并参加产品测试；银行客户根据产品技术性能测 试评分、投标响应情况评分、过往业绩评分、商务谈判等因素，综合评价选定入围供 应商，直接签订采购合同或签署选型入围协议（期限通常 2 年以上）后再分年度分地 区签署具体采购合同。 公司根据不同的销售方式实行差别定价，直接销售给终端客户的产品价格要高于 提供给经销商或 ODM 厂商的价格。直销价格参照往年对该客户的交易价格，结合本 年度其他直销客户的中标价格，在与客户最终谈判后确定；经销价格是根据实际生产 成本和市场供需状况确定基础价格，并参照经销商年度销售业绩、信用考评及经销商 所处地域差异，执行基础价格或浮动价格，如市场出现重大变化，则相应调整。 公司针对不同产品类型选择不同的销售方式，捆钞机产品的销售方式以直销为主、 分销为辅，装订机产品的销售方式以分销为主、直销和 ODM 为辅，人民币反假宣传 工作站产品的销售方式以经销商分销为主。 经核查，保荐机构认为，发行人主要产品的使用范围包括银行系统、政府部门及 企事业单位，直销终端客户主要通过招标或议标方式获取，经销商及 ODM 厂商客户 主要通过商务谈判方式确定，所有客户的采购都源于终端市场的实际需求，具有真实 的交易背景。 经核查，发行人律师认为，报告期内发行人获取客户的方式正当、合法，有真实 的交易背景，定价客观、公允。 6、不同类别客户的销售金额及占比 报告期内，公司主要产品直销给终端客户、分销给经销商及 ODM 的金额及占比 情况如下（单位：万元、%）： 捆钞机 装订机 反假宣传站 其他 合计 年度 供应商类型 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 直销客户 3,199.75 76.31 249.14 15.46 369.08 80.85 1,101.13 73.76 4,919.10 63.44 2013 年 分销客户 993.29 23.69 1,327.32 82.36 87.43 19.15 391.64 26.24 2,799.68 36.08 1-6 月 ODM 客户 -- -- 35.10 2.18 -- -- -- -- 35.10 0.48 合计 4,193.03 100.00 1,611.56 100.00 456.50 100.00 1,492.80 100.00 7,753.89 100.00 1-1-183 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 捆钞机 装订机 反假宣传站 其他 合计 年度 供应商类型 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 直销客户 6,309.15 70.50 905.73 20.00 1,279.80 59.50 2,978.87 78.11 11,473.55 59.01 分销客户 2,640.22 29.50 3,475.91 76.76 871.02 40.50 834.84 21.89 7,821.99 40.22 2012 年 ODM 客户 -- -- 146.91 3.24 -- -- -- -- 146.91 0.77 合计 8,949.38 100.00 4,528.55 100.00 2,150.82 100.00 3,813.69 100.00 19,442.44 100.00 直销客户 5,907.68 73.82 1,371.66 32.17 398.89 33.95 2,252.66 76.38 9,930.89 60.59 分销客户 2,094.74 26.18 2,750.86 64.51 776.21 66.05 696.48 23.62 6,318.29 38.53 2011 年 ODM 客户 -- -- 141.41 3.32 -- -- -- -- 141.41 0.88 合计 8,002.42 100.00 4,263.93 100.00 1,175.10 100.00 2,949.15 100.00 16,390.60 100.00 直销客户 5,390.93 75.37 685.52 20.47 -- -- 1,719.05 76.72 7,795.50 60.50 分销客户 1,761.69 24.63 2,536.04 75.73 143.22 100.00 521.61 23.28 4,962.56 36.60 2010 年 ODM 客户 -- -- 127.09 3.80 -- -- -- -- 127.09 2.90 合计 7,152.62 100.00 3,348.65 100.00 143.22 100.00 2,240.66 100.00 12,885.15 100.00 7、银行客户的采购方式 目前，国内商业银行均采取集中招标的方式采购金融机具产品，采购决策一般通 过公开招标或邀请招标的方式来完成，根据产品技术性能测试、投标响应情况、过往 业绩、售后服务网络、商务价格谈判等综合因素，评价选择合格供应商；实际采购体 系基本分成两种类型，一是招标采购（即总行招标总行采购），二是招标入围（即总行 招标入围分行采购）。 “招标采购”是由总行招标，并由总行与中标供应商签订合同直接采购（如中国 银行），具体决策程序如下：各商业银行总行根据一级分行上报的本年度所辖网点需求 计划，结合本年度商业银行总行采购预算情况，制定各一级分行年度财务采购指标； 由商业银行总行采购部门组织竞争性谈判招标或委托招标公司进行公开招标；商业银 行总行依据招标结果与入围供应商签订采购合同，确定购置设备名称、型号、分配区 域及数量。 “招标入围”是总行确定入围企业、产品型号、产品价格，分行与入围供应商签 订合同自行采购（如建设银行、农业银行等），具体决策程序如下：各商业银行总行根 据一级分行上报的本年度所辖网点需求计划，结合本年度商业银行总行采购预算情况， 制定各一级分行年度财务采购指标；由商业银行总行采购部门组织竞争性谈判招标或 委托招标公司公开招标，根据招标结果确定入围供应商；各一级分行采购部门在总行 确定的入围供应商范围内选定供应商签订采购合同，确定购置设备名称、型号及数量。 1-1-184 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 8、客户结构的稳定性及变动趋势 公司收购南京亚润后，装订机业务取得较快增长，同时纸币清分机的代理服务业 务也迅速发展起来。虽然捆钞机业务一直保持稳定增长，但其增幅比装订机业务和清 分机代理服务业务的增幅要小，导致公司的业务结构和客户结构发生了一些变化：一 是装订机业务收入大幅增长，主要客户对象中出现了非银行客户及经销客户；二是服 务业务收入大幅增长，出现了清分机服务业务客户；三是银行客户的销售占比有所降 低，而非银行客户的销售占比逐步上升。 虽然装订机业务和清分机代理服务业务快速增长而导致报告期内主要客户对象及 其销售占比的结构发生了一些变化，但由于各主要产品的主体客户群没有发生实质性 变化，各年度之间的主要客户也基本保持一致，因此，公司主要产品的客户构成基本 稳定。由于公司的主要产品均为成熟产品，使用范围相对固定，其最终用户大部分是 金融机构、国家机关、政府部门和大型企事业单位，因此在可以预见的未来，公司的 客户结构不会发生大的变化。 目前，我国金融机具行业尚处在成长阶段，行业内的大多数企业均采取多产品经 营策略，即在主营某一种类产品的同时拓展经营其他相关类别产品，以更好地满足银 行客户集中招标采购的需求；为更好地服务于银行金融机构，具备一定实力的优势企 业均建立了完善的售后服务网络，实行“研发、生产、销售、服务”四位一体的经营 模式，服务收入已经成为新的利润来源。因此，发行人发展装订机业务并拓展清分机 代理服务业务，符合金融机具行业的经营特点与发展趋势，可以进一步优化公司产品 结构、完善服务网络体系、提高核心竞争力。 经核查，保荐机构认为：发行人在确保捆钞机业务持续增长的同时，积极发展装 订机业务并拓展清分机代理服务业务，符合金融机具行业的经营特点及发展趋势，有 利于扩大市场份额，提升其综合实力；目前发行人的客户构成基本稳定，预计未来也 不会发生重大改变。 经核查，发行人律师认为：发行人虽然因收购南京亚润和发展清分机代理服务业 务导致发行人的业务结构与客户构成有所改变，但由于发行人主要业务的市场环境未 发生重大变化，各主要业务的客户群也未发生实质变化，目前发行人客户对象的构成 较为稳定，预计未来不会发生重大改变。 1-1-185 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 经核查，申报会计师认为：公司发展装订机业务并拓展清分机代理服务业务，符 合金融机具行业的经营特点及发展趋势，有利于提升其综合实力，预计未来不会发生 重大变化。 9、主要客户的销售金额及销售占比 报告期内，公司前十名客户的销售额及占当期营业收入的比例如下： 年度 客户名称 销售额（万元） 营业收入占比(%) 1 中国建设银行股份有限公司 1,719.62 22.18% 2 中国银行股份有限公司 500.08 6.45% 光荣电子工业（苏州）有限公司 3 490.17 6.32% 光荣国际贸易(上海)有限公司 4 中国农业银行股份有限公司 448.04 5.78% 5 中国邮政储蓄银行 271.44 3.50% 2013 年 1-6 月 6 北京迪士比科技有限公司 209.72 2.70% 7 中国邮政 208.58 2.69% 8 广东百佳百特实业有限公司 185.21 2.39% 9 金典高科（北京）科技有限公司 170.69 2.20% 10 交通银行股份有限公司 145.24 1.87% 合计 4,348.78 56.09% 1 中国银行股份有限公司 2,517.10 12.95 2 中国农业银行股份有限公司 2,385.37 12.27 光荣国际贸易（上海）有限公司 3 1,673.02 8.60 光荣电子工业（苏州）有限公司 4 中国建设银行股份有限公司 1,345.27 6.92 5 广东百佳百特实业有限公司 713.82 3.67 2012 年度 6 北京中荣银佳科技发展有限公司 668.15 3.44 7 中国工商银行股份有限公司 664.42 3.42 8 交通银行股份有限公司 546.76 2.81 9 北京迪士比科技有限公司 429.60 2.21 10 金典高科（北京）科技有限公司 412.37 2.12 合计 11,355.88 58.41 2011 1 中国银行股份有限公司 2,378.13 14.51 1-1-186 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 客户名称 销售额（万元） 营业收入占比(%) 年度 中国建设银行股份有限公司 1,481.29 9.04 光荣国际贸易（上海）有限公司 3 1,287.10 7.85 光荣电子工业（苏州）有限公司 4 中国工商银行股份有限公司 1,020.07 6.22 5 北京中荣银佳科技发展有限公司 857.85 5.23 6 中国农业银行股份有限公司 806.67 4.92 7 广东百佳百特实业有限公司 635.73 3.88 8 交通银行股份有限公司 323.91 1.98 9 北京迪士比经贸有限公司 274.37 1.67 10 北京迪士比科技有限公司 214.69 1.31 合计 9,279.81 56.62 1 中国银行股份有限公司 1,808.71 14.04 光荣国际贸易（上海）有限公司 2 1,062.86 8.25 光荣电子工业（苏州）有限公司 3 中国建设银行股份有限公司 1,003.96 7.79 4 中国农业银行股份有限公司 918.95 7.13 5 中国工商银行股份有限公司 760.31 5.90 2010 年度 6 北京中荣银佳科技发展有限公司 487.93 3.79 7 交通银行股份有限公司 333.80 2.59 8 北京迪士比经贸有限公司 269.04 2.09 9 广东百佳百特实业有限公司 236.43 1.83 10 河南省银利科技有限公司 212.21 1.65 合计 7,094.20 55.06 注：公司对受同一实际控制人控制的客户，按合并口径计算销售额及披露。如中国工商银行股 份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、 交通银行股份有限公司等主要银行客户的销售额为其总行及各分行合并计算。 报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过总额 50%的情况。公司董事、 监事、高级管理人员和其他核心人员，主要关联方和持有公司 5%以上股份的股东与上 述客户没有关联关系，也未在其中占有权益。报告期公司客户保持稳定，主要客户中 没有新增客户，每年由于客户采购金额不同，导致公司主要客户顺序有所变化。 为了迅速扩大自助类产品的产品线，经广泛调研，公司决定与北京东方兴华科技发 1-1-187 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 展有限责任公司在自助发卡机和 VTM 的合作，2013 年 7-9 月实现销售 201.74 万元。 10、主要客户的基本情况及关联关系 报告期内，公司的主要客户及其基本情况如下： 中国银行股份有限公司，企业法人营业执照注册号 100000000001349，住所为北京 市复兴门内大街 1 号，公司类型为股份有限公司（上市），其股票分别在上海证券交易 所与香港联合交易所上市，股票代码分别为 601988、3988。 中国建设银行股份有限公司，企业法人营业执照注册号 100000000039122，住所为 北京市西城区金融大街 25 号，公司类型为股份有限公司（上市），其股票分别在上海 证券交易所与香港联合交易所上市，股票代码分别为 601939、939。 中国农业银行股份有限公司，企业法人营业执照注册号 100000000005472，住所为 北京市东城区建国门内大街 69 号，公司类型为股份有限公司（上市），其股票分别在 上海证券交易所与香港联合交易所上市，股票代码分别为 601288、1288。 中国工商银行股份有限公司，企业法人营业执照注册号 100000000003965，住所为 北京市西城区复兴门内大街 55 号，公司类型为股份有限公司（上市），其股票分别在 上海证券交易所与香港联合交易所上市，股票代码分别为 601398、1398。 交通银行股份有限公司，企业法人营业执照注册号为 100000000005954，住所为上 海市浦东新区银城中路 188 号，公司类型为股份有限公司（上市），其股票分别在上海 证券交易所与香港联合交易所上市，股票代码分别为 601328、03328。 光荣国际贸易（上海）有限公司，成立于 2003 年 09 月 08 日，企业法人营业执照 注册号为 310115400133107，住所为上海市外高桥保税区富特北路 225 号 4 层 A12 部 位，法定代表人为涩谷学，注册资本为 70 万美元，公司类型为有限责任公司（外国法 人独资）。 光荣电子工业（苏州）有限公司成立于 2003 年 02 月 13 日，企业法人营业执照注 册号为 320500400015451，住所为江苏省苏州高新区湘江道 1458 号，法定代表人为石 堂知明，注册资本为 420 万美元，公司类型为有限责任公司（外国法人独资）。 北京中荣银佳科技发展有限公司，成立于 2004 年 12 月 29 日，企业法人营业执照 注册号为 110108007872437，住所为北京市海淀区西直门北大街 47 号院 1 号楼 2 单元 1-1-188 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2513 室，法定代表人为林伟，注册资本为人民币 500 万元，公司类型为有限责任公司。 中荣银佳曾经为南京亚润的控股子公司，公司非同一控制下控股合并南京亚润时，南 京亚润已将其持有的中荣银佳 85%（42.5 万元）的股权转让给无关联第三方，与公司 不构成关联方关系。 北京迪士比科技有限公司，成立于 1999 年 10 月 12 日，企业法人营业执照注册号 为 110108000900890，住所为北京市海淀区中关村甲 331 楼 A 座 4 门 805，法定代表人 为马文昱，注册资本为人民币 100 万元，公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股)。 北京迪士比经贸有限公司，成立于 2001 年 10 月 11 日，企业法人营业执照注册号 为 110108003330754，住所为北京市海淀区中关村四街 3 号怡升园 A 座 4 门 8 层 803 号，法定代表人为司徒斌，注册资本为人民币 50 万元，公司类型为有限责任公司(自 然人投资或控股)。 根据工商登记注册文件，迪士比科技注册资本 100 万元，其中马文昱出资 85 万元， 占全部出资额的 85%；司徒鑫出资 15 万元，占全部出资额的 15%。迪士比经贸注册资 本 50 万元，其中司徒鑫出资 35 万元，占全部出资额的 70%；司徒斌出资 15 万元，占 全部出资额的 30%。马文昱与司徒斌系合法夫妻、司徒斌与司徒鑫是同胞姐弟，马文 昱所控制的迪士比科技、司徒鑫所控制的迪士比经贸虽然商号相同、部分股东相同， 但迪士比科技和迪士比经贸在法律上并不存在控制与被控制的关系。 广东百佳百特实业有限公司，成立于 1994 年 3 月 29 日，企业法人营业执照注册 号为 442000000139252，住所为中山市古镇外海大桥侧百佳百特工业大楼，法定代表人 蔡永权，注册资本人民币 7,000 万元，公司类型为有限责任公司。 河南省银利科技有限公司，成立于 2003 年 08 月 07 日，企业法人营业执照注册号 为 410105100080301，住所为郑州市丰产路 34 号，法定代表人李庆增，注册资本人民 币 3,000 万元，公司类型为有限责任公司。 上述客户中，中国银行、建设银行、农业银行、工商银行、交通银行为金融机具 产品的最终用户；光荣苏州和光荣上海为金融机具设备制造商；其余都是经销商，其 中百佳百特和银利科技为金融机具经销商，中荣银佳、迪士比科技和迪士比经贸为金 融机具及办公设备经销商，均不为特定银行实施采购。公司与上述客户之间不存在关 联关系。 1-1-189 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 经核查，保荐机构认为：发行人与其主要客户之间不存在关联关系。 经核查，发行人律师认为：发行人与报告期内主要客户不存在《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件所规定的关 联关系。 经核查，申报会计师认为：上述企业与公司及控股股东、实际控制人、董事、监 事、高级管理人员之间没有投资关系，公司董事、监事、高级管理人员亦未在上述企 业中担任任何职务，上述公司与公司不存在关联关系。 11、不同类别产品的前五大客户及销售额和同类别销售占比 （1）捆钞机 报告期，公司捆钞机前五大客户及销售额与占比情况如下（单位：万元，%）： 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 1 中国建设银行 银行客户 1,613.92 38.49 2 中国农业银行 银行客户 397.68 9.48 2013 年 3 中国银行 银行客户 290.77 6.93 1-6 月 4 中国邮政 银行客户 194.26 4.63 5 广东百佳百特实业有限公司 经销商 185.21 4.42 合计 2,681.85 63.96 1 中国农业银行 银行客户 2,176.52 24.32 2 中国银行 银行客户 1,528.15 17.08 2012 3 中国建设银行 银行客户 914.64 10.22 年度 广东百佳百特实业有限公司 4 经销商 682.07 7.62 5 中国工商银行 银行客户 573.97 6.41 小计 5,875.35 65.65 1 中国银行 银行客户 1,798.01 22.47 2 中国建设银行 银行客户 1,233.08 15.41 2011 年度 3 中国工商银行 银行客户 966.68 12.08 4 中国农业银行 银行客户 698.98 8.73 5 广东百佳百特实业有限公司 经销商 536.03 6.70 1-1-190 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 小计 5,232.78 65.39 1 中国银行 银行客户 1,677.72 23.46 2 中国建设银行 银行客户 788.65 11.03 2010 3 中国农业银行 银行客户 834.87 11.67 年度 4 中国工商银行 银行客户 709.92 9.93 5 中国交通银行 银行客户 326.37 4.56 小计 4,337.53 60.65 2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，捆钞机直销占比分别为 76.31%、70.50%、 73.82%、75.37%，经销占比分别为 23.69%、29.50%、26.18%、24.63%。公司捆钞机的 销售模式不管是经销还是直销，最终销售客户都是以银行为主的金融机构。2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，百佳百特分别向公司采购捆钞机 185.21 万元、682.07 万元、536.03 万元、236.43 万元。 （2）装订机 报告期，公司装订机前五大客户及销售额与占比情况如下（单位：万元，%）： 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 1 北京迪士比科技有限公司 经销商 209.65 13.01 2 金典高科（北京）科技有限公司 经销商 170.69 10.59 2013 年 3 北京中荣银佳科技发展有限公司 经销商 92.19 5.72 1-6 月 4 福州聚融鑫科电子技术有限公司 经销商 58.50 3.63 5 南京恩杰科机械有限公司 经销商 51.71 3.21 小计 582.74 36.16 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 经销商 667.48 14.74 2 北京迪士比科技有限公司 经销商 429.33 9.48 2012 3 金典高科（北京）科技有限公司 经销商 412.37 9.11 年度 北京迪士比经贸有限公司 经销商 4 218.81 4.83 5 云南开云科技有限公司 经销商 175.85 3.88 小计 1,903.84 42.04 2011 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 经销商 856.12 20.08 1-1-191 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 年度 北京迪士比经贸有限公司 2 经销商 272.20 6.38 3 北京迪士比科技有限公司 经销商 213.95 5.02 4 金典高科（北京）科技有限公司 经销商 205.27 4.81 5 安徽银迪电子有限公司 经销商 203.36 4.77 小计 1,750.91 41.06 1 北京中荣银佳科技发展有限公司 经销商 483.60 14.44 2 北京迪士比经贸有限公司 经销商 268.19 8.01 2010 3 北京迪士比科技有限公司 经销商 188.64 5.63 年度 安徽银迪电子有限公司 4 经销商 117.70 3.51 5 东莞市邦泽电子有限公司 经销商 100.41 3.00 小计 1,158.54 34.60 2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，装订机直销占比分别是 15.46%、20.00%、 32.17%、20.47%；经销占比分别是 82.36%、76.76%、64.51%、75.73%；ODM 占比分 别是 2.18%、3.24%、3.32%、3.80%。装订机销售的最终客户是政府机关、企事业单位 等客户，金融客户占比较小。2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，中荣银佳分 别向公司采购装订机 92.19 万元、653.20 万元、856.12 万元、483.60 万元。2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，迪士比科技分别向公司采购装订机 209.65 万元、429.33 万元、213.95 万元、188.64 万元，迪士比经贸分别向公司采购装订机 40.69 万元、218.81 万元、272.20 万元、268.19 万元。 （3）人民币反假宣传工作站 报告期，公司反假宣传站前五大客户及销售额与占比情况如下（单位：万元，%）： 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 1 中国邮政储蓄银行 银行客户 216.58 47.44 2 商丘银行 银行客户 58.63 12.84 2013 年 3 石家庄汇金融通商贸有限公司 经销商 48.33 10.59 1-6 月 4 河北省唐山市商业银行 银行客户 21.79 4.77 5 龙江银行 银行客户 17.71 3.88 小计 363.05 79.53 1-1-192 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 序号 客户名称 客户类别 销售金额 销售占比 1 中国银行 银行客户 655.17 30.46 2 石家庄汇金融通商贸有限公司 经销商 258.34 12.01 2012 3 中国建设银行 银行客户 200.82 9.34 年度 江苏光荣科技发展有限公司 经销商 4 162.50 7.56 5 中国农业银行 银行客户 127.08 5.91 小计 1,403.91 65.27 1 石家庄汇金融通商贸有限公司 经销商 228.72 19.46 2 中国银行 银行客户 220.67 18.78 2011 3 河南省银利科技有限公司 经销商 110.77 9.43 年度 河北和众弘盛电子科技有限公司 4 经销商 97.44 8.29 5 广东百佳百特实业有限公司 经销商 77.57 6.60 小计 735.16 62.56 1 石家庄合融商贸有限公司 经销商 22.45 15.67 2 郑州金鼎办公设备有限公司 经销商 11.22 7.84 2010 3 广州荣通电子科技有限公司 经销商 11.22 7.84 年度 厦门市益融机电设备有限公司 经销商 4 11.22 7.84 5 银川市兴庆区汇金金融设备经销部 经销商 11.22 7.84 小计 67.34 47.02 2013 年 1-6 月、2012 年、2011 年、2010 年，工作站直销占比分别为 80.85%、59.50%、 33.95%、0.00%，经销占比分别为 19.15%、40.50%、66.05%、100%。公司人民币反假 宣传工作站的销售模式不管是经销还是直销，最终销售客户都是以银行为主的金融机 构。 (五) 主要产品的原材料和能源及其供应情况 1、原材料和能源供应情况 公司主要原材料为金属材料、电机、电子元器件等，全部为国内采购，供应商主 要集中在周边和经济发达地区，交通运输便利。 公司产品生产的能源消耗主要为电力和水，全部外购。 2、主要原材料和能源的价格变动趋势、主要原材料和能源占成本的比重 1-1-193 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1) 主要原材料价格变动趋势 公司生产所需的主要原材料为金属材料、机械件、电器件、电子元器件、耗材等。 其中，金属材料包括钢材、铝材、铜材；电器件包括电机、变压器、继电器、开关电 源、液晶屏；电子元器件有线路板、芯片、电容、电阻、绝缘件等。各主要原材料国 内供应充足，不存在原材料供应风险。报告期内，各类原材料受经济景气周期影响， 出现了一定波动。 公司生产过程消耗的主要能源是电力和水，公司所需电能主要从公用电网购买， 生产、生活用水由市政供水管网供水。报告期内，电力价格基本没有变化。 报告期内，主要原材料和能源的价格变动如下（单位：元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 原材料名称 单位 金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率 金额 钢材 千克 3.54 -6.82 3.80 -13.45 4.39 9.72 4.00 铜材 千克 33.80 -5.85 35.90 -4.58 37.62 7.99 34.84 铝材 千克 22.21 -1.97 22.66 1.71 22.28 3.16 21.60 捆钞机机箱 台 532.21 0.03 532.08 1.75 522.95 10.90 471.54 装订机后罩 个 32.81 1.80 32.22 -5.28 34.02 32.89 25.60 装订机前罩 个 30.80 3.33 29.81 -6.67 31.94 12.94 28.28 压紧电机 台 434.19 -0.03 434.30 -0.46 436.29 1.39 430.32 打孔电机 台 149.57 -0.49 150.30 1.95 147.43 2.94 143.22 变压器 个 62.86 6.73 58.90 5.87 55.63 0.08 55.59 开关电源 个 47.83 1.74 47.01 0.06 46.98 -0.07 47.01 液晶屏 块 47.01 0.00 47.01 12.89 41.64 -9.19 45.86 电费 度 0.64 -2.75 0.66 3.12 0.64 -2.40 0.65 水费 吨 5.17 0.00 5.17 0.00 5.17 0.00 5.17 2013年1-6月、2012年、2011年、2010年，由于公司产品涉及的原材料种类较多， 单一原材料成本较小，单一原材料价格变动对单位原材料成本影响较小；同时，公司 主要产品保持较高毛利率，原材料成本占收入比例分别为34.01%、35.24%、33.91%、 35.25%，因此材料价格的变动对毛利率的影响较小。 2013年1-6月、2012年、2011年、2010年，公司生产过程消耗的主要能源价格稳定， 基本没有变化。 1-1-194 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 主要原材料和能源占成本的比重 报告期内，公司主要原材料的采购情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 主要原材料 采购额 占比 采购额 占比 采购额 占比 采购额 占比 金属材料 209.16 6.62 394.63 6.17 503.88 7.52 405.39 8.73 机械件 689.15 21.82 1,618.21 25.31 1,967.87 29.39 1,254.07 27.00 电子元器件 355.39 11.25 1,048.17 16.39 1,041.66 15.56 551.48 11.87 电器件 1,161.00 36.75 1,984.18 31.04 1,720.05 25.69 1,369.09 29.48 耗材 310.33 9.82 618.37 9.67 646.61 9.66 468.71 10.09 其他 433.82 13.73 729.75 11.41 816.18 12.19 595.67 12.83 合计 3,158.85 100.00 6,393.31 100.00 6,696.25 100.00 4,644.41 100.00 报告期内，公司完工产成品的生产成本构成情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 成本构成 成本 占比 成本 占比 成本 占比 成本 占比 直接材料 2,366.48 76.81 5,322.38 78.63 5,347.33 78.65 3,510.93 81.68 直接人工 403.53 13.10 830.26 12.27 820.12 12.06 467.41 10.87 制造费用 310.83 10.09 615.93 9.10 631.79 9.29 320.27 7.45 合计 3,080.83 100.00 6,768.57 100.00 6,799.25 100.00 4,298.61 100.00 (3) 原材料价格波动对产品单位材料成本的影响 公司主要产品的原材料种类较多，各类产品材料成本除了随着具体材料单价的波 动而变动外，还随着产品机械结构的改变而产生较大变化。 报告期，直接材料的变动比例对生产成本变动影响如下（单位：%）： 变动率 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 ±1% ±0.77 ±0.79 ±0.79 ±0.82 ±5% ±3.84 ±3.93 ±3.93 ±4.08 ±10% ±7.68 ±7.86 ±7.86 ±8.17 由上表可见，在直接材料波动 1%的情况下，公司的生产成本波动不超过 0.82％； 在直接材料波动 5%的情况下，公司的生产成本波动不超过 4.08％；在直接材料波动 1-1-195 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 10%的情况下，公司的生产成本波动不超过 8.17％。因此，公司直接材料成本的波动 对生产成本波动敏感性较低。同时，由于单一原材料价格变动对单位原材料成本影响 较小，所以公司产品生产成本对单一类别原材料的价格波动的敏感性也不高。 3、报告期内向前五名供应商采购的情况 报告期内，公司向前五名供应商采购（不含税）的情况如下（单位：万元、%）： 年度 客户名称 采购物资 采购额 所占比例 台邦电机工业集团有限公司 电机 311.02 9.85 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 211.12 6.68 2013 石家庄欧美商贸有限公司 聚丙烯 167.21 5.29 年 1-6 月 瑞安市东邦电机有限公司 电机及配件 118.99 3.77 河北海洋传动机械制造有限公司 减速箱 91.15 2.89 合计 899.49 28.48 台邦电机工业集团有限公司 电机 667.36 10.44 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 503.06 7.87 2012 石家庄三能商贸有限公司 电子配件 497.05 7.77 年度 石家庄欧美商贸有限公司 聚丙烯 437.81 6.85 河北海洋传动机械制造有限公司 减速箱 172.07 2.69 合计 2,277.35 35.62 台邦电机工业有限公司 电机 848.11 12.67 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 380.62 5.68 2011 石家庄欧美商贸有限公司 聚丙烯 343.03 5.12 年度 镇江新区银盛装订设备厂 装订耗材 203.62 3.04 河北中兴金属材料有限公司 金属材料 182.95 2.73 合计 1,958.33 29.25 浙江台邦电机工业有限公司 电机 301.02 6.48 北京微特微电机制造有限公司 电机 234.50 5.05 2010 沧州振兴机电设备有限公司 机箱 214.93 4.63 年度 石家庄欧美商贸有限公司 聚丙烯 212.11 4.57 河北中兴金属材料有限公司 金属材料 106.33 2.29 合计 1,068.89 23.01 报告期内，公司不存在向单个供应商采购比例超过总额 50%或严重依赖少数供应 1-1-196 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 商的情况。 2013 年 7-9 月公司主要供应商新增深圳市怡亚通供应链股份有限公司，采购金额 432.48 万元，主要采购德国 REINER 生产的自助票据机使用的扫描处理模块。 (六) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行 人 5%以上股份的股东在上述供应商或客户中所占的权益 公司股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行 人 5%以上股份的股东在上述供应商或客户中没有任何权益。 (七) 主要产品的质量控制情况 公司一贯重视产品质量，把质量视为企业生存和发展的根基。2011 年 5 月 13 日， 公司通过了 ISO9001：2008 质量管理体系认证的复审，获得《质量管理体系认证证书》 （注册号：CQM-13-2002-0107-0001）。公司产品的质量管理严格按照 GB/T19001-2008/ ISO9001：2008 质量管理体系执行。 1、质量控制标准 目前，金融机具行业唯一的国家标准是国家质检总局和国家标准化管理委员会联 合发布的《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》；人民币反假宣传工作站执 行行业标准《触摸查询一体机通用规范（SJ/T 11243-2001）》；捆钞机、装订机产品尚 未有国家标准和行业标准。 公司严格按照国家标准和行业标准以及更严格的企业内控标准进行质量控制。公 司人民币反假宣传工作站、自助票据回单机、自助回单机获得了国家 CCC 认证。公司 其他产品的质量控制标准均为企业标准，相关标准已在石家庄市质量技术监督局备案， 具体情况如下： 序号 产品 企业标准 备案编号 1 自动捆钞机 Q/01HJ04-2011 B130100Y54023-2011 2 装订机 Q/01HJ01-2010 B130100Y54172-2010 3 电脑控制硬币清分机 Q/01HJ02-2011 B130100Y54021-2011 4 全自动纸币塑封包装机 Q/01HJ03-2011 B130100Y54022-2011 5 纸币清分机 Q/01HJ05-2011 B130100Y54249-2011 1-1-197 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、质量控制措施 公司按照 GB/T19001-2008/ ISO9001:2008 标准要求建立了质量管理体系，覆盖的 产品及其过程包括捆钞机、装订机等金融机具的设计、生产和售后服务以及点钞机的 生产和售后服务。公司除按质量管理体系标准认真贯彻实施外，还实施顾客满意和免 维修质量管理，确保向所有用户提供高品质的产品和完善的服务。公司从采购原材料 到生产过程，直到产品出厂、交付和使用，对产品生产和服务的全过程实施质量控制， 确保产品的生产和服务符合要求。 3、产品质量纠纷 由于公司产品质量均符合有关标准要求，质量性能稳定，服务措施到位，成立以 来没有受到任何质量方面的行政处罚，没有发生因质量原因产生的大规模退货或产品 召回事件。公司未发生因产品质量问题导致的纠纷。 (八) 安全生产与环境保护 1、安全生产 公司所处行业不属于国家有关部门界定的存在高危险情况的行业，生产经营符合 国家关于安全生产的要求。公司建立了完善的安全管理体系，自设立以来严格遵守安 全生产法规，未发生过重大安全生产事故，各项安全生产预防措施符合相关标准。 2、环境保护 公司所处行业不属于国家有关部门界定的存在重污染情况的行业。公司在生产过 程中会产生少量的废水和废气，不会对周围环境造成污染；车床等设备会产生一定的 噪声，通过采取降噪、隔音措施，对附近居民无不良影响。公司的各项环境指标符合 国家有关环境保护的标准。 五、与业务相关的资源要素 公司依法取得并拥有的固定资产和无形资产是维持公司持续经营所必需的资源要 素，也是公司未来获取收益的物质基础和技术来源，对公司的生产经营活动及获取未 来收益十分重要。 1-1-198 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (一) 主要固定资产 公司拥有的固定资产主要包括房屋建筑物、生产设备、运输及办公设备等。截至 2013 年 6 月 30 日，公司固定资产的构成情况如下(单位:万元，%)： 资产类别 原值 净值 成新率 占比 房屋建筑物 1,357.20 983.86 72.49 44.61 机器设备 1,395.45 866.91 62.12 39.30 运输工具 949.40 288.33 30.37 13.07 电子设备 163.43 65.38 40.01 2.96 办公设备 78.76 1.20 1.52 0.05 合计 3,944.24 2,205.68 55.92 100.00 1、主要生产设备 (1) 公司的主要生产设备 公司业务经营中使用的生产设备主要是加工中心、数控机床等机加设备。截至 2013 年 6 月 30 日，单台价值在 30 万元以上的设备明细如下(单位:万元，%)： 固定资产名称及型号 购置时间 原值 净值 成新率 立式加工中心 2007.03.24 57.00 23.23 40.75 立式加工中心 2008.07.19 57.00 30.43 53.39 数控车床 2008.08.20 42.00 22.76 54.18 立式加工中心 2010.03.31 48.12 33.29 69.19 立式加工中心 2010.03.31 48.12 33.29 69.19 立式加工中心 2010.03.31 48.12 33.29 69.19 数控车床 2010.03.31 41.03 28.39 69.19 立式加工中心 2010.12.29 47.86 36.52 76.30 立式加工中心 2010.12.29 47.86 36.52 76.30 数控车床 2011.02.25 40.76 31.74 77.88 立式加工中心 2011.03.29 48.29 37.99 78.67 立式加工中心 2011.03.29 45.73 35.97 78.67 数控钻孔攻丝中心 2011.03.31 37.18 29.25 78.67 立式加工中心 2011.06.18 39.32 31.86 81.04 立式加工中心 2011.06.20 39.32 31.86 81.04 立式钻攻中心 2011.06.20 34.19 27.71 81.04 数控立式加工中心 2012.02.29 57.26 50.03 87.36 数控立式加工中心 2012.02.29 57.26 50.03 87.36 1-1-199 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 固定资产名称及型号 购置时间 原值 净值 成新率 车削中心 2012.02.29 57.26 50.03 87.36 平台式点焊机 2013.01.31 32.05 30.79 96.05 合计 925.74 684.97 (2) 生产设备的维修保养及对生产经营的影响 根据相关设备使用管理制度的规定，公司生产设备的日常维护保养每周都要进行， 以确保各类生产设备始终保持良好运行状态。另外，每年要安排一次轮流二级保养， 检修工作的计划由生产部制定，不会影响生产经营的正常进行。 2、房屋建筑物 (1) 公司的房屋建筑物 截至 2013 年 6 月 30 日，公司名下所拥有的房屋建筑物共有 4 处，全部通过自建 方式取得，房屋坐落于石家庄高新技术开发区湘江道 209 号，总面积 9,329.03 m2，具 体情况如下： 序号 证书号码 核发机关 房屋坐落 建筑面积 用途 他项权利 石房权证开字第 石家庄市住房保 东高新湘江道 1 3,676.67m2 车间 无 750000044 号 障和房产管理局 209 号第 1 幢 石房权证开字第 石家庄市住房保 东高新湘江道 单身 2 4,696.36 m2 无 750000045 号 障和房产管理局 209 号第 2 幢 宿舍 石房权证开字第 石家庄市住房保 东高新湘江道 3 257.25 m2 变电室 无 750000046 号 障和房产管理局 209 号第 3 幢 石房权证开字第 石家庄市住房保 东高新湘江道 4 698.75 ㎡ 库房 无 750000063 号 障和房产管理局 209 号 (2) 子公司的房屋建筑物 截至 2013 年 6 月 30 日，子公司北京汇金名下拥有的房屋建筑物有 1 处，通过向 开发商购买方式取得，坐落于北京市海淀区西直门北大街 32 号，建筑面积 257.78 m2， 具体情况如下： 序号 证书号码 核发机关 房屋坐落 建筑面积 用途 他项权利 X 京房权证海字 北京市住房和 海淀区西直门北大街 32 1 257.78m2 办公 无 第 159846 号 城乡委员会 号院 2 号楼 6 层 604 1-1-200 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 截至 2013 年 6 月 30 日，子公司南京亚润租用的房屋建筑物有 1 处，通过向南京 众华通测控设备有限公司租赁取得，房屋坐落于南京市江宁区秣陵街道康平街，租赁 总面积 2,974.68 m2，并在南京市江宁区房产管理局办理了房屋租赁登记备案证明，编 号宁房租第（08062604），租期至 2013 年 6 月 14 日。租赁房产的具体情况如下： 序号 证书号码 核发机关 房屋坐落 建筑面积 用途 他项权利 江宁房权证东山字 南京市江宁区 江宁区秣陵街道 研发 1 7,747.65 m2 无 第 JN00169555 号 房产管理局 康平街 6 号 01 幢 生产 (二) 主要无形资产 公司所拥有的无形资产主要包括土地使用权、商标、专利及非专利技术、计算机 软件著作权等，是公司重要的经营资源，也是公司核心价值的重要体现。 截至 2013 年 6 月 30 日，公司无形资产的账面价值为 4,078.64 万元，具体明细情 况如下（单位：万元）： 项目 初始成本 累计摊销数 减值准备 账面价值 剩余摊销期限（月） 软件使用权 57.41 18.08 0.00 39.33 土地使用权 4,131.42 180.99 0.00 3,950.43 482/578 专利权 149.25 104.475 0.00 44.78 商标 147.04 102.928 0.00 44.11 合计 4,485.12 406.48 0.00 4,078.64 -- 1、土地使用权 截至本招股意向书签署之日，公司以出让方式共取得 3 宗工业用地的国有土地使 用权，具体情况如下： 序号 权利人 证书号码 取得方式 使用权面积 宗地位置 终止日期 他项权利 汇金 高新国用（2010） 石家庄高新区 1 出让 12,799.932m2 2053/9/10 无 机电 第 00039 号 湘江道 209 号 汇金 高新国用（2011） 太行大街以东 2 出让 32,079.40m2 2061/8/7 无 机电 第 00136 号 长江大道以南 汇金 高新国用（2011） 太行大街以东 3 出让 29,142.30m2 2061/8/7 无 机电 第 00135 号 长江大道以南 1-1-201 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、注册商标 (1) 公司的注册商标 截至本招股意向书签署之日，公司拥有 8 项涉及“汇金”图形或文字的商标，具 体情况如下： 序号 商标名称 注册证号 核定使用商品 权利期限 状态 1 1314619 第 7 类：捆钞机 2019/09/13 有效 2 5710266 第 7 类：钞票捆扎机；包装机；扎把机 2019/08/27 有效 第 9 类：钱点数和分捡机；假币检测器；现 3 4939210 金收入录机；支票证明机；投币启动的停车 2018/09/20 有效 场门；硬币点数分检机 4 5710267 第 22 类：非金属包装或捆扎带；塑料打包带 2019/11/13 有效 第 16 类：手压订书机(办公用品)；办公室用 封口机；办公室用打孔器；书籍装订材料； 5 5658599 2019/09/27 有效 切纸机(办公室用品)；书籍装订器；订书机； 碎纸机；办公用打孔、切纸两用机 第 16 类：手压订书机（办公用品）；办公室 用封口机；办公室用打孔器；书籍装订材料； 6 8466815 切纸机（办公室用品）；书籍装订器；订书机； 2021/12/13 有效 办公用打孔、切纸两用机；办公用碎纸机； 包装用粘胶纤维纸（截止） 第 9 类：投币启动的停车场门；自动售票机； 7 8466797 2022/05/20 有效 自动售货机；投币启动的机械装置（截止） 第 22 类：包装带；包装或捆扎非金属带；非 金属包装或捆扎带；捆扎用非金属线；非金 8 9170434 2022/04/20 有效 属缆；包装绳；塑料打包带；帆；冰帆运动 用帆；帐篷（截止） (2) 子公司的注册商标 截至本招股意向书签署之日，子公司南京亚润拥有 5 项图文商标，具体情况如下： 序号 商标名称 注册证号 核定使用商品类别 权利期限 状态 第 16 类：办公用打孔机、书籍装订器、办公 用打孔器、文具、印章架、照片固定装置、印 续展 1 1380515 2020/04/06 章(印)、建筑模型、打印器(办公用品)、淀粉 有效 制包装材料 1-1-202 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 商标名称 注册证号 核定使用商品类别 权利期限 状态 第 16 类：手压订书机(办公用品)、办公用封 口机、办公用打孔器、书籍装订材料、切纸 2 5658600 2020/02/06 有效 机(办公用品)、书籍装订器、订书机、碎纸 机、办公用打孔、切纸两用机 第 16 类：办公用打孔机、书籍装订器、办公 用打孔器、印章架、照片固定装置、印章(印)、 3 1696901 2022/01/13 有效 建筑模型、打印器(办公用品)、淀粉制包装 材料 第 16 类：手压订书机(办公用品)、办公室用 封口机、打孔器、书籍装订材料、切纸机(办 4 6999827 公室用品)、订书机、办公用打孔、切纸两用 2020/06/20 有效 机、书籍装订用织物、装订带(装订书用)、 书籍装订器 第 16 类：手压订书机(办公用品)、办公室用 封口机、打孔器、书籍装订材料、切纸机(办 5 6999829 公室用品)、订书机、办公用打孔、切纸两用 2020/06/20 有效 机、书籍装订用织物、装订带(装订书用)、 书籍装订器 3、专利 (1) 公司的专利 公司非常重视知识产权的保护工作，通过多年自主研发，初步形成了具有自主知 识产权的专利技术体系。截至本招股意向书签署之日，公司拥有 6 项发明专利、92 项 实用新型专利和 5 项外观设计专利。 截至本招股意向书签署之日，公司已经取得的专利权情况如下： 序号 专利号 专利名称 专利类型 授权日 1 ZL200420015721.1 热缩膜封包机 实用新型 2005.03.30 2 ZL200420016781.5 捆钞带非接触式热融装置 实用新型 2005.09.28 3 ZL200420117261.3 一种改进的捆钞机凸轮箱 实用新型 2006.05.10 4 ZL200520023313.5 捆钞机用带盒 实用新型 2006.04.19 5 ZL200520023314.X 捆钞机十字下粘接装置 实用新型 2006.05.10 6 ZL200520023315.4 捆钞机三道捆扎带同步压、融、切装置 实用新型 2006.05.10 7 ZL200520023370.3 捆钞机中的二次压紧控制装置 实用新型 2006.05.17 8 ZL200520023664.6 同步捆钞机用对接式横向捆扎带道装 实用新型 2006.09.20 1-1-203 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 专利号 专利名称 专利类型 授权日 置 9 ZL200520024082.X 双十字同步捆钞机横带道对接装置 实用新型 2006.07.05 10 ZL200520024083.4 自动捆钞机双道横向带道的对接装置 实用新型 2006.07.05 11 ZL200520024084.9 捆钞机摆动调整进带器 实用新型 2006.07.05 12 ZL200720100456.0 票据装订机用光电予定位装置 实用新型 2008.02.20 票据装订机上压头装置中的钻垫自动 13 ZL200720100451.8 实用新型 2008.02.20 定位机构 票据装订机用下进给式钻孔与穿、铆管 14 ZL200720100452.2 实用新型 2008.02.20 自动转换装置 15 ZL200720100453.7 自动票据装订机专用通孔钻头 实用新型 2008.01.23 16 ZL200720100454.1 票据装订机用的上压头装置 实用新型 2008.02.20 17 ZL200720100455.6 票据装订机的钻孔、穿、铆管机构 实用新型 2008.02.20 18 ZL200720100459.4 票据装订机 实用新型 2008.02.20 票据装订机钻孔与穿、铆管机构工位转 19 ZL200720100460.7 实用新型 2008.02.20 换驱动机构 票据装订机上压头装置中的上铆头驱 20 ZL200720100520.5 实用新型 2008.01.23 动机构 一种改进的票据装订机用塑料管送、切 21 ZL200720155206.7 实用新型 2008.04.30 料装置 22 ZL200720155207.1 自动捆钞机中使用的带道搭接机构 实用新型 2008.06.18 23 ZL200920148662.8 同屏对比式票据真伪鉴别仪 实用新型 2010.05.19 装订机中设置的孔钻进给限位采样机 24 ZL200920103657.5 实用新型 2010.05.12 构 装订机用的可观测钻孔位置的压紧检 25 ZL200920103658.X 实用新型 2010.05.12 测装置 一种装订机用的具有压紧缓冲机构的 26 ZL200920103659.4 实用新型 2010.05.12 铆接机构 27 ZL200920103660.7 装订机用的具有报警功能的铆接机构 实用新型 2010.05.12 28 ZL200920103809.1 装订机中下进给机构的导向机构 实用新型 2010.05.12 一种装订机中钻刀与铆接机构的工位 29 ZL200920103811.9 实用新型 2010.05.12 转换装置 30 ZL201020046095.8 一种捆钞机用的下粘接机构 实用新型 2010.09.29 一种捆钞机用的上压、粘、切组合驱动 31 ZL201020046096.2 实用新型 2010.10.06 机构 32 ZL201020046097.7 一种装订机用的压纸结构 实用新型 2010.11.10 33 ZL201020204259.5 一种点钞机的出钞机构 实用新型 2011.01.19 34 ZL201020136467.6 一种具有精确定位钻刀和铆接机构功 实用新型 2011.01.19 1-1-204 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 专利号 专利名称 专利类型 授权日 能的装订机 35 ZL201020284465.1 一种钢丝绳传动压铆机构 实用新型 2011.06.29 36 ZL201030580502.9 人民币反假宣传工作站 外观设计 2011.05.04 37 ZL201020548602.8 一种立式票据反假宣传仪 实用新型 2011.08.10 38 ZL201020672515.3 一种捆钞机中捆扎带用的带盒装置 实用新型 2011.08.10 39 ZL201020672557.7 一种带有把数预警装置的捆钞机 实用新型 2011.09.28 40 ZL201020672530.8 一种带有钞票把数识别功能的捆钞机 实用新型 2011.11.02 41 ZL201120098546.7 一种落地式文档装订机 实用新型 2011.11.02 42 ZL201130067936.3 落地式文档装订机 外观设计 2011.11.30 档案装订机中装订管切刀用的中间传 43 ZL201120098524.0 实用新型 2011.12.07 动机构 44 ZL201010120377.2 币捆厚度自适应式捆钞机的捆扎方法 发明专利 2011.12.28 45 ZL201120098558.X 文档装订机用的装订管残料自排机构 实用新型 2012.01.04 46 ZL201120216175.8 装订机上压头锁紧装置的复位机构 实用新型 2012.01.18 文档装订机中铆接机构的工位转换机 47 ZL201120216362.6 实用新型 2012.01.18 构 一种带有纸屑自动收集装置的孔钻机 48 ZL201120216264.2 实用新型 2012.02.08 构 49 ZL201120216214.4 文档装订机用的装订管切管机构 实用新型 2012.02.08 50 ZL201120216237.5 文档装订机用的悬臂式框架结构 实用新型 2012.01.18 51 ZL201120216343.3 一种装订机用的上压铆机构 实用新型 2012.03.28 文档装订机中上压头锁紧机构中用的 52 ZL201120216372.x 实用新型 2012.05.02 锁紧装置 53 ZL201120358647.3 纸币清分机中使用的出钞机构 实用新型 2012.05.23 纸币清分机输出机构中采用的复合结 54 ZL201120358463.7 实用新型 2012.05.30 构主驱动轮 55 ZL201120358506.1 一种改进的激光鉴伪装置 实用新型 2012.05.30 一种纸币扎把机中捆扎带用的进带机 56 ZL201120409548.3 实用新型 2012.06.13 构 57 ZL201120409388.2 一种扎把机中用的包扎带存储装置 实用新型 2012.06.13 58 ZL201120409351.X 捆钞扎把一体机上用的纸币压紧机构 实用新型 2012.06.13 59 ZL201120409372.1 扎把机中用的纸带压紧定位装置 实用新型 2012.06.13 60 ZL201120409517.8 一种纸币扎把机用的切烫机构 实用新型 2012.06.13 一种扎把机中与捆钞带进给装置配套 61 ZL201120409479.6 实用新型 2012.06.13 使用的导引带道结构 62 ZL201120409409.0 一种扎把机用的带有导向限位机构的 实用新型 2012.06.13 1-1-205 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 专利号 专利名称 专利类型 授权日 捆钞带进给装置 与纸币清分机送币机构配套设置的皮 63 ZL201120358372.3 实用新型 2012.07.04 带导正装置 64 ZL201120409493.6 一种桌式综合办公设备 实用新型 2012.07.04 65 ZL201120409437.2 集约化办公设备一体桌 实用新型 2012.07.04 文档装订机中铆接机构用的带到位检 66 ZL201120409439.1 实用新型 2012.07.04 测的工位转换机构 一种捆钞机中实现纸币捆扎把数监测 67 ZL201010615930.x 发明专利 2012.06.20 的方法 68 ZL201120358556.x 一种多功能点钞机 实用新型 2012.08.08 69 ZL201120358579.0 一种激光点钞机 实用新型 2012.08.08 70 ZL201120502407.6 一种带有红外验钞功能的点钞机构 实用新型 2012.08.01 71 ZL201120508332.2 一种带有激光验钞功能的点钞机构 实用新型 2012.08.01 多功能办公平台中碎纸机入口用的推 72 ZL201120409146.3 实用新型 2012.08.08 拉门 73 ZL201120508337.5 多功能扎捆机中用的绕带机构 实用新型 2012.08.08 74 ZL201120508341.1 多功能扎捆机中用的切断粘合机构 实用新型 2012.08.08 75 ZL201120508335.6 多功能扎捆机中用的抽带装置 实用新型 2012.08.08 多功能扎捆机中用的组合凸轮驱动机 76 ZL201120508336.0 实用新型 2012.08.22 构 77 ZL201120508344.5 一种带有紫外光验钞功能的点钞机构 实用新型 2012.08.22 78 ZL201120536479.2 一种改良的点钞机 实用新型 2012.08.22 79 ZL201120536510.2 一种纸币清分机的捻钞式入钞机构 实用新型 2012.08.22 80 ZL201120536478.8 一种纸币清分机改良的入钞机构 实用新型 2012.08.22 81 ZL201230245970.X 人民币反假宣传工作站(升级版) 外观设计 2012.09.19 82 ZL201220248312.0 用于钞把标记的自动盖章系统 实用新型 2012.12.05 83 ZL201230424814.X 自助票据回单机 外观设计 2012.12.12 一种设置印章机构的自动纸币分、包装 84 ZL201220248310.1 实用新型 2012.12.12 置 一种全自动纸币清分塑包流水线中用 85 ZL201220248260.7 实用新型 2013.01.09 的纸币分选装置 自助回单柜中与打印机配合使用的自 86 ZL201220363411.3 实用新型 2013.02.13 动印章装置 87 ZL201220507801.3 一种带有压纸机构的自动票据回单柜 实用新型 2013.03.13 88 ZL201220363574.1 银行自动回单柜中用的自动盖章机 实用新型 2013.03.20 89 ZL201220450090.0 一种款箱开箱机中用的切刀组件到位 实用新型 2013.03.06 1-1-206 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 专利号 专利名称 专利类型 授权日 的限位装置 90 ZL201220450088.3 一种开箱机中用的切刀体组件 实用新型 2013.03.06 91 ZL201220450098.7 一种新型自动缓冲检测定位机构 实用新型 2013.03.06 92 ZL201220450097.2 一种开箱机中用的自动切刀机构 实用新型 2013.03.06 93 ZL201220450087.9 移动中自动检测和定位款箱的机构 实用新型 2013.03.13 94 ZL201230245986.0 全自动捆钞机机壳 外观设计 2013.03.13 95 ZL201110405875.6 基于多功能扎捆机的捆扎方法 发明专利 2013.05.15 96 ZL201110171797.8 检测装订机中钻刀到位的限位机构 发明专利 2013.05.15 97 ZL201110405876.0 多功能扎捆机 发明专利 2013.06.05 一种自动盖章机中用的自动填充印油 98 ZL201320065902.4 实用新型 2013.07.24 机构 99 ZL201320065903.9 一种自动盖章机中用的抹油辊机构 实用新型 2013.07.24 一种文件签署装置及具有该装置的自 100 ZL200920105073.1 实用新型 2009.12.02 助服务系统 101 ZL201010266229.1 银行自助服务系统及其服务方法 发明专利 2013.07.24 102 ZL201320065904.3 一种铜章平面印自动盖章机构 实用新型 2013.10.23 103 ZL201320282258.6 用于自动盖章机的自动定量供油机构 实用新型 2013.11.06 (2) 子公司的专利 子公司南京亚润经过多年自主研发，在装订机领域积累大量的技术研发成果，形 成了较为完整的专利技术体系。截至本招股意向书签署之日，子公司南京亚润共拥有 17 项实用新型专利，具体情况如下： 序号 专利申请号 专利名称 专利类型 授权日 1 ZL200820037382.5 打孔装订机纸屑检测报警装置 实用新型 2009.03.11 2 ZL200820037602.4 一种打孔装订机夹纸板 实用新型 2009.03.18 3 ZL200820041157.9 打孔装订机压铆保护装置 实用新型 2009.04.29 4 ZL200820214665.2 一种纸张打孔机行程控制装置 实用新型 2009.10.07 5 ZL200920044316.5 一种打孔装订机 实用新型 2010.05.05 6 ZL200720056837.3 利用马达驱动打孔胶垫转动的装置 实用新型 2008.07.16 7 ZL200720055711.4 一种利用光线指示打孔位置的装订机 实用新型 2008.09.24 8* ZL200720055710.X 一种结构改良的打孔装订机 实用新型 2008.09.24 1-1-207 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 专利申请号 专利名称 专利类型 授权日 9 ZL201220118956.8 一种装订机切管机构 实用新型 2013.01.09 10 ZL201220181811.2 一种非接触式打孔行程控制装置 实用新型 2013.01.09 11 ZL201220118961.9 一种装订机压铆机构 实用新型 2013.01.09 12 ZL201220118959.1 一种打纸钻头刃磨装置 实用新型 2013.01.09 13 ZL201220230272.7 一种打孔压铆传动机构 实用新型 2013.01.30 14 ZL201220528046.7 一种下加热体旋转定位机构 实用新型 2013.04.17 15 ZL201220528069.8 一种全自动装订机尼龙管送料检测机构 实用新型 2013.04.17 16 ZL201220528039.7 一种全自动装订机下加热体的传送机构 实用新型 2013.04.17 17 ZL201320084274.4 一种办公装订机打孔机机座结构 实用新型 2013.08.14 *注：高寄钧与东莞邦泽曾共同申请了“一种结构改良的打孔装订机”实用新型专利，授权公 告日为 2008 年 9 月。2011 年 12 月 20 日，南京亚润与东莞邦泽和高寄钧签署了《专利权转让协议》， 东莞邦泽和高寄钧将其持有的名称为“一种结构改良的打孔装订机”（ZL200720055710.X）的实 用新型专利无偿转让给南京亚润，2012 年 9 月 12 日，南京亚润取得国家知识产权局核发的《专利 登记薄副本》（证书号：1101222）。 经核查，保荐机构和发行人律师认为，截至招股意向书签署日，发行人招股意向 书所披露的专利权维持、有效，不存在因有效期届满、欠缴年费、自动放弃等情形致 使专利权无效的情形。 4、计算机软件著作权 (1) 公司的计算机软件著作权 控制软件是机电一体化设备的关键和价值体现，截至本招股意向书签署之日，公 司拥有 17 项计算机软件著作权，具体情况如下： 序号 软件名称 登记号 首次发表日期 取得方式 权利范围 1 汇金半自动捆钞机控制系统软件 V1.0 2010SR007190 2009/10/16 原始取得 全部权利 2 汇金半自动装订机控制系统软件 V1.0 2010SR007185 2009/10/16 原始取得 全部权利 3 汇金人民币反假宣传软件 V1.0 2010SR065545 2010/10/01 原始取得 全部权利 4 汇金全自动捆钞机控制系统软件 V1.0 2010SR007188 2009/10/16 原始取得 全部权利 1-1-208 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 软件名称 登记号 首次发表日期 取得方式 权利范围 5 汇金全自动装订机控制系统软件 V1.0 2010SR007176 2010/10/16 原始取得 全部权利 6 汇金十字扎把机嵌入式软件 V1.0 2011SR091912 2011/11/01 原始取得 全部权利 7 汇金扎捆一体机嵌入式软件 V1.0 2011SR091910 2011/08/01 原始取得 全部权利 8 汇金自动装订机嵌入式软件 V1.0 2011SR091908 2011/07/01 原始取得 全部权利 9 汇金人民币反假宣传嵌入式软件 V2.0 2011SR091907 2011/02/01 原始取得 全部权利 汇金全自动款箱开箱机嵌入式软件 10 2011SR091895 2011/11/20 原始取得 全部权利 V1.0 11 汇金半自动装订机嵌入式软件 V2.0 2011SR091893 2011/05/01 原始取得 全部权利 12 汇金全自动捆钞机嵌入式软件 V2.0 2011SR091890 2011/05/01 原始取得 全部权利 13 汇金全自动装订机嵌入式软件 V2.0 2011SR091885 2011/03/01 原始取得 全部权利 14 汇金 RMB 钞票清分软件 V1.0 2011SR074322 未发表 原始取得 全部权利 15 汇金 RMB 号码识别软件 V1.0 2011SR074128 未发表 原始取得 全部权利 16 汇金自助票据机控制系统软件 V1.0 2013SR002959 2012.05.10 原始取得 全部权利 17 汇金自助回单机控制系统软件 V1.0 2013SR003036 2012.05.12 原始取得 全部权利 (2) 子公司的计算机软件著作权 截至本招股意向书签署之日，南京亚润拥有 4 项计算机软件著作权，情况如下： 序号 软件名称 登记号 首次发表日期 取得方式 权利范围 1 银佳全自动打孔装订机控制软件 V1.0 2010SR009609 2008/06/08 原始取得 全部权利 2 银佳自动打孔装订机控制软件 V1.0 2010SR011537 2008/06/08 原始取得 全部权利 3 银佳半自动打孔装订机控制软件 V1.0 2010SR013162 2008/06/08 原始取得 全部权利 4 银佳档案装订机控制软件 V1.0 2010SR010582 2008/06/08 原始取得 全部权利 5、关联方持有与公司相关或相似的商标、技术、知识产权的情况 (1) 注册商标 公司股东、董事高寄钧之妻亓继曾持有一项与汇金品牌相似的注册商标，具体情 况如下： 1-1-209 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 商标名称 注册证号 核定使用商品 权利期限 取得方式 第 9 类：钱点数和分捡机；假币检测器；现 4939210 金收入录机；支票证明机；投币启动的停车 2018/09/20 原始取得 场门；硬币点数分检机 亓继拥有“汇金”（注册号 4939210）商标的原因如下：亓继是公司股东、董事、 副总经理高寄钧之妻，高寄钧于 1998 年至 2006 年期间从事金融机具销售业务，这一 时期金融机具行业发展迅速且具有良好成长潜力，高寄钧有意进入到金融机具相关产 品的生产领域；由于公司生产的“汇金机电”牌捆钞机在银行、保险等金融机构中具 有较高的市场占有率，如果“汇金”作为注册商标运用到其他金融机具产品上，能够 言明其产品与金融机构的密切关系，加之“汇金”一词曾被多家公司作为字号使用， 注册“汇金”商标能够帮助其迅速打开市场，抢占市场份额，于是高寄钧以亓继的名 义注册了该商标。 亓继申请及转让“汇金”（注册号 4939210）商标的具体过程如下： 2005 年 10 月，亓继委托北京索邦国际知识产权代理有限公司向国家商标局提出商 标注册申请；2008 年 6 月，经国家商标局审查后予以初步审定公告（1124 期）；2008 年 9 月，国家商标局审定公告（1136 期）该商标，并下发商标注册证。至此，第 4939210 号“汇金”商标获得核准，注册有效期限为：2008 年 09 月 21 日至 2018 年 09 月 20 日，权属证书编号为：4939210。 公司收购南京亚润时，亓继表示将上述商标无偿转让给公司。2010 年 5 月 7 日， 亓继与汇金有限签订《商标转让合同》，约定将第 4939210 号“汇金”商标无偿、永久 性的转让予汇金有限；同日，汇金有限向河北省商标事务所提交第 4939210 号“汇金” 商标转让申请，并收到《商标转让申请受理通知书》。2010 年 11 月 22 日，汇金有限收 到国家商标局出具的《转让申请补正通知书》，确认第 4939210 号“汇金”商标的转让 申请已为国家商标局所受理。2011 年 8 月 6 日，国家商标局出具《核准商标转让证明》， 核准第 4939210 号商标转让，受让人为发行人。 (2) 专利技术 公司董事高寄钧与东莞邦泽共同拥有一项实用新型专利，专利的具体情况如下： 专利号 专利名称 专利类型 授权日 取得方式 ZL200720055710.X 一种结构改良的打孔装订机 实用新型 2008.09.24 原始取得 1-1-210 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 高寄钧与东莞邦泽共同拥有一项实用新型专利（ZL200720055710.X）的原因及相 关处理措施如下： 2007 年 8 月至 9 月之间，高寄钧与东莞邦泽曾共同申请了“一种利用光线指示打 孔位置的装订机”、“利用马达驱动打孔胶垫转动的装置”、“一种结构改良的打孔 装订机”等 3 项实用新型专利，授权公告日均界于 2008 年 7 月至 9 月之间。2008 年 4 月，东莞邦泽、高寄钧入股南京亚润后，决定将上述实用新型专利无偿转让给南京亚 润。2009 年 8 月，“一种利用光线指示打孔位置的装订机”和“利用马达驱动打孔胶 垫转动的装置”两项实用新型专利经国家知识产权局核准，转让给南京亚润并依法办 理完毕著录项目变更。因经办人员工作疏忽，致使实用新型专利“一种结构改良的打 孔装订机”未随其他两项专利一并转让。 2011 年 12 月 20 日，东莞邦泽与高寄钧共同出具书面《确认函》，同意将其持有的 名称为“一种结构改良的打孔装订机”（ZL200720055710.X）的实用新型专利无偿转 让给南京亚润，并对如下事项进行了确认：一、对南京亚润、汇金机电及其前身在该 次专利转让登记公告日之前使用上述实用新型专利的行为不存在任何争议。二、南京 亚润、汇金机电及其前身在此次专利转让登记公告日之前对上述实用新型专利的使用 行为合法有效，对我方不构成任何侵权。三、我方不会对南京亚润、汇金机电及其前 身在该次专利转让登记公告日之前对上述实用新型专利的使用行为提出任何异议，包 括请求支付专利使用费、提起诉讼或请求仲裁等。 2012 年 01 月 09 日，南京亚润向国家知识产权局提出著录项目变更请求，申请专 利权人变更为南京亚润；2012 年 9 月 12 日，南京亚润取得国家知识产权局核发的《专 利登记薄副本》（证书号：1101222）。 经核查，保荐机构认为，发行人关联方，包括关联法人与关联自然人均不存在持 有同发行人相同或者相似商标、技术、知识产权的情形。 经核查，发行人律师认为，发行人关联方不存在持有与发行人相关或相似的商标、 技术、知识产权的情形。 (三) 其他对经营发生作用的资源要素 公司未允许他人使用自己所有的资源要素，也没有作为被许可方使用他人的资源 要素。公司所有或使用的资源要素不存在纠纷或潜在纠纷。 1-1-211 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 六、拥有的特许经营权情况 截至本招股意向书签署之日，公司拥有的与经营活动相关的资质或许可为： 1、生产许可证 根据《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》、《中华人民共和国工业 产品生产许可证管理条例实施办法》、《人民币伪钞鉴别仪产品生产许可证实施细则》 （2006 年 6 月 10 日实施）、《人民币伪钞鉴别仪产品生产许可证实施细则》（2011 年 3 月 1 日实施）、《人民币鉴别仪产品生产许可证实施细则》（2011 年 7 月 4 日实 施）等的有关规定，人民币伪钞鉴别仪的生产须取得生产许可证。由于点验钞机具备 人民币伪钞鉴别功能，因此公司生产点验钞机应当取得生产许可证。 2010 年 11 月 12 日，公司按照《人民币伪钞鉴别仪产品生产许可证实施细则》 2006 年 6 月 10 日实施）的相关规定，取得了国家质检总局核发的《全国工业产品生产许可 证》，证书编号为 XK09-001-00121，许可产品为动态鉴别式人民币伪钞鉴别仪，产品 执行《人民币伪钞鉴别仪（GB16999-1997）》国家标准，有效期至 2015 年 11 月 11 日。 2011 年 5 月 1 日，人民币鉴别仪产品新国标 GB16999-2010《人民币鉴别仪通用技 术条件》正式实施。公司据此向河北省质量技术监督局提出换证申请，2012 年 2 月 22 日，公司取得了国家质检总局核发的《全国工业产品生产许可证》，证书编号为 XK09-001-00121，许可产品为人民币鉴别仪，有效期至 2017 年 02 月 21 日。 2、CCC 认证 根据国家认监委《关于印发强制性产品认证目录描述与界定表的公告》（2012 年 第 30 号）及《电气电子产品类强制性认证实施规则 信息技术设备》（编号： CNCA—01C—020：2010）的相关规定，发行人所生产人民币反假宣传工作站（自助 服务终端）、自助回单机、自助票据回单机应当进行强制性认证。 报告期内，公司产品通过 CCC 认证的情况如下： 2012 年 06 月 04 日，经中国质量认证中心认证，公司人民币反假宣传工作站（自 助服务终端）（XC-100A，XC-200A：220VAC，50/60Hz，2.5A）产品符合强制性产 品认证实施规则的要求，获颁《中国国家强制性产品认证证书》，证书编号 1-1-212 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2011010901511162，有效期至 2016 年 11 月 18 日。 2012 年 9 月 17 日，经中国质量认证中心认证，公司自助票据回单机（ HJP-300， HJP-200：AC220V 50Hz 6.0A）产品符合强制性产品认证实施规则的要求，获颁《中国 国家强制性产品认证证书》，证书编号 2012010901568642，有效期至 2017 年 09 月 17 日。 2012 年 10 月 31 日，经中国质量认证中心认证，公司自助回单机（HJH-200： AC220V，50Hz，6.0A）产品符合强制性产品认证实施规则的要求，获颁《中国国家强 制性产品认证证书》，证书编号 2012010901577590，有效期至 2017 年 10 月 31 日。 2013 年 6 月 18 日，经中国质量认证中心认证，公司自助回单机（HJH-200A， HJH-200AF，HJH-200B，HJH-200BF：AC220V，50Hz，6.0A）产品符合强制性产品 认证实施规则的要求，获颁《中国国家强制性产品认证证书》，证书编号 2013010901598363，有效期至 2018 年 02 月 06 日。 2013 年 6 月 25 日 ， 经 中 国 质 量 认 证 中 心 认 证 ， 公 司 自 助 回 单 一 体 机 （ HJH-200AF-168 ， HJH-200AF-294 ， HJH-200AF-336 ， HJH-200AF-462 ， HJH-200AF-588，HJH-200BF-168，HJH-200BF-294，HJH-200BF-336，HJH-200BF-462， HJH-200BF-588：AC220V，50Hz，6.0A）产品符合强制性产品认证实施规则的要求， 获颁《中国国家强制性产品认证证书》，证书编号 2013010901624065，有效期至 2018 年 06 月 25 日。 3、其他有关业务经营事项的登记备案 2005 年 3 月 21 日，公司办理了服务备案登记，获得《生产、经销单位售后维修服 务备案登记证》，登记编号 130109-12-0282，主要产品类别：金融机具、办公机械、机 电一体化新产品。2010 年 12 月 22 日，公司办理了对外贸易经营者备案登记，备案登 记表编号 00848807，进出口企业代码 1300772752974。 截至本招股意向书签署之日，公司不存在授权他人或被他人授权的特许经营权。 七、主要产品的核心技术 经过持续不断地技术研发，公司捆钞机技术已经发展到新一代水平，并形成了一 系列专利技术；在捆钞机技术的基础上，公司又延伸开发研制了系列装订机，此两类 1-1-213 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品的核心技术覆盖了产品生产的全过程，是公司核心竞争力的来源。目前公司主要 产品的核心技术均处于行业领先水平。 (一) 核心技术的来源、技术水平、成熟程度与创新类型 公司捆钞机产品的生产技术是通过自主研发获得的成熟技术，处于大批量生产阶 段，技术水平行业领先，具体情况如下： 序号 技术名称 知识产权 技术来源 创新类型 1 捆钞带非接触式热融装置 实用新型专利 自主研发 原始创新 2 一种改进的捆钞机凸轮箱 实用新型专利 自主研发 集成创新 3 捆钞机用带盒 实用新型专利 自主研发 集成创新 4 捆钞机十字下粘接装置 实用新型专利 自主研发 原始创新 5 捆钞机三道捆扎带同步压、融、切装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 6 捆钞机中的二次压紧控制装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 7 同步捆钞机用对接式横向捆扎带道装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 8 双十字同步捆钞机横带道对接装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 9 自动捆钞机双道横向带道的对接装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 10 捆钞机摆动调整进带器 实用新型专利 自主研发 集成创新 11 自动捆钞机中使用的带道搭接机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 12 一种捆钞机用的下粘接机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 13 一种捆钞机用的上压、粘、切组合驱动机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 14 一种捆钞机中捆扎带用的带盒装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 15 一种带有把数预警装置的捆钞机 实用新型专利 自主研发 原始创新 16 一种带有钞票把数识别功能的捆钞机 实用新型专利 自主研发 原始创新 17 币捆厚度自适应式捆钞机的捆扎方法 发明专利 自主研发 原始创新 18 一种捆钞机中实现纸币捆扎把数监测的方法 发明专利 自主研发 原始创新 公司装订机产品的生产技术也是通过自主研发获得的成熟技术，处于大批量生产 阶段，技术水平行业领先，具体情况如下： 序号 技术名称 知识产权 技术来源 创新类型 1 票据装订机上压头装置中的钻垫自动定位机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 1-1-214 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 技术名称 知识产权 技术来源 创新类型 票据装订机用下进给式钻孔与穿、铆管自动转 2 实用新型专利 自主研发 集成创新 换装置 3 自动票据装订机专用通孔钻头 实用新型专利 自主研发 原始创新 4 票据装订机用的上压头装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 5 票据装订机的钻孔、穿、铆管机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 6 票据装订机用光电予定位装置 实用新型专利 自主研发 原始创新 7 票据装订机 实用新型专利 自主研发 原始创新 票据装订机钻孔与穿、铆管机构工位转换驱动 8 实用新型专利 自主研发 集成创新 机构 9 票据装订机上压头装置中的上铆头驱动机构 实用新型专利 自主研发 集成创新 10 一种改进的票据装订机用塑料管送切料装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 11 装订机中设置的钻孔进给限位采样机构 实用新型专利 自主研发 原始创新 12 装订机用的可观测钻孔位置的压紧检测装置 实用新型专利 自主研发 集成创新 13 一种装订机用的具有压紧缓冲机构的铆接机构 实用新型专利 自主研发 原始创新 14 装订机中下进给机构的导向机构 实用新型专利 自主研发 原始创新 15 一种装订机中钻刀与铆接机构的工位转换装置 实用新型专利 自主研发 原始创新 16 一种具有精确定位钻刀的铆接机构功能装订机 实用新型专利 自主研发 集成创新 17 一种钢丝绳传动压铆机构 实用新型专利 自主研发 原始创新 18 一种落地式文档装订机 实用新型专利 自主研发 原始创新 19 落地式文档装订机 外观设计专利 自主研发 集成创新 20 档案装订机中装订管切刀用的中间传动机构 实用新型专利 自主研发 原始创新 (二) 主要核心技术介绍 1、捆钞机产品的核心技术 (1) 捆钞机产品技术的演进 捆钞机是银行系统中广泛应用的金融机具产品，其功能是采用双十字捆扎方式将 每十把人民币现钞打成一捆（如，每把为 100 元面值人民币 100 张，每捆为 10 把，共 计十万元），以便进行清点、运输和保存。捆钞机是光机电磁一体化产品，是为了解决 金融系统纸币捆扎而研制的专用设备，上世纪九十年代中期为我国首创，并得到了较 1-1-215 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 大的发展，其产品技术的演进发展可归纳为以下四个阶段： 第一阶段：机械式捆扎。通过杠杆、螺旋或液压机械按压后由手工捆扎，工作人 员劳动强度较大，且操作不规范。 第二阶段：半自动捆扎。使用电脑控制实现其中连续的一个或两个动作，然后在 工作人员配合下完成捆扎。机械压紧，穿带捆扎，但每一次只捆扎一道，需人工转位 完成三道捆扎，捆扎速度慢，安全性差。 第三阶段：自动转位捆扎。一次放钱，压一次捆扎一道，自动转位一次，依次完 成双十字捆扎，捆扎时间长，大于 28 秒/捆。 第四阶段：全自动同步捆扎。采用一次压、二次压技术，实现三带同时进带完成 捆扎，连续捆扎时间在 20 秒/捆左右。该代产品完全颠覆了以前三代捆钞机的设计思路， 可靠性得到很大提高。 (2) 核心技术及其来源 公司捆钞机产品技术属于“软带自动捆扎技术”，全部来源于自主研发，其核心技 术主要包括精准送抽带技术、自导向切带技术、非接触粘接技术等三个方面。 ① 精准送抽带技术 根据钱币预压的情况计算送带的长度，再根据钱币压紧后的高度及其钱币的大小 进行精确抽带，技术的优势是：取消了送带传感器，解决了送带误判的问题；减少了 送带轮与捆钞带之间的相对运动摩擦，有效地减少了捆扎粉末的产生，降低捆扎噪音， 提高了整机的功效。 涉及相关专利及软件著作权包括：捆扎机用带盒（专利号 ZL200520023313.5）、捆 钞机中的二次压紧控制装置（专利号 ZL200520023370.3）、同步捆钞机用对接式横向捆 扎带道装置（专利号 ZL200520023664.6）、双十字同步捆钞机横带道对接装置（专利号 ZL200520024082.X）、自动捆钞机双道横向带道的对接装置（专利号 ZL200520024 0830.4）、捆钞机摆动调整进带器（专利号 ZL200520024084.9）、自动捆钞机中使用的 带道搭接机构（专利号 ZL200720155207.1）、一种捆钞机中捆扎带用的带盒装置（专利 号 ZL201020672515.3）、一种带有把数预警装置的捆钞机（专利号 ZL201020672557.7）、 汇金全自动捆钞机控制系统软件 V1.0（登记号 2010SR007188）。 1-1-216 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ② 自导向切带技术 切带正常与否影响着整个捆扎过程的完成，切带时产生的让刀现象是造成切带故 障的主因，为此研发了自导向切刀机构，即把动切刀的导向机构设置在定切刀之上， 动切刀上下运动时在导向槽的约束下，动、定两切刀面始终紧密贴合，不会产生弹性 退让现象，提高了切带精度和捆扎成功率。 涉及相关专利及其软件著作权包括：一种改进的捆钞机凸轮箱（专利号 ZL200420117261.3 ）、 捆 钞 机 三 道 捆 扎 带 同 步 压 、 融 、 切 装 置 （ 专 利 号 ZL200520023315.4 ）、 一 种 捆 钞 机 用 的 上 压 、 粘 、 切 组 合 驱 动 机 构 （ 专 利 号 ZL201020046096.2）、汇金全自动捆钞机控制系统软件 V1.0（登记号 2010SR007188）。 ③ 非接触粘接技术 改进烫头外形设计，严格控制烫头加热片的材料和加工过程，将电阻值相近的烫 头进行优化分组，使每台机器的烫头电阻值保持在相近范围内，准确控制五个烫头的 烫合温度；实现烫头加热时间的自适应调整，最大程度上保证了既粘接牢固又不过热 冒烟。 涉及相关专利及软件著作权：三道同步捆扎式自动捆钞机（专利号 ZL032698 58.5）、 五点粘接式自动捆钞机（专利号 ZL03269910.7）、捆钞机三道捆扎带同步压、融、切装 置 （ 专 利 号 ZL200520023315.4 ）、 一 种 捆 钞 机 用 的 下 粘 接 机 构 （ 专 利 号 ZL201020046095.8 ）、 一 种 捆 钞 机 用 的 上 压 、 粘 、 切 组 合 驱 动 机 构 （ 专 利 号 ZL201020046096.2）、捆钞带非接触式热融装置（专利号 ZL200420016781.5）、汇金全 自动捆钞机控制系统软件 V1.0（登记号 2010SR007188）。 (3) 核心技术的研发过程 公司捆钞机产品技术的研发可以追溯到 2000 年新汇金科贸设立后，首先从第二代 捆钞机即半自动捆钞机起步，所研发的第二代捆钞机主要由纸钞压紧机构、机械送抽 带机构、凸轮切烫机构三部分组成。纸钞压紧机构由压紧电机通过丝杠丝母带动压力 臂对纸钞实现压紧，并有检测压力传感器；机械送抽带机构由送抽带电机和专用带道 及检测传感器实现；凸轮切烫机构由凸轮电机带动一凸轮轴，凸轮轴上装有压带头凸 轮、压带尾凸轮、切烫凸轮、烫头凸轮、隔离臂凸轮总共 5 个执行凸轮，各执行凸轮 1-1-217 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 完成对捆扎带的切断、烫合。每一次只捆扎一道，人工转位完成三道捆扎，捆扎速度 较慢，需要 30 秒以上；存在烫合时冒烟、送抽带传感器故障、送带长度不准确等问题； 同时，为了避免烫头在烫合捆扎带时损伤纸钞，在捆扎带与纸钞之间增加了隔离臂， 捆扎完成后隔离臂自动抽出，会造成捆扎紧度降低，而为了提高捆扎紧度又需增加压 紧电机的功率，也相应提高了成本，降低了整机安全性。这款机器与同时期其它厂家 的机器技术水平相当，没有突出优势。 为了解决每道捆扎完成后需要人工转位的问题，开发了十字转位机构，由转位电 机和转位齿轮、齿条、V 型块、纸钞托板等零件组成，即在每道捆扎完成后纸钞在十 字转位机构带动下自动转位，缩短了捆扎时间，提高劳动效率。在其他功能方面延续 了上一代捆钞机的基本结构。同时期其它厂家也逐渐增加了实现十字转位功能的机构， 步入第三代捆钞机技术阶段。 为了解决产品使用过程中出现的问题，提高市场竞争力，公司投入到新一代捆钞 机产品的研发中。针对捆钞机在使用过程中暴露出的送带不准确、检测光耦误检测、 烫合冒烟、捆扎效率低等问题，开展了系列攻关研究，通过科研人员的不懈努力，在 2003 年研发推出了“三道同步捆扎”捆钞机，率先进入自动同步捆扎阶段。第四代捆 钞机完全颠覆了第三代捆钞机的设计思路，三道捆扎带由三套送带系统同时送带，大 幅提高捆扎效率，连续捆扎时间由原来的 28 秒/捆缩短到 20 秒/捆。 目前，公司成功研制了新一代捆钞机，其技术水平在第四代产品基础上有了较大 改进，该方法颠覆了传统的二次压，采用的先送带、后压紧的一次压工作方法，扩大 了捆扎范围，1-10 把任意选择，满足了国内外不同需求，先进带、后压紧，提高了安 全系数，使得机电一体化耦合更加合理、经济，进一步提升了产品的可靠性，并在较 大程度上降低了生产成本。公司已取得该项技术的发明专利，目前产品也通过鉴定， 进入批量生产。 (4) 核心技术的先进性 公司一直专注于捆钞机产品技术的持续研发，率先引领捆钞机进入三道同步捆扎 时代，在非接触式烫合、凸轮传送机构、十字下粘接技术领域优势明显。公司掌握了 捆钞机捆扎带进带技术、二次压紧技术、进带器技术，通过技术的提升与复合，实现 了上述技术在捆钞机行业的创新性应用。 1-1-218 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司自主研发了一系列关键技术并成功应用于捆钞机产品的生产中，以确保产品 性能优良、使用可靠。自主研发的具有一、二次压，三带同时捆扎的捆钞机（专利号： ZL200520023370.3；ZL200520023315.4），借助于钱捆压住捆带头，简化机构，方便进 带，捆扎平整，解决了原来所有型号捆钞机含有隔离臂的复杂结构，以及捆扎之后鼓 肚和松散问题；在四代机基础上，又独创性的对捆钞机结构和时序做了大胆简化，先 送带后用钱捆压带头的方法（专利号：201010120377.2）提高了速度，增加可靠性，降 低了成本；在接头烫合上根据连续捆扎时间间隔及温度散热曲线，修正加热时间，采 用非接触烫合技术（专利号：ZL200420016781.5）保证无烟无味，使产品技术保持了 行业的先进水平。 公司产品与其他同类产品的技术性能指标对比情况如下： 厂家 汇金机电 其他公司 指标 工作时序 一、二次压、三道同时捆扎 相同 捆扎时间 13-20 秒 相同 加热方式 非接触式烫合 接触烫合 凸轮箱结构 三凸轮机构 四个或五个以上凸轮机构 方便性 外置带盒 内置带盒 切带方式 自导向切刀机构 非自导向切刀机构 公司为保持捆钞机技术的领先优势，持续不断改进技术，在第四代捆钞机的基础 上，研制出新一代捆钞机，在继承第四代捆钞机非接触烫合、切刀自导向等技术基础 上，简化了原来的三凸轮机构，采用两个凸轮机构完成压带、切带、粘合等功能，降 低了整机成本；采用新的设计思路，发明了定轨道，先送带再压紧捆扎，实现一次压 紧完成捆扎，捆扎速度和可靠性又有提高；实现智能识别捆扎把数，可及时提醒误操 作，提高了使用的可靠性和安全性。 公司新一代捆钞机的相关技术已取得一项发明专利：币捆厚度自适应式捆钞机的 捆扎方法（专利号 ZL201010120377.2）。 公司新一代捆钞机和原第四代捆钞机主要技术指标对比如下： 机型 第四代机 新一代机 优化点 捆扎方式 一、二次压，先压后送带 先送带，一次压完成捆扎 速度 慢 快 1-1-219 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 机型 第四代机 新一代机 优化点 语音报警 无 有 有厚度下限，需要安装附件才可以 任意把捆扎 直接任意把捆扎 做到任意把捆扎 把数识别 无 智能识别捆扎是否多把或少把 启动关门后送带，后压紧，确保 安全性 启动之后关门压币，确保安全 安全 三凸轮完成压紧、切带、粘合，采 二凸轮完成压带、切带、粘合、 结构简化 用活动对接带道 定带道送带，简化机构 自动理币 无 有 2011 年 12 月 29 日，由河北省科技成果转化服务中心组织，与石家庄市科技局共 同主持，邀请有关专家组成鉴定委员会，对公司“ZK-400BL 全自动捆钞机”进行了新 产品鉴定，认为“该产品设计思想新颖，结构合理，智能化程度高，主要性能指标居 国内同类产品领先水平”，并出具了《科学技术成果鉴定证书》（冀科成转鉴字[2011] 第 9-779 号）。 2、装订机产品的核心技术 (1) 装订机产品技术的演进 随着社会经济的发展，大量的票据、凭证等资料也越来越多，银行、保险等金融 机构迫切需要替代传统穿绳装订方式的自动化装订设备，于是新式的空心钻头打孔、 尼龙管热压铆的胶管装订机应运而生。 胶管装订机的技术发展可分为以下 4 个阶段： 第一阶段，全手动式装订机。采用平面连杆机构，靠人力下压钻头完成冲孔、切 断，人工插管，再靠人力通过杠杆机构完成装订工作，普遍存在装订厚度小（不大于 30mm），劳动强度大，费时费力，效率较低的不足之处。 第二阶段，半自动装订机。由电机提供动力替代人力，通过齿轮齿条机构实现打 孔钻头的直线进给运动，突破了装订厚度小的局限，但装订压铆方式延用了人工穿管 和采用杠杆机构的模式。 第三阶段，自动装订机。打孔和压铆都由电机提供动力，带动相关机构自动完成， 但穿管要靠人工完成，穿管时纸制品易松散，且效率低，尼龙管在孔中易歪斜，造成 装订效果不好甚至装订失败。 1-1-220 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第四阶段，全自动装订机。一键自动完成打孔、切管、压铆，克服了以往装订机 的诸多缺陷，大大提高了工作效率，降低了劳动强度，减少了人为因素对装订效果的 影响。 (2) 核心技术及其来源 公司装订机产品技术属于“胶管自动装订技术”，全部来源于自主研发，其核心 技术主要包括钻刀软物钻孔技术、铆头精准移位技术、铆管长度控制技术、压铆控制 技术等。 ① 钻刀软物钻孔技术 对纸张这样较为松软的物体钻孔要远远难于对固体硬物的钻孔。通过分析钻孔过 程中钻刀的受力情况，改进了钻刀设计，在钻刀外圆和内孔各增加一个倒锥度，以减 少钻刀外圆和刀体内壁与纸张的摩擦力，降低发热，方便排屑，延长使用寿命；开发 了光电予定位装置，通过激光束达到票据表面形成光斑确定钻刀钻孔位置，有效解决 了票据钻孔定位问题；通过先进加工中心提高零件的加工精度，确保钻刀本身的旋转 精度。 涉及到的专利及软件著作权有：自动票据装订机专用通孔钻头（ZL20072010 0453.7）、票据装订机用光电予定位装置（ZL200720100456.0）、装订机用的可观测钻孔 位置的压紧检测装置（ZL200920103658.X）、汇金全自动装订机控制系统软件 V1.0（登 记号 2010SR007176）。 ② 铆头精准移位技术 铆头的精准移位包括上铆头精准移位和下铆头精准移位，上、下铆头都能够正确 移位是正常铆接的保障。铆头的精确移位由压铆电机驱动，通过一套凸轮、连杆机构、 导向轮及传动钢丝绳软轴，精确控制下铆头的位置；通过一套凸轮连杆、滑动板及定 位缓冲机构精确控制上铆头移位。 涉及到的专利及软件著作权有：一种装订机用的具有压紧缓冲机构的铆接机构 （ZL200920103659.4）、装订机用的具有报警功能的铆接机构（ZL200920103 660.7）、 装订机中下进给机构的导向机构（ZL200920103809.1）、一种装订中钻刀与铆接机构的 工位转换装置（ZL200920103811.9）、票据装订机上压头装置中的上铆头驱动机构 （ZL200720100520.5）、汇金全自动装订机控制系统软件 V1.0（登记号 2010SR007176）。 1-1-221 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 铆管长度控制技术 通过压紧电机带动齿条推动票据上压板压紧票据，利用连接到电机上的检测光栅， 通过传感器检测票据厚度，然后利用票据上压板可调软轴连接的铆管定位板控制铆管 长度；对转轮槽按铆管外形设计成圆弧形，并且表面滚花，保证铆管输送到位。 涉及到的专利及软件著作权有：一种改进的票据装订机用塑料管送、切料装置 （ZL200720155206.7）、汇金全自动装订机控制系统软件 V1.0（登记号 2010SR00 7176）。 ④ 压铆控制技术 压铆控制技术包括铆头温度控制、铆头形状控制、铆头压力控制、铆头压紧时间 等。编制专门的温度控制程序控制铆头温度，防止因温度过高或过低而铆接不好；通 过不断试验得到了合适的铆头凹槽形状，通过提高铆头凹槽表面的光洁度，提高料管 的流动性；在不影响整机刚性的前提下提高压铆电机功率，提高票据压缩比；通过检 测光栅、传感器和编制的铆头压紧控制程序有效控制铆头压紧时间，让铆管在铆头上 充分软化定型，提高美观度，增加强度。 涉及到的专利及软件著作权有：票据装订机的上压头装置（ZL20072010045 4.1）、 一种装订机用的具有压紧缓冲机构的铆接机构（ZL200920103659.4）、一种具有精确定 位钻刀的铆接机构功能的装订机（ZL201020136467.6）、汇金全自动装订机控制系统软 件 V1.0（登记号 2010SR007176）。 (3) 核心技术的研发过程 公司装订机产品技术的研发始于 2006 年，以第四代装订机为基础开始自主研发， 整个研发过程分为三个阶段，逐步改进完善。 最初设计的装订机上压头采用钻垫自动定位机构，钻孔与铆接的转换是靠装在安 装板下面的异形夹板转位来实现的，钻孔与铆管的工位转换是由工位转换驱动机构完 成，该机构是由安装板上面的压紧电机驱动凸轮杠杆机构拔动下面的异形夹板转轴上 的旋转力矩转位板来实现转位，复位时由弹簧拉回。打孔驱动电机安装在另一侧，依 靠皮带传动先带动异形夹板的固定转轴再由第二级皮带带动钻孔钻刀。钻孔与铆管的 上下运动是通过进给电机驱动盘形凸轮旋转，再由盘形凸轮驱动杠杆带动钻刀座与顶 针座，实现钻孔与铆管的上下驱动。上铆头与钻垫的转换是由上压头装置中的上铆头 驱动机构来完成的，上压头上升同时上铆头伸出到位。 1-1-222 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第一阶段工作于 2008 年 10 月完成后，此款装订机虽然能自动完成装订工作，为 进一步提高性能，对此款机器的结构进行改动。 从 2008 年 11 月份开始，装订机产品技术的研发进入到第二阶段，研发工作的重 点是：对装订机结构进行较大的调整，使结构更简单紧凑，融入了简洁、紧凑、精准 的设计思路，去掉了一些繁琐机构；引入了钢丝绳传动，在钻孔与装订的工位转换、 装订管长度的测定、上铆头的伸出均采用了钢丝绳传动结构；增加激光定位装置，压 紧仍用齿轮齿条带动上压紧臂，压紧被装订物，打孔电机置于摆动板的转轴处，这样 省去了一级皮带传动，复位位置就是打孔位置；进给传动也改为齿轮齿条加导轨的结 构，打孔钻刀和压铆部分均设置在各自的滑块上，由进给齿条驱动；在安装板的下面 加了辅助导向柱，使装订塑料管能够准确穿入钻刀所打的孔内；为保证装订紧密，在 下压紧臂增加了制动杆，在压紧电机带动上压紧臂上升时，同时切断装订管，转换到 装订工位，上铆头伸出到位，开始压铆，待压铆完成后复位；钻孔到位时的检测改为 导电胶垫，压铆时的下铆头下面做了缓冲保护装置，并增加限位自动报警保护。 第二阶段的工作于 2009 年 12 月完成，此阶段的装订机能够长期稳定工作，整个 工作过程不超过 28 秒，预热时间为 2 分钟左右，已经优于其他同类产品，但其维护较 为烦琐，机壳不易拆装，由于设计思路所至，其结构刚度不高，为了克服这些缺点， 需对其进行再次完善。 从 2010 年开始，装订机产品技术的研发进入到第三阶段，改进工作的重点主要是： 增强了人机对话功能和自动排除故障功能，对于大部分的故障都能自动提示，操作更 加简单明了；增强了机器整体的框架结构强度，并适当增大了上下的空间，便于装配 调整和维护；增加了自动排除余料功能，对自动释放复位功能的结构也做了改动，由 杠杆机构改为拔杆与钢丝绳结合的结构；切料采用双刀片，复位时可切除因误操作产 生的余料，切料摆杆采用大角度设计，增强了静音效果；加长了顶针的导向柱长度， 并增加了钻刀滑块和顶针滑块复位拉簧和磁铁座，使整机工作更加的稳定安静。同时， 在第三阶段的改进基础上延伸开发了 70 毫米的 ZD-70A 全自动装订机。 第三阶段工作于 2011 年 6 月份完成，使 ZD 系列装订机性能得到优化，操作安全、 结构合理简单、易于维护，并形成了多项专利技术。 (4) 核心技术的先进性 1-1-223 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司独创开发钻刀下置机构，保证纸屑排出更方便，且操作安全；拥有大悬臂结 构技术，实现超大页边距装订；采用整体立式结构，实现工作台面符合人体工程学， 减轻工作人员劳动强度。公司装订机钻孔、穿管、铆接技术已经达到行业先进水平。 公司装订机产品的技术参数与日本 NCL 及国内其他厂商的对比如下： 厂家 日本 NCL 国内其他厂家 汇金机电/南京亚润 性能 预热时间 ≥4min，电热丝加热 ≥4min，电热丝加热 ≤2min ，陶瓷片加热 自动排余料 有 无 有 顶针偏摆导致微动开关动 顶针上下移动，顶针材 顶针保护 同日本 NCL 作，顶针材料要求严格 料成本降低 装订速度 29s 29.5s ≤28s 新型产品采用下置钻 设有打孔保护罩，提高打 设有打孔保护罩，提高 安全性 刀，工作安全，无需加 孔安全性 打孔安全性 标贴文字提醒 最大装订厚度 50mm 70mm 70mm 新型产品采用下置刀， 排纸屑 上置刀，上挤出屑 上置刀，上挤出屑 直接落屑 公司当前生产的装订机包括 ZD-50A 型全自动装订机和 ZD-70B 型自动装订机。 其中，ZD-50A 型全自动装订机采用了全新的设计理念，通过将钻刀下置，不仅提高了 安全性，节约了零部件成本，而且提高了产品可靠性。该款机型还采用了大功率陶瓷 片，降低了成本，缩短了机器预热时间，而且通过激光定位，使得打孔定位更准确， 操作更加快捷方便。 2010 年，全自动装订机被河北省科技厅、河北省发改委、河北省财政厅评为河北 省自主创新产品［冀科计(2010)53 号］。 2011 年 12 月 29 日，由河北省科技成果转化服务中心组织，与石家庄市科技局共 同主持，邀请有关专家组成鉴定委员会，对公司“ZD-50A 全自动装订机”进行了新产 品鉴定，认为“该产品设计思想新颖，结构合理，智能化程度高，主要性能指标居国 内同类产品领先水平”，并出具了《科学技术成果鉴定证书》（冀科成转鉴字[2011]第 9-779 号）。 3、人民币反假宣传工作站产品的核心技术 (1) 产品的研发背景 1-1-224 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 自 2008 年下半年，我国出现了以 HD90 为首的仿真度很高的百元假币，紧接着 DB、CH、CE 等版本的假币也接踵而来，2009 年初又出现了以 SA90 为首的百元假币。 人民币反假工作的形势变得越来越严峻，客观上要求有关部门提高反假货币能力并向 广大群众普及反假货币知识。 随着假币事件的层出不穷和社会各界的高度重视，研发一款能够满足国家对反假 货币宣传工作要求的、提高公众货币反假知识水平的金融机具迫在眉睫。金融机具行 业中的一些优势企业相继开始着手研发专门用于人民币反假宣传的金融机具。 (2) 核心技术及其来源 公司人民币反假宣传工作站产品技术来源于自主研发，其核心技术为同屏比对技 术和配套开发的程序软件，体现了各类技术的综合集成，主要包括以真反假的设计理 念、同屏比对与人机互动、功能强大的配套软件、资料丰富且接口齐全等。 ① 以真反假的设计理念 传统的机具反假模式为“以假反假”，而公司将“以真反假”的反假模式贯穿于人 民币反假宣传工作站的产品设计中，通过提供真币的对比信息，实现反假宣传。假币 千变万化，只有掌握真币知识，以真反假才是反假货币的正确理念。 ② 同屏比对与人机互动 提供完整的真币数据库，综合多种特殊光源，将样钞防伪点特征和标准数据库特征 实时显示在同一屏幕上，通过对比学习辨别样币真假，同时掌握真币防伪知识；通过 与机器的紧密互动，让普通百姓充分掌握反假货币的正确方法。 ③ 资料丰富且接口齐全 集成了人民银行总行发布的关于“假币预警”和“第五套人民币防伪特征”的视 频资料，内容翔实，信息可靠；同时预置多个功能接口，可以根据银行自身需要增加 外设，导入所需的宣传资料。 ④ 配套软件、功能强大 与产品配套使用的汇金人民币反假宣传软件功能强大、操作简单、运行安全、维 护方便；轻触点击、自助服务、可影音并观。包含人民币详解、假币预警、外币宣传、 法律法规和宣传片五大功能模块。 1-1-225 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 涉及到的产品技术专利及软件著作权有：同屏对比式票据真伪鉴别仪（ZL20 0920148662.8）、一种立式票据反假宣传仪（ZL201020548602.8）、人民币反假宣传工作 站（ZL201030580502.9）、汇金人民币反假宣传软件 V1.0（登记号 2010SR065545）。 (3) 核心技术的研发过程 2009 年 11 月，公司将人民币反假宣传工作站作为研发课题并立项，开始市场调研 和技术调研，于 2010 年 4 月开始设计，研制过程中对样机不断试验，并通过专业机构 检测，通过后交付用户使用，及时收集反馈信息，针对用户使用中发现的问题，不断 地做出产品改进，目前产品已经基本完善，技术水平国内领先，已进入规模生产阶段。 为了进一步完善产品，使其具有更高的性价比和更高的可靠性，在国内反假金融 机具行业占有更大的市场份额，发行人严格控制零部件的加工质量，不断改进现有结 构和更新升级配套软件，使之更符合国家对反假货币宣传的要求和客户的需求。 (4) 核心技术的先进性 目前国内外只有南京中钞长城金融设备有限公司(以下简称“中钞长城”)生产同 类产品，比较而言，公司产品使用自主研发的同屏比对技术，并结合多种特殊光源， 采用“以真反假”的反假模式将样钞防伪点特征和真币特征实时显示在同一屏幕上， 形象直观，便于学习。 2011 年 12 月 29 日，由河北省科技成果转化服务中心组织，与石家庄市科技局共 同主持，邀请有关专家组成鉴定委员会，对公司“XC-100A 人民币反假宣传工作站” 进行了新产品鉴定，认为“该产品设计理念新颖，技术方案合理，实用方便，交互性 好，具有很好的推广和应用前景，整体技术居国内同类产品领先水平”，并出具了《科 学技术成果鉴定证书》（冀科成转鉴字[2011]第 9-777 号）。 (三) 核心技术产品收入占营业收入的比例 报告期内，公司的核心技术产品主要包括捆扎设备、装订设备和人民币反假宣传 工作站，其收入和占比情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 捆扎系列 4,224.03 9,110.23 8,096.79 7,152.62 装订系列 1,611.56 4,528.55 4,263.93 3,348.65 1-1-226 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 宣传站 456.50 2,150.82 1,175.10 143.22 合计 6,292.09 15,789.60 13,535.82 10,644.49 营业收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 占比 81.15% 81.21% 82.58% 82.61% (四) 主要产品核心技术对未来业务持续成长的影响 由于公司核心技术产品的销售收入占营业收入的比重很高，上述主要产品的核心 技术对公司未来业务的持续成长至关重要。 经过多年的持续研发和技术积累，公司捆钞机、装订机和人民币反假宣传工作站 的核心技术已经形成完整体系并拥有自主知识产权，达到了行业领先或先进水平，具 有较强的市场竞争优势；在此基础上，公司不断进行技术改进并延伸开发系列新产品， 确保核心技术的先进性，以满足未来业务发展的需要，保持公司的持续成长。 经核查，保荐机构认为：发行人通过持续不断地技术升级和产品换代，以保持主 要产品核心技术的先进性和成本优势，有利于提高主要产品的市场竞争力，能够保持 其未来业务的持续成长。 经核查，发行人律师认为：发行人通过持续不断地技术升级和产品换代，保持了 核心技术的先进性，提高了主要产品的市场竞争力，能够保持其未来业务的持续成长。 八、技术储备与技术创新机制 公司的产品研发战略围绕“一网四线”系列产品深入开展，在巩固和强化捆钞机 与装订机优势的同时，积极研发点验钞机和纸币清分机等新产品，为公司的快速发展 提供技术支撑。公司目前的技术储备和在研项目遵循公司的发展战略，主要分为两大 类：一是产品链原有系列产品的技术升级，二是产品链上新产品的开发。为确保公司 的技术储备能够满足市场竞争与未来发展的需要，保持核心技术的先进性，公司设有 专门的研发机构，并作出了相应的制度安排。 1-1-227 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （一）技术研发与储备的基本情况 类型 名称 技术特点与功能 进展情况 采用大悬臂结构技术实现超大页边距效果，采用整体立式结 全自动文档 构，实现工作台面符合人机工程学，减轻工作人员劳动强度。 小批试产 装订机 且具有大容量纸屑储存箱。 修改护带弹簧结构，降低噪音，减少带头搭接歪的情况，完 小把捆扎全 成语音报警功能。可完成一把至十把任意把数的钱币捆扎， 产品定型 自动捆钞机 并具有可以检测钱捆多把、少把的功能。 产品 十字捆扎全 可以完成十字捆扎，满足中东、印度等海外市场对捆扎纸币 线原 产品定型 自动捆钞机 的需求。 有产 品的 采用纸带完成扎把、纸带或塑料软带捆钞，达到减少损伤纸 扎捆一体机 产品定型 技术 币的要求，使用中更为环保；选择性完成扎把和捆钞。 升级 采用触摸屏方式实现自助式的人民币反假宣传，达到学习、 人民币反假 宣讲人民币防伪知识的目的，并设有图像采集器可对现钞实 产品定型 宣传工作站 施实时采集，实现与数据库中同版本币种同屏对比的效果。 采用红外、紫外、磁性等多种判伪技术达到 C 类及 B 类点验 A 类点验 钞机国标要求；采用红外激光、CCD、CIS 图像识别技术达 小批试产 钞机 到 A 类点验钞机国标要求。 采用 CCD 或 CIS 实现纸币图像采集、红外光谱阵列采集等 纸币清分机 技术，达到判断纸币版别、面值、朝向、新旧程度、真伪等 小批试产 （一口半） 纸币特征效果，满足银行流通纸币的使用。 方便开启用于储存人民币纸币的一次性密封塑胶运输箱，代 款箱开箱器 样机装配 替手工操作，省时省力。 双屏人民币 在原机器基础上改进添加竖屏和验钞功能，上部是触摸屏实 反假宣传工 现自助式的人民币反假宣传，并增加检伪判别功能，下部是 样机装配 作站 进行广告宣传的竖屏。 产品 实现现金管理业务的自动化，机器分级管理，自动操作，并 线上 现金收纳机 将现金的“存入”、“取出”情况自动记录，实现高效严格 样机研发 新产 的现金管理流程，节约人力，提高效率。 品开 发 用 6 凸轮机构机械手功能，完成扎把用纸带的抓取、翻转、 ATM 配钞 抽紧、热合、切断等动作，在扎把机械手上方配置压紧机构， 专用扎捆 方案论证 实现 500 张纸币的成捆捆扎，用程序控制单电机实现多档位 一体机 捆扎力的选择。 新型宽带带 全部采用不锈钢钣金件，增加打印功能，结构小巧紧凑，完 方案论证 打印扎把机 全适合银行桌面办公需要。 纸币塑封 可在纸币捆扎完毕之后进行薄膜包装，避免人民币污损，延 技术储备 包装机 长人民币使用寿命。 硬币清分机 可完成人民币或欧元各币种的清分及计数。 技术储备 1-1-228 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 注：A 类点钞机、一口半纸币清分机产品的相关技术系由公司委托金利电子研究开 发，且公司合法拥有上述产品的技术成果及知识产权，有关内容详见“第十三节 其他 重要事项”之“三、重大诉讼和仲裁事项”之“(二)公司与金利电子可能存在纠纷的 事项”内容。 (二) 主要的产品技术储备 1、硬币清分机 硬币清分机是公司自行开发设计的硬币清分设备，现有适用于人民币、欧元等不 同币种的多款机型。整机体积小、重量轻、外型美观，清分速度快，计数准确可靠， 并可检测壹元的人民币假币，是金融系统必备的现代化办公设备。 硬币清分机的关键技术要点主要包括：币斗容量大，可容纳混合硬币2,000枚以上； 清分速度快，清分速度可达800枚/分；鉴伪准确率高，可将人民币壹元假币准确剔除； 微电脑快速、准确地将清分结果打印输出，同时可打印设定的用户信息，并可提供银 行入帐凭证；智能记忆本机分币的总枚数，并可擦除记忆，便于维护；币满显示，若 所分硬币已经放满储币盒，机器会自动停止清分动作，同时在液晶屏幕上闪烁提示币 满；预置参数，可以根据用户需要自行设定各币种币满数量。 2、纸币清分机 纸币清分机是公司研发的一种高端金融机具产品，是一种专门用来清点、分选纸 币的金融机具。该产品通过多光谱图像、测厚、磁性、红外等高新技术和高精密机械 传动实现人民币新旧及残缺、污染、胶带、可疑币等不合格钞的清分。 纸币清分机的关键技术要点主要包括：CCD/CIS纸币图像采集和识别技术、红外 光谱阵列采集等技术，具有准确的清分和计数能力——单币种不同面值、面向、朝向、 版本、新旧、破损的清分、计数；多币种清分、计数。还可以对冠字号码进行高速识 别，具有打印或电脑存储功能。 3、点验钞机 点验钞机是公司研发的新一代高科技产品，主要用于纸币的点数和鉴伪。按照点 验钞机的新国标《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》分为3类：C类点验 钞机、B类点验钞机和A类点验钞机。 1-1-229 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 C类和B类点验钞机的关键技术要点主要是红外、紫外、磁性等多种防伪技术的应 用，A类点验钞机在B类、C类点验钞机的基础上应用了先进的图像识别技术及先进的 智能模糊全数字化技术处理系统，具有高度可靠的防伪性能，并能识别人民币面值， 此外，还可以对冠字号码高速900张/分进行识别，具有打印或电脑存储功能。 4、纸币塑封包装机 纸币塑封包装机是公司在现有捆钞机的基础上，结合欧美货币包装方式而开发的 货币捆扎塑包一体化新产品，其采用微电脑控制液晶显示屏，具有智能人机对话功能， 是金融行业集纸币捆扎和塑封于一体的新型设备。该机控制系统由捆扎部分和塑封部 分两个子系统组成，两个子系统既可以单独工作，亦可以同时工作。在捆扎系统中， 采用一次压紧双道捆扎，成型更平整；采用最新的非接触烫合方式，捆扎时无烟无味； 在塑封系统中，采用高科技空间立体化设计，占地面积小，高效节能。纸币塑封后可 达到造币厂纸币出厂时标准。 (三) 在研项目及进展情况 为了提高研发项目的针对性，统筹安排好人力与物力投入，公司的技术研发分成 基础技术研发组、新产品开发组和技改及优化组三个大组，保证研发的梯度、产品技 术水平、生产工艺水平，提高产品性价比。 基础技术研发组负责对可能开发的产品或行业上的关键技术作前期研究；新产品 开发组利用基础技术研发组的研发成果，采用模块化方式进行新产品的快速开发，保 证客户需求响应的及时性；技改及优化组负责对已量产的新产品持续跟踪并适时改进， 以达到最佳的性价比，提高产品的适用性和可靠性。 公司产品与技术的研发流程如下：市场调研→确立课题组及其负责人，进行技术 调研→方案论证、立项申请→对技术难点、关键点、创新点进行评审及模拟实验→整 体、各机构及电器控制的设计和试验→样机加工、装配，改进不可靠的机构，修改图 纸→小批试制、试运行→中试→整理、编写相关技术文件。 公司目前正在研发的项目及进展情况如下： 序号 项目名称 研发目标 进展情况 1 ATM 配钞专 用 6 凸轮机构机械手功能，完成扎把用纸带的抓取、翻转、 方案论证，正在 1-1-230 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 项目名称 研发目标 进展情况 用扎捆一体 抽紧、热合、切断等动作，在扎把机械手上方配置压紧机 研发 机 构，实现 500 张纸币的成捆捆扎，用程序控制单电机实现 多档位捆扎力的选择。 关键技术的模块化研发，根据纸币版别、面值、朝向、新 多口纸币清 方案论证完成， 2 旧程度、真伪等纸币特征需要组合出钞口的数量，满足银 分机 正在研发中 行流通纸币的使用。 实现现金管理业务的自动化，机器分级管理，自动操作， 方案论证完成， 3 现金收纳机 并将现金的“存入”、“取出”情况自动记录，实现高效严 正在研发中 格的现金管理流程，节约工作人员，提高工作效率。 方便开启用于储存人民币纸币的一次性密封塑胶运输箱， 样 机 装 配 试 制 4 款箱开箱器 代替手工操作，省时省力。 中 双屏人民币 在原机器基础上改进添加竖屏和验钞功能，上部是触摸屏 5 反假宣传工 实现自助式的人民币反假宣传，并增加检伪判别功能，下 样机装配 作站 部是进行广告宣传的竖屏。整机更加智能，人性化。 新型宽带带 全部采用不锈钢钣金件，增加打印功能，结构小巧紧凑， 6 样机制作 打印扎把机 完全适合银行桌面办公需要。 (四) 报告期内的研发投入情况 报告期内，公司的研发投入情况如下（单位：万元）： 年 度 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 研发费用 466.39 1,019.84 812.21 586.45 营业收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 研发费用占比（%） 6.01 5.25 4.96 4.55 报告期内，公司捆钞机和装订机的产品技术已相对成熟，后续的技改研发投入要 相对少于前期开发阶段，而点验钞机和清分机等产品技术的研发正处在研制阶段的初 期，持续性投入刚开始，因此研发费用总额没有呈现大幅增长。具体情况如下： 机电一体化产品的研发一般经过技术研发、实验室试制、样机试制、中试、批量 生产五个阶段，在这五个阶段中，一般在中试阶段由于技术和生产工艺不成熟，产品 合格率较低，需要批量投入原材料和人工反复试制，因此在这一阶段的研发材料和人 工费用投入较多。2010 年，由于清分机和人民币反假宣传工作站处于技术研发、实验 室试制、小中试阶段，材料和人工费用投入不多，研发投入保持相对稳定水平；2011 年，虽然人民币反假宣传工作站机械结构简单，中试的成本费用较少，但纸币清分机 1-1-231 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 进入了中试阶段，投入较大，研发费用总额有所增加；2012 年，公司新产品票据机、 自助回单机和人民币清分包装流水线研发成功并进行批量试制，因此研发费用总额增 长较快。 另外，发行人主要产品的生产技术存在技术共用的特征，免去了一些基础研发费 用；以点验钞机和纸币清分机为主的新产品研发主要采取合作研发模式，也可以减少 基础研发费用；目前新产品的研发尚处于样机试制阶段，研发费用投入完全满足产品 开发的需要。因此，报告期内发行人的研发费用投入符合其实际研发情况，能够满足 业务发展的需要。 经核查，保荐机构和申报会计师认为，发行人的研发费用支出情况真实地反映了 公司的技术研发状况，每年研发费用支出基本保持稳定，营业收入的持续快速增长导 致研发费用占营业收入的比重有所下降；报告期内公司的研发费用投入符合公司的实 际研发情况，能够满足公司生产经营的需要。 (五) 合作研发的情况 公司在自主研发的基础上，还充分利用高校在基础理论研究方面的优势，并结合 专业金融机具企业在科研成果产业化方面的优势，采用自主研发与校企合作和企企合 作相结合的方式开展产品技术的研发。 公司先后与多所高校开展项目课题的基础理论研究，并由公司技术人员作为主要 研究人员参与，及时掌握前沿技术并应用于公司新产品的开发。此外，公司还与部分 金融机具企业开展合作，在其产品研发的基础上，通过引进吸收再创新的方法，使公 司在较短的时间内掌握核心技术，缩短研发周期。 1、主要的合作研发项目 报告期内，公司与科研院所及相关企业之间主要的合作研发项目情况如下： 序号 合作研发项目 合作单位 合作协议的主要内容 成果分配及保密 能提供多种光谱电源，并在此条件下 技术成果归公司；项 以采集图像信息的方式来鉴别票据 目期间及结束后两年 1 人民币鉴伪工 集美大学 及钱币的真伪。能对流通的第四、五 内不发表公布有关内 作站的设计 套人民币进行真假判别，可完成第 容，如需公开须经双 四、五套人民币中防伪点的鉴别。 方同意。 1-1-232 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 合作研发项目 合作单位 合作协议的主要内容 成果分配及保密 所研发的样机应能完成智能全自动 技术成果归公司；项 装订动作，压铆及压紧部分采用齿轮 目期间及结束后两年 2 新型激光自定 传动形式，简化现有各机型曲面凸轮 内不发表公布有关内 位智能装订机 集美大学 运动机构，并可进行自动定位，方便 容，如需公开须经双 的设计 操作人员使用。 方同意。 利用图像处理技术对纸币图像进行 专利权及使用权归双 3 纸币真伪图像 天津工业 处理，图象识别部分主要包括面值、 方共同所有，均负有 识别处理系统 大学 版本、系列号等的识别处理。 保密义务。 所开发点验钞机软件能识别投入纸 技术成果归公司；项 币币种，准确清点纸币数量，能可靠 高性能智能防 目期间及结束后三年 4 集美大学 识别假币及其他纸张，实现纸币计数 伪点验钞机软 内不发表公布有关内 和检伪功能，可计算出指定币种数 件设计 容，如需公开须经双 量、金额及所有纸币总数量及总金 方同意。 额。 所开发样机在对不同面值钱币进行 技术成果归公司；项 快速准确计数、伪钞鉴别以及异常票 高性能智能防 目期间及结束后三年 5 集美大学 面识别等过程中机电机构应能满足 伪点验钞机机 内不发表公布有关内 机构传动灵活、工作可靠、易于操作、 电机构的设计 容，如需公开须经双 便于维护的要求，能达到高性能智能 方同意。 点验钞机电控系统软硬件设计要求。 点验钞机的点钞和辨伪原理、主控电 路设计、驱动组件、传感器部件及电 技术成果归公司；项 高性能智能防 源。当清点纸币时，把在各通道接口 目期间及结束后三年 6 伪点验钞机电 集美大学 接收到的信号参数与原寄存的信号 内不发表公布有关内 路设计 参数进行比较、判断，若有明显差异 容，如需公开须经双 时、立即送出报警信号并截停电机， 方同意。 同时送出对应的信号提示。 技术成果归河北建筑 控制捆钞机完成二次压紧、进带、抽 工程学院所有，恒汇 带、烫合、切带等捆钞系列动作；对 通可无偿使用。在不 ZK400DL 全自 7 河北建筑 故障进行屏幕和声音报警；防压手控 损害恒汇通利益的前 动捆钞机控制 工程学院 制灵敏可靠；智能识别钞票扎把数 提下，河北建筑工程 系统的开发 量，不足 10 把自动报警；纪录工作 学院可单独申请专利 史和故障史；方便升级。 并转让。双方均有保 密义务。 按照《人民币鉴别仪通用技术条件 浙江金利 研发成果归公司所 （GB16999-2010）》，开发设计 A 类 8 纸币清分机 电子有限 有，公司有权申请相 点钞机、一口半 A 类点钞机和清分 公司 关技术专利 机。 1-1-233 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 合作研发项目 合作单位 合作协议的主要内容 成果分配及保密 采用红外阵列传感器，通过各国纸币 技术成果归公司；项 对不同波长的光的吸收与反射能力， 目期间及结束后两年 新型点钞机鉴 9 集美大学 实现对钞票票面的扫面，判断纸币的 内不发表公布有关内 伪模块研究 表面和内部纸质，提高分层拼接币的 容，如需公开须经双 检出率。 方同意。 2、与第三方委托、合作技术开发协议的内容及双方的权利义务 报告期内，公司分别与浙江金利电子有限公司（以下简称“金利电子”）、温州市 经济技术开发区经纬实业总公司（以下称“经纬实业”）、南京新创验钞设备有限公司 （以下简称“南京新创”）、集美大学、天津工业大学等第三方机构签订了技术开发、 服务或转让合同，合同的内容及双方权利义务如下： (1) 与金利电子的委托开发合同 2010 年 12 月 20 日，公司与金利电子签订委托开发合同，委托金利电子开发设计 A 类点钞机、一口半 A 类点钞机和清分机，合同金额 300 万元。发行人对研发成果享 有专利申请权等知识产权，金利电子对技术成果享有使用权。 (2) 与经纬实业的技术服务合同 2010 年 7 月 1 日，公司与经纬实业签署技术服务合同（之后签订了补充协议），委 托经纬实业提供纸币光学阵列真伪识别系统项目专项技术服务，合同金额为 200 万元。 该技术服务合同补充协议约定所形成的全部知识产权成果归发行人所有。 (3) 与天津工业大学的技术开发合同 2009 年 10 月 20 日，子公司恒汇通委托天津工业大学进行“全自动捆钞机把数识 别系统和纸币真伪图像识别处理系统项目”的技术开发，合同金额 30 万元，本合同项 下所产生的知识产权归恒汇通所有，天津工业大学有权无偿使用。 (4) 与南京新创的技术转让合同 2009 年 2 月，公司与南京新创签订技术转让合同，合同约定南京新创向发行人转 让“反假鉴别仪”技术，转让费用为 20 万元，发行人拥有专利申请权，南京新创拥有 技术产品使用权。 (5) 与集美大学的系列技术开发合同 1-1-234 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期内，公司及子公司与集美大学所签订的系列技术开发合同的相关内容情况 如下： 订立时间 委托事项 合同金额 成果归属 2011.5.8 新型点钞机鉴伪模块研究 26 万元 发行人 恒汇通（含专利申请权，技术秘密 2009.6.30 鉴伪工作站的设计 73 万元 成果的使用权、转让权） 恒汇通(含专利申请权、非专利技术 2008.10.1 新型激光自定位智能装订机的设计 70 万元 成果的使用权、转让权) 高性能智能防伪点钞机软件设计 恒汇通（含专利申请权，技术秘密 2008.9.9 高性能智能防伪点钞机电路设计 56 万元 成果的使用权、转让权） 高性能智能防伪点钞机机电结构设计 2007.1.1 全自动定位装订机的设计 80 万元 恒汇通（含专利申请权，非专利技 术成果的使用权、转让权） 公司及子公司与第三方所订立的合同均是基于双方的真实意思表示，双方权利义 务对等，合同真实有效。截至目前，上述合同履行正常，在履行合同的过程中不存在 任何纠纷或潜在纠纷。 经核查，保荐机构认为：发行人及其子公司在报告期内与第三方所签订的合同均基 于双方真实意思表示，双方权利义务对等，合同真实、合法、有效，且明确约定合同 项下知识产权归属于发行人，合同及补充协议包括知识产权等条款的履行不存在纠纷 或者潜在纠纷。 经核查，发行人律师认为：发行人及其子公司在报告期内与第三方所签订的技术合 同均基于双方真实意思表示，双方权利义务对等，合同真实、合法、有效。 (六) 保持技术创新的机制 公司设有专门从事新技术和新产品研发的科研所和厦门分公司，其主要职责是围 绕公司产品线开展研究开发工作，并依托科研所的技术开发平台，走产学研相结合的 设计开发道路；将制度创新作为企业创新的基础，通过规范新品开发流程，加快产品 开发速度，缩短成果转化周期；积极鼓励员工吸收新知识、新技能，提高人员的创新 意识和创新能力；积极把握金融机具领域的技术方向和发展趋势，展开产业化的跟踪 应用型研究，进行自主知识产权储备，不断增强企业创新优势。 1、技术研发的组织体系 1-1-235 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 为了有效开发新产品，快速占据市场先机，公司建立起“技术”+“产品”的研发 体系，分别组建技术研发团队和产品开发团队。技术研发团队对市场未来可能需求的 产品做基础理论及关键技术研究，同时吸收消化引进技术并作进一步的研究，为新产 品开发做好技术储备；产品开发团队则采用搭积木模式，快速开发出市场所需的系列 产品。 公司建立了能够满足自主研发的组织体系，有效发挥科研人员的特长。在厦门建 立了一支技术基础研究及其行业前瞻性关键技术研究的团队，如图像识别技术研究， 点验钞机关键模块研究，为新产品开发做好技术储备； 在公司本部，培养了一批具有 工艺性强，实际经验丰富，产品转化能力强的团队，能根据市场的需要，快速开发出 新产品，抢占市场的先机。 公司设有研发部，负责软带自动捆扎及包装技术、胶管自动装订技术、人民币防 伪点识别及检测等的研究开发及新技术的跟踪，研发部下设科研所、厦门分公司等多 个部门。公司共有研发技术人员 74 名，具有机械设计、电气自动化、机电一体化、电 子信息工程、通信工程、工业美术设计等相关专业背景，知识结构互补，年龄构成合 理，业务素质高，既有经验丰富的老专家，又有年富力强的中年技术骨干和锐意进取 的青年科技人员，团队优势明显，技术攻关能力强，产品研发周期短。 2、促进技术创新的制度安排 加大研发投入。公司近三年研发费用占营业收入的比例平均为 4.96%，并计划进 一步提高研发投入。 人才引进培养。公司以招聘有相关研发经验的人员为主，建立了面向专业机构及 行业的人才引进机制，引进优秀毕业生。公司立足于在内部工作实践中培训和培养新 型复合实用人才，并在内部专门指定专家、教授作为年轻技术人员的导师。 公司专门成立项目立项和评审专家组，对新项目立项进行评审，分析难易程度， 确定项目的奖惩条件。同一项目由多个研发小组同时进行方案论证、评审，根据选定 的最优方案，确定主设计者，且给予精神和物质上的奖励。设计分阶段、按时、保质 完成，对提前完成给予奖励，对不能按期完成的进行处罚。项目全部完成投产后，成 立专家组对其完成项目的质量（含时间性、性能、稳定性、成本等综合因素）按百分 制进行评分。评分结果作为项目组有关人员工资、内部职位晋升、内部职称评定以及 1-1-236 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品销售之后的奖励依据。 鼓励研发中心的年轻科研人员参与高校合作项目的生产转化工作，并委托高校的 专家、教授对其进行理论指导，拓展知识面。 公司主管每年必须去参观相关的展览，定期走访相关厂家及其重要客户，了解本 行业的最新动态与发展趋势，定期向研发人员和公司高管作学术报告。 公司设立技改奖，鼓励全厂员工对产品的加工工艺、装配工艺、机构简化等提出 合理化技改建议，并对其进行专家组评审，对被采用的技改建议给予一定奖励。 设立内部职称评定机制，并与工资分配制度挂钩，激励技术人员多渠道创新。对 于有贡献、有创新的技术工人给予内部职称评定，并实施分配倾斜，以激发公司内部 全员参与技术改进和创新的积极性。 坚持走产、学、研结合的技术发展道路。公司与高校科研单位开展了多层次、多 项目合作，目前已经和集美大学、河北建筑工程学院、天津工业大学等高校建立了战 略合作关系，以期充分利用高校的理论研究成果，进一步提高公司的研发创新实力。 参加行业协会和技术研讨会，提高捕捉市场需求及行业技术发展方向的前瞻性能 力。公司是温州市金融设备行业协会的会员单位。 九、核心技术人员情况 (一) 核心技术人员与研发人员及其占比 截至 2013 年 6 月 30 日末，公司及其子公司的核心技术人员、研发人员总计 74 人， 占同期公司员工总人数的 12.56%，其中核心技术人员 7 人，占同期公司员工总人数的 1.36%。 (二) 核心技术人员与研发人员的专业资质和重要科研成果 1、核心技术人员与研发人员的专业资质和重要科研成果 公司核心技术人员的专业资质及重要科研成果和获奖等情况如下： 姓名 专业资质 重要科研成果 1-1-237 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 姓名 专业资质 重要科研成果 曾多年从事民用电子产品的研发工作。创立公司以来，注重产 品开发及管理工作，是历代新产品结构及性能的主创人员，领 毕业于河北师范大 导并参加了公司系列捆钞机及全自动装订机的研发设计、改进 孙景涛 学物理系理化试验 升级工作，是公司捆钞机、装订机、纸币塑封包装机、同屏对 专业，助理工程师 比式票据鉴别仪、人民币反假宣传工作站等产品专利的主要发 明人，其中，全自动捆钞机获国家新产品、河北省优质产品称 号、全自动装订机获河北省自主创新产品。 曾从事轮机自动化、机电产品方向的研究，曾获得国家科技进 毕业于西南交大机 步奖，铁道部科技进步二等奖，交通部跨世纪青年学术骨干。 车车辆研究所机车 林金表 在公司负责产品技术的研发工作，是全自动捆钞机、全自动装 车辆专业，硕士、 订机、票据鉴别仪等产品研发的技术负责人，是公司多项专利 教授 技术的主要发明人之一。 曾从事铁路客车检修机具及非标设备的研发，多项研究成果获 毕业于大连铁道学 得北京铁路局科技进步三等奖。在公司主要从事产品的电气控 吴 宏 院铁道车辆专业， 制系统的设计与研发，负责全自动捆钞机、全自动装订机、票 工程师 据鉴别仪、人民币反假宣传工作站等产品的电气控制组的设计、 研发工作，是公司多项专利技术的主要参与者之一。 毕业于华东交通大 作为南京亚润的负责人，主要参与了利用光线指示打孔位置专 学电气工程系电力 利、利用马达驱动打孔胶垫转动的装置专利、结构改良的打孔 高寄钧 牵引及传导控制专 装订机专利、打孔装订机纸屑报警装置专利的设计工作，是子 业，学士学位 公司南京亚润多项专利技术的主要参与者之一。 毕业于河北农大机 负责公司产品的机械结构研发，承担捆钞机产品机械部分的重 电工程系机械设计 要设计工作，担任扎捆一体机机械部分的主要设计工作，参与 宁立平 专业，工程学士， 装订机等产品机械机构设计工作，是公司多项专利技术的主要 工程师 参与者之一。 负责公司产品的电路和程序设计工作，参与了全自动捆钞机、 毕业于天津工业大 全自动装订机、全自动扎把机、纸币鉴别仪、硬币清分机等新 张冀新 学通信工程专业， 产品的电路和程序设计开发，是公司相关专利技术的主要参与 助理工程师 者之一。 毕业于长春光学精 从事公司产品的机械结构研发，参与研发过捆钞机、纸币包装 尹 冬 密机械学院机械制 机、票据装订机等多种机型，承担其部分机械结构的设计。是 1-1-238 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 姓名 专业资质 重要科研成果 造工艺与设备专 公司相关专利技术的主要参与者之一。 业，工程学士，助 理工程师 2、主要参与研发人员及其简历 公司主要参与研发的人员及其简历情况如下： 序号 姓名 工作简历 参与研发项目 1999 年 7 月至 2010 年 2 月任职于石家庄市 参与十字捆钞机、任意把捆钞机、硬 1 郝武艺 无线电三厂、石家庄八五零电子有限公司； 币清分机、ZD50（70）A 装订机、 自 2010 年 2 月至今任职于汇金机电 现金收纳机的机械部分研发设计 2001 年 11 月至 2008 年 8 月任职于广东东 莞脑力实业有限公司；2008 年 8 月至 2010 参与档案装订机、办公平台、全自动 2 周雪峰 年 10 月于南京亚润从事结构设计工作；自 装订机、开箱器等的结构研发设计 2010 年 11 月至今任职于汇金机电 2003 年 7 月至 2004 年 8 月任职于河北节能 负责装订机、捆钞机、开箱器、人民 投资有限责任公司；2004 年 8 月至 2006 3 赵利果 币反假宣传工作站等的机壳设计、文 年 3 月任职于石家庄优创科技股份有限公 档装订机的机械结构设计 司；自 2006 年 3 月至今任职于汇金机电 2008 年 7 月至 2009 年 12 月任职于河北华 主要参与了全自动装订机、全自动扎 4 韩玉兰 运冶金设备有限公司；自 2010 年 1 月至今 捆机等机械结构设计 任职于汇金机电 3、是否涉及职务发明、非专利技术纠纷 公司研发人员中，林金表目前担任集美大学教授职务。根据集美大学在报告期内 与公司签订的技术开发合同及林金表本人出具的承诺函，林金表在执行以上技术开发 合同过程中产生的全部知识产权（含专利申请权、非专利技术成果的使用权、转让权） 均归属于发行人。 其他研发人员均与公司签署了合法有效的劳动合同，依据合同约定及研发人员书 面承诺，在合同期内，属于岗位职务行为或主要利用公司的物质技术条件所产生的所 有专利、版权和其他知识产权归公司所有，未经公司书面同意，研发人员无权进行商 业性开发。公司已通过工资、奖金等形式对研发人员进行了合理的补偿，研发人员与 1-1-239 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司不涉及职务发明、非专利技术纠纷。 经核查，保荐机构认为，发行人与林金表签订的聘用合同、与集美大学签订技术开 发合同、与其他研发人员签订劳动合同，均对知识产权进行了明确的约定，发行人与 其研发人员之间不涉及职务发明、非专利技术纠纷。 经核查，发行人律师认为，发行人与林金表签订的聘用合同、与集美大学签订技术 开发合同，与其他研发人员签订劳动合同，均对知识产权进行了明确的约定，发行人 与其研发人员之间不存在职务发明、非专利技术纠纷。 (三) 最近两年核心技术人员的主要变动情况及影响 公司的核心技术人员主要由实际控制人和创业团队构成，半数以上持有公司股份， 研发队伍成员稳定，最近两年核心技术人员没有离职情况。随着公司的发展还会不断 有相应的技术人员进入到核心技术人员的行列。 十、境外进行生产经营与境外拥有资产的情况 截至本招股意向书签署之日，本公司未在境外开展生产经营活动，也未在境外拥 有资产。 1-1-240 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第七节 同业竞争与关联交易 一、同业竞争 (一) 同业竞争情况 公司控股股东为鑫汇金，持有汇金机电 51.96%的股份。此外，还持有汇丰源典当 12.86%的股权。 孙景涛、鲍喜波、刘锋三人为公司实际控制人，持有公司控股股东鑫汇金 100%股 权，直接、间接持有汇金机电 79.36%的股份。除此以外，孙景涛、鲍喜波、刘锋三人 分别参股持有心度服装 31%股权、18%股权、18%股权，三人合计持有 67%的股权。 心度服装从事电热服装的研发、组装、销售；汇丰源典当从事典当业务，均与本公司 业务无关。 截至本招股意向书签署日，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业没有从事 与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 (二) 关于避免同业竞争的承诺 为有效防止及避免同业竞争，公司控股股东鑫汇金及实际控制人孙景涛、鲍喜波、 刘锋三人分别于 2011 年 8 月 15 日向公司出具了关于避免同业竞争的如下书面承诺： 1、截至本承诺函出具之日，除发行人及其下属企业外，鑫汇金、实际控制人均未 直接或间接投资于其他任何与发行人存在同业竞争关系的公司、企业或其他经济实体， 未直接或间接经营与发行人相同或类似的业务；实际控制人、鑫汇金及其投资的除发 行人及其下属企业外的其他子企业（以下称“其他子企业”）与发行人之间不存在同业 竞争。 2、自承诺函出具日始，实际控制人、鑫汇金保证自身不会并将促使其他子企业不 开展对与发行人生产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购与发行人 从事相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经 1-1-241 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 营、发展或协助成立、经营、发展任何与发行人业务直接或可能竞争的业务、企业、 项目或其他任何活动，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业 务竞争。 3、鑫汇金、实际控制人均不会利用对发行人的控制关系或其他关系进行可能损害 发行人及其股东合法权益的经营活动。 4、鑫汇金之高管不兼任发行人高管。 5、无论由实际控制人、鑫汇金或其他子企业自身研究开发的、或从国外引进、或 与他人合作开发的与股份公司生产、经营有关的新技术、新产品，发行人均有优先受 让、生产的权利。 6、鑫汇金、实际控制人如拟出售与发行人生产、经营相关的任何其他资产、业务 或权益，发行人均有优先购买的权利；控股股东、实际控制人承诺在出售或转让有关 资产或业务时给予发行人的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。 7、若发生上述第 5、6 项所述情况，鑫汇金、实际控制人承诺尽快将有关新技术、 新产品、欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知股份公司，并尽快提供股 份公司合理要求的资料。公司可在接到通知后三十天内决定是否行使有关优先购买或 生产权。 8、自承诺函出具日始，发行人进一步拓展其产品和业务范围，实际控制人、鑫汇 金保证自身并将促使其他子企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若出现可 能与发行人拓展后的产品或业务产生竞争的情形，实际控制人、鑫汇金保证自身并将 促使其他子企业按照包括但不限于以下方式退出与发行人的竞争：1）停止生产构成竞 争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相竞 争的业务纳入到发行人来经营；4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；5）其他 对维护发行人权益有利的方式。 9、实际控制人、鑫汇金确认该承诺将适用于其在未来控制（包括直接控制和间接 控制）的除发行人及其控股子企业以外的其他子企业。 10、实际控制人、鑫汇金确认，该承诺旨在保障发行人全体股东之权益而作出； 该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终 止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺，实际控制人、鑫汇金 1-1-242 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的 费用支出。 11、承诺函自签署之日起生效，承诺函所载各项承诺在实际控制人、鑫汇金作为 发行人股东期间及自实际控制人、鑫汇金不再为股份公司股东之日起三年内持续有效 且不可变更或撤销。 二、关联方及关联关系 (一) 关联方及关联关系 根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号——关联方披露》相关规定，公司的关 联方主要包括控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东；控股股东、实际 控制人控制、参股的其他企业；公司董事、监事、高级管理人员、与其关系密切的家 庭成员及其控制的企业；以及根据实质重于形式原则确定的其他企业等。 1、公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东 序号 股东名称 持股比例（%） 与本公司关联关系 1 鑫汇金 51.96 控股股东 2 孙景涛 12.60 实际控制人 3 鲍喜波 7.40 实际控制人 4 刘 锋 7.40 实际控制人 5 林金表 7.00 持股 5%以上股东 2、控股股东与实际控制人控制及参股的其他企业 截至本招股意向书签署日，控股股东、实际控制人控制、参股的其他企业包括： 序号 企业名称 持股比例（%） 与本公司关联关系 1 心度服装 67.00 受同一实际控制人控制的企业 2 汇丰源典当 12.86 控股股东参股的企业 3、报告期内控股股东及实际控制人曾经投资的企业 报告期内，控股股东及实际控制人曾经投资的企业包括： 1-1-243 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 关联企业名称 与发行人关联关系 目前状态 1 汇丰源投资 报告期内控股股东持有 100%股权 2011 年 6 月转让给第三方 报告期内控股股东通过汇丰源投资持 2 新观念典当 2011 年 6 月转让给第三方 有 40%股权 3 天恒有色 报告期内控股股东持有 100%股权 2010 年 12 月转让给第三方 报告期内控股股东通过天恒有色持有 4 金天地有色 2010 年 11 月转让给第三方 57.5%股权 5 胜祥矿业 报告期内控股股东持有 45%的股权 2010 年 1 月注销 6 涞源锌钼矿 报告期内孙景涛、刘锋的合伙企业 2011 年 1 月注销 7 涞源选矿厂 报告期前鲍喜波的独资企业 2007 年 9 月转让给第三方 8 湖南新汇金 报告期内孙景涛持有 30%的股权 2010 年 5 月转让给第三方 报告期内实际控制人鲍喜波之妻陈敏 9 景顺房地产 2009 年 9 月注销 红持有 51%的股权 报告期内孙景涛、鲍喜波、刘锋持有 10 汇丰源担保 2012 年 9 月注销 36%的股权 (1) 汇丰源投资 汇丰源投资成立于 2009 年 12 月 3 日，注册资本人民币 19,000 万元，实收资本人 民币 19,000 万元，法定代表人张东，注册地和主要生产经营地为石家庄市裕华区裕槐 北路 309 号蓝岸小区 5 号楼，注册号为 130100000275115，经营范围：以自有资金对国 家非限制或禁止的项目进行投资。 ① 历史沿革 汇丰源投资原为鑫汇金出资设立的全资子公司。2009 年 12 月 2 日，河北金桥会计 师事务所有限公司出具《验资报告》（[2009]金桥验字第 1135 号），确认截至 2009 年 12 月 2 日止，汇丰源投资（筹）已收到股东鑫汇金缴纳的注册资本合计人民币 4,000 万元。2009 年 12 月 3 日，经石家庄市工商局核准，汇丰源投资已经依法办理工商设立 登记。 2011 年 6 月 7 日，汇丰源投资召开股东会，鑫汇金将其所持汇丰源投资 100%的股 权分别转让予刘文国、刘保军、孙万军、武明、冯增书五位自然人；同日，鑫汇金与 1-1-244 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 上述五名自然人签署《股权转让协议》。2011 年 6 月 27 日，经石家庄市工商局核准， 汇丰源投资依法办理完毕工商变更登记。本次股权转让后，汇丰源投资的股权结构为： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 刘文国 900 22.50% 货币 自然人股 2 刘保军 900 22.50% 货币 自然人股 3 孙万军 1,840 46.00% 货币 自然人股 4 武 明 180 4.50% 货币 自然人股 5 冯增书 180 4.50% 货币 自然人股 合计 4,000 100.00% -- -- 2012 年 8 月，汇丰源投资的注册资本增加至人民币 10,000 万元,2013 年 2 月汇丰 源投资的注册资本增加至人民币 19,000 万元。 汇丰源投资成立时，鑫汇金持有其 100%的股权，孙景涛、鲍喜波、刘锋为其共同 控制人；2011 年 6 月，鑫汇金将其所持汇丰源投资 100%的股权转让予无关联第三方， 孙景涛、鲍喜波、刘锋不再是汇丰源投资的共同控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 汇丰源投资主营业务为以自有资金对国家非限制或禁止的项目进行投资。根据中 兴华富华出具的《审计报告》（中兴华冀会审字[2011]第 024 号）及未经审计的财务报 表，汇丰源投资主要资产、收入及利润如下（单位：万元）： 项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 总资产 4,027.35 4,008.00 净资产 3,997.18 4,006.92 2011 年 1-6 月 2010 年度 营业收入 0.00 0.00 净利润 -9.74 -10.87 ③ 合法合规经营情况 根据石家庄市工商局、石家庄裕华区地方税务局第五分局出具的证明文件并经公 开检索，汇丰源投资自 2009 年 12 月 3 日成立以来不存在因违反有关法律、法规和规 范性文件而受到处罚的情形。 1-1-245 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 新观念典当 新观念典当成立于 2005 年 12 月 21 日，注册资本人民币 5,000 万元，实收资本人 民币 5,000 万元，法定代表人孙万军，注册地和主要生产经营地为石家庄市裕华区翟营 大街 49 号，注册号为 130100000043473。经营范围：动产质押典当业务、财产权利质 押典当业务、房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证 的在建工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务、商 务部依法批准的其他典当业务。 ① 历史沿革 2005 年 4 月 3 日，河北九派实业集团有限公司（以下简称九派实业）、河北隆鑫源 商贸有限公司、李彦丽就设立“河北新观念典当有限责任公司”事宜签署《投资协议 书》；同日，新观念典当（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建公司。2005 年 12 月 21 日，中喜会计师事务所有限责任公司石家庄分所出具《验资报告》（中喜石验 字[2005]10038 号），确认截至 2005 年 12 月 21 日止，新观念典当（筹）已收到全体股 东缴纳的注册资本合计人民币 1,000 万元。2005 年 12 月 21 日，经石家庄市工商局核 准，新观念典当依法办理完毕工商设立登记。新观念典当成立时股本结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 九派实业 400.00 40% 货币 社会法人股 2 河北隆鑫源商贸有限公司 350.00 35% 货币 社会法人股 3 李彦丽 250.00 25% 货币 自然人股 合计 1,000.00 100% -- -- 2008 年 9 月 23 日，九派实业将其所持新观念典当 5%的股权转让予恒汇通，河北 隆腾达商贸有限公司（原河北隆鑫源商贸有限公司）将其所持新观念典当 35%的股权 转让予恒汇通。2008 年 10 月 8 日，依法办理完毕工商变更登记。2009 年 11 月 25 日， 新观念典当召开股东会，同意恒汇通将其所持新观念典当 40%的股权转让予汇丰源投 资。2009 年 12 月 24 日，依法办理完毕工商变更登记。本次股权转让完成后，新观念 典当的股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 汇丰源投资 400.00 40% 货币 社会法人股 1-1-246 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 2 九派实业 350.00 35% 货币 社会法人股 3 李彦丽 250.00 25% 货币 自然人股 合计 1,000.00 100% -- -- 2011 年 6 月，鑫汇金将其所持汇丰源投资 100%的股权转让予无关联第三方；2011 年 10 月，新观念典当增加注册资本至 3,000 万元；2012 年 10 月，新观念典当增加注 册资本至 5,000 万元。 2008 年 9 月新观念典当发生股权变动时，恒汇通成为其第一大股东（持股比例为 40%），且恒汇通为汇金有限的全资子公司，故孙景涛、鲍喜波、刘锋为新观念典当的 共同控制人；2009 年 12 月，恒汇通将其所持新观念典当 40%的股权转让予汇丰源投 资，共同控制人未发生变化；2011 年 6 月，鑫汇金将其所持汇丰源投资 100%的股权转 让予无关联第三方，孙景涛、鲍喜波、刘锋不再是新观念典当的共同控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 新观念典当主营业务为动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押 典当业务。根据河北天华会计师事务所出具的《审计报告》（冀天华审字[2011]第 1144 号）及未经审计的财务报表，2011 年、2010 年、2009 年，新观念典当主要经营情况和 财务状况（单位：万元）： 项目 2011 年 2010 年 2009 年 资产总额 3,001.16 902.13 862.75 负债总额 11.01 1.98 20.08 所有者权益 2,990.15 900.15 842.67 实收资本 3,000.00 1,000.00 1,000.00 营业收入 269.17 184.40 141.55 营业利润 89.43 84.95 38.00 利润总额 91.65 86.24 41.07 净利润 90.00 57.48 30.52 经营活动产生的现金流量净额 -1,216.84 57.48 -290.90 现金及现金等价物净增加额 777.27 60.48 -294.71 1-1-247 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 合法合规经营情况 根据自 2005 年 4 月 1 日起施行的《典当管理办法》的有关规定，自设立至今新观 念典当均取得《典当经营许可证》(13045A10005)和《特种行业许可证》（石公特旧字 第 500 号）。 根据河北省商务厅、石家庄市工商局、石家庄市桥东区国家税务局第三税务分局、 石家庄桥东区地方税务局第五税务分局、石家庄市公安局、石家庄市社会劳动保险事 业管理局、石家庄市医疗保险管理中心、石家庄住房公积金管理中心出具的证明文件 并经公开检索，新观念典当自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反有关法律、法规和规 范性文件而受到处罚的情形。 (3) 天恒有色 天恒有色成立于 2007 年 7 月 19 日，注册资本人民币 1,000 万元，实收资本人民币 1,000 万元，法定代表人解存才，住所为元氏县王全口村西，注册号为 130185000000355。 经营范围：铝材及深加工制品的生产、销售，铅笔销售。 ① 历史沿革 天恒有色的前身是石家庄有色金属加工厂，为全民所有制企业。2007 年 1 月 29 日，石家庄市国资委发布《石家庄有色金属加工厂国有产权转让公告》；2007 年 6 月 18 日，汇金有限与石家庄市国资委签署《石家庄有色金属加工厂国有产权转让合同》； 2007 年 6 月 26 日，石家庄市国资委出具《关于同意石家庄有色金属加工厂实施国有产 权转让的批复》（市国资[2007]148 号），同意由汇金有限受让石家庄有色金属加工厂国 有产权。汇金有限取得石家庄有色金属加工厂国有产权后，改制重组设立天恒有色， 注册资本 1,000 万元。 2007 年 7 月 17 日，石家庄顺捷会计师事务所出具《验资报告》（石顺捷审验字 [2007]474 号），确认截至 2007 年 7 月 16 日止，天恒有色（筹）已收到汇金有限缴纳 的注册资本合计人民币 1,000 万元。2007 年 7 月 19 日，经鹿泉市工商行政管理局核准， 天恒有色依法办理完毕工商设立登记。 2007 年 12 月 20 日，汇金发展与汇金有限签署《换股协议》，汇金发展以其所持恒 汇通 100%的股权与汇金有限所持天恒有色 100%的股权进行置换，并依法办理了工商 变更登记。 1-1-248 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 12 月 10 日，鑫汇金将其所持天恒有色 100%的股权转让予解存才。2011 年 2 月 16 日，天恒有色依法办理了工商变更登记。 汇金有限改制设立天恒有色时持有天恒有色 100%股权，天恒有色的共同控制人为 孙景涛、鲍喜波、刘锋；2007 年 12 月，天恒有色成为汇金发展的全资子公司，共同控 制人未发生变化；2010 年 12 月，鑫汇金将其所持天恒有色 100%的股权转让予无关联 第三方解存才，孙景涛、鲍喜波、刘锋不再是天恒有色的共同控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 天恒有色主营业务为铝材及深加工制品的生产、销售。根据北京兴华会计师事务 所有限责任公司出具的“（2011）京会兴审字第 4-285 号”《石家庄天恒有色金属加工有 限公司 2010 年度财务报表审计报告》，天恒有色的主要资产、收入及利润情况如下（单 位：万元）： 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 2,640.95 3,156.19 净资产 -1,332.37 -864.05 2010 年度 2009 年度 营业收入 114.31 119.10 净利润 -468.32 -255.70 ③ 合法合规经营情况 根据鹿泉市工商行政管理局铜冶工商分局、鹿泉市地方税务局铜冶税务分局、鹿 泉市铜冶镇安全生产监督管理站等部门出具的证明文件并经公开检索，天恒有色自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 ④ 相关诉讼事项 2010 年 12 月 7 日，河北冶金建设集团有限公司向石家庄市中级人民法院提起民事 诉讼，要求天恒有色、汇金有限（汇金机电）给付原石家庄有色金属加工厂搬迁改造 工程项目工程欠款和利息共计人民币 8,467,880.90 元。石家庄市中级人民法院已受理该 宗案件，并已进入一审程序。相关情况详见本招股意向书“第十三节 其他重要事项” 之“三、重大诉讼和仲裁事项”。 1-1-249 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (4) 金天地有色 金天地有色成立于 2007 年 11 月 27 日，注册资本人民币 400 万元，实收资本人民 币 400 万元，法定代表人戴俊芳，注册地和主要生产经营地为藁城市南董镇南董村， 注册号为 130185000003763。经营范围：铝材及其制品的生产、销售，金融机具、办公 机械、普通机械、电子设备、机电一体化产品开发、生产、销售、服务，新型节能保 温材料的研制、生产、销售及安装。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2007 年 11 月 18 日，金天地有色（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“石 家庄金天地有色金属有限公司”。2007 年 11 月 21 日，河北康龙德会计师事务所有限 公司出具《验资报告》（冀康会设验字[2007]第 A-0039），确认截至 2007 年 11 月 21 日止，金天地有色（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 400 万元。2007 年 11 月 27 日，经鹿泉市工商行政管理局核准，金天地有色依法办理完毕工商设立登 记。金天地有色成立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 天恒有色 230.00 57.50% 货币 社会法人股 2 袁志军 60.00 15.00% 货币 自然人股 3 丰伟章 50.00 12.50% 货币 自然人股 4 张贵发 30.00 7.50% 货币 自然人股 5 高 洪 20.00 5.00% 货币 自然人股 6 王彦勋 10.00 2.50% 货币 自然人股 合计 400.00 100.00% -- -- 2008 年 7 月 3 日，金天地有色召开股东会，同意袁志军、丰伟章转让其持有的金 天地有色的股权；并依法办理完毕工商变更登记。根据赵海金、王彦勋出具的关于投 资金天地有色资金来源的说明，并经核查赵海金、王彦勋的个人履历、对外投资情况， 赵海金、王彦勋对金天地有色的投资资金来源于家庭积累、投资收益所得。 2009 年 2 月 28 日，金天地有色召开股东会，同意梁建明向杨书心转让金天地有色 0.75%的股权、向薛福义转让金天地有色 0.50%的股权，并依法办理了工商变更登记。 2010 年 5 月 28 日，金天地有色召开股东会，同意赵海金向王雪通转让金天地有色 1-1-250 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 4.25%的股权，同意杨书心向王志宏转让金天地有色 0.75%的股权，并依法办理完毕工 商变更登记。 2010 年 10 月 29 日，金天地有色召开股东会，同意天恒有色、王彦勋、王雪通、 王志宏将其所持金天地有色股权转让予石家庄银河铝制品有限公司，并依法办理完毕 工商变更登记。 上述股权转让完成后，金天地有色的股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 石家庄银河铝制品有限公司 300.00 75.00% 货币 社会法人股 2 梁建明 5.00 1.25% 货币 自然人股 3 王隆亚 10.00 2.50% 货币 自然人股 4 高 洪 20.00 5.00% 货币 自然人股 5 张贵发 30.00 7.50% 货币 自然人股 6 窦海巨 5.00 1.25% 货币 自然人股 7 安瑞辉 16.00 4.00% 货币 自然人股 8 逯 一 5.00 1.25% 货币 自然人股 9 郝新文 5.00 1.25% 货币 自然人股 10 李金永 2.00 0.50% 货币 自然人股 11 薛福义 2.00 0.50% 货币 自然人股 合计 400.00 100.00% -- -- 金天地有色成立时，天恒有色持有其 57.50%的股权，汇金有限持有天恒有色 100% 的股权，孙景涛、鲍喜波、刘锋为其共同控制人；金天地有色分别于 2008 年 7 月、2009 年 2 月、2010 年 5 月发生股权变动，但天恒有色仍持有其 57.50%的股权，且鑫汇金（汇 金发展）持有天恒有色 100%的股权，共同控制人未发生变化；2010 年 11 月，金天地 有色发生股权变动，无关联第三方石家庄银河铝制品有限公司成为金天地有色第一大 股东（持股比例为 75%），孙景涛、鲍喜波、刘锋不再是金天地有色的共同控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 金天地有色主营业务为铝材及其制品的生产、销售。根据北京兴华会计师事务所 有限责任公司出具的《石家庄金天地有色金属有限公司 2010 年度财务报表审计报告》 （2011）京会兴审字第 4-286 号审计报告，金天地有色的主要资产、收入及利润如下（单 1-1-251 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 位：万元）： 项目 2010 年 10 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 800.88 800.02 净资产 265.98 263.40 2010 年 1-10 月 2009 年度 营业收入 2,392.51 1,870.38 净利润 2.58 -26.44 ③ 合法合规经营情况 根据鹿泉市工商行政管理局铜冶工商分局、鹿泉市铜冶镇安全生产监督管理站、 鹿泉市地方税务局铜冶税务分局、鹿泉市国家税务局铜冶税务分局出具的证明文件并 经公开检索，金天地有色自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反有关法律、法规和规范 性文件而受到处罚的情形。 (5) 胜祥矿业 胜祥矿业成立于 2009 年 2 月 27 日，注册资本人民币 1,000 万元，实收资本人民币 1,000 万元，法定代表人齐建红，注册地和主要生产经营地为石家庄高新区湘江道 209 号，注册号为 130100000231978，经营范围：矿产资源的投资，已于 2010 年 1 月注销。 ① 历史沿革 2009 年 2 月 25 日，胜祥矿业（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“河北 胜祥矿业投资有限公司”。2009 年 2 月 26 日，河北金桥会计师事务所有限公司出具《验 资报告》（[2009]金桥验字第 163 号），确认截至 2009 年 2 月 26 日止，胜祥矿业（筹） 已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 1,000 万元。2009 年 2 月 27 日，胜祥矿业 依法办理了工商设立登记。胜祥矿业成立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 汇金发展(鑫汇金) 450.00 45% 货币 社会法人股 2 苏建章 450.00 45% 货币 自然人股 3 齐建红 100.00 10% 货币 自然人股 合计 1,000.00 100% -- -- 1-1-252 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 胜祥矿业因未寻找到合适的投资目标，没有实质开展经营。2009 年 11 月 25 日， 胜祥矿业经股东会决议注销，并成立清算组；自 2009 年 11 月 26 日起，胜祥矿业清算 组于《燕赵都市报》刊登清算公告；2010 年 1 月 15 日，清算组完成清算并报股东会确 认，同日，胜祥矿业召开股东会并通过“办理注销登记事宜”的议案。2010 年 1 月 26 日，经石家庄市工商局核准，胜祥矿业依法办理完毕工商注销登记。 自胜祥矿业成立至注销期间，汇金发展、苏建章均持有胜祥矿业 45%的股权，并 列为公司第一大股东，且之间不存在一致行动协议，因而该公司不存在实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 胜祥矿业未实质开展业务经营活动，其未经审计的主要资产、收入及利润情况如 下（单位：万元）： 项目 2009 年 12 月 31 日 总资产 998.38 净资产 998.38 2009 年 营业收入 0.00 净利润 -1.62 ③ 合法合规经营情况 根据石家庄高新区地税局出具的证明并经公开检索，胜祥矿业自 2009 年 2 月 25 日成立至 2010 年 1 月 26 日注销期间，不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而 受到处罚的情形。 (6) 涞源锌钼矿 涞源锌钼矿成立于 2004 年 7 月 12 日，注册资本人民币 10 万元，实收资本人民币 10 万元，执行合伙企业事务的合伙人孙景涛，注册地和主要生产经营地为涞源县杨家 庄镇支家庄村大湾梁，注册号为 130630200001683。经营范围：钼、锌矿石销售，已于 2011 年 1 月注销。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2004 年 7 月 5 日，孙景涛、刘锋就设立“涞源县冀安大湾锌钼联办矿”事宜签署 1-1-253 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 《涞源县冀安大湾锌钼联办矿合伙协议书》，孙景涛以货币出资 6 万元，刘锋以货币出 资 4 万元，设立涞源锌钼矿。2004 年 7 月 12 日，经涞源县工商行政管理局核准，涞源 锌钼矿依法办理完毕工商设立登记。根据刘锋、孙景涛出具的关于投资涞源锌钼矿资 金来源的说明，其投资涞源锌钼矿的资金来源于家庭积累。 2006 年 12 月，国务院办公厅转发了国土资源部等部门《对矿山资源开发进行整合 意见的通知》，根据该文件的精神，涞源锌钼矿属于应当整合的范围。随后矿区开始停 水、停电以致于无法实际开展经营。此后，由于无法获得采矿作业所必须的生产资料， 涞源锌钼矿已不存在再度开展经营活动的可能。2009 年 9 月，国土资源部等部委下发 了《关于进一步推进矿产资源开发整合工作的通知》，要求各省、市、自治区于 2010 年 12 月底前完成矿产资源整合工作。根据该通知及 2009 年河北省政府会议纪要的精 神，涞源锌钼矿与河北钢铁集团涞源锌钼矿业有限公司（以下简称“河钢集团”）于 2010 年 6 月 13 日签订了《大湾矿区资源整合退出参股补偿协议》，涞源锌钼矿在河钢 集团付清全部款项后，将所有资产、资源开采权移交给河钢集团。2010 年 6 月 17 日， 涞源锌钼矿与河钢集团签订了《资产交接协议书》，涞源锌钼矿将全部资产移交给河钢 集团。2011 年 1 月，涞源锌钼矿依法办理了工商注销登记。 自涞源锌钼矿成立至注销期间，孙景涛对涞源锌钼矿的出资比例为 60%，系涞源 锌钼矿的实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 涞源锌钼矿主营业务为钼、锌矿石的销售。报告期内，其未经审计的主要资产、 收入及利润如下（单位：万元）： 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 173.54 173.54 净资产 136.16 136.16 2010 年 2009 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 0.00 0.00 ③ 合法合规经营情况 根据涞源县工商行政管理局、涞源县地方税务局杨家庄分局等行政机关出具的证 1-1-254 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 明并经公开检索，涞源锌钼矿自 2004 年 7 月 12 日成立至 2011 年 1 月 20 日注销期间， 不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。根据涞源县安全生产 监督管理局出具的证明文件，确认涞源锌钼矿存续期间未发生安全生产事故，不存在 被涞源县安全生产监督管理局给予行政处罚的情形。 (7) 涞源选矿厂 涞源选矿厂成立于 2004 年 9 月 8 日，注册资本人民币 100 万元，实收资本人民币 100 万元，法定代表人李绥宁，注册地和主要生产经营地为涞源县杨家庄镇，注册号为 130630200000297，经营范围：铅锌铜铁钼加工、销售。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 涞源选矿厂为鲍喜波设立的个人独资企业， 2004 年 9 月 8 日，经涞源县工商行政 管理局核准，涞源选矿厂依法办理完毕工商设立登记。根据鲍喜波出具的关于投资涞 源选矿厂资金来源的说明，并经核查其个人履历、对外投资情况，其投资涞源选矿厂 的资金来源于家庭积累、个人投资所得。 2006 年 12 月，涞源锌钼矿被纳入整合范围停产停业后，涞源选矿厂失去业务来源， 实质上已经停产。2007 年 9 月，鲍喜波决定放弃涞源选矿厂经营权，将涞源选矿厂转 让予李绥宁。2010 年 12 月办理了工商变更登记。 自 2004 年 9 月成立至 2007 年 9 月转让期间，涞源选矿厂一直为鲍喜波个人独资 企业，实际控制人为鲍喜波；2007 年 9 月，鲍喜波将涞源选矿厂转让予李绥宁，鲍喜 波不再是涞源选矿厂的实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 涞源选矿厂主营业务为铅锌铜铁钼加工、销售。报告期内，其未经审计的主要资 产、收入及利润如下（单位：万元）： 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 129.06 129.06 净资产 128.80 128.80 2010 年 2009 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 0.00 0.00 1-1-255 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 合法合规经营情况 根据涞源县工商行政管理局、涞源县国家税务局杨家庄税务分局、涞源县地方税 务局杨家庄分局、涞源县安全生产监督管理局等行政机关出具的证明并经公开检索， 涞源选矿厂自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到 处罚的记录。 (8) 湖南新汇金 湖南新汇金成立于 2003 年 11 月 12 日，注册资本人民币 300 万元，实收资本人民 币 300 万元，法定代表人刘劲松，注册地和主要生产经营地为长沙市岳麓区咸嘉湖西 路麓谷锦园 36 栋 1 号，注册号为 430193000007089。经营范围：新型金融机具的研究、 开发、批发零售，办公机械用品、计算机耗材、机电一体化产品的销售。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2003 年 11 月 11 日，湖南新汇金（筹）召开股东会，决定成立“湖南新汇金科技 发展有限公司”；同日，湖南恒基有限责任会计师事务所出具《验资报告》（湘恒基验 字[2003]第 186 号），确认截至 2003 年 11 月 11 日，湖南新汇金（筹）已收到全体股 东缴纳的注册资本合计人民币 300 万元。2003 年 11 月 12 日，经长沙市工商行政管理 局核准，湖南新汇金依法办理完毕工商设立登记。湖南新汇金成立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 李世峰 180.00 60% 货币 自然人股 2 孙景涛 90.00 30% 货币 自然人股 3 高国庆 30.00 10% 货币 自然人股 合计 300.00 100% -- -- 根据孙景涛出具的关于投资湖南新汇金资金来源的说明，并经核查其个人履历、 对外投资等情况，其投资湖南新汇金的资金来源主要为家庭积累、对外投资经营所得。 2008 年 10 月 12 日，湖南新汇金召开股东会，同意李世峰将其所持湖南新汇金 20% 的股权转让予刘劲松，将其所持湖南新汇金 40%的股权转让予向顺发。2008 年 10 月 15 日，依法办理完毕工商变更登记。 2010 年 5 月 11 日，湖南新汇金召开股东会，同意孙景涛将其所持湖南新汇金 10% 1-1-256 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 的股权转让予刘劲松，将其所持湖南新汇金 20%的股权转让予向顺发。2010 年 5 月 28 日，依法办理完毕工商变更登记。 湖南新汇金成立时，李世峰持有其 60%的股权，为其实际控制人；2008 年 10 月， 湖南新汇金发生股权变动，向顺发成为第一大股东（持股比例为 40%），成为其实际控 制人；2010 年 5 月，向顺发股权比例增持至 60%，仍为其实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 湖南新汇金主营业务为新型金融机具的研究、开发、批发、零售；办公机械用品、 计算机耗材的销售。湖南新汇金未经审计的主要资产、收入及利润如下（单位：万元）： 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 335.13 364.83 净资产 254.87 250.62 2010 年度 2009 年度 营业收入 380.32 221.41 净利润 4.25 -32.61 ③ 合法合规经营情况 经公开检索并对长沙市岳麓区工商行政管理局、长沙市岳麓区国家税务局等行政 机关相关网站公开信息的核查，湖南新汇金自 2008 年 1 月 1 日以来不存在因违反相关 法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 (9) 景顺房地产 景顺房地产成立于 2007 年 11 月 6 日，注册资本人民币 500 万元，实收资本人民 币 500 万元，法定代表人陈敏红，注册地和主要生产经营地为石家庄高新区湘江大道 209 号，注册号为 13010000054433。经营范围：房地产开发与经营、物业管理、房地 产中介服务，已于 2009 年 9 月注销。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2007年11月1日，景顺房地产（筹）召开股东会，陈敏红和赵海金决定共同组建“河 北景顺房地产开发有限公司”。2007年11月6日，河北金桥会计师事务所有限公司出具 《验资报告》（[2007]金桥验字第884号），截至2007年11月5日，景顺房地产（筹）已 1-1-257 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币500万元。2007年11月6日，经石家庄市工商 局核准，景顺房地产依法办理完毕工商设立登记。 景顺房地产成立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 陈敏红 255.00 51% 货币 自然人股 2 赵海金 245.00 49% 货币 自然人股 合计 500.00 100% -- -- 根据陈敏红、赵海金出具的关于投资景顺房地产资金来源的说明，并经核查其个 人履历、对外投资等情况，其投资景顺房地产的资金均来源于家庭积累。 景顺房地产设立后未能如期取得房地产开发企业经营资质，不能实际开展经营活 动，没有土地储备和房屋开发、销售情况。景顺房地产因未实际开展业务经营和按时 参加工商年检，于 2009 年 4 月 17 日被石家庄高新区工商局吊销营业执照。 2009 年 5 月 21 日，景顺房地产经股东会决议解散，并成立清算组，同时于《燕赵 都市报》刊登清算公告；2009 年 7 月 7 日，清算组完成清算并报股东会确认，同日， 景顺房地产召开股东会并通过“办理注销登记事宜”的议案。2009 年 9 月，经石家庄 市工商局核准，景顺房地产依法办理完毕工商注销登记。 自景顺房地产成立至注销期间，其实际控制人为其第一大股东陈敏红，且未发生 变化。 ② 主营业务、资产、收入及利润 景顺房地产因未取得房地产经营资质而未实际开展业务。景顺房地产未经审计的 资产、收入及利润如下（单位：万元）： 项目 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 总资产 420.62 420.62 净资产 420.62 420.62 2009 年 1-6 月 2008 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 0.00 -46.82 1-1-258 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 合法合规经营情况 除因未参加工商年检被石家庄高新区工商局吊销营业执照之外，根据石家庄高新 区地税局、石家庄高新区国土资源局、房产管理局出具的证明并经核查相关网站公开 信息，景顺房地产自 2007 年 11 月成立至 2009 年 9 月注销期间除被吊销营业执照外， 不存在因违反有关法律、法规和规范性文件而受到其他处罚的情形。 （10）汇丰源担保 汇丰源担保成立于 2010 年 12 月 14 日，注册资本人民币 5,000 万元，实收资本人 民币 5,000 万元，法定代表人孙万军，注册地和主要生产经营地为石家庄市桥东区中山 东路 118 号东方新世界 1901 室，注册号为 130100000341089。经营范围：主营贷款担 保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。兼营与担保业务有 关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资，已于 2012 年 9 月注销。 (1) 历史沿革 2010 年 11 月 15 日，汇丰源担保（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“石 家庄汇丰源担保有限公司”。2010 年 11 月 17 日，河北华泰联合会计师事务所出具《验 资报告》（冀华泰验字[2010]第 0288 号），确认截至 2010 年 11 月 17 日止，汇丰源担 保（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 5,000 万元。2010 年 12 月 13 日， 河北省中小企业局出具《河北省融资性担保机构审核意见书》（冀企融许可字[2010]54 号），同意设立汇丰源担保。2010 年 12 月 14 日，经石家庄工商局核准，汇丰源担保依 法办理完毕工商设立登记。汇丰源担保自设立以来未发生工商变更登记事项。汇丰源 担保设立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 刘保军 1,125.00 22.50% 货币 2 刘文国 1,125.00 22.50% 货币 3 孙景涛 828.00 16.56% 货币 4 孙万军 500.00 10.00% 货币 5 刘 锋 486.00 9.72% 货币 6 鲍喜波 486.00 9.72% 货币 7 武 明 225.00 4.50% 货币 8 冯增书 225.00 4.50% 货币 合计 5,000.00 100.00% - 1-1-259 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 汇丰源担保于 2012 年 7 月办理完毕税务注销手续，于 2012 年 9 月办理完毕工商 注销手续。 (2) 股东出资资金来源 根据汇丰源担保股东孙景涛、鲍喜波、刘锋分别出具的关于投资汇丰源担保资金 来源的说明，经核查孙景涛、鲍喜波、刘锋个人履历、对外投资等情况，其投资汇丰 源担保的资金均来源于家庭积累、个人投资经营所得。 (3) 主营业务、资产、收入及利润 汇丰源担保主营业务为贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保 及信用证担保。根据河北金诺达会计师事务所出具的《企业年检报告》（冀金诺达[2011] 检字第 090 号）及未经审计的 2011 年度、2012 年 1-6 月财务数据，其主要资产、收入 及利润情况如下（单位：万元）： 项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 总资产 4,994.94 4,994.99 4,994.71 净资产 4,994.94 4,994.99 4,994.71 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 营业收入 0.00 0.00 0.00 净利润 -0.04 0.27 -5.29 (4)合法合规经营情况 根据自 2010 年 3 月 8 日起施行的《融资性担保公司管理暂行办法》的有关规定， 汇丰源担保于 2010 年 12 月 13 日取得河北省中小企业局颁发的《融资性担保机构经营 许可证》，有效期限至 2015 年 12 月 12 日，所获得的机构编码为冀 01011413。 根据石家庄工商局、石家庄市桥东区地方税务局第五税务分局出具的证明并经核 查石家庄国税局等行政机关相关网站公开信息，汇丰源担保自成立以来不存在因违反 有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 4、董事、监事、高级管理人员、其他管理人员曾经投资的企业 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他管理人员曾经对外投资的企业 如下： 1-1-260 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 编号 关联企业名称 与发行人关联关系 目前状态 1 恒汇金 报告期内原监事祁恩亦的一人公司 2011 年 4 月注销 2 天津金友邦 报告期内赵海金持有 50%股权 2010 年 8 月注销 3 腾辉信息 报告期内前财务人员投资的企业 2011 年 11 月注销 4 光荣实业 报告期内高寄钧持有 100%股权 2011 年 5 月结业 (1) 恒汇金 恒汇金成立于 2009 年 3 月 11 日，注册资本人民币 50 万元，实收资本人民币 50 万元，法定代表人祁恩亦，注册地和主要生产经营地为井陉县城建设南路 45 号，注册 号为 130121000006087，经营范围：金融机具、办公设备及耗材的批发、零售，已于 2011 年 4 月注销。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 恒汇金系发行人原监事祁恩亦设立的一人有限责任公司。2009 年 3 月 11 日，经井 陉县工商行政管理局核准，恒汇金依法办理完毕工商设立登记。根据祁恩亦出具的关 于投资恒汇金资金来源的说明，并经核查其个人履历，祁恩亦投资恒汇金的资金来源 于家庭积累。 2011 年 2 月 14 日，恒汇金经股东决定注销并成立清算组，同时于《河北青年报》 刊登清算公告；2011 年 4 月 27 日，清算组完成清算，并报股东确认；2011 年 4 月 28 日，经井陉县工商行政管理局核准，恒汇金依法办理完毕工商注销手续。 恒汇金系祁恩亦投资设立的一人有限责任公司，自 2009 年 3 月成立至 2011 年 2 月注销期间，祁恩亦一直为其实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 恒汇金主营业务为金融机具、办公设备及耗材的批发、零售。报告期内，其未经 审计的主要资产、收入及利润如下（单位：万元）： 项目 2011 年 3 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 总资产 40.62 40.62 净资产 40.62 40.62 2011 年 1-3 月 2010 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 0.00 -6.81 1-1-261 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ③ 合法合规经营情况 根据井陉县工商行政管理局、井陉县国家税务局城区税务分局出具的证明文件并 经公开检索，恒汇金自 2009 年 3 月 11 日成立至 2011 年 4 月 28 日注销期间，不存在 因违反有关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 (2) 天津金友邦 天津金友邦成立于 2009 年 5 月 15 日，注册资本人民币 200 万元，实收资本人民 币 200 万元，法定代表人赵海金，注册地和主要生产经营地为华苑产业区物华道 2 号 C 座 3-15 室，注册号为 120193000025753。经营范围：软件、电子信息技术开发、咨询、 服务、转让，文化办公用机械、软件批发兼零售，计算机网络工程设计、安装，已于 2010 年 8 月注销。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2009 年 5 月 6 日，天津金友邦（筹）召开股东会，决定成立“天津金友邦科技有 限公司”。2009 年 5 月 15 日，经天津市工商行政管理局滨海高新技术产业开发区分局 （以下简称“天津市工商局高新区分局”）核准，依法办理完毕工商设立登记。天津金 友邦成立时的股权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 赵海金 100 50% 货币 自然人股 2 孙万军 100 50% 货币 自然人股 合计 200 100% -- -- 根据赵海金出具的关于投资天津金友邦资金来源的说明，并经核查其个人履历、 对外投资情况，其投资天津金友邦的资金来源于投资经营所得。 2010 年 2 月 8 日，天津金友邦经股东会决议注销，并成立清算组；同时，于《今 晚报》刊登清算公告。2010 年 8 月 23 日，经天津市工商局高新区分局核准，天津金友 邦依法办理完毕工商注销登记。 天津金友邦自成立至注销期间，股权结构未发生变动，赵海金、孙万军均持有其 50%的股权，无实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 1-1-262 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 天津金友邦未实际开展业务，其未经审计的主要资产、收入及利润如下（单位： 万元）： 项目 2010 年 6 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 183.15 183.15 净资产 183.15 183.15 2010 年 1-6 月 2009 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 0.00 -16.85 ③ 合法合规经营情况 经公开检索及对天津市工商局高新区分局、天津市滨海高新技术产业开发区国家 税务局等行政机关相关网站公开信息的核查，天津金友邦自 2009 年 5 月 6 日成立至 2010 年 8 月 23 日注销期间，不存在因违反相关法律、法规和规范性文件而受到处罚的 情形。 (3) 腾辉信息 腾辉信息成立于 2006 年 11 月 14 日，注册资本人民币 50 万元，实收资本人民币 50 万元，注册地和主要生产经营地为新石北路 368 号创新大厦 306 号，注册号为 1301002015250。经营范围：计算机及软件开发、维护、销售，系统集成、平面设计， 五金交电、日用百货、文化用品销售，已于 2011 年 11 月注销。 ① 历史沿革及股东出资资金来源 2006 年 11 月 10 日，腾辉信息（筹）召开股东会，宋君慧和李楠决定共同投资设 立“石家庄腾辉信息技术有限公司”。2006 年 11 月 14 日，河北康龙德会计师事务所出 具《验资报告》（冀康会设验字[2006]第 1-1094 号），确认截至 2006 年 11 月 14 日，腾 辉信息（筹）已收到股东缴纳的注册资本合计人民币 50 万元。2006 年 11 月 14 日，经 石家庄高新区工商局核准，腾辉信息依法办理完毕工商设立登记。腾辉信息成立时股 权结构如下： 编号 出资人姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 宋君慧 30 60% 货币 2 李 楠 20 40% 货币 合计 50 100% - 1-1-263 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2007 年 12 月 26 日，腾辉信息召开股东会，同意原股东宋君慧将其所持腾辉信息 60%的股权转让予王利娅，李楠将其所持腾辉信息 40%的股权转让予王桂菊。2007 年 12 月 29 日，依法办理完毕工商变更登记。 根据王利娅出具的关于投资腾辉信息资金来源的说明，并经核查其个人履历等情 况，其投资腾辉信息的资金来源于家庭积累、个人薪金。 2009 年 1 月 7 日，腾辉信息因未按时参加工商年检被石家庄高新区工商局吊销营 业执照。2011 年 7 月 6 日，腾辉信息经股东会决议注销，并成立清算组；2011 年 7 月 7 日，腾辉信息于《燕赵晚报》刊登清算公告；2011 年 8 月 22 日，腾辉信息清算组完 成清算，并报股东会确认。2011 年 11 月 11 日，经石家庄高新区工商局核准，腾辉信 息办理完毕工商注销登记。 腾辉信息成立时，宋君慧持有 60%的股权，为实际控制人；2007 年 12 月，腾辉 信息的股权发生变动，王利娅受让宋君慧所持腾辉信息 60%的股权，成为实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 腾辉信息主营业务为计算机及软件开发、维护、销售，系统集成、平面设计，五 金交电、日用百货、文化用品销售。腾辉信息未经审计的主要资产、收入及利润如下 （单位：万元）： 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 总资产 48.96 49.22 净资产 48.96 49.22 2008 年 2007 年 营业收入 0.00 0.00 净利润 -0.26 -1.35 ③ 合法合规经营情况 根据石家庄高新区工商局、石家庄高新区国税局、石家庄高新区地税局等出具的 证明并经公开检索，确认腾辉信息自 2008 年 1 月 1 日至 2011 年 11 月 11 日注销期间 除被吊销营业执照外，不存在因违反相关法律、法规和规范性文件而受到其他处罚的 情形。 (4) 光荣实业 1-1-264 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 光荣实业成立于 2006 年 3 月 21 日，发行股本为港币 10,000 元，公司编号为 1032392，董事为高寄钧，注册办事处地址为香港特别行政区苏杭街 49 号建安商业大 厦 7 楼，已于 2011 年 9 月注销。 ① 历史沿革 2006 年 3 月 21 日，经香港特别行政区公司注册处登记，光荣实业成立，公司编号 为 1032392，发行股本港币 10,000 元，且全部由高寄钧承购。根据高寄钧出具的关于 投资光荣实业资金来源的说明，并经核查其个人履历等情况，其投资光荣实业的资金 来源于个人薪金。 2011 年 5 月 3 日，光荣实业董事高寄钧向香港特别行政区公司注册处提交《不营 运私人公司撤销注册申请书》；2011 年 9 月 16 日，光荣实业于《香港特别行政区宪报》 刊登注册撤销公告，同时光荣实业解散。 光荣实业自 2006 年 3 月成立至 2011 年 9 月解散期间，高寄钧为其唯一股东，故 而系其实际控制人。 ② 主营业务、资产、收入及利润 光荣实业自 2006 年 3 月 21 日成立至 2011 年 9 月 16 日注销期间未实际开展业务， 其未经审计的主要资产、收入及利润如下（单位：港币/元）： 项目 2010 年 6 月 30 日 净资产 -17,165.00 2010 年 1－6 月 营业收入 0.00 净利润 -5,000.00 ③ 合法合规经营情况 经公开检索及对香港特别行政区政府公司注册处、香港特别行政区政府税务局等 行政机关相关网站公开资料的检索，光荣实业自 2008 年 1 月 1 日至 2011 年 9 月 16 日 解散期间，不存在因违反相关法律、法规和规范性文件而受到处罚的情形。 5、发行人近亲属投资的企业 1-1-265 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 截至本招股意向书签署之日，实际控制人孙景涛的母亲刘如素、实际控制人鲍喜 波的母亲赵新苗、实际控制人刘锋的母亲王明琴共同参股了汇丰源小额贷，合计持有 汇丰源小额贷 29.44%的股份。孙景涛的父亲孙云吉、刘锋的母亲王明琴共同参股汇丰 源典当，合计持有汇丰源典当 48.79%的股份，汇丰源典当历史沿革参见“第五节 发 行人基本情况”之“(二) 控股股东及实际控制人控制或参股的其他企业”。 汇丰源小额贷成立于 2008 年 10 月 15 日，注册资本人民币 20,000 万元，实收资本 人民币 20,000 万元，注册地和主要生产经营地为石家庄裕华区裕华东路 108 号付 10 号，注册号为 130108000012730，经营范围：以企业自有资金发放小额贷款（只贷不存）。 (1) 历史沿革及股东出资资金来源 2008 年 10 月 8 日，汇丰源小额贷（筹）召开股东会，各股东决定共同投资组建“石 家庄汇丰源小额贷款有限责任公司”。2008 年 10 月 13 日，河北信源会计师事务所有限 公司出具《验资报告》（冀信验字[2008]5020 号），确认截至 2008 年 10 月 13 日止，汇 丰源小额贷（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 1 亿元。2008 年 10 月 14 日，石家庄市小额贷款组织试点工作领导小组办公室出具《关于核准石家庄汇丰源 小额贷款有限责任公司开业的批复》（石贷开业函[2008]第 9 号），核准汇丰源小额贷 开业。2008 年 10 月 15 日，经石家庄市裕华区工商行政管理局（以下简称“石家庄裕 华区工商局”）核准，汇丰源小额贷依法办理完毕工商设立登记。汇丰源小额贷成立时 股本结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 股权性质 1 汇金有限 4,000.00 40% 货币 社会法人股 2 孙万军 3,000.00 30% 货币 自然人股 3 嘉实房地产 1,500.00 15% 货币 社会法人股 4 金环钢构 1,500.00 15% 货币 社会法人股 合计 10,000.00 100% -- -- 2008 年 12 月 20 日，汇丰源小额贷召开股东会，同意汇金有限向刘如素转让汇丰 源小额贷 10%的股权、向王明琴转让汇丰源小额贷 10%的股权；同意石家庄嘉实房地 产开发有限公司（以下简称“嘉实房地产”）将其所持汇丰源小额贷 5%的股权转让予 李印竖；同意金环钢构将其所持汇丰源小额贷 5%的股权转让予白静；同意孙万军向赵 海金转让汇丰源小额贷 10%的股权、向赵新苗转让汇丰源小额贷 10%的股权。本次股 1-1-266 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 权转让已经依法办理了工商变更登记。 根据汇丰源小额贷股东刘如素、王明琴、赵新苗、赵海金分别出具的关于投资汇 丰源小额贷资金来源的说明，并经核查刘如素、王明琴、赵新苗、赵海金个人履历、 对外投资等情况，其投资汇丰源小额贷的资金均来源于家庭积累、个人历年投资经营 所得、亲属借款。 2009 年 11 月 25 日，汇丰源小额贷召开股东会，同意汇金有限向金环钢构转让汇 丰源小额贷 10%的股权、向武明转让汇丰源小额贷 5%的股权、向冯增书转让汇丰源小 额贷 5%的股权。2009 年 12 月 21 日，依法办理完毕工商变更登记。 2011 年 6 月，汇丰源小额贷召开股东会，同意赵海金将其所持汇丰源小额贷 10% 的股权转让予齐红。本次股权转让已经依法办理了工商变更登记。 上述股权转让完成后，汇丰源小额贷股权结构如下： 编号 出资人姓名/名称 出资额(万元) 持股比例 出资方式 1 金环钢构 2,000 20% 货币 2 嘉实房地产 1,000 10% 货币 3 孙万军 1,000 10% 货币 4 刘如素 1,000 10% 货币 5 王明琴 1,000 10% 货币 6 赵新苗 1,000 10% 货币 7 齐 红 1,000 10% 货币 8 白 静 500 5% 货币 9 李印竖 500 5% 货币 10 武 明 500 5% 货币 11 冯增书 500 5% 货币 合计 10,000 100% -- 2012 年 6 月，汇丰源小额贷注册资本增加至 20,000 万元。 汇丰源小额贷成立时，汇金有限为汇丰源小额贷第一大股东（持股比例为 40%）， 根据《石家庄市小额担保贷款实施细则》的规定，汇丰源小额贷不得存在实际控制人； 汇丰源小额贷分别于 2008 年 12 月、2009 年 11 月、2011 年 6 月发生股权变更，变更 1-1-267 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 前后均无实际控制人。 (2) 主营业务、资产、收入及利润 汇丰源小额贷主营业务为以企业自有资金发放小额贷款。 2011 年、2010 年、2009 年，汇丰源小额贷未经审计主要经营情况和财务状况（单 位：万元）： 项目 2011 年 2010 年 2009 年 资产总额 16,150.51 15,563.24 10,304.52 负债总额 5,003.28 5,067.32 84.03 所有者权益 11,147.23 10,495.92 10,220.49 实收资本 10,000.00 10,000.00 10,000.00 营业收入 2,570.99 1,096.21 556.00 营业利润 857.07 362.89 323.39 利润总额 867.68 367.25 323.96 净利润 650.76 275.44 250.00 经营活动产生的现金流量净额 157.00 -8,807.27 -1,966.04 现金及现金等价物净增加额 37.00 -3,940.93 2,049.80 (3) 合法合规经营情况 根据石家庄市小额贷款试点工作领导小组、石家庄裕华区工商局、石家庄市裕华 区国税局第五税务分局、石家庄市裕华区地方税务局第五税务分局、石家庄市社会劳 动保险事业管理局、石家庄市医疗保险管理中心、石家庄住房公积金管理中心出具的 证明并经公开检索，汇丰源小额贷自设立以来不存在因违反法律、法规和规范性文件 而受到行政处罚的情形。 6、公司的董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员 公司的董事、监事、高级管理人员是公司的关联方，上述人员情况参见本招股意 向书“第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员”，与上述人员关系密切的 家庭成员也是公司的关联方。 7、关联方与供应商和客户之间的关联关系 上述关联方与公司的供应商和客户不存在股权投资关系，彼此之间不存在任何交 1-1-268 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 易，也不存在向发行人输送利益的情形。湖南新汇金作为公司的经销商与公司的直销 客户和供应商不存在交易，不存在向公司输送利益的情形。 经核查，保荐机构和发行人律师认为：上述关联方与发行人供应商及其客户之间不 存在任何交易，也不存在向发行人输送利益的情形。 (二) 报告期内关联企业的转让情况 1、报告期内转让的关联企业 报告期内，公司关联方企业转让给无关联第三方的基本情况如下： 编号 转让对象 转让方 受让方 1 天恒有色 100%股权 鑫汇金 解存才 2 金天地有色 57.5%股权 天恒有色 石家庄银河铝制品有限公司 3 汇丰源投资 100%股权 4 新观念典当 40%股权 鑫汇金 刘文国、刘保军、孙万军、冯增书、武明 5 汇丰源典当 38%股权 6 湖南新汇金 30%股权 孙景涛 刘劲松、向顺发 汇丰源小额贷 20%股权 汇金有限 金环钢构、武明、冯增书 7 汇丰源小额贷 10%股权 赵海金 齐红 8 涞源选矿厂 100%投资 鲍喜波 李绥宁 2、受让方的基本情况 (1) 天恒有色受让方解存才 解存才，男，生于 1948 年 12 月。自 1985 年起历任元氏县市政公司经理、元氏县 经委建筑公司经理、石家庄市铁甲建筑工程处总经理；自 2001 年至今任河北海龙房地 产开发有限公司董事长。 (2) 金天地有色受让方石家庄银河铝制品有限公司 石家庄银河铝制品有限公司，成立于 2003 年 10 月 15 日，企业法人营业执照注册 号为 130182000007272，住所为藁城市南董镇南董村，法定代表人为戴俊芳，注册资本 为 550 万元，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股），经营范围为“铝带涂层、 1-1-269 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 涂色、冲压制品、铝制品加工、销售”。 (3) 汇丰源投资与新观念典当受让方刘文国、刘保军、孙万军、冯增书、武明 刘文国，男，生于 1971 年 07 月，1992 至 1997 年期间，供职于河北中冀工程咨询 公司；1997 至 2000 年期间，担任河北省交通金属橡胶制品有限公司副总经理；自 2000 年至今担任石家庄市嘉实房地产开发有限公司董事长。 刘保军，男，生于 1970 年 01 月，1990 至 1992 年，供职于石家庄市燃料公司；1993 至 1996 年，供职于石家庄市长安工艺包装厂；自 1997 年至今，供职于河北金环包装 有限公司。 孙万军，男，生于 1972 年 02 月，1994 年毕业于湖南财经学院；1994 至 2000 年 期间，任职于交通银行石家庄分行人事处；2001 年至 2005 年期间，任职于交通银行新 石北路支行；2005 年至 2006 年，任职于交通银行友谊南大街支行；自 2006 年至今， 任职于汇丰源典当。 武明，男，生于 1965 年 08 月，1987 年毕业于河北建筑工程学院；1987 年至 1990 年，供职于石家庄市建筑设计院；1990 年至 2004 年，供职于石家庄市计划委员会；2004 年 9 月起自谋职业。 冯增书，男，生于 1963 年 04 月，1985 年毕业于中国政法大学；1985 年起，先后 任职于河北司法学校、河北第四律师事务所、河北三和时代律师事务所；自 1998 年至 今，任职于河北三和时代律师事务所。 (4) 湖南新汇金受让方刘劲松、向顺发 刘劲松，男，生于 1969 年 08 月，毕业于湖南生物机电技术学院。自 2003 年起， 任职于湖南新汇金。 向顺发，男，生于 1948 年 09 年，自 1968 年以来任职于吉首保靖迁陵镇梅花学校， 于 2008 年退休。 (5) 汇丰源小额贷受让方金环钢构、武明、冯增书、齐红 金环钢构，成立于 2003 年 4 月，企业法人营业执照注册号为 130101000009990， 住所为石家庄高新区黄河大道 160 号，法定代表人为刘保忠，注册资本为 16,000 万元， 公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围为“钢结构加工、钢结构安 1-1-270 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 装、钢结构基础施工、建筑配件加工、钢结构工程设计、技术咨询服务；黑色金属、 建材及建筑设备销售；自营各类产品的进出口业务（不含国家限制或禁止的商品）。工 业与民用建筑工程施工，建筑装饰装修工程施工，市政工程施工，道路桥梁安装工程 施工（需专项审批的未经批准不得经营）”。 齐红，女，生于 1970 年 10 月，毕业于河北商业专科学校。自 1996 年起陆续供职 于石家庄市开发区乾圆房地产开发有限公司、河北省交通金属橡胶制品有限公司；自 2005 年至今担任石家庄市乾圆房地产开发有限公司法定代表人。 (6) 来源选矿厂受让方李绥宁 李绥宁，男，生于 1956 年 10 月，1975 年至 2004 年，任职于涞钢选矿厂，自 2004 年以来供职于涞源选矿厂。 3、转让过程的核查及转让股份的代持情况 经核查被转让企业的工商登记资料、转让双方签订的有关协议、付款凭证、收据 等证明文件，对转让方、受让方进行了访谈，并由各受让方出具了书面承诺，上述企 业转让给第三方均已依法办理了工商变更登记，确认上述企业转让给第三方行为真实 有效。 经核查，本保荐机构及发行人律师认为，受让方与发行人、发行人控股股东、实 际控制人、董监高不存在关联关系，不存在受让方为发行人及实际控制人或关联方继 续代持被转让企业股权的情况。 三、关联交易 (一) 经常性关联交易 1、支付董事、监事及高级管理人员报酬 报告期内，公司支付董事、监事和高级管理人员报酬情况请参见“第八节 董事、 监事、高级管理人员与其他核心人员”之“四、董事、监事、高级管理人员与其他核 心人员的薪酬情况”。 2、向关联方销售产品 报告期内，公司向关联方销售商品的情形如下（单位：万元）： 1-1-271 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 关联方 关联交易内容 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比*1 湖南新汇金 销售商品 -- -- -- -- -- -- 17.30 0.14% 合计 -- -- -- -- -- -- 17.30 0.14% *1 指占同类交易金额的比例。 报告期内，公司向关联方销售金额较小，对营业收入和净利润影响较小。公司实 际控制人之一孙景涛已于 2010 年 5 月将其持有湖南新汇金 30%的股权转让给无关联第 三人。 (二) 偶发性关联交易 2010 年 5 月 7 日，汇金有限与亓继（公司现任股东、董事高寄钧之妻）签署《商 标转让合同》，亓继将名称为“汇金”（注册号 4939210）的商标无偿转让予汇金有限。 2010 年 5 月 10 日，汇金有限与实际控制人、董事长孙景涛分别签署了 11 份《专 利转让合同》，根据该等合同，孙景涛将其持有的专利号为 ZL200720100453.7、 ZL200720100452.2 、ZL200720100451.8、 ZL200720100454.1、ZL200720100455.6、 ZL200720100456.0 、 ZL200720100459.4 、 ZL200720100460.7 、 ZL200720100520.5 、 ZL200720155206.7、 ZL200720155207.1 的专利无偿转让予公司。 2010 年 7 月 15 日，公司与实际控制人、董事长孙景涛分别签署了 20 份《专利转 让合同》，根据该等合同，孙景涛将其持有的专利号为 ZL03269858.5、ZL03269910.7、 ZL200420015721.1 、 ZL200420016781.5 、 ZL200420117261.3 、 ZL200520023313.5 、 ZL200520023314.X 、 ZL200520023315.4 、 ZL200520023370.3 、 ZL200520023664.6 、 ZL200520024082.X 、 ZL200520024083.4 、 ZL200520024084.9 、 ZL200920148662.8 、 ZL200920103657.5 、 ZL200920103658.X 、 ZL200920103659.4 、 ZL200920103660.7 、 ZL200920103809.1、ZL200920103811.9 的专利无偿转让予公司。 2011 年 12 月 20 日，南京亚润与东莞邦泽和高寄钧签署了《专利权转让协议》，东 莞邦泽和高寄钧将其持有的名称为“一种结构改良的打孔装订机” ZL200720055710.X） 的实用新型专利无偿转让给南京亚润，2012 年 9 月 12 日，南京亚润取得国家知识产权 局核发的《专利登记薄副本》（证书号：1101222）。 1-1-272 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 关联方应收应付款项 1、应收关联方款项 （1）期末余额情况（单位：万元） 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 恒汇金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111.04 5.55 其他应收款 天恒有色 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.30 0.02 其他应收款金天地有色 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.44 0.02 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111.78 5.59 （2）应收关联方款项形成过程 2010 年末应收恒汇金、天恒有色、金天地有色是应收关联方资金占用费。 2、关联方资金占用情况 2010 年，公司及子公司恒汇通有短期资金闲置，向关联方提供多笔资金拆借。报 告期内，关联方占用、归还公司资金的总体情况如下（单位：万元）： 时间 往来属性 结款笔数 累计发生金额 发生金额区间 归还情况 期末余额 归还 5 笔，累计金额 2010 年 拆出 6 6,150.00 50.00--2,000.00 0.00 6,150 万元 2011 年 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 2012 年 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 2013 年 -- 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 1-6 月 截止到 2010 年 12 月 31 日，上述资金拆借已经全部偿还。公司董事会采取了以下 整改措施： (1) 制订了《河北汇金机电股份有限公司规范资金占用的管理制度》，第五条明确 规定：“公司不得与关联方或无关联第三方之间发生非经营性资金占用，并积极形成防 止非经营性资金占用的长效机制”； (2) 聘请中兴华富华会计师事务所有限责任公司河北分所对公司 2008 年到 2010 年关联方资金占用进行专项审计； 1-1-273 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (3) 公司控股股东以及实际控制人 2011 年 6 月 7 日做出如下承诺：“1、不利用控 股股东的控制地位和决策优势，通过任何方式违规占用汇金机电（含其下属机构，下 同）资金，不从事任何损害汇金机电及社会公众股东利益的行为，否则依法承担责任； 2、控股股东、实际控制人以及关联单位与汇金机电之间的经营性资金往来中，将严格 限制占用汇金机电的资金，不要求其为本公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用，也不互相代为承担成本和其他支出；3、本公司承诺不利用控股股东的控制地位和 决策优势，使汇金机电通过含有以下内容的决议：1）有偿或无偿地拆借公司的资金给 控股股东及其他关联方使用；2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；4）为控股股东及其他关联方开具没有 真实交易背景的商业承兑汇票；5）代控股股东及其他关联方偿还债务；6）中国证监 会认定的其他方式；4、本公司承诺任何时候不要求汇金机电为本公司、本公司关联方 提供担保；5、本公司及实际控制人以及关联企业同意按照会计师核验的资金借用金额 和计算的应付资金使用费向河北汇金机电股份有限公司支付总额 1,117,839.33 元人民 币。” (4) 按照中国人民银行总行公布的同期贷款基准利率为基准，对 2010 年关联方占 用资金收取使用费为 1,117,839.33 元。 公司已经于 2011 年 6 月 18 日收到上述资金使用费。2010 年收取资金占用费、2009 年未收取资金占用费的主要原因是：（1）2009 年的股东与实际控制人完全一致，不存 在侵害小股东利益情况，而 2010 年公司引入了其他股东；（2）2009 年是发行人与其他 关联方之间互相拆借，而 2010 年由于发行人经营向好，现金流较为充沛，基本为单向 拆借。 公司管理层认为：发行人在报告期内存在和关联方互相拆借资金事宜，同时未履 行内部决策程序，主要原因是 2010 年 6 月之前，公司没有相关内部制度；2010 年 6 月完成股改后制定相关制度，但相关制度尚未完全按照拟上市公司的要求制定，存在 诸多不完善的地方；同时，实际控制人、控股股东和管理层当时对公司治理的有关规 定尤其是对公司与控股股东资金往来的有关法律、法规及公司内控制度也缺乏相关的 正确认识。在进入辅导期后，在保荐机构的要求下，公司改正了上述错误，收回了相 关款项，制订了《河北汇金机电股份有限公司规范资金占用的管理制度》，对 2010 年 的违规拆借计提了利息，同时发行人与控股股东、实际控制人均出具承诺，确保以后 1-1-274 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 不再发生关联方资金占用事宜，上述事宜亦没有对发行人及其股东造成损失，也不会 对发行人的经营业绩产生重大影响，因此该等事宜不构成上市的实质性障碍。 保荐机构认为：经核查，发行人在报告期内存在和关联方互相拆借资金事宜，该 等事宜违反了《贷款通则》的规定，但发行人已经予以改正，对 2010 年的违规拆借计 提了利息，同时发行人与控股股东、实际控制人均出具承诺，确保以后不再发生关联 方资金占用事宜，上述事宜亦没有对发行人及其股东造成损失，也不会对发行人的经 营业绩产生重大影响，因此该等事宜不构成上市的实质性障碍。 发行人律师认为：(1) 发行人 2010 年 6 月 28 日之后发生的资金占用行为，未适 当履行内部审批程序，鉴于发行人股东大会、独立董事亦对此予以确认，且发行人已 对该等资金占用全部进行了清理，该等行为未对发行人的正常生产经营造成实质性不 利影响。(2) 发行人按中国人民银行同期贷款基准利率向关联方收取了 2010 年资金占 用的合理费用，避免发行人利益受到重大不利影响。(3) 发行人已经建立完善的内控 和资金管理制度，发行人控股股东及实际控制人出具严格而且有效承诺，该等制度、 承诺的执行能够有效避免关联方对发行人的资金占用。(4) 截止本律师工作报告出具 之日，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿 债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《管理办法》第二十二条的规定，因 此该等事宜不构成上市的实质性障碍。 (四）其他需说明的交易事项 中荣银佳曾经是南京亚润的子公司，公司在收购南京亚润之前以及购买完成日， 公司与南京亚润、中荣银佳不存在控制、实施重大影响等关系，也不存在任何交易和 导致公司利益转移的其他关系。收购南京亚润后，公司与中荣银佳的交易价格公允， 且其收入占公司营业收入比例较小，对公司收入、净利润影响较小。公司与中荣银佳 不存在《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关关联关系的情形。 报告期公司向中荣银佳销售情况如下（单位：万元）： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 销售总额 92.81 668.15 857.85 487.93 营业收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 占比 1.20% 3.44% 5.23% 3.79% 1-1-275 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 装订机收入 92.19 667.48 856.12 483.60 装订机收入 1,611.56 4,528.55 4,263.93 3,348.65 占比 5.72% 14.74% 20.08% 14.44% 保荐机构核查后认为，公司与中荣银佳不构成关联方关系。报告期内，公司与中 荣银佳的交易价格公允，且占公司收入的比例极小，对营业收入和净利润影响较小。 申报会计师核查后认为，报告期内，公司与中荣银佳的交易价格公允，且占公司 收入的比例极小，对营业收入和净利润影响较小。 四、关联交易决策权限与程序 (一) 公司章程的有关规定 根据公司 2011 年 9 月 15 日召开的 2011 年第四次临时股东大会通过的《公司章程 （草案）》第八十二条规定：“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参 与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。 在股东大会对关联交易事项审议完毕且进行表决前，关联股东应向会议主持人提 出回避申请并由会议主持人向大会宣布。在对关联交易事项进行表决时，关联股东不 得就该事项进行投票，并且由出席会议的监事予以监督。在股东大会对关联交易事项 审议完毕且进行表决前，出席会议的非关联股东（包括代理人）、出席会议监事有权向 会议主持人提出关联股东回避该项表决的要求并说明理由，被要求回避的关联股东对 回避要求无异议的，在该项表决时不得进行投票；如被要求回避的股东认为其不是关 联股东不需履行回避程序的，应向股东大会说明理由，被要求回避的股东被确定为关 联股东的，在该项表决时不得进行投票。如有上述情形的，股东大会会议记录人员应 在会议记录中详细记录上述情形。” 除《公司章程》的规定外，公司还在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》、《关联交易管理办法》和《对外担保管理办法》中对关联交易 决策与程序作了更为详尽的规定。 (二) 关联交易决策程序的执行情况 报告期内，公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，已在其章程、股东大 1-1-276 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度中规定了在审议有关关联交易事项 时关联股东、关联董事回避表决制度及其他公允决策程序，且有关议事规则及决策制 度已经公司股东大会审议通过。公司章程、有关议事规则及关联交易决策制度等内部 规定中明确的关联交易公允决策程序合法、有效。 五、独立董事对关联交易的意见 公司独立董事对关联交易进行了认真核查并发表了如下意见： 发行人报告期内与关联方之间的关联交易除资金占用外均系公司正常经营活动所 需，相关交易内容符合国家法律、法规的规定，交易价格依据市场价格确定，交易公 平、价格公允，符合公司的利益，不存在损害公司及非关联股东利益的情形；发行人 与关联方之间存在的资金占用行为，发生或决策在汇金有限存续期间，当时汇金有限 的公司章程及相关制度中并无关联交易决策程序的规定；汇金有限和公司的股东包括 非关联股东和董事均知悉并认可该等资金占用；关联方已经全数归还公司所占用资金 并支付了占用费，因此，我们认为前述关联交易对公司及非关联股东利益不构成重大 损害。 1-1-277 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员 一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的简要情况 (一) 董事会成员 公司第一届董事会于 2013 年 6 月 21 日任期届满，2013 年 6 月 6 日公司第一届第 十九次董事会通过了《关于公司董事会换届选举的议案》， 2013 年 6 月 22 日公司 2013 年第一次临时股东大会通过了《关于公司董事会换届选举的议案》。公司第二届董事会 成员未发生变化，董事会现有 9 名董事，其中独立董事 3 名。公司董事的提名、任职 及任职期间等情况如下： 姓名 担任职务 提名人 任职期间 孙景涛 董事长、总经理 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 鲍喜波 董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 刘 锋 董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 林金表 董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 高寄钧 董事、副总经理 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 董事、董事会秘书、副 赵海金 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 总经理、财务总监 赵国昌 独立董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 熊道平 独立董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 马敬民 独立董事 公司董事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 公司董事会成员简历如下： 孙景涛先生，1965 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国民主建国会 会员，大专学历，助理工程师，公司主要创始人，现任公司董事长、总经理。主要经 历：1985 年 9 月至 1987 年 10 月，在张家口农业专科学校任教；1987 年 10 月至 2000 年 2 月，在石家庄太行电子公司工作；2000 年 2 月至 2006 年 3 月，任新汇金科贸董事 长、总经理；2003 年 4 月至 2011 年 12 月，任鑫汇金执行董事、总经理；2005 年 9 月 1-1-278 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 至 2011 年 10 月任汇丰源典当董事；2008 年 12 月至 2011 年 10 月任新观念典当董事； 2010 年 12 月至 2012 年 9 月任汇丰源担保董事；2010 年 2 月至今任恒汇通执行董事、 总经理；2005 年 3 月至今，任公司董事长，2010 年 7 月至今，任公司总经理。 鲍喜波先生，1963 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历，公司 创始人之一，现任公司董事。主要经历：1981 年 9 月至 1995 年 10 月，曾在石家庄拖 拉机厂、石家庄市百货公司工作；1995 年 11 月至 2000 年 1 月，任石家庄天王电器有 限公司贸易部经理；2000 年 2 月至 2005 年 3 月，任新汇金科贸副总经理；2005 年 9 月至 2011 年 10 月任汇丰源典当监事；2010 年 6 月至今任北京汇金执行董事；2011 年 12 月至今任鑫汇金监事；2006 年 3 月至今，任公司董事、国内业务部经理。 刘锋先生，1966 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，助理经 济师，公司创始人之一，现任公司董事。主要经历：1984 年 7 月至 2000 年 1 月，任河 北银行学校办公室秘书；2000 年 2 月至 2005 年 3 月，任新汇金科贸副总经理； 2003 年 4 月至 2011 年 12 月任鑫汇金监事，2011 年 12 月至今任鑫汇金执行董事、总经理； 2005 年 9 月至 2011 年 10 月任汇丰源典当董事长、总经理，2011 年 10 月至今任汇丰 源典当执行董事；2008 年 12 月至 2011 年 10 月任新观念典当董事；2009 年 12 月至 2011 年 6 月任汇丰源投资执行董事兼总经理；2010 年 12 月至 2012 年 9 月任汇丰源担保董 事；2011 年 8 月至今任心度服装执行董事；2006 年 3 月至今，任公司董事。 林金表先生，1966 年 1 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生，教 授，现任公司董事。主要经历：1990 年 7 月至今，在集美大学任教；2002 年 10 月至 2006 年 3 月，在石家庄新汇金科贸有限公司科研所担任科研项目负责人；2006 年 3 月 至 2010 年 7 月，任公司董事、总经理；2010 年 7 月至今，任公司董事、研发总监。 高寄钧先生，1968 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，现任 公司董事、副总经理。主要经历：1988 年 7 月至 1995 年 7 月，历任哈尔滨客车厂设备 科电气技术员、哈尔滨四达电子公司技术部维修工程师、哈尔滨思达办公设备经营部 技术员，1995 年 7 月至 2006 年 8 月，历任哈尔滨三泰电子公司经理、哈尔滨恒升电子 有限公司经理、光荣国际贸易（上海）有限公司北京办事处经理、北京中荣银佳科技 发展有限公司总经理；2006 年 8 月至今，历任南京亚润副总经理、总经理、董事长； 2010 年 6 月至今任公司副总经理，2010 年 12 月至今任公司董事；2010 年 1 月至今， 任北京汇金总经理。 1-1-279 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 赵海金先生，1969 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，注册 会计师，现任公司董事、董事会秘书、副总经理兼财务总监。主要经历：1992 年 7 月 至 1998 年 9 月任石家庄内燃机配件总厂会计；1998 年 9 月至 2005 年 7 月，任河北华 为通信技术有限责任公司会计；2006 年 3 月至 2010 年 6 月任公司董事、财务经理；2010 年 6 月至今任公司副总经理、董事、财务总监、董事会秘书。 熊道平先生，1963 年 1 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，硕士 研究生，现任北京宝莲华投资管理公司董事长、公司独立董事。1984 年 7 月至 1994 年 1 月，分别在中国人民公安大学、全国政协法制委员会办公室、中央纪委研究室工 作；1993 年至 2008 年间，历任中国光大国际信托投资公司投资银行部副总经理、北京 市国方律师事务所合伙人律师、光大证券有限公司投资银行部副总经理、宁都创业投 资有限公司总经理、北京宝莲华特种纸科技有限公司董事长、北京市尚公律师事务所 合伙人律师；2008 年 12 月至 2012 年 8 月，任北京时代九和律师事务所合伙人律师。 1998 年 4 月至 2004 年 10 月，历任捷利实业股份有限公司董事、独立董事；2006 年 4 月至 2011 年 6 月，任牡丹江恒丰纸业股份有限公司独立董事；2012 年 8 月至今，任北 京宝莲华投资管理公司董事长； 2010 年 12 月至今，任公司独立董事。 赵国昌先生，1946年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，1970年 8月毕业于北京政法学院（现中国政法大学），1995年5月至1998年5月，任河北省人民 检察院副检察长、党组副书记，1998年5月至2006年，任河北省人民政府常务副秘书长、 办公厅主任、党组副书记，2003年至2008年任河北省政协常委。2011年8月至今，任公 司独立董事。 马敬民女士，1956年2月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国民主同盟盟员。 经济学学士，会计学教授，中国注册会计师。1998年1月至1999年8月任河北经诚会计 师事务所所长；1999年9月至2006年9月任河北光大会计师事务所副所长。2006年9月至 今，在天津外国语大学任教。2008年12月至今任河北建新化工股份有限公司独立董事。 2011年8月至今，任公司独立董事。 (二) 监事会成员 公司第一届监事会于 2013 年 6 月 21 日任期届满，2013 年 6 月 6 日公司第一届监 事会第九次会议通过《关于公司监事会换届选举的议案》， 2013 年 6 月 22 日公司 2013 1-1-280 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年第一次临时股东大会通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。第二届监事会成员 未发生变化，监事会现有 3 名监事，其中 1 名为职工代表监事，公司监事基本情况如 下： 姓名 担任职务 提名人 任职期间 王明文 监事会主席 公司监事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 吴 宏 监事 公司监事会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 周红建 职工代表监事 职工代表大会 2013 年 6 月-2016 年 6 月 公司监事会成员简历如下： 王明文先生，1971 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程 师，现任公司国际业务部经理。主要经历：1994 年 9 月至 2005 年 9 月，历任石家庄东 方热电燃气集团燃气分公司生产调度、安全科长、安全生产处副处长；2005 年 9 月至 2006 年 4 月，任石家庄聚力塑料制品有限公司国际贸易部经理；2006 年 5 月至今，任 公司国际业务部经理；2010 年 12 月至今，任公司监事会主席。 吴宏先生，1950 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，工程师， 现任公司监事、研发部经理。主要经历：1968 年 8 月至 1976 年 9 月，在成都车辆段工 作；1976 年 10 月至 2010 年 5 月，任石家庄车辆段技术科科员、工程师；2006 年 3 月 至 2010 年 5 月，任汇金有限监事；2010 年 6 月至今，任公司监事、研发部经理；2006 年 8 月至今，任恒汇通监事。 周红建先生，1968 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中技学历，高级 技师，现任公司监事。主要经历：1987 年 2 月至 2002 年 2 月，历任河北第一机械厂八 分厂车工、班长、技术员；2002 年 3 月至 11 月，任博深工具股份有限公司车工、班长； 2005 年 3 月至今，任公司机加工车间主任；2010 年 6 月至今任公司职工代表监事。 (三) 高级管理人员 公司现有 4 名高级管理人员，公司高级管理人员简历如下： 孙景涛先生，公司总经理，简历详见本节 “(一) 董事会成员”。 王冰先生，公司常务副总经理，1961 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权， 高级技师，现任公司常务副总经理。主要经历：1978 年 8 月至 2003 年 10 月，在石家 1-1-281 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 庄拖拉机配件厂工作；2003 年 10 月至 2005 年 3 月，任汇金发展车间主任；2005 年 3 月至 2010 年 6 月，历任汇金有限车间主任、生产部长、监事；2010 年 6 月至今，任公 司常务副总经理。 高寄钧先生，公司副总经理，简历详见本节 “(一) 董事会成员”。 赵海金先生，公司副总经理、董事会秘书兼财务总监，简历详见本节 “(一) 董 事会成员”。 (四) 其他核心人员 公司的其他核心人员包括祁恩亦、宋莲媛、黄黎君、宁立平、张冀新、尹冬等 6 人，其中宁立平、张冀新、尹冬属于核心技术人员，简历如下： 祁恩亦先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，助理 工程师，现任公司营销副总监。主要经历：1987 年 9 月至 1993 年 7 月，历任石家庄市 化工六厂三车间技术员、副主任；1993 年 8 月至 1997 年 3 月，任石家庄先导电子制冷 公司经理；1997 年 3 月至 2001 年 9 月，任半边天保健品有限公司采购部经理；2001 年 9 月至 2005 年 3 月，任石家庄新汇金科贸有限公司总经理助理、办公室主任、销售 副总经理；2006 年 3 月至 2010 年 6 月，任汇金有限监事；2010 年 6 月至 12 月，任公 司监事会主席；2009 年 12 月至今，任南京亚润监事；2010 年 1 月至今，任北京汇金 监事；2011 年 1 月至今，任公司营销副总监。 宋莲媛女士，1960 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生，高 级工程师，现任南京亚润常务副总经理。主要经历：1982 年 7 月至 1984 年 9 月，任天 津工程机械研究所第四研究室助工；1987 年 8 月至 2010 年 10 月，历任华能上安电厂 焊接专工、合同和计算机管理员、计算机工程师、信息专责人员；2010 年 12 月至今， 任南京亚润常务副总经理。 黄黎君先生，1963 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，双大专学历，中 共党员，机电管理高级工程师，现任南京亚润生产副总经理。1981 年 7 月至 1990 年 2 月，任河北开滦矿务局范各庄矿掘进区机电技术员；1990 年 2 月至 2002 年 10 月，历 任河北石家庄铝业有限责任公司调度员、分厂厂长兼党支部书记、企划部部长；2002 年 10 月至 2007 年 10 月，任石家庄有色金属加工厂生产副厂长；2007 年 10 月至今， 历任公司生产部经理、工会主席；2010 年 4 月至今，任南京亚润生产副总经理。 1-1-282 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 宁立平女士，1970 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程 师，现任公司研发部技术员。主要经历：1993 年 7 月至 2000 年 10 月，任石家庄市农 业机械厂技术员；2001 年 2 月至 2005 年 3 月，任新汇金科贸技术员；2005 年 3 月至 今，任公司研发部技术员。 张冀新先生，1982 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，助理 工程师，现任公司研发部电气工程师。主要经历：2004 年 10 月至 2005 年 3 月，任新 汇金科贸电气工程师；2005 年 3 月至今，任公司研发部电气工程师。 尹冬先生，1973 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，助理工 程师，现任公司研发部技术员。主要经历：1997 年 8 月至 2001 年 7 月，任河北第二机 械厂技术员；2001 年 7 月至 2005 年 3 月，任新汇金科贸技术员；2005 年 3 月至今， 任公司研发部技术员。 (五) 董事、监事的提名和选聘情况 1、董事的提名和选聘情况 2010 年 6 月 22 日，经公司创立大会审议通过，选举孙景涛、林金表、鲍喜波、刘 锋、王彦勋、赵海金为公司董事，组成公司第一届董事会，上述董事均经鑫汇金提名。 同日，经公司第一届董事会第一次会议审议通过，选举孙景涛为公司董事长。 2010 年 7 月，王彦勋辞去公司董事职务。2010 年 12 月 5 日，经公司 2010 年第一 次临时股东大会审议通过，选举高寄钧、郭培荣、熊道平、张维为公司董事，其中郭 培荣、熊道平、张维为独立董事（经董事会提名），高寄钧为公司董事（经鑫汇金提名）。 2011 年 8 月 28 日，经公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过，同意郭培荣、 张维因其任职单位与公司发生过业务往来辞去独立董事，经董事会提名，选举赵国昌、 马敬民为独立董事。 2013 年 6 月 22 日，经公司 2013 年第一次临时大会审议通过，选举孙景涛、鲍喜 波、刘锋、林金表、赵海金、高寄钧、熊道平、赵国昌、马敬民为公司董事，组成第 二届董事会，其中熊道平、赵国昌、马敬民为公司独立董事。 2、监事的提名和选聘情况 2010 年 6 月 15 日，经公司职工代表大会审议通过，选举周红建为职工代表监事。 1-1-283 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 6 月 22 日，经公司创立大会审议通过，选举祁恩亦、吴宏为公司监事，其中祁 恩亦经鑫汇金提名，吴宏经孙景涛提名。同日，经公司第一届监事会第一次会议审议 通过，选举祁恩亦为公司监事会主席。 2010 年 12 月 13 日，祁恩亦辞去公司监事会主席职务。2010 年 12 月 31 日，经鑫 汇金提名，并经公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过，选举王明文为公司监事。 同日，经公司监事会审议通过，选举王明文为公司监事会主席。 2013 年 6 月 7 日，经公司职工代表大会审议通过，选举周红建为职工代表监事。 2013 年 6 月 22 日，经公司 2013 年第一次临时大会审议通过，选举王明文、吴宏为公 司监事。同日，公司第二届第一次监事会选举王明文为公司监事会主席。 二、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属在本次 发行前直接或间接持有本公司股份的情况 (一) 本次发行前，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员直接持有公 司股份的情况 截至本招股意向书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员直 接持有公司股份的具体情况如下表： 序号 姓名 职务 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 孙景涛 董事长、总经理 630.00 12.60 2 鲍喜波 董事、国内业务部经理 370.00 7.40 3 刘 锋 董事 370.00 7.40 4 林金表 董事、研发总监 350.00 7.00 5 高寄钧 董事、副总经理 217.00 4.34 董事、副总经理、董事会秘书、 6 赵海金 174.00 3.48 财务总监 7 王 冰 常务副总经理 80.00 1.60 8 祁恩亦 营销副总监 80.00 1.60 9 宋莲媛 南京亚润常务副总经理 20.00 0.40 10 王明文 监事会主席、国际业务部经理 15.00 0.30 11 吴 宏 监事、研发部经理 15.00 0.30 1-1-284 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 12 黄黎君 南京亚润生产副总经理 6.00 0.12 合 计 2,327.00 46.54 上述董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所持公司股份不存在质押或冻结 情况。除此之外，上述人员及其近亲属不存在其他直接持有公司股份的情形。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员直接持股的变动情况 如下(单位：万股、%)： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 姓名 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例 孙景涛 630.00 12.60 630.00 12.60 630.00 12.60 630.00 12.60 鲍喜波 370.00 7.40 370.00 7.40 370.00 7.40 370.00 7.40 刘锋 370.00 7.40 370.00 7.40 370.00 7.40 370.00 7.40 林金表 350.00 7.00 350.00 7.00 350.00 7.00 350.00 7.00 高寄钧 217.00 4.34 217.00 4.34 217.00 4.34 217.00 4.34 赵海金 174.00 3.48 174.00 3.48 174.00 3.48 174.00 3.48 王冰 80.00 1.60 80.00 1.60 80.00 1.60 80.00 1.60 祁恩亦 80.00 1.60 80.00 1.60 80.00 1.60 80.00 1.60 宋莲媛 20.00 0.40 20.00 0.40 20.00 0.40 20.00 0.40 王明文 15.00 0.30 15.00 0.30 15.00 0.30 15.00 0.30 吴宏 15.00 0.30 15.00 0.30 15.00 0.30 15.00 0.30 黄黎君 6.00 0.12 6.00 0.12 6.00 0.12 6.00 0.12 合计 2,327.00 46.54 2,327.00 46.54 2,327.00 46.54 2,327.00 46.54 截至本招股意向书签署之日，上述持股情况未发生变化。 (二) 本次发行前，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员间接持有公 司股份的情况 报告期内，公司董事孙景涛、鲍喜波、刘锋通过公司控股股东鑫汇金间接持有公 司股份，上述三人持有鑫汇金的股权比例未发生变化，控股股东鑫汇金持有公司股份 的变化情况如下表所示(单位：万股、%)： 1-1-285 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 名 称 持股数量 比例 持股数量 比例 持股数量 比例 持股数量 比例 鑫汇金 2,598.00 51.96 2,598.00 51.96 2,598.00 51.96 2,598.00 51.96 截至招股意向书签署之日，上述持股情况未发生变化。上述人员所持鑫汇金股权 不存在质押或冻结情况。 除上述持股情况之外，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲 属不存在其他间接持有公司股份的情形。 三、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员在本次发行前对外 投资情况 截至本招股意向书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员对 外股权投资情况如下： 姓 名 对外投资企业名称 与本公司关系 出资金额(万元) 出资比例(%) 鑫汇金 母公司 2,760.00 46.00 孙景涛 心度服装 关联公司 93.00 31.00 鑫汇金 母公司 1,620.00 27.00 鲍喜波 心度服装 关联公司 54.00 18.00 鑫汇金 母公司 1,620.00 27.00 刘 锋 心度服装 关联公司 54.00 18.00 熊道平 北京宝莲华科技有限公司 无关联关系 40.00 40.00 上述对外投资与公司不存在利益冲突，对外投资的具体情况见本招股意向书“第 七节 同业竞争与关联交易”部分内容。 除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员在本次发行前无 其他对外投资。 四、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的薪酬情况 报告期内，公司高级管理人员、核心技术人员和普通员工的平均薪酬情况如下（单 1-1-286 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 位：元/年）： 人员类别 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 高级管理人员 147,113.71 344,583.07 330,565.29 265,303.32 核心技术人员 160,665.46 221,120.57 216,234.89 177,231.63 普通员工 21,566.42 46,191.68 40,499.20 32,538.84 2013 年 1-6 月，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员从公司领取薪酬 的情况如下（单位：万元）： 序号 姓名 职务 税前报酬 备注 1 孙景涛 董事长、总经理 19.43 2 鲍喜波 董事、国内业务部经理 17.43 3 刘 锋 董事 1.50 只领取董事津贴 4 林金表 董事 11.50 5 高寄钧 董事、副总经理 17.30 董事、董事会秘书、副总 6 赵海金 11.86 经理、财务总监 7 赵国昌 独立董事 1.50 8 熊道平 独立董事 1.50 9 马敬民 独立董事 1.50 监事会主席、国际业务部 10 王明文 5.55 经理 11 吴 宏 监事、研发部经理 7.30 12 周红建 职工代表监事 4.93 13 王 冰 常务副总经理 10.26 14 祁恩亦 其他核心人员 6.85 15 宋莲媛 其他核心人员 4.89 16 黄黎君 其他核心人员 6.03 17 宁立平 核心技术人员 2.82 18 张冀新 核心技术人员 2.99 1-1-287 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 姓名 职务 税前报酬 备注 19 尹 冬 核心技术人员 2.92 截至本招股意向书签署之日，除董事刘锋在汇丰源典当领取薪酬外，公司其他董 事、监事、高级管理人员及其他核心人员未从公司及其控股子公司以外的其他关联企 业领取薪酬。 五、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的兼职情况 截至本招股意向书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的 兼职情况如下表所示： 在其它单位兼职情况 姓 名 在公司任职 单位名称 与本公司关系 所任职务 董事长 孙景涛 恒汇通 子公司 执行董事 总经理 北京汇金 子公司 执行董事 鲍喜波 董事 鑫汇金 控股股东 监事 鑫汇金 控股股东 执行董事 刘 锋 董事 汇丰源典当 关联公司 执行董事 心度服装 关联公司 执行董事 林金表 董事 集美大学 无关联关系 教授 董事 北京汇金 子公司 总经理 高寄钧 副总经理 南京亚润 子公司 执行董事、总经理 河北建新化工股份有限公司 无关联关系 独立董事 马敬民 独立董事 天津外国语学院 无关联关系 教授 熊道平 独立董事 北京宝莲华投资管理公司 无关联关系 董事长 吴 宏 监事 恒汇通 子公司 监事 南京亚润 子公司 监事 祁恩亦 其他核心人员 北京汇金 子公司 监事 宋莲媛 其他核心人员 南京亚润 子公司 常务副总经理 黄黎君 其他核心人员 南京亚润 子公司 生产副总经理 1-1-288 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 除上表所列情况外，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员不存在其他 兼职情况。公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员上述兼职未影响其对发行 人履行勤勉尽责义务。 六、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员相互之间的亲属关 系 截至本招股意向书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之 间不存在亲属关系。 七、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的协 议 截至本招股意向书签署之日，公司全体高级管理人员、其他核心人员及在公司有 其它任职的董事、监事与公司签定了《劳动合同》或《劳务合同》、《保密协议》。除此 以外，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员未与公司签订其他任何协议。 八、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员作出的重要承诺 上述人员对所持公司股份的自愿锁定承诺以及其他重要承诺参见本招股意向书 “第五节 发行人基本情况”之“八、发行人实际控制人、持股 5%以上的主要股东以 及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺”部分内容。 九、董事、监事及高级管理人员的任职资格情况 公司董事、监事及高级管理人员的任职资格符合《公司法》和《公司章程》有关 规定，且上述人员均已出具书面声明，确认其出任公司董事、监事、高级管理人员的 资格符合现行法律、法规、部门规章和规范性文件要求。 十、董事、监事及高级管理人员近两年内的任职变动情况 (一) 董事变动情况 追溯至 2009 年 1 月 1 日，公司董事会由孙景涛、林金表、鲍喜波、刘锋、赵海金 1-1-289 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 等五人组成，孙景涛任董事长。 2010 年 6 月 22 日，经公司创立大会审议通过，选举孙景涛、林金表、鲍喜波、刘 锋、王彦勋、赵海金为公司董事，组成公司第一届董事会。同日，经公司第一届董事 会第一次会议审议通过，选举孙景涛为公司董事长。 2010 年 7 月，王彦勋因个人原因辞去公司董事。 2010 年 12 月 5 日，经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过，选举高寄钧、 郭培荣、熊道平、张维为公司董事，其中郭培荣、熊道平、张维为独立董事。 2011 年 8 月 28 日，经公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过，同意郭培荣、 张维因其任职单位与公司发生过业务往来而辞去独立董事职务，选举赵国昌、马敬民 担任公司独立董事。 (二) 监事变动情况 追溯至 2009 年 1 月 1 日，公司监事会由祁恩亦、吴宏、王冰等三人组成，监事会 主席为祁恩亦。 2009 年 3 月 9 日，经公司股东会审议通过，选举祁恩亦、吴宏、王冰为公司监事。 同日，经公司监事会审议通过，选举祁恩亦为监事会主席。 2010 年 6 月 15 日，经公司职工代表大会审议通过，选举周红建为职工代表监事。 2010 年 6 月 22 日，经公司创立大会审议通过，选举祁恩亦、吴宏为公司监事。同日， 经公司第一届监事会第一次会议审议通过，选举祁恩亦为公司监事会主席。 2010 年 12 月，祁恩亦为保持监事会的独立性，辞去公司监事。2010 年 12 月 31 日，经公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过，选举王明文为公司监事；同日，经 公司监事会审议通过，选举王明文为公司监事会主席。 (三) 高级管理人员变动情况 追溯至 2009 年 1 月 1 日，公司总经理为林金表，财务经理为赵海金。 2010 年 6 月 22 日，经公司第一届董事会第一次会议审议通过，聘任林金表为公司 总经理，聘任王彦勋、王冰、高寄钧为公司副总经理，聘任赵海金为公司副总经理、 财务总监、董事会秘书。 1-1-290 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 7 月，林金表因个人原因辞去公司总经理职务，王彦勋因个人原因辞去公 司副总经理职务。2010 年 7 月 15 日，经公司第一届董事会第二次会议审议通过，聘任 孙景涛为公司总经理。 最近两年内，公司董事、监事及高级管理人员基本保持稳定，上述人员的变动对 公司没有影响。 1-1-291 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第九节 公司治理 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事与董事会秘书制度的建立 健全及运行情况 根据《公司法》及相关法律法规的要求，公司建立了股东大会、董事会、监事会和 董事会秘书制度，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 等一系列规范性文件，形成了健全的公司治理结构。 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会、独立董事及董事会秘书均按照各自的 议事规则和工作细则规范运作，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关的内控制度规定的程序和规则进行，上述机构和人员均未出现违法、违 规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 (一) 股东大会、董事会、监事会的建立健全情况 2010 年 6 月 22 日，公司召开创立大会，审议通过《公司章程》，选举产生了公司第 一届董事会、第一届监事会，审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等相关议案，建立了规范的股东大会制度、董事会制度和监事会制度。 公司第一届董事会由 6 名董事组成，2010 年 7 月 11 日公司董事会中 1 名董事辞职， 2010 年 12 月 5 日经 2010 年第一次临时股东大会审议通过增补 4 名董事，增补后公司董 事会由 9 名董事组成，其中董事长 1 名，独立董事 3 名，董事会成员中独立董事所占比 例为 1/3。 公司第一届监事会由 3 名监事组成，其中监事会主席 1 名，职工代表监事 1 名，监 事会成员中职工代表监事所占比例不低于 1/3。 2013 年 6 月 22 日，公司 2013 年第一次临时股东大会选举产生了公司第二届董事会 和第二届监事会。 公司第二届董事会由 9 名董事组成，其中董事长 1 名，独立董事 3 名，董事会成员 1-1-292 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 中独立董事所占比例为 1/3。 公司第二届监事会由 3 名监事组成，其中监事会主席 1 名，职工代表监事 1 名，监 事会成员中职工代表监事所占比例不低于 1/3。 (二) 股东大会、董事会、监事会的职责及运行情况 1、股东大会的职权和履行职责情况 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》和《关联交易管理制度》，公司的股东大 会行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董 事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会 的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案 和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议； 对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程；对公司聘 用、解聘会计师事务所作出决议；审议公司对外担保事项；审议公司在一年内购买、出 售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；审议批准变更募集资金用途事 项；审议批准公司拟与关联人发生的交易金额在 1,000 万元以上，且占公司最近一期经 审计净资产绝对值 5%以上的关联交易；审议公司为关联方提供担保的事项；审议股权 激励计划；审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他 事项。 公司自变更设立至今，共召开了 16 次股东大会，历次股东大会的召集、召开程序 符合有关法律法规的规定，股东大会严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》履 行其职权，股东的权利和义务得以充分体现，具体情况如下： (1) 2010 年 6 月 22 日，公司召开了创立大会，审议通过了《河北汇金机电股份有 限公司筹备工作报告》、《河北汇金机电股份有限公司设立费用的报告》、《关于设立河北 汇金机电股份有限公司并授权董事会负责办理工商注册登记事宜的议案》、《关于制订< 河北汇金机电股份有限公司公司章程>的议案》、《关于选举河北汇金机电股份有限公司 董事的议案》、《关于选举河北汇金机电股份有限公司非职工代表监事的议案》、《关于制 订<河北汇金机电股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于制订<河北汇金机电 股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司监事会 议事规则>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司关联交易管理制度>的议 1-1-293 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司重大经营与投资经营决策管理制度>的议 案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司融资和对外担保管理制度>的议案》、《关于 制订<河北汇金机电股份有限公司控股股东行为规范>的议案》等 13 项议案。 (2) 2010 年 12 月 5 日，公司召开了 2010 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于制订<河北汇金机电股份有限公司年薪管理办法>的议案》、《关于制订<河北汇金机电 股份有限公司绩效考核管理办法>的议案》、《关于选举公司部分董事（含独立董事）的 议案》、《关于公司董事津贴的议案》、《关于公司监事津贴的议案》、《关于制订<河北汇 金机电股份有限公司独立董事工作细则>的议案》、《关于公司增加注册资本的议案》、《关 于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限 公司董事会议事规则>的议案》等 9 项议案。 (3) 2010 年 12 月 31 日，公司召开了 2010 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于资金占用情况的说明及出台防范资金占用相关措施的议案》、《关于制定<河北汇金机 电股份有限公司规范资金占用的管理制度>的议案》、《关于祁恩亦辞去公司监事职务并 补选王明文为公司监事的议案》等 3 项议案。 (4) 2011 年 1 月 27 日，公司召开了 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于设立董事会各专门委员会的议案》、《关于公司购买高世翔所持有南京亚润科技有限公 司 12%股权的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》等 3 项议案。 (5) 2011 年 4 月 26 日，公司召开了 2010 年年度股东大会，审议通过了《董事会 2010 年度工作报告》、监事会 2010 年度工作报告》、2010 年度财务报告（含决算方案）》、 《2011 年度财务预算方案》、《关于聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司 IPO 财 务审计机构的议案》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2010 年度利润分配的议案》等 6 项议案。 (6) 2011 年 6 月 23 日，公司召开了 2011 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于公司购买重大资产的议案》。 (7) 2011 年 8 月 28 日，公司召开了 2011 年第三次临时股东大会，审议通过了《关 于同意郭培荣、张维辞去公司独立董事职务并选举赵国昌、马敬民为公司独立董事的议 案》。 (8) 2011 年 9 月 15 日，公司召开了 2011 年第四次临时股东大会，审议通过了《关 1-1-294 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案》、《关于公司首次 公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会负责办 理公司申请首次公开发行股票并在创业板上市及相关事宜的议案》、《关于公司首次公开 发行股票募集资金投资项目可行性的议案》、《关于公司与关联方三年一期关联交易情况 说明的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于修 改<河北汇金机电股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<河北汇金机电 股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于修改<河北汇金机电股份有限公司监事会 议事规则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司募集资金管理制度>的议案》 等 10 项议案。 (9) 2012 年 1 月 3 日，公司召开了 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于公司投资新建厂房项目的议案》、《关于制定公司股东未来分红回报规划的议案》、《关 于修订<河北汇金机电股份有限公司章程（草案）>的议案》。 （10）2012 年 3 月 28 日，公司召开了 2011 年年度股东大会，审议通过了《董事会 2011 年度工作报告》、《监事会 2011 年度工作报告》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2011 年度财务报告（含决算）的议案》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2011 年度利 润分配的议案》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2012 年度财务预算的议案》等 5 项 议案。 （11）2012 年 9 月 13 日，公司召开了 2012 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于<关于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案>延期的议 案》、《关于<关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案>延期的议案》、《关 于<关于提请股东大会授权董事会负责办理公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交 易所创业板上市及相关事宜的议案>延期的议案》、《关于增加新建厂房投资额的议案》 等 4 项议案。 （12）2012 年 12 月 29 日，公司召开 2012 年第三次临时股东大会，审议通过了《关 于修改公司经营范围的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、 《关于修订上市后适用的<河北汇金机电股份有限公司章程(草案)>的议案》等 3 项议案。 （13）2013 年 3 月 23 日，公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《董事会 2012 年度工作报告》、《监事会 2012 年度工作报告》、《关于公司 2012 年度财务报告（含 决算）的议案》、《关于公司 2012 年度利润分配的议案》、《关于公司 2013 年度财务预算 1-1-295 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 的议案》、《关于公司 2013 年度董事、监事薪酬的议案》等 6 项议案。 （14）2013 年 6 月 22 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于申请银行贷款的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选 举的议案》等 3 项议案。 （15）2013 年 9 月 13 日，公司召开 2013 年第二次临时大会，审议通过了《关于< 关于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案>延期的议案》、 《关于<关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案>延期的议案》、《关于< 关于提请股东大会授权董事会负责办理公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易 所创业板上市及相关事宜的议案>延期的议案》等 3 项议案。 （16）2013 年 12 月 18 日，公司召开 2013 年第三次临时大会，审议通过了《关于 调整公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案》、《关于修订上 市后适用的<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、《关于公司股价稳定预案的议 案》等 3 项议案。 2、董事会的职权和履行职责情况 根据《公司章程》、《董事会议事规则》和《关联交易管理制度》，公司董事会行使 下列职权：召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定公司的 经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配 方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本、发行股票、发行债券或其他证 券及上市方案；拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司 形式的方案；决定公司当期净资产 20%以内的包括对外投资、收购出售资产、资产抵押、 贷款、委托理财等事项的资产运作；决定公司内部管理机构的设置；聘任或者解聘公司 总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高 级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；拟定并向股东大会提交有关董事报酬的事 项；制订公司的基本管理制度；制订公司章程的修改方案；管理公司信息披露事项；向 股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；听取公司经理的工作汇报并检查 其工作；审议批准公司拟与关联法人发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一 期经审计净资产绝对值 0.5%以上，与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联 交易；审议除需由股东大会批准以外的担保事项；法律、行政法规、部门规章或公司章 程授予的其他职权。 1-1-296 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司自变更设立至今，共召开了 23 次董事会，历次董事会的召开、召集程序符合 有关法律法规的规定，公司董事会严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》履行其 职权，董事的权利和义务得到充分体现。具体情况如下： (1) 2010 年 6 月 22 日，公司第一届董事会召开第一次会议，审议通过了《关于选 举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议 案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于制 订<河北汇金机电股份有限公司内部控制制度>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股份 有限公司内部审计制度>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司重大信息内部 报告制度>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股份有限公司总经理工作细则>的议案》、 《关于制订<河北汇金机电股份有限公司董事会秘书工作细则>的议案》等 10 项议案。 本次会议选举孙景涛为董事长，聘任林金表为总经理，聘任王彦勋、王冰、高寄钧 为副总经理，聘任赵海金为公司董事会秘书、财务总监、副总经理。 (2) 2010 年 7 月 15 日，公司第一届董事会召开了第二次会议，审议通过了《关于 同意林金表辞去公司总经理职务、王彦勋辞去董事及副总经理职务并聘任孙景涛为公司 总经理的议案》、《关于无偿受让公司董事长孙景涛所拥有的共计 20 项专利权的议案》、 《关于在董事会下设审计部、证券部的议案》等 3 项议案。 (3) 2010 年 10 月 16 日，公司第一届董事会召开了第三次会议，审议通过了《关于 公司 2010 年度经营状况分析报告的议案》、《关于公司扩大生产场地及购置加工设备的 议案》、《关于公司新增研发项目的议案》、《关于制定公司战略规划的议案》、《关于冲回 年初计提保险费的议案》等 5 项议案。 (4) 2010 年 11 月 16 日，公司第一届董事会召开了第四次会议，审议通过了《关于 制订<河北汇金机电股份有限公司年薪管理办法>的议案》、《关于制订<河北汇金机电股 份有限公司绩效考核管理办法>的议案》、《关于选举公司部分董事（含独立董事）的议 案》、《关于公司董事津贴的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司独立董事工 作细则>的议案》、《关于公司增加注册资本的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限 公司公司章程>的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限公司董事会议事规则>的议 案》、《关于提请召开河北汇金机电股份有限公司 2010 年第一次临时股东大会的议案》 等 9 项议案。 1-1-297 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (5) 2010 年 12 月 16 日，公司第一届董事会召开了第五次会议，审议通过了《关于 资金占用情况的说明及出台防范资金占用相关措施的议案》、《关于制定<河北汇金机电 股份有限公司规范资金占用的管理制度>的议案》、《关于提请召开河北汇金机电股份有 限公司 2010 年第二次临时股东大会的议案》等 3 项议案。 (6) 2011 年 1 月 12 日，公司第一届董事会召开了第六次会议，审议通过了《关于 设立董事会各专门委员会的议案》、《关于公司购买高世翔所持有南京亚润科技有限公司 12%股权的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、《关于提请召 开公司 2011 年第一次临时股东大会的议案》等 4 项议案。 (7) 2011 年 1 月 31 日，公司第一届董事会召开了第七次会议，审议通过了《关于 确定各专门委员会组成人员的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会战 略委员会工作细则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会提名委员会 工作细则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会审计委员会工作细 则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细 则>的议案》等 5 项议案。 (8) 2011 年 3 月 25 日，公司第一届董事会召开了第八次会议，审议通过了《董事 会 2010 年度工作报告》、《2010 年度财务报告（含决算方案）》、《2011 年度财务预算方 案》、《关于聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司 IPO 财务审计机构的议案》、《关 于河北汇金机电股份有限公司 2010 年度利润分配的议案》、《关于审计委员会提名冯雪 为审计部负责人的议案》、《关于提请召开公司 2010 年年度股东大会的议案》等 7 项议 案。 (9) 2011 年 6 月 7 日，公司第一届董事会召开了第九次会议，审议通过了《关于公 司向资金占用方收取资金占用费的议案》、《关于公司购买重大资产的议案》、《关于提请 召开公司 2011 年第二次临时股东大会的议案》等 3 项议案。 (10) 2011 年 8 月 13 日，公司第一届董事会召开了第十次会议，审议通过了《关于 同意郭培荣、张维辞去公司独立董事职务并提名赵国昌、马敬民为公司独立董事候选人 的议案》、《关于提请召开公司 2011 年第三次临时股东大会的议案》等 2 项议案。 (11) 2011 年 8 月 31 日，公司第一届董事会召开了第十一次会议，审议通过了《关 于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案》、《关于公司首次 1-1-298 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会负责办 理公司申请首次公开发行股票并在创业板上市及相关事宜的议案》、《关于公司首次公开 发行股票募集资金投资项目可行性的议案》、《关于公司与关联方三年一期关联交易情况 说明的议案》、《关于审议<河北汇金机电股份有限公司三年一期财务报告>的议案》、《关 于制定<河北汇金机电股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于修改<河北汇金机电 股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<河北汇金机电股份有限公司董事 会议事规则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于制定< 河北汇金机电股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于制定<2011 年-2013 年 度公司发展战略>的议案》、《关于提请召开公司 2011 年第四次临时股东大会的议案》等 14 项议案。 (12) 2011 年 12 月 15 日，公司第一届董事会召开了第十二次会议，审议通过了《关 于公司投资新建厂房项目的议案》、《关于制定公司股东未来分红回报规划的议案》、《关 于修订<河北汇金机电股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于提请召开公司 2012 年第一次临时股东大会的议案》等 4 项议案。 (13) 2012 年 1 月 15 日，公司第一届董事会召开了第十三次会议，审议通过了《关 于河北汇金机电股份有限公司三年财务报告的议案》、《关于公司与关联方最近一期关联 交易情况说明的议案》等 2 项议案。 （14）2012 年 3 月 6 日，公司第一届董事会召开了第十四次会议，审议通过了《董 事会 2011 年度工作报告》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2011 年度财务报告（含决 算）的议案》、《关于河北汇金机电股份有限公司 2011 年度利润分配的议案》、《关于河 北汇金机电股份有限公司 2012 年的研发项目的议案》、《关于河北汇金机电股份有限公 司 2012 年度财务预算的议案》、《关于提请召开河北汇金机电股份有限公司 2011 年年度 股东大会的议案》等 6 项议案。 （15）2012 年 7 月 20 日，公司第一届董事会召开了第十五次会议，审议通过了《关 于公司最近一期关联交易情况说明的议案》、《关于审议<河北汇金机电股份有限公司三 年一期财务报告>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司合同管理制度>的议 案》。 1-1-299 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （16）2012 年 8 月 28 日，公司第一届董事会召开了第十六次会议，审议通过了《关 于<关于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案>延期的议 案》、《关于<关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案>延期的议案》、《关 于<关于提请股东大会授权董事会负责办理公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交 易所创业板上市及相关事宜的议案>延期的议案》、《关于增加新建厂房投资额的议案》、 《关于提请召开公司 2012 年第二次临时股东大会的议案》等 5 项议案。 （17）2012 年 12 月 13 日，公司第一届董事会召开了第十七次会议，审议通过了《关 于修改公司经营范围的议案》、《关于修订<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、 《关于修订上市后适用的<河北汇金机电股份有限公司章程(草案)>的议案》、《关于提请 召开公司 2012 年第三次临时股东大会的议案》等 4 项议案。 （18） 2013 年 2 月 23 日，公司第一届董事会召开了第十八次会议，审议通过了《关 于审议<河北汇金机电股份有限公司三年财务报告>的议案》、《关于公司最近一期关联交 易情况说明的议案》、《董事会 2012 年度工作报告》、《关于公司 2012 年度财务报告（含 决算）的议案》、《关于公司 2012 年度利润分配的议案》、《关于公司 2013 年度研发项目 的议案》、《关于公司 2013 年度财务预算的议案》、《关于公司发放 2012 年度绩效工资的 议案》、《关于公司 2013 年度董事、高级管理人员薪酬的议案》、《关于公司投资新建 2 号厂房的议案》、《关于公司投资购买生产设备的议案》、《关于提请召开河北汇金机电股 份有限公司 2012 年年度股东大会的议案》等 12 项议案。 (19) 2013 年 6 月 6 日，公司第一届董事会召开了第十九次会议，审议通过了《关于 购买专利的议案》、 关于申请银行贷款的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、 关 于召开公司 2013 年第一次临时股东大会的议案》等 4 项议案。 （20）2013 年 6 月 22 日，公司第二届董事会召开了第一次会议，审议通过了《关 于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于确定公司第二届董事会各专门委员会组 成人员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关 于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、 《关于聘任审计部门负责人的议案》等 7 项议案。 本次会议选举孙景涛为董事长，聘任孙景涛为总经理，聘任王冰、高寄钧为副总经 理，聘任赵海金为公司董事会秘书、财务总监、副总经理，聘任冯雪为公司审计部门负 1-1-300 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 责人。 （21）2013 年 7 月 15 日，公司第二届董事会召开了第二次会议，审议通过了《关 于审议<河北汇金机电股份有限公司三年一期财务报告>的议案》、《关于公司最近一期关 联交易情况说明的议案》等 2 项议案。 （22）2013 年 8 月 28 日，公司第二届董事会召开了第三次会议，审议通过了《关 于<关于公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案>延期的议 案》、《关于<关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案>延期的议案》、《关 于<关于提请股东大会授权董事会负责办理公司申请首次公开发行股票并在深圳证券交 易所创业板上市及相关事宜的议案>延期的议案》、《关于提请召开公司 2013 年第二次临 时股东大会的议案》等 4 项议案。 （23）2013 年 12 月 3 日，公司第二届董事会召开了第四次会议，审议通过了《关 于调整公司申请首次公开发行股票并在深圳创业板上市的议案》、《关于修订上市后适用 的<河北汇金机电股份有限公司章程>的议案》、《关于公司股价稳定预案的议案》、《关于 召开公司 2013 年第三次临时股东大会的议案》等 4 项议案。 3、监事会的职权和履行职责情况 根据《公司章程》和《监事会议事规则》，公司监事会行使以下职权：应当对董事 会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；检查公司财务；对董事、高级管 理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东大会 决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人员的行为损害公司的 利益时，要求其予以纠正，可以向董事会、股东大会反映；对法律、行政法规和公司章 程规定的监事会职权范围内的事项享有知情权；提议召开临时股东大会，在董事会不履 行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；向股东大会提出 提案；列席董事会会议；依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人 员提起诉讼；发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、 律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；公司章程或股东大会授予的其他 职权。 公司自变更设立至今，共召开了 10 次监事会会议，历次监事会的召集、召开程序 符合有关法律法规的规定，公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》履 1-1-301 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 行其职权，监事的权利和义务得到充分体现，具体情况如下： (1) 2010 年 6 月 22 日，公司第一届监事会召开了第一次会议，审议通过了《关于 选举公司监事会主席的议案》，选举祁恩亦为公司监事会主席。 (2) 2010 年 11 月 16 日，公司第一届监事会召开了第二次会议，审议通过了《关于 公司监事津贴的议案》。 (3) 2010 年 12 月 31 日，公司第一届监事会召开了第三次会议，审议通过了《关于 选举公司监事会主席的议案》，选举王明文为监事会主席。 (4) 2011 年 3 月 31 日，公司第一届监事会召开了第四次会议，审议通过了《监事 会 2010 年度工作报告》。 (5) 2011年8月31日，公司第一届监事会召开了第五次会议，审议通过了《关于修改 <河北汇金机电股份有限公司监事会议事规则>的议案》。 (6) 2012年2月29日，公司第一届监事会召开了第六次会议，审议通过了《监事会 2011年度工作报告》。 (7) 2012年8月25日，公司第一届监事会召开了第七次会议，审议通过了《关于新 建厂房招投标事项的议案》。 (8) 2013年2月22日，公司第一届监事会召开了第八次会议，审议通过了《监事会 2012年度工作报告》、《关于审议<河北汇金机电股份有限公司三年财务报告>的议案》、 《关于公司最近一期关联交易情况说明的议案》、《关于公司2012年度财务报告（含决算） 的议案》、《关于公司2012年度利润分配的议案》、《关于公司2013年度监事薪酬的议案》 等6项议案。 （9）2013年6月6日，公司第一届监事会召开了第九次会议，审议通过了《关于公 司监事会换届选举的议案》。 （10）2013年6月22日，公司第二届监事会召开了第一次会议，审议通过了《关于 选举公司第二届监事会主席的议案》，选举王明文为监事会主席。 (三) 独立董事制度的建立健全及履行职责情况 1、独立董事制度的建立健全情况 1-1-302 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公司章 程》的规定，建立了独立董事制度。 2010 年 12 月 5 日，公司召开了 2010 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于制 订<河北汇金机电股份有限公司独立董事工作细则>的议案》，并经公司董事会提名，选 举郭培荣、熊道平、张维 3 人为公司第一届董事会独立董事，任职期至 2013 年 6 月本 届董事会期满为止。公司的独立董事分别为律师和会计专业的专业人士。 2011 年 8 月，公司独立董事郭培荣、张维因其任职单位与公司发生过业务往来辞职。 2011 年 8 月 28 日，公司 2011 年第三次临时股东大会选举赵国昌、马敬民担任独立董事， 其中马敬民为会计专业的专业人士。 2013 年 6 月，公司 2013 年第一次临时股东大会选举熊道平、赵国昌、马敬民担任 独立董事，其中马敬民为会计专业的专业人士。 2、独立董事的职权和履行职责情况 根据《公司章程》和《河北汇金机电股份有限公司独立董事工作细则》，公司独立 董事行使以下职权：认可重大关联交易；向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；向董 事会提请召开临时股东大会；提议召开董事会；独立聘请外部审计机构和咨询机构，对 公司具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担；在股东大会召开前公开向股东征 集投票权。公司独立董事对以下事项发表意见：提名、任免董事；聘任或解聘高级管理 人员；公司董事、高级管理人员的薪酬；关联交易；变更募集资金用途，《创业板股票 上市规则》规定的对外担保事项；股权激励计划；可能损害中小股东权益的事项等。 公司的独立董事自接受聘任以来，认真履行独立董事的职责，详细审阅了公司历次 董事会议案，并就公司关联交易事项发表了独立董事意见。 (四) 董事会秘书制度的建立健全和履行职责情况 1、董事会秘书制度的建立 2010 年 6 月 22 日，公司第一届董事会召开了第一次会议，审议通过了《关于聘任 公司董事会秘书的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会秘书工作细则> 的议案》，并聘任赵海金为公司董事会秘书。 1-1-303 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 6 月 22 日，公司第二届董事会召开了第一次会议，审议通过了《关于聘任 公司董事会秘书及证券事务代表的议案》，并聘任赵海金为公司董事会秘书，聘任白荣 国为公司证券事务代表。 2、董事会秘书履行职责情况 公司董事会秘书赵海金接受聘任以来，严格按照《公司章程》、《董事会秘书工作细 则》的有关规定，认真履行职责：协调信息披露工作，组织制定信息披露事务管理制度； 管理股东资料及投资者关系，协调公司与证券监管机构、证券服务机构及媒体之间的信 息沟通；组织和筹备董事会会议和股东大会，参加并负责记录工作；建立了与股东的良 好关系，为公司治理结构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要的作用。 (五) 公司董事会专门委员会的设置情况 为了促进公司的规范运作，实现董事会决策的专业化，公司董事会设立了审计委员 会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。2011 年 1 月 27 日， 公司召开了 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于设立董事会各专门委员会 的议案》；2011 年 1 月 31 日，公司第一届董事会召开了第七次会议，审议通过了《关于 确定各专门委员会组成人员的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会战 略委员会工作细则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会提名委员会 工作细则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会审计委员会工作细 则>的议案》、《关于制定<河北汇金机电股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细 则>的议案》。 2013 年 6 月 22 日，公司第二届董事会召开了第一次会议，审议通过了《关于确定 公司第二届董事会各专门委员会组成人员的议案》。 1、审计委员会 公司董事会设立了审计委员会，主任委员为马敬民，委员为赵国昌、刘锋。审计委 员会的主要职责为：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施； 负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司的内部 控制制度，对重大关联交易进行审计；公司董事会授予的其他职权。 2、战略委员会 1-1-304 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司董事会设立了战略委员会，主任委员为孙景涛，委员为鲍喜波、刘锋、高寄钧、 林金表。战略委员会的主要职责为：对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对 《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对《公司 章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；对其 他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检查；公司董 事会授予的其他职权。 3、提名委员会 公司董事会设立了提名委员会，主任委员为赵国昌，委员为熊道平、鲍喜波。提名 委员会的主要职责为：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和 构成，向董事会提出建议；研究董事、其他高级管理人员的选择标准和程序，并向董事 会提出建议；广泛搜寻合格的董事、其他高级管理人员的人选；对董事候选人和经理人 选进行审查并向董事会提出书面建议；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审 查并提出书面建议；公司董事会授予的其他职权。 4、薪酬与考核委员会 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，主任委员为熊道平，委员为马敬民、赵海金。 薪酬与考核委员会的主要职责为：根据董事及经理人员管理岗位的主要范围、职责、重 要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制订薪酬计划或方案；薪酬计划或方案主要 包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等； 审查公司董事（非独立董事）及经理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负 责对公司薪酬制度执行情况进行监督；公司董事会授予的其他职权。 董事会各专门委员会设立后，严格按照《公司法》、《董事会议事规则》及各专门委 员会工作细则的有关规定履行职责。 (六) 审计委员会的议事规则及运行情况 1、审计委员会的议事规则 董事会审计委员会的议事规则为：审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年 至少召开四次，每季度召开一次，应于会议召开七天前通知全体委员；临时会议由审计 委员会委员提议召开。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员 1-1-305 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （独立董事）主持；审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委 员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过；审计委员会会议 表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开；审计部成员 可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议； 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，相关费用由公司支付； 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公 司章程》及《审计委员会工作细则》的规定；审计委员会会议应当有会议记录，出席会 议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书负责保存；审计委员会会 议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会；出席会议的委员均对会议所议 事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。 2、审计委员会的运行情况 董事会审计委员会于 2011 年 1 月 27 日设立后，严格按照有关法律法规及《公司章 程》、《审计委员会工作细则》等有关规定履行其职责。 二、发行人报告期内违法违规行为情况 公司及控股子公司报告期内依法经营，不存在违法违规行为，也未受到国家行政及 行业主管部门的处罚。 三、发行人报告期内资金占用和担保的情况 (一) 资金占用 报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间存在资金占用的 情况，详细情况见本招股意向书“第七节 同业竞争与关联交易”之“三、关联交易” 之“（三）关联方应收应付款项”的“3、关联方资金占用情况”。 2010 年 12 月 31 日之后，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间 不存在资金占用的情形。 (二) 担保 《公司章程》及《河北汇金机电股份有限公司融资与对外担保管理办法》中已明确 对外担保的审批权限和审议程序，公司报告期内不存在为控股股东、实际控制人及其控 1-1-306 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 制的其他企业进行担保的情况。 四、发行人内部控制制度情况 (一) 公司管理层的自我评价意见 公司管理层认为，公司按照财政部《企业内部控制基本规范》及相关具体规范标准 建立的与财务报表相关的内部控制于 2013 年 6 月 30 日在所有重大方面是有效的。这些 内部控制制度保证了公司各项业务活动的健康运行，对经营风险起到了有效的防范作 用，内部控制体系完整、有效。随着本公司的发展，公司将不断修改完善内部控制制度， 使之始终适应公司发展的需要。 (二) 注册会计师对公司内部控制制度的评价意见 中勤万信对本公司的内部控制制度进行了审核，并出具了《河北汇金机电股份有限 公司内部控制鉴证报告》[勤信鉴字【2013】第 23 号]，认为：“贵公司按照《企业内部 控制基本规范》标准建立的财务报表相关的内部控制于 2013 年 6 月 30 日在所有重大方 面是有效的。” 五、发行人对外投资、担保事项的政策及制度安排及报告期的执行情 况 (一) 对外投资的制度安排 为规范公司的重大经营及投资决策，确保决策的科学、规范和透明，本公司制订了 《河北汇金机电股份有限公司重大投资与经营决策管理办法》并经 2010 年 6 月 22 日公 司创立大会审议通过。 公司重大经营及投资事项包括：签订重大购买、销售或提供、接受服务等重大合同 的事项；购买或处置固定资产的事项；收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产； 租入、租出资产；对原有生产经营设备的技术改造；对原有生产经营场所的扩建、改造； 签订专利权、专有技术或产品许可使用协议；转让或受让研究与开发项目；对外投资（含 委托理财、委托贷款等）；债权、债务重组；董事会或股东大会认定的其他重大经营及 投资事项。 公司详细规定上述重大经营及投资事项的董事会以及股东大会的审批权限。 1-1-307 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 对外担保的制度安排 为完善公司对外担保事项的制度安排，本公司制订了《河北汇金机电股份有限公司 融资与对外担保管理办法》，并经 2010 年 6 月 22 日召开的公司创立大会审议通过。 公司对外担保的最高决策机构为公司股东大会，董事会根据《公司章程》有关董事 会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的审批权。超过《公司章程》规定的董事会 的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东大会批准。董事会组织管理和实施经股 东大会通过的对外担保事项。 对于董事会权限范围内的担保事项，应当取得出席董事会会议的三分之二以上董事 同意。股东大会或者董事会就对外担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股 东或者董事应当回避表决。董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论 和表决情况。应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东 大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：（1）单笔担保额超 过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；（2）公司及其控股子公司的对外担保总额， 超过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；（3）为资产负债率超过 70% 的担保对象提供的担保；（4）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产 的 30%；（5）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金 额超过 3,000 万元；（6）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保等。 董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股 东大会审议前款第（4）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二 以上通过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受 该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所 持表决权的半数以上通过。 (三) 最近三年对外投资及担保事项的执行情况 最近三年一期，公司严格遵守关于对外投资及担保的制度安排，不存在对外担保事 项，对外投资的决策及执行符合《公司法》、《公司章程》及公司的有关规定。公司最近 三年一期主要对外投资如下表所示： 1-1-308 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时 间 事 项 投资对象 金额（万元） 2010 年 01 月 27 日 出资设立北京汇金全资子公司 北京汇金 500.00 2011 年 03 月 11 日 收购南京亚润 12%的股权 南京亚润 151.00 六、发行人保障投资者权益的措施 公司为规范投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资 者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，制订了《河北汇金机电股份有 限公司投资者关系管理制度》，并经 2011 年 8 月 31 日召开的公司第一届董事会第十一 次会议审议通过。 公司董事长为公司投资者关系管理工作的第一负责人，全面负责公司投资者关系管 理工作，主持参加公司重大投资者关系活动。公司董事会秘书为公司投资者关系管理工 作的日常负责人，负责投资者关系管理工作的全面统筹协调与安排。公司设证券部为投 资者关系的日常管理部门，具体承办投资者关系日常管理工作，设专人负责公司的投资 者关系管理日常事务。 公司投资者关系日常管理部门的主要职责为：汇集公司生产、经营、财务等相关信 息，及时、准确、完整地披露与投资者进行投资决策相关的信息；筹备股东大会；通过 电话、电子邮件、传真、接待来访等方式回答投资者的咨询；定期或在出现重大事件时 组织分析说明会等活动，与投资者进行及时、充分沟通；在公司网站中设立公司公告及 定期报告等投资者关系管理专栏，网上披露信息，方便投资者查询；与机构投资者、中 小投资者保持经常性联系，提醒投资者行使权利；加强与指定信息披露媒体的合作关系， 引导媒体的报道，安排高级管理人员和其他重要人员的采访、报道；跟踪和研究企业的 发展战略、经营状况、行业动态及有关法律法规，通过适当的方式与投资者沟通；与监 管部门、行业协会、证券交易所等保持经常性接触，形成良好的沟通关系；与其他上市 公司的投资者关系管理部门、专业的投资者关系管理咨询公司、财经公关公司等保持良 好的合作与交流关系等。 1-1-309 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十节 财务会计信息与管理层分析 一、注册会计师的审计意见及会计报表 (一) 注册会计师意见 中勤万信会计师事务所有限公司审计了公司 2013 年 6 月 30 日、2012 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日、2010 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 1-6 月、2012 年度、2011 年度、2010 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的勤 信审字（2013）第 895 号《审计报告》。 以下引用的财务数据，非经特别说明，均引自经中勤万信审计的财务报表或据此计 算而得。 (二) 会计报表 1、合并报表 ① 资产负债表（单位：元） 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 67,108,235.94 127,264,695.21 97,816,163.70 114,355,114.93 交易性金融资产 -- -- -- -- 应收票据 -- -- -- -- 应收账款 56,556,577.24 36,957,559.46 26,527,334.95 24,529,831.25 预付款项 13,265,865.93 4,356,437.55 21,490,603.82 1,288,800.48 应收利息 -- -- -- -- 应收股利 -- -- -- -- 其他应收款 1,532,562.96 1,003,302.41 599,397.48 2,915,125.68 存货 25,310,605.36 20,230,253.16 26,154,276.12 11,474,738.42 一年内到期的非流动资产 -- -- -- -- 1-1-310 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 其他流动资产 -- -- -- -- 流动资产合计 163,773,847.43 189,812,247.79 172,587,776.07 154,563,610.76 非流动资产： 可供出售金融资产 -- -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- -- 长期应收款 -- -- -- -- 长期股权投资 -- -- -- -- 投资性房地产 -- -- -- -- 固定资产 22,056,803.21 21,923,834.33 23,193,608.68 22,747,377.75 在建工程 96,339,260.23 60,660,644.08 2,343,407.70 0.00 工程物资 -- -- -- -- 固定资产清理 -- -- -- -- 生产性生物资产 -- -- -- -- 油气资产 -- -- -- -- 无形资产 40,786,411.11 41,547,001.03 42,584,306.31 4,591,364.76 开发支出 -- -- -- 商誉 4,147,380.00 4,147,380.00 4,147,380.00 4,147,380.00 长期待摊费用 0.00 0.00 76,424.12 127,373.48 递延所得税资产 3,423,693.39 2,736,952.34 2,535,013.11 3,984,772.61 其他非流动资产 -- -- -- -- 非流动资产合计 167,314,627.16 131,702,552.83 75,082,079.15 34,148,509.10 资产总计 331,088,474.59 321,514,800.62 247,669,855.22 188,712,119.86 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 -- -- -- -- 交易性金融负债 -- -- -- -- 应付票据 -- -- -- -- 应付账款 29,847,670.46 30,431,591.66 20,223,194.06 9,563,015.90 预收款项 1,022,087.41 2,770,366.81 2,309,065.09 2,234,575.15 应付职工薪酬 635,204.82 3,340,613.78 3,377,139.01 2,214,885.07 应交税费 3,193,553.33 9,389,339.56 5,787,680.56 5,568,688.94 应付利息 -- -- -- -- 应付股利 -- -- -- -- 1-1-311 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 其他应付款 208,323.44 573,627.46 151,501.11 80,463.80 一年内到期的非流动负债 -- -- -- -- 其他流动负债 4,922,459.88 2,943,719.24 2,404,154.27 1,375,497.44 流动负债合计 39,829,299.34 49,449,258.51 34,252,734.10 21,037,126.30 非流动负债： 长期借款 -- -- -- -- 应付债券 -- -- -- -- 长期应付款 -- -- -- -- 专项应付款 -- -- -- -- 预计负债 13,240,412.50 13,325,060.00 9,287,862.50 7,516,722.50 递延所得税负债 222,217.50 296,290.00 444,435.00 592,580.00 其他非流动负债 1,924,252.13 1,173,547.00 1,325,512.82 1,127,094.03 非流动负债合计 15,386,882.13 14,794,897.00 11,057,810.32 9,236,396.53 负债合计 55,216,181.47 64,244,155.51 45,310,544.42 30,273,522.83 股东权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 33,306,318.20 33,306,318.20 33,306,318.20 32,911,245.30 减：库存股 -- -- -- -- 专项储备 -- -- -- -- 盈余公积 17,389,073.69 17,389,073.69 11,981,752.93 6,305,504.74 未分配利润 175,176,901.23 156,575,253.22 107,071,239.67 67,500,692.21 归属于母公司所有者权益 275,872,293.12 257,270,645.11 202,359,310.80 156,717,442.25 少数股东权益 0.00 0.00 0.00 1,721,154.78 股东权益合计 275,872,293.12 257,270,645.11 202,359,310.80 158,438,597.03 负债和所有者权益总计 331,088,474.59 321,514,800.62 247,669,855.22 188,712,119.86 ② 利润表（单位：元） 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 一、营业总收入 77,538,904.54 194,424,419.35 163,905,966.33 128,851,539.90 其中：营业收入 77,538,904.54 194,424,419.35 163,905,966.33 128,851,539.90 二、营业总成本 59,454,005.31 141,522,325.31 118,509,474.50 92,392,879.20 其中：营业成本 35,830,740.72 88,871,323.05 72,734,560.17 57,219,551.67 营业税金及附加 1,069,618.16 3,284,065.11 2,396,686.69 1,734,315.66 1-1-312 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销售费用 10,172,155.16 25,501,252.67 21,023,763.86 17,189,597.86 管理费用 10,600,731.31 24,465,704.26 23,026,366.66 17,046,605.65 财务费用 -686,567.70 -1,406,736.18 -823,156.17 -2,081,164.15 资产减值损失 2,467,327.66 806,716.40 151,253.29 1,283,972.51 加:公允价值变动收益(损失以“-” -- -- -- -- 填列) 投资收益（损失以“-”填列） -- -- -- -- 其中:对联营企业和合营企业的投 -- -- -- -- 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） -- -- -- -- 三、营业利润 18,084,899.23 52,902,094.04 45,396,491.83 36,458,660.70 加：营业外收入 3,424,985.74 10,503,664.48 7,537,279.08 3,086,834.17 减：营业外支出 28,104.67 29,209.94 43,392.13 88,274.95 其中：非流动资产处置损失 28,104.67 29,209.94 6,106.40 85,251.99 四、利润总额(亏损总额以“-”填 21,481,780.30 63,376,548.58 52,890,378.78 39,457,219.92 列) 减：所得税费用 2,880,132.29 8,465,214.27 7,459,665.01 5,889,423.47 五、净利润（净亏损以“-”填列） 18,601,648.01 54,911,334.31 45,430,713.77 33,567,796.45 归属于母公司所有者净利润 18,601,648.01 54,911,334.31 45,246,795.65 33,081,089.85 少数股东损益 0.00 0.00 183,918.12 486,706.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 1.10 0.90 0.79 （二）稀释每股收益 0.37 1.10 0.90 0.79 七、其他综合收益 -- -- -- -- 八、综合收益总额 18,601,648.01 54,911,334.31 45,430,713.77 33,567,796.45 归属于母公司所有者的综合收益 18,601,648.01 54,911,334.31 45,246,795.65 33,081,089.85 总额 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 183,918.12 486,706.60 ③ 现金流量表（单位：元） 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 一、经营活动产生的现金流量 1-1-313 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销售商品、提供劳务收到的现金 69,755,802.46 214,193,715.21 187,991,198.24 147,882,207.58 收到的税费返还 3,468,245.78 10,666,209.40 7,421,447.91 3,914,979.79 收到的其他与经营活动有关的现金 786,664.09 2,047,429.85 3,707,341.48 115,113,090.22 现金流入小计 74,010,712.33 226,907,354.46 199,119,987.63 266,910,277.59 购买商品、接受劳务支付的现金 43,765,500.12 81,605,157.49 80,015,820.03 58,671,141.68 支付给职工以及为职工支付的现金 17,130,130.66 28,120,714.10 23,690,008.66 14,097,138.70 支付的各项税费 16,845,906.28 29,118,577.38 23,893,030.87 21,797,911.69 支付的其他与经营活动有关的现金 11,855,814.74 23,736,761.06 26,717,474.95 132,726,077.84 现金流出小计 89,597,351.80 162,581,210.03 154,316,334.51 227,292,269.91 经营活动产生的现金流量净额 -15,586,639.47 64,326,144.43 44,803,653.12 39,618,007.68 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- -- -- -- 取得投资收益所收到的现金 -- -- -- -- 处置固定资产、无形资产和其他 27,990.00 15,635.00 0.00 305,899.72 长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 -- -- -- -- 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 -- -- -- -- 现金流入小计 27,990.00 15,635.00 0.00 305,899.72 购建固定资产、无形资产和其他 44,597,809.80 34,893,247.92 59,832,604.35 9,723,723.50 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 0.00 0.00 1,510,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 -- -- -- 现金净额 -- 支付的其他与投资活动有关的现金 -- -- -- -- 现金流出小计 44,597,809.80 34,893,247.92 61,342,604.35 9,723,723.50 投资活动产生的现金流量净额 -44,569,819.80 -34,877,612.92 -61,342,604.35 -9,417,823.78 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 借款所收到的现金 -- -- -- -- 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- -- -- -- 现金流入小计 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 偿还债务所支付的现金 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 0.00 0.00 0.00 61,950.00 付的现金 1-1-314 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- -- -- -- 现金流出小计 0.00 0.00 0.00 20,061,950.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 5,358,050.00 四、汇率变动对现金的影响 -- -- -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 -60,156,459.27 29,448,531.51 -16,538,951.23 35,558,233.90 加:期初现金及现金等价物余额 127,264,695.21 97,816,163.70 114,355,114.93 78,796,881.03 六、期末现金及现金等价物余额 67,108,235.94 127,264,695.21 97,816,163.70 114,355,114.93 ④ 所有者权益变动表（单位：元） 2013 年 1-6 月 项目 少数股 所有者权益合 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 东权益 计 一、上年年末余额 50,000,000.00 33,306,318.20 17,389,073.69 156,575,253.22 0.00 257,270,645.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 33,306,318.20 17,389,073.69 156,575,253.22 0.00 257,270,645.11 三、本年增减变动金 0.00 0.00 0.00 18,601,648.01 0.00 18,601,648.01 额（减少以“－”） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 18,601,648.01 0.00 18,601,648.01 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二） 0.00 0.00 0.00 18,601,648.01 0.00 18,601,648.01 合计 （三）所有者投入和 减少资本 1、所有者投入资本 2、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内 部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1-1-315 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 项目 少数股 所有者权益合 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 东权益 计 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 50,000,000.00 33,306,318.20 17,389,073.69 175,176,901.23 0.00 275,872,293.12 2012 年度 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 33,306,318.20 11,981,752.93 107,071,239.67 0.00 202,359,310.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 33,306,318.20 11,981,752.93 107,071,239.67 0.00 202,359,310.80 三、本年增减变动金额 0.00 0.00 5,407,320.76 49,504,013.55 0.00 54,911,334.31 （减少以“－”） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 54,911,334.31 0.00 54,911,334.31 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 54,911,334.31 0.00 54,911,334.31 （三）所有者投入和减 少资本 1、所有者投入资本 2、其他 （四）利润分配 0.00 0.00 5,407,320.76 -5,407,320.76 0.00 0.00 1、提取盈余公积 0.00 0.00 5,407,320.76 -5,407,320.76 0.00 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部 结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 50,000,000.00 33,306,318.20 17,389,073.69 156,575,253.22 0.00 257,270,645.11 项目 2011 年 1-1-316 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 67,500,692.21 1,721,154.78 158,438,597.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 67,500,692.21 1,721,154.78 158,438,597.03 三、本年增减变动金额 395,072.90 5,676,248.19 39,570,547.46 -1,721,154.78 43,920,713.77 （减少以“－”） （一）净利润 45,246,795.65 183,918.12 45,430,713.77 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 45,246,795.65 183,918.12 45,430,713.77 （三）所有者投入和减少 395,072.90 -1,905,072.90 -1,510,000.00 资本 1、所有者投入资本 2、其他 395,072.90 -1,905,072.90 -1,510,000.00 （四）利润分配 5,676,248.19 -5,676,248.19 0.00 1、提取盈余公积 5,676,248.19 -5,676,248.19 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部 结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 50,000,000.00 33,306,318.20 11,981,752.93 107,071,239.67 0.00 202,359,310.80 2010 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 41,800,000.00 0.00 2,410,761.64 54,005,590.76 1,234,448.18 99,450,800.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 41,800,000.00 0.00 2,410,761.64 54,005,590.76 1,234,448.18 99,450,800.58 三、本年增减变动金额 8,200,000.00 32,911,245.30 3,894,743.10 13,495,101.45 486,706.60 58,987,796.45 （减少以“－”） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 33,081,089.85 486,706.60 33,567,796.45 1-1-317 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 33,081,089.85 486,706.60 33,567,796.45 （三）所有者投入和减少 8,200,000.00 17,220,000.00 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 资本 1、所有者投入资本 8,200,000.00 17,220,000.00 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 2、其他 （四）利润分配 0.00 0.00 6,305,504.74 -6,305,504.74 0.00 0.00 1、提取盈余公积 0.00 0.00 6,305,504.74 -6,305,504.74 0.00 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结 0.00 15,691,245.30 -2,410,761.64 -13,280,483.66 0.00 0.00 转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 0.00 15,691,245.30 -2,410,761.64 -13,280,483.66 0.00 0.00 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 67,500,692.21 1,721,154.78 158,438,597.03 2、母公司报表 ① 资产负债表（单位：元） 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 55,355,077.47 106,233,093.89 93,660,359.41 82,839,453.08 交易性金融资产 -- -- -- -- 应收票据 -- -- -- -- 应收账款 53,252,604.79 35,366,377.81 25,111,304.93 19,099,503.88 预付款项 13,058,270.25 4,143,973.31 21,316,116.25 930,493.62 应收利息 -- -- -- -- 应收股利 -- -- -- -- 其他应收款 1,400,178.01 860,521.48 492,692.28 2,980,753.22 1-1-318 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 存货 15,424,343.83 13,578,503.15 13,899,339.67 6,375,299.83 一年内到期的非流动资 -- -- -- -- 产 其他流动资产 -- -- -- -- 流动资产合计 138,490,474.35 160,182,469.64 154,479,812.54 112,225,503.63 非流动资产： 可供出售金融资产 -- -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- -- 长期应收款 -- -- -- -- 长期股权投资 38,549,122.59 38,549,122.59 38,549,122.59 37,039,122.59 投资性房地产 -- -- -- -- 固定资产 15,976,862.45 15,717,787.28 15,540,327.23 14,022,492.30 在建工程 96,339,260.23 60,660,644.08 2,343,407.70 0.00 工程物资 -- -- -- -- 固定资产清理 -- -- -- -- 生产性生物资产 -- -- -- -- 油气资产 -- -- -- -- 无形资产 39,897,541.11 40,361,841.03 40,806,566.31 2,221,044.76 开发支出 -- -- -- -- 商誉 -- -- -- -- 长期待摊费用 -- -- -- -- 递延所得税资产 3,716,535.00 3,259,891.61 2,558,756.51 2,227,790.71 其他非流动资产 -- -- -- 非流动资产合计 194,479,321.38 158,549,286.59 99,798,180.34 55,510,450.36 资产总计 332,969,795.73 318,731,756.23 254,277,992.88 167,735,953.99 流动负债： 短期借款 -- -- -- -- 交易性金融负债 -- -- -- -- 应付票据 -- -- -- -- 应付账款 26,434,707.48 25,912,517.90 17,989,694.11 6,558,030.81 预收款项 1,739,620.90 7,851,856.60 5,978,491.09 547,910.58 应付职工薪酬 0.00 2,061,271.00 2,260,000.00 1,404,498.00 应交税费 3,262,589.27 8,212,996.90 4,451,733.21 3,186,468.13 应付利息 -- -- -- 1-1-319 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 应付股利 -- -- -- -- 其他应付款 83,757.26 448,805.46 7,862,480.31 53,439.82 一年内到期的非流动负 -- -- -- -- 债 其他流动负债 4,922,459.88 2,943,719.24 2,404,154.27 1,375,497.44 流动负债合计 36,443,134.79 47,431,167.10 40,946,552.99 13,125,844.78 非流动负债： 长期借款 -- -- -- -- 应付债券 -- -- -- -- 长期应付款 -- -- -- -- 专项应付款 -- -- -- -- 预计负债 13,240,412.50 13,325,060.00 9,277,152.50 7,516,722.50 递延所得税负债 -- -- -- -- 其他非流动负债 1,924,252.13 1,173,547.00 1,325,512.82 1,127,094.03 非流动负债合计 15,164,664.63 14,498,607.00 10,602,665.32 8,643,816.53 负债合计 51,607,799.42 61,929,774.10 51,549,218.31 21,769,661.31 股东权益： 实收资本(或股本) 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 32,911,245.30 32,911,245.30 32,911,245.30 32,911,245.30 减：库存股 -- -- -- -- 专项储备 -- -- -- -- 盈余公积 17,389,073.69 17,389,073.69 11,981,752.93 6,305,504.74 一般风险准备 -- -- -- -- 未分配利润 181,061,677.32 156,501,663.14 107,835,776.34 56,749,542.64 股东权益合计 281,361,996.31 256,801,982.13 202,728,774.57 145,966,292.68 负债和所有者权益总计 332,969,795.73 318,731,756.23 254,277,992.88 167,735,953.99 ② 利润表（单位：元） 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 一、营业收入 68,306,756.71 158,768,058.68 132,844,799.99 95,405,728.30 减：营业成本 29,689,526.82 65,541,919.06 55,740,276.06 37,697,538.89 营业税金及附加 1,043,021.46 2,849,505.23 2,187,619.11 1,343,990.99 销售费用 8,622,282.29 21,164,691.41 17,113,279.78 14,594,093.57 1-1-320 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 管理费用 8,227,061.68 18,665,534.43 18,125,321.39 12,416,103.08 财务费用 -613,599.45 -1,341,284.29 -731,026.32 -1,333,687.79 资产减值损失 2,354,941.03 746,027.33 429,583.15 994,932.90 加：公允价值变动收益 -- -- -- -- 投资收益 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 35,000,000.00 其中：对联营企业和合营 -- -- -- -- 企业的投资收益 二、营业利润 23,983,522.88 51,141,665.51 54,979,746.82 64,692,756.66 加：营业外收入 3,424,985.74 10,503,664.48 7,492,888.72 2,712,119.16 减：营业外支出 28,104.67 23,524.55 1,878.72 50,002.52 其中：非流动资产处置损 28,104.67 23,524.55 1,878.72 50,002.52 失 三、利润总额 27,380,403.95 61,621,805.44 62,470,756.82 67,354,873.30 减：所得税费用 2,820,389.77 7,548,597.88 5,708,274.93 4,299,825.92 四、净利润 24,560,014.18 54,073,207.56 56,762,481.89 63,055,047.38 五、每股收益: (一)基本每股收益 -- -- -- (二)稀释每股收益 -- -- -- 六、其他综合收益 -- -- -- 七、综合收益总额 24,560,014.18 54,073,207.56 56,762,481.89 63,055,047.38 ③ 现金流量表（单位：元） 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,795,570.46 173,469,731.96 153,227,450.27 106,423,248.80 收到的税费返还 3,468,245.78 10,608,495.95 7,251,108.65 2,884,457.78 收到其他与经营活动有关的现金 693,337.88 9,177,322.35 55,354,854.98 144,963,757.42 经营活动现金流入小计 60,957,154.12 193,255,550.26 215,833,413.90 254,271,464.00 购买商品、接受劳务支付的现金 33,687,374.30 65,863,362.63 55,545,657.46 39,361,849.21 支付给职工以及为职工支付的现 13,273,056.92 21,591,231.68 17,796,820.33 10,318,564.61 金 支付的各项税费 15,166,514.49 23,737,144.41 18,773,273.57 16,677,329.61 支付其他与经营活动有关的现金 10,848,817.03 34,698,979.48 66,900,217.86 155,461,267.94 经营活动现金流出小计 72,975,762.74 145,890,718.20 159,015,969.22 221,819,011.37 1-1-321 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 经营活动产生的现金流量净额 -12,018,608.62 47,364,832.06 56,817,444.68 32,452,452.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 -- -- -- -- 取得投资收益收到的现金 5,000,000.00 0.00 15,000,000.00 35,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 27,990.00 11,535.00 0.00 90,214.72 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 -- -- -- -- 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 -- -- -- -- 投资活动现金流入小计 5,027,990.00 11,535.00 15,000,000.00 35,090,214.72 购建固定资产、无形资产和其他 43,887,397.80 34,803,632.58 59,486,538.35 4,619,497.00 长期资产支付的现金 投资支付的现金 0.00 0.00 1,510,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 -- -- -- -- 投资活动现金流出小计 43,887,397.80 34,803,632.58 60,996,538.35 9,619,497.00 投资活动产生的现金流量净额 -38,859,407.80 -34,792,097.58 -45,996,538.35 25,470,717.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 取得借款收到的现金 -- -- -- -- 发行债券收到的现金 -- -- -- -- 收到其他与筹资活动有关的现金 -- -- -- -- 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 25,420,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 0.00 0.00 0.00 61,950.00 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 -- -- -- -- 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 0.00 20,061,950.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 5,358,050.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,878,016.42 12,572,734.48 10,820,906.33 63,281,220.35 加：期初现金及现金等价物余额 106,233,093.89 93,660,359.41 82,839,453.08 19,558,232.73 六、期末现金及现金等价物余额 55,355,077.47 106,233,093.89 93,660,359.41 82,839,453.08 1-1-322 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ④ 所有者权益变动表（单位：元） 2013 年 1-6 月 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 17,389,073.69 156,501,663.14 256,801,982.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 32,911,245.30 17,389,073.69 156,501,663.14 256,801,982.13 三、本年增减变动金额（减少以“－”） 0.00 0.00 0.00 24,560,014.18 24,560,014.18 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 24,560,014.18 24,560,014.18 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 24,560,014.18 24,560,014.18 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 17,389,073.69 181,061,677.32 281,361,996.31 2012 年度 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 11,981,752.93 107,835,776.34 202,728,774.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 1-1-323 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2012 年度 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 二、本年年初余额 50,000,000.00 32,911,245.30 11,981,752.93 107,835,776.34 202,728,774.57 三、本年增减变动金额（减少以“－”） 0.00 0.00 5,407,320.76 48,665,886.80 54,073,207.56 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 54,073,207.56 54,073,207.56 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 54,073,207.56 54,073,207.56 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、其他 （四）利润分配 0.00 0.00 5,407,320.76 -5,407,320.76 0.00 1、提取盈余公积 0.00 0.00 5,407,320.76 -5,407,320.76 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 17,389,073.69 156,501,663.14 256,801,982.13 2011 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 56,749,542.64 145,966,292.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 56,749,542.64 145,966,292.68 三、本年增减变动金额（减少以“－”） 0.00 0.00 5,676,248.19 51,086,233.70 56,762,481.89 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 56,762,481.89 56,762,481.89 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 56,762,481.89 56,762,481.89 （三）所有者投入和减少资本 1-1-324 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2011 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 1、所有者投入资本 2、其他 （四）利润分配 0.00 0.00 5,676,248.19 -5,676,248.19 0.00 1、提取盈余公积 0.00 0.00 5,676,248.19 -5,676,248.19 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 11,981,752.93 107,835,776.34 202,728,774.57 2010 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 41,800,000.00 0.00 2,410,761.64 13,280,483.66 57,491,245.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 41,800,000.00 0.00 2,410,761.64 13,280,483.66 57,491,245.30 三、本年增减变动金额（减少以“－”）8,200,000.00 32,911,245.30 3,894,743.10 43,469,058.98 88,475,047.38 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 63,055,047.38 63,055,047.38 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）合计 0.00 0.00 0.00 63,055,047.38 63,055,047.38 （三）所有者投入和减少资本 8,200,000.00 17,220,000.00 0.00 0.00 25,420,000.00 1、所有者投入资本 8,200,000.00 17,220,000.00 0.00 0.00 25,420,000.00 2、其他 （四）利润分配 0.00 0.00 6,305,504.74 -6,305,504.74 0.00 1、提取盈余公积 0.00 0.00 6,305,504.74 -6,305,504.74 0.00 2、提取一般风险准备 3、对所有者的分配 1-1-325 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 4、其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 15,691,245.30 -2,410,761.64 -13,280,483.66 0.00 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 0.00 15,691,245.30 -2,410,761.64 -13,280,483.66 0.00 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 50,000,000.00 32,911,245.30 6,305,504.74 56,749,542.64 145,966,292.68 二、财务报表的编制基础及合并财务报表范围 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及后续相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 合并财务报表范围及变化情况 1、纳入合并范围的公司情况（单位：万元，%） 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 合并 北京汇金 北京 500.00 100.00 销售电子产品 是 计算机软、硬件开发，服务；电子计算机及配件、 南京亚润 南京 500.00 100.00 是 办公设备、家用电器销售；普通机械加工、销售 软件的开发及销售；网络工程的设计、安装及服 恒汇通 石家庄 300.00 100.00 是 务（需专项资质证书除外） 2、报告期合并范围发生变更的说明 根据公司决议，公司出资 500 万元于 2010 年 1 月 27 日在北京设立全资子公司北京 汇金世纪电子有限公司。新增当期期末净资产 458.14 万元，新增当期净利润-41.86 万元。 1-1-326 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 三、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 (一) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用，于发生时计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。 (二) 合并财务报表的编制方法 1、本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位 拥有高于 50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能够对被投资单位 实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入 合并范围。 2、本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司 合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增 加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司， 自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。 3、在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以 确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。 在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、 1-1-327 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 负债的公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债 的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务 报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。 4、本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未 实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。 收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份 额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可 辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的损益。 5、少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表 中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。 若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司期初所有者权益中所 享有的份额时，其余额仍冲减少数股东权益。 (三) 收入确认与计量 1、销售商品的收入 (1) 公司确认销售商品收入需要满足的条件 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在下列条件均能满足时予以确认：① 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 公司既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③ 与交易相关的 经济利益很可能流入企业；④ 相关的收入和成本能够可靠计量。 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方的判断标准：对于国内的销售，如销 售合同约定商品需安装调试的，在安装调试完成并取得采购方签署的验收证明后即视为 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，如商品无需安装调试的，按合同约定商 品一经发出即视为商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；对于出口销售，按合 同约定货物发出，办妥出口报关手续并取得提单或运单后，即视为商品所有权上的主要 1-1-328 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 风险和报酬转移给买方。 (2) 公司商品销售收入确认流程 国内销售收入的确认流程：与客户签订销售合同；国内业务部根据合同填写发货单， 仓库根据发货单组织发货并填写出库单；对于需要安装调试的商品，货物送到合同约定 的地点并得到客户验收合格后签署验收单，公司财务部门根据验收单和出库单确认销售 收入；对于不需要安装调试的商品，公司财务部门根据出库单确认收入。 国外销售收入的确认流程：对于境外客户销售，公司在办妥报关出口手续后，取得 货物的提单或者运单。财务部门根据货物的提单或者运单以及报关单确认销售收入。 (3) 不同销售模式下收入确认的原则、时点、依据和方法 公司的销售模式主要为对银行类终端客户的直销和由经销商的经销；不管是哪种销 售模式，公司确认销售收入的原则是一致的，均为根据《企业会计准则》的规定，在满 足以下四个条件后确认销售收入：① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③ 与交易相关的经济利益很可能流入企业；④ 相关的收入和成本能够 可靠计量。 在不同销售模式下，根据销售合同约定的不同内容，收入确认的时点、方法如下： 项目 合同条款 收入确认原始单据 收入确认时点 收入确认原则 收入确认方法 根据企业会计准 按照合同金额以 直销 根据验收单和出库 取回客户签字 需调试 则第 14 号-收入确 及相应的发票确 模式 单确认收入 的验收单 认 认收入 根据企业会计准 按照合同金额以 根据出库单确认收 国内销售 货物发出后 则第 14 号-收入确 及相应的发票确 入 经销 认 认收入 模式 根据企业会计准 根据货物的运单和 按照合同金额确 国外销售 取回报关单 则第 14 号-收入确 报关单确认收入 认收入 认 2、提供劳务，其收入按以下方法确认 (1) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为 合同或协议总金额； (2) 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 1-1-329 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生 并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳 务成本预计只能部分得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经 发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿，则不确认收入， 并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费 方法计算确定，并应同时满足以下条件：① 相关经济利益很可能流入企业；② 收入的 金额能够可靠地计量。 4、收入确认标准的合理性 公司针对不同产品的销售模式、销售流程制定了具体的收入确认的原则、时点、依 据和方法，收入确认标准符合企业会计准则的规定，公司销售收入确认标准准确、合理。 (四) 应收款项 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大判断依据或金额标准：单笔余额大于 100 万元（含）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于期末单项金额重大的应收账 款、其他应收款单独进行减值测试。如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对单项金额重大的应收款项进行 单独测试后未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值 测试。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，本公司 以账龄作为信用风险特征组合，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特 征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例如下： 1-1-330 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年（含 2 年） 20% 2-3 年（含 3 年） 60% 3 年以上 100% 3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 期末对单项金额不重大但信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值 的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备不能反映实际情况，本公司对其单独进行减值 测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (五) 存货 1、存货分类 公司的存货主要包括原材料、产成品、在产品等。 2、存货取得和发出的计价方法 公司存货按照成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。 3、存货的盘存制度 公司存货的盘存制度为永续盘存制。 4、存货跌价准备的确认标准及计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货 跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区 1-1-331 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开 计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减计的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (六) 长期股权投资 1、长期股权投资的初始计量 (1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ① 同一控制下的企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 非同一控制下的企业合并中，在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合 并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下 列规定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，支付补价的，其初始投资成本以 换出资产的公允价值加支付的补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确定； 收到补价的，其初始投资成本以换出资产的公允价值减去收到的补价（或换入资产的公 允价值）加应支付的相关税费确定。 1-1-332 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值确定。 2、长期股权投资的后续计量及收益确认 (1) 本公司对长期股权投资符合下列规定的，采用成本法核算： ① 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ② 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资的调整长 期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认投资收益。 (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照以下有关 规定，采用权益法核算： ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。 ② 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 ③ 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失的情 况除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担 额后，恢复确认收益分享额。 ④ 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。 ⑤ 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 1-1-333 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在于该项经济活动相关的重要财务 和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实 施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值准备计提 对被投资单位没有重大影响、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金 额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，将差额确认为减值 损失。 因企业合并形成的商誉，不论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权 投资减值损失一经确认，不再转回。 (七) 固定资产 1、固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的有形资产。 2、固定资产的确认条件 (1) 该固定资产包含的经济利益很可能流入企业。 (2) 该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的计价方法 固定资产按照成本进行初始计量。 (1) 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用 状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等，作 1-1-334 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 为初始入账价值。 (2) 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全 部必要支出，作为初始入账价值。 (3) 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 (4) 非货币性资产交换取得的固定资产的成本，支付补价的，其初始投资成本以换 出资产的公允价值加支付的补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确定； 收到补价的，其初始投资成本以换出资产的公允价值减去补价（或换入资产的公允价值） 和应支付的相关税费确定。 (5) 债务重组取得的固定资产的成本，按照公允价值确定。 (6) 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 4、固定资产分类及折旧方法 本公司固定资产采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率分别确定的折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00% 运输设备 5年 5% 19.00% 电子设备 5年 5% 19.00% 其他设备 5年 5% 19.00% (八) 在建工程 1、在建工程的计价 公司在建工程按实际成本计价。 2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定 资产的入账价值。在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 1-1-335 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (九) 无形资产和商誉 1、取得的计价方法 (1) 无形资产按照成本进行初始计量 ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 ② 自行开发的无形资产，其成本包括内部研究开发项目开发阶段符合资本化确认 条件的支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 ③ 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 ④ 非货币性资产交换取得的无形资产的成本，支付补价的，其初始投资成本以换 出资产的公允价值加支付的补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确定； 收到补价的，其初始投资成本以换出资产的公允价值减去补价（或换入资产的公允价值） 和应支付的相关税费确定。 ⑤ 债务重组取得的无形资产的成本，按照公允价值确定。 (2) 非同一控制下合并中形成的商誉计量 非同一控制下合并中形成的商誉，按合并日合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额入账。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备 后的金额计量。 2、摊销方法 (1) 无形资产的摊销方法 企业于取得无形资产时应分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估 计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入损益。使用 1-1-336 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 寿命不确定的无形资产不进行摊销。 本公司的无形资产摊销年限如下： 类别 摊销年限 残值率 年摊销率 土地使用权 50 年 0% 2% 商标权 5年 0% 20% 专利权 5年 0% 20% 软件 5年 0% 20% (2) 商誉的摊销 商誉不摊销，无论其是否存在减值迹象，在每年末进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或资产组合进行。商誉减值一经确认，不得转回。 (十) 资产减值 1、可能发生减值资产的认定 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在下列迹象的， 表明资产可能发生了减值： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 (2) 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远远低于（或高于）预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 1-1-337 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 每年都进行减值测试。 2、资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面 价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 3、资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作 相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预 计净残值）。 除非本公司对减值资产进行处置，长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 予转回。 4、资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金 额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生 产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减 值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资 产的账面价值。 以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减 后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用 后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金 1-1-338 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 5、商誉减值的处理 本公司对合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。商誉减值测试结合与 其相关的资产组或者资产组合进行。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司少数股东权益的商誉。但对相关的资 产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值 的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确定归属于母公司的商誉减值损失。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 在同时满足下列条件的情况下，借款费用开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化期间 公司为购建固定资产所借入的专门借款或占用的一般借款，其所发生的借款费用， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生 的借款费用，于发生当期确认为费用。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： (1) 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。 (2) 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用 继续资本化。 1-1-339 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按 照下列规定确定： (1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定。 (2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。 (十二) 长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上 的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在 相关项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十三) 职工薪酬 1、职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相 关支出，具体包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保 险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公 积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关 系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 2、在职工为本公司提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债， 除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象分别下列情况 处理：（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；（2） 应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；（3）上 述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 3、对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金以及工会经费，本公司在职工提供服务的会计期间， 1-1-340 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 按照国家规定的标准计提后按照前款规定处理。 4、本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的，按照该产品的公允价值 确定应付职工薪酬金额；以外购商品作为非货币性福利提供给职工的，按照该商品的公 允价值确定应付职工薪酬金额。 5、本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而提出给予补偿的建议，如果同时满足下列条件，则确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：（1）本公司已经制定正式的解除 劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；（2）本公司不能单方面撤回解除劳动 关系计划或裁减建议。 (十四) 预计负债的确认标准和计量方法 1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，应将其确认为负债：（1）该义 务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义 务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个 金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在 一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估 计数按最可能发生金额确定；（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发 生额及其发生概率计算确定。 本公司对于销售合同中约定，需提供免费售后维护服务的捆钞机、硬币清分机等产 品，在会计期末根据尚需承担售后维护服务的已售产品的台数，按 35 元/台/月的标准计 提售后维护费用。 (十五) 政府补助 1、政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府作 为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，公司才确认政府补助。公 1-1-341 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3、收到与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿 命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 企业因承担政府部门立项的课题研究而收到的财政拨款，在项目的验收结题之前， 在递延收益核算和列示。待项目验收结题或达到相关部门规定的结题要求后，按照其是 否与资产相关，确定分期记入各期损益或一次记入当期损益。 4、已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益 账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当 期损益。 (十六) 递延所得税资产/递延所得税负债 公司采用资产负债表债务法核算企业所得税。 1、在取得资产、承担负债时，按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。 如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异 作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于 其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 2、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债： (1) 商誉的初始确认。 (2) 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：① 该项交易不是 企业合并；② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差 异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生 的递延所得税负债。 1-1-342 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (3) 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产 或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：① 该项交易不是企业合并；② 交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认 与此差异相应的递延所得税资产。 (4) 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金 额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进 行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延 所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 (5) 将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和 递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 四、报告期内的会计政策变更 (一) 会计政策变更 报告期内，公司无会计政策变更事项。 (二) 会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更事项。 1-1-343 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 前期会计差错更正 报告期内，公司无前期会计差错更正事项。 五、税项及其减免情况 (一) 主要税项及法定税率 报告期内，公司的纳税主体包括汇金机电、恒汇通、北京汇金和南京亚润，各纳税 主体主要的应纳税税种为企业所得税、增值税和营业税等。 1、应纳税税种及法定税率 公司及子公司应纳税税种及法定税率如下： 教育费 地方教育 是否高新 单位名称 所得税 增值税 城建税 营业税 附加 费附加 技术企业 汇金机电 15% 17% 7% 3% 1%、2% 5% 是 恒汇通 12.5%、25% 17% 7% 3% 1%、2% 5% 否 南京亚润 25% 17% 5%、7% 3% 1% 5% 否 北京汇金 25% 3%、17% 7% 3% － 5% 否 注 1：自 2010 年 4 月 1 日开始，河北省地方教育费附加由 1%调整为 2%。 注 2：南京亚润城建税税率在 2010 年 5 月 31 日之前为 5%，自 2010 年 6 月 1 日之后变为 7%。 注 3：自 2012 年起，恒汇通执行 25%的企业所得税税率。 2、主要税种的纳税情况 （1）企业所得税 公司是高新技术企业，按照 15%的优惠税率计缴企业所得税；子公司恒汇通为软件 企业，免征 2007 年、2008 年所得税，自 2009 年至 2011 年，执行 12.5%的所得税优惠 税率；子公司南京亚润和北京汇金执行 25%的所得税税率。所得税先按每个季度的报表 利润数预交，年底再统一汇算清缴。 报告期内，公司企业所得税纳税情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 期初未交数 402.14 143.48 263.62 218.68 1-1-344 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 本期应交数 351.53 930.01 780.97 673.50 本期已交数 478.68 671.35 901.11 628.56 期末未交数 274.99 402.14 143.48 263.62 （2）增值税 公司及子公司南京亚润、恒汇通为增值税一般纳税人，按照销售商品或提供劳务的 增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为应税营业收入的 17%；子公司北京 汇金设立时为小规模纳税人，增值税率为 3%，2011 年 1 月认定为一般纳税人，自 2011 年 2 月 1 日起增值税率为 17%。增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期允许抵扣的进 项税额后的余额，按月申报缴纳。 报告期内，公司增值税的纳税情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 0.00 0.00 -3.60 -3.60 2.销项税额 1,255.95 3,201.78 2,848.13 2,044.34 出口退税 18.10 80.96 15.93 15.93 进项税额转出 11.31 9.13 10.02 9.97 转出多交增值税 3.进项税额 718.97 1,345.42 1,550.01 839.31 已交税金 减免税款 0.00 0.02 0.00 0.00 出口抵减内销产品应纳税额 4.07 41.04 11.79 45.67 转出未交增值税 597.88 1,905.38 1,312.28 1,185.26 4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -35.55 0.00 0.00 -3.60 二、未交增值税： 1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 458.35 347.18 253.74 380.42 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 597.88 1,905.38 1,312.28 1,185.26 3.本期已交数 1,005.04 1,794.21 1,218.84 1,311.95 4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 51.19 458.35 347.18 253.74 （3）营业税 1-1-345 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司营业税的适用税率为 5%，根据提供的应税劳务金额计算，按月申报缴纳。 报告期内，公司营业税的纳税情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 期初未交数 11.09 34.74 8.41 31.06 本期应交数 31.01 84.68 71.60 36.38 本期已交数 29.59 108.32 45.26 59.04 期末未交数 12.51 11.09 34.74 8.41 (二) 政府补贴及税收优惠 公司收到的政府补贴主要是软件产品增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的补 贴收入；公司享受的税收优惠主要是高新技术企业 15%的所得税优惠税率。 1、政府补贴收入及占收入和利润的比例 报告期内，公司享受的政府补贴收入主要为软件产品增值税实际税负超过 3%部分 的即征即退金额；此外，还有少部分石家庄财政局拨付的科研项目款项。 2006 年 11 月，子公司恒汇通的“恒汇通金融机具控制系统软件”被河北省信息产 业厅登记为软件产品，证书编号为冀 DGY-2006-181。2010 年 8 月 4 日，公司“汇金全 自动捆钞机嵌入式软件”、“汇金半自动捆钞机嵌入式软件”、“汇金全自动装订机嵌 入式软件”、“汇金自动装订机嵌入式软件”被河北省工业和信息化厅登记为软件产 品，证书编号分别为冀 DGY-2010-0021、冀 DGY-2010-0022、冀 DGY-2010-0023、冀 DGY-2010-0020；2010 年 12 月 22 日公司“汇金人民币反假宣传嵌入式软件”被河北省 工业和信息化厅登记为软件产品，证书编号为冀 DGY-2010-0292。上述软件产品增值税 实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 报告期内，公司收到的政府补贴数额及其占营业收入和归属于母公司净利润的比例 如下（单位：万元、%）： 补贴收入 收入及占比 净利润及占比 项目 增值税返还 科研项目款 合计 收入 占比 净利润 占比 2013 年 338.93 1.50 340.43 7,753.89 4.39 1,860.16 18.30 1-6 月 2012 年度 1,022.37 27.95 1,050.32 19,442.44 5.40 5,491.13 19.13 1-1-346 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 补贴收入 收入及占比 净利润及占比 项目 增值税返还 科研项目款 合计 收入 占比 净利润 占比 2011 年度 716.82 36.90 753.72 16,390.60 4.60 4,524.68 16.66 2010 年度 305.29 0.00 305.29 12,885.15 2.37 3,308.11 9.23 2、所得税税收优惠 2008 年 12 月 3 日，汇金有限被认定为高新技术企业，取得编号为 GR200813000095 的《高新技术企业证书》，认定有效期 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》，2008 年至 2010 年按照 15%的税率缴纳所得税。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已通过高新技 术企业资格的复审并取得编号为 GF201113000006 的《高新技术企业证书》，自 2011 年 至 2013 年享受 15%的优惠税率缴纳所得税。公司高新技术企业资格于 2014 年 8 月有效 期届满，公司再次提出认定申请的需按初次申请办理，若未能通过高新技术企业资格认 定，公司将按照 25%税率缴纳所得税。 子公司恒汇通于 2007 年 9 月被河北省信息产业厅认定为软件企业，证书编号为冀 R-2007-016。恒汇通 2007 年开始获利，2008 年 1 月 14 日，石家庄高新技术产业开发区 国家税务局出具《关于河北恒汇通科技有限公司申请免征企业所得税问题的批复》（石 高国税办便函[2008]21 号），免征 2007 年度、2008 年度企业所得税；2009 年 7 月 23 日，经石家庄高新技术产业开发区国家税务局备案，恒汇通 2009 年至 2011 年享受减半 征收企业所得税的政策，按照 12.5%的税率缴纳所得税。 3、政府补贴和税收优惠的合法合规性及可持续性 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有 关税收政策问题的通知》 财税[2000]25 号）的有关规定，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征 收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；根据《国务院关 于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）以 及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）， 继续实施软件增值税优惠政策。因此，公司享受的政府补贴收入中的“增值税实际税负 超过 3%的部分即征即退的补贴”合法合规，并可持续。 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有 1-1-347 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）的有关规定和《企业所得税若干优惠政策 的通知》（财税[2008]1 号）的有关规定，对我国境内新办软件生产企业经认定后，自开 始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 因此，恒汇通享受的所得税减免合法合规，但已经到期，2012 年以后将不再继续享受。 经核查，保荐机构认为：报告期发行人享受的税收优惠以及政府补贴符合相关法律 法规的规定，并且具备可持续性。 经核查，申报会计师认为：报告期发行人享受的税收优惠以及政府补贴收入主要为 符合财政部、国家税务总局相关规定和政策的税收优惠，符合相关法律法规的规定，并 且具备可持续性。 经核查，发行人律师认为：报告期发行人享受的上述税收优惠和政府补贴款均合法、 有效，且具有可持续性。 (三) 税收优惠政策对经营业绩的影响 报告期内，税收优惠对公司经营业绩的影响如下（单位：万元、%）： 项目 2013 年 1－6 月 2012 年 2011 年 2010 年 收到的增值税返还 338.93 1,022.37 716.82 305.29 所得税优惠 218.47 549.98 402.62 332.95 合计 557.4 1,572.35 1,119.44 638.23 占收入的比例 7.19 8.09 6.83 4.95 占利润总额的比例 25.95 24.81 21.17 16.18 占净利润的比例 29.97 28.63 24.74 19.29 (四) 纳税申报与财务报表的勾稽关系及税项处理的规范性和合法性 经核查，保荐机构认为：发行人报告期的原始财务报表与纳税申报表完全一致，部 分期间的申报财务报表与纳税申报表存在时间性差异，至报告期期末差异已消除；发行 人近三年的税项处理规范合法，及时足额纳税，不存在税务违法违规行为。 经核查，申报会计师认为：发行人原始财务报表与纳税申报表完全一致，没有差异； 申报财务报表与纳税申报表之间仅有个别期间存在时间性差异，至报告期期末已经没有 差异，发行人近三年税项处理规范合法。同时，发行人取得石家庄开发区国家税务局、 1-1-348 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 石家庄开发区地方税务局、北京市国家税务局、海淀区地方税务局、南京江宁经济技术 开发区国家税务局、南京市江宁地方税务局开具的证明，证明发行人报告期能遵守相关 税收法律、法规和规范性文件的规定，依法及时足额缴纳各项税款，不存在重大违规行 为。 (五) 增值税项目的来源与核算情况 1、进项税额的来源与核算情况 报告期进项税额的来源为当期采购原材料、辅料、生产用设备的增值税进项税额。 公司在采购材料入库后以收到的增值税发票在税务局申请认证，以经税务局认证的金额 确认当期进项税并进行账务处理。 公司的增值税进项税金的抵扣符合税法的相关规定，入库材料的金额与增值税进项 税的金额能够匹配；报告期进项税金额、进项税转出金额、当年应纳税额与纳税申报表 核对一致。 2、销项税额的来源与核算情况 报告期销项税额为公司在已经发货并且符合销售收入确认条件的情况下，确认销售 收入的同时按照 17%的比例确认相应的增值税销项税，同时进行账务处理；月末根据当 月确认的销售收入以及相应的销项税额，进行纳税申报。 经核查，保荐机构认为：报告期内发行人销售收入的金额与相应期间的增值税销项 税金能够匹配，入库材料的金额与增值税进项税的金额能够匹配，公司的增值税进项税 金的抵扣符合税法的相关规定。 经核查，申报会计师认为：公司在采购的材料入库后，根据取得的增值税专用发票， 在税务局申请认证，以经认证的增值税专用发票进行抵扣并进行账务处理；经过检查， 公司的增值税进项税金的抵扣符合税法的相关规定，入库材料的金额与增值税进项税的 金额能够匹配。对于销项税金，取得报告期间的销售合同、出库单、发货记录、客户确 认函、销售发票、收款凭证；将出库单、客户确认函与相应的销售合同、销售发票进行 核对，同时，将销售发票、销售收入与当期的纳税申报表进行核对，再将收款凭证与相 应的销售收入、销售发票进行核对，相关原始单据能够匹配。 1-1-349 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 六、分部信息 分部信息详见本节之“十五、盈利能力分析”相关内容。 七、最近一年收购兼并情况 最近一年公司无收购兼并情况。 八、非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》（2008）的规定， 本公司各期间非经常性项目的构成内容及金额列示如下（单位：元）： 项目 2013年1-6月 2012年度 2011年度 2010年度 非流动资产处置损益 -7,621.59 -28,753.54 -7,985.12 -51,279.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 15,000.00 279,500.00 369,000.00 0.00 计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 2,041,582.38 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1-1-350 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013年1-6月 2012年度 2011年度 2010年度 对外委托贷款取得的收益 持有投资性房地产产生的公允价值变动损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 处置长期股权投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 180.00 0.61 -35,407.01 -3,022.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 7,558.41 250,747.07 325,607.87 1,987,279.63 减：所得税影响数 1,133.76 37,043.52 44,689.84 298,615.22 非经常性损益净额（影响净利润） 6,424.65 213,703.55 280,918.03 1,688,664.41 其中：归属于少数股东的非经常损益 0.00 0.00 0.00 470.95 归属于母公司普通股股东净利润的非经常损益 6,424.65 213,703.55 280,918.03 1,688,193.46 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股 18,595,223.36 54,697,630.76 44,965,877.62 31,392,896.39 东净利润 九、主要财务指标 (一) 主要财务指标 报告期内，公司的主要财务指标如下： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 流动比率（次） 4.11 3.84 5.04 7.35 速动比率（次） 3.48 3.43 4.28 6.80 母公司资产负债率(%) 15.50 19.43 20.27 12.98 应收账款周转率（次） 1.66 6.13 6.42 4.72 存货周转率(次) 1.57 3.83 3.87 4.88 息税折旧摊销前利润(万元) 2,404.12 6,840.31 5,715.34 4,329.30 利息保障倍数(倍) -- 0.00 0.00 1,216.94 每股经营活动产生的现金净流量(元/股) -0.31 1.29 0.90 0.79 每股净现金流量(元/股) -1.20 0.59 -0.33 0.71 扣除非经常性损益后基本每股收益(元/股) 0.37 1.09 0.90 0.75 扣除非经常性损益后稀释每股收益(元/股) 0.37 1.09 0.90 0.75 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 6.98 23.80 25.07 27.36 1-1-351 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 (%) 无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和 0.46 0.63 0.91 1.50 采矿权等后)占净资产的比例(%) (二) 净资产收益率和每股收益 按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计 算及披露》（2010 年修订）计算的公司净资产收益率和每股收益如下表所示： 加权平均净资 每股收益（元） 期间 报告期利润 产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.98 0.37 0.37 2013 年 1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普 6.98 0.37 0.37 通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 23.89 1.10 1.10 2012 年 扣除非经常性损益后归属于公司普 23.80 1.09 1.09 通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 25.23 0.90 0.90 2011 年 扣除非经常性损益后归属于公司普 25.07 0.90 0.90 通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净利润 28.83 0.79 0.79 2010 年 扣除非经常性损益后归属于公司普 27.36 0.75 0.75 通股股东的净利润 十、盈利预测 公司未进行盈利预测。 十一、历次评估情况 2010 年 6 月 15 日，北京中企华资产评估有限责任公司接受汇金有限的委托，为汇 金有限拟整体变更设立股份公司所涉及的资产及负债进行评估，并出具中企华评报字 [2010]第 265 号《资产评估报告》。本次评估采用资产基础法和收益法进行评估，评估 基准日为 2009 年 12 月 31 日。经中兴华富华会计师事务所有限责任公司审计的汇金有 限账面总资产为 10,364.73 万元，总负债为 4,615.61 万元，净资产为 5,749.12 万元；评 1-1-352 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 估后总资产为 15,458.66 万元，总负债为 4,615.61 万元，净资产为 10,843.05 万元。净资 产评估值相比原账面值增值 5,093.93 万元，增值率为 88.60%。 以上评估结果仅为股份公司整体变更之用，公司并未根据该评估结果进行相关账务 调整。 十二、历次验资情况 (一) 2005 年 3 月汇金有限成立时验资 2005 年 3 月 17 日，河北正祥会计师事务所有限责任公司对汇金有限的实收资本 1,080.00 万元进行审验，并出具了冀祥会验字[2005]第 09002 号《验资报告》。汇金有限 申请的注册资本为 1,080.00 万元。截至 2005 年 3 月 17 日，已收到汇金发展、孙景涛、 王明琴三位股东投入的实收资本 1,080.00 万元，全部为货币出资，经审验已全部到位。 (二) 2006 年 3 月增资 100 万元时验资 2006 年 3 月 17 日，河北康龙德会计师事务所有限公司对汇金有限吸收合并新汇金 科贸暨增资 100 万元实收情况进行了审验，并出具了冀康会变验字[2006]第 1007 号《验 资报告》。根据《验资报告》，截至 2006 年 1 月 31 日，汇金有限已收到全体股东缴纳的 注册资本合计人民币 1,180.00 万元，全部为货币出资，经审验已全部到位。 (三) 2007 年 2 月汇金有限增资 3000 万元时的验资 2007 年 2 月 5 日，河北康龙德会计师事务所有限公司对汇金有限增资 3,000 万元的 实收情况进行了审验，并出具冀康会变验字[2007]第 4003 号《验资报告》。根据《验资 报告》，截止 2007 年 2 月 5 日，汇金有限已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 4,180.00 万元，全部为货币出资，经审验已全部到位。 (四) 2010 年 6 月汇金有限整体变更为股份公司时的验资 2010 年 6 月 18 日，中兴华富华会计师事务所有限责任公司接受汇金有限委托，对 汇金有限整体变更为股份公司的注册资本实收情况进行审验，并出具中兴华验字[2010] 第 005 号《验资报告》。根据《验资报告》，截至 2010 年 6 月 18 日，汇金有限已收到全 体股东缴纳的注册资本合计人民币 4,180.00 万元，公司各股东以汇金有限截止 2009 年 12 月 31 日止的净资产 5,749.12 万元折股 4,180.00 万元，余额计入资本公积。 1-1-353 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (五) 2010 年 12 月汇金机电增资 820 万元时的验资 2010 年 12 月 9 日，中兴华富华会计师事务所有限责任公司接受汇金机电委托，对 汇金机电增资 820.00 万元的实收情况进行了审验，并出具中兴华验字[2010]第 019 号《验 资报告》。根据《验资报告》，截至 2010 年 12 月 9 日，公司已收到全体股东缴纳的注册 资本合计人民币 5,000.00 万元，各股东均为货币出资，经审验已全部到位。 十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 (一) 资产负债表日后事项 公司无其他资产负债表日后事项需要说明。 (二) 或有事项及其他重要事项 1、2010 年 12 月 7 日，河北冶金建设集团有限公司向石家庄市中级人民法院提起民 事诉讼，要求天恒有色、汇金机电给付原石家庄有色金属加工厂（天恒有色前身）1999 年搬迁改造工程项目工程欠款和利息共计人民币 8,467,880.90 元。有关情况详见本招股 意向书“第十三节 其他重要事项”之“三、重大诉讼和仲裁事项”。 2、2010 年 12 月 20 日，公司与浙江金利电子有限公司（以下简称“金利电子”）签 订 了 《 委 托 开 发 合 同 》， 委 托 金 利 电 子 开 发 符 合 《 人 民 币 鉴 别 仪 通 用 技 术 条 件 （GB16999-2010）》标准要求的 A 类点钞机、一口半 A 类点钞机和清分机，合同总金额 300 万元。2012 年 7 月，金利电子就《委托开发合同》的法律效力提出异议，因此该合 同的执行存在不确定性。 十四、财务状况分析 (一) 资产、负债的主要构成 1、资产的主要构成 报告期内，公司各类资产金额及占总资产的比例如下（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动资产： 货币资金 6,710.82 20.27 12,726.47 39.58 9,781.62 39.49 11,435.51 60.60 1-1-354 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 应收账款 5,655.66 17.08 3,695.76 11.49 2,652.73 10.71 2,452.98 13.00 预付款项 1,326.59 4.01 435.64 1.35 2,149.06 8.68 128.88 0.68 其他应收 153.26 0.46 100.33 0.31 59.94 0.24 291.51 1.54 存货 2,531.06 7.64 2,023.03 6.29 2,615.43 10.56 1,147.47 6.08 流动资产 16,377.39 49.47 18,981.22 59.04 17,258.78 69.68 15,456.36 81.90 非流动资 固定资产 2,205.68 6.66 2,192.38 6.82 2,319.36 9.36 2,274.74 12.05 在建工程 9,633.93 29.10 6,066.06 18.87 234.34 0.95 0.00 0.00 无形资产 4,078.64 12.32 4,154.70 12.92 4,258.43 17.19 459.14 2.43 商誉 414.74 1.25 414.74 1.29 414.74 1.67 414.74 2.20 长期待摊 0.00 0.00 0.00 0.00 7.64 0.03 12.74 0.07 递延所得 398.48 1.20 342.37 1.06 273.7 1.11 253.5 1.34 非流动资 16,731.47 50.53 13,170.26 40.96 7,508.21 30.32 3,414.85 18.10 资产总计 33,108.86 100.00 32,151.48 100.00 24,766.99 100.00 18,871.21 100.00 报告期内，公司资产总额快速增长，2010 年至 2013 年 6 月 30 日，年均复合增长率 为 25.22%，主要原因是公司经营规模快速扩张，盈利能力不断提高，留存收益滚动投 入，留在企业持续发展，同时 2010 年公司增资增加货币资金 2,542.00 万元。 2011 年与 2010 年相比，流动资产占比由 81.90%下降为 69.68%，主要原因是公司 购入 61,221.70 平方米工业用地，无形资产增加 3,799.29 万元。 2012 年与 2011 年相比，流动资产占比由 69.68%下降为 59.04%，非流动资产占比 由 30.32%增加到 40.96%，主要原因是公司新建厂房，在建工程增加 5,831.72 万元所致。 2013 年 6 月 30 日与 2012 年底相比，流动资产占比由 59.04%下降为 49.47%，非流 动资产占比由 40.96%增加到 50.53%，主要原因是公司新建厂房，在建工程增加 3,567.87 万元所致。 可比上市公司流动资产占资产的比例如下（单：%）： 公司名称 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 聚龙股份 81.28 89.12 67.78 广电运通 87.08 84.49 87.28 证通电子 66.86 73.02 69.42 1-1-355 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司名称 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 御银股份 48.42 44.92 40.57 平均值 70.91 72.89 66.26 汇金机电 59.04 69.68 81.90 注：目前国内尚未出现与公司业务完全相同的上市公司。通过 Wind 资讯相应行业分类查询， 截止 2011 年 12 月 31 日，共计查询到 127 家相关上市公司；按照主营业务突出的原则，在金融机具 行业内选择金融机具产品收入占比 70%以上的国内上市公司，只有广电运通（002152）、御银股份 （002177）、证通电子（002197）、聚龙股份（300202）四家符合标准。这四家企业虽然在业务性质 上与公司有相似之处，但与公司报告期内的产品结构有所不同，相关财务指标的可比性仍受到影响。 数据来源：Wind 资讯、中国证监会网站，下同。 2、资产减值准备计提情况 公司已按《企业会计准则》的规定制定了计提资产减值准备的会计政策，该政策符 合稳健性和公允性的要求；报告期内，公司已按上述会计政策足额计提了相应的减值准 备，不存在影响公司持续经营能力的情况。 报告期内，公司的资产减值准备情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 6 月 30 日2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 一、坏账准备 874.66 627.93 547.26 532.13 其中：应收账款坏账准备 660.90 604.41 527.30 500.70 其他应收款坏账准备 33.76 23.52 19.96 31.43 预付账款 180.00 二、存货跌价准备 -- -- -- 三、固定资产减值准备 -- -- -- 四、工程物资减值准备 -- -- -- 五、在建工程减值准备 -- -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- 七、其他 -- -- -- 合计 874.66 627.93 547.26 532.13 具体计提原因参见本节“十四、财务状况分析”之“（四）、主要资产”。 3、负债的主要构成 报告期内，公司负债总体情况及结构如下（单位：万元、%）： 1-1-356 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动负债： 应付账款 2,984.77 54.06 3,043.16 47.37 2,022.32 44.63 956.30 31.59 预收款项 102.21 1.85 277.04 4.31 230.91 5.10 223.46 7.38 应付职工薪酬 63.52 1.15 334.06 5.20 337.71 7.45 221.49 7.32 应交税费 319.36 5.78 938.93 14.62 578.77 12.77 556.87 18.39 其他应付款 20.83 0.38 57.36 0.89 15.15 0.33 8.05 0.27 其他流动负债 492.25 8.91 294.37 4.58 240.42 5.31 137.55 4.54 流动负债合计 3,982.93 72.13 4,944.93 76.97 3,425.28 75.60 2,103.71 69.49 非流动负债： 预计负债 1,324.04 23.98 1,332.51 20.74 928.79 20.50 751.67 24.83 递延所得税负债 22.22 0.40 29.63 0.46 44.44 0.98 59.26 1.96 其他非流动负债 192.43 3.49 117.35 1.83 132.55 2.93 112.71 3.72 非流动负债合计 1,538.69 27.87 1,479.49 23.03 1,105.78 24.40 923.64 30.51 负债合计 5,521.62 100.00 6,424.42 100.00 4,531.06 100.00 3,027.35 100.00 报告期内，本公司的负债主要为流动负债。2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司流动负债占负债总额的比重分别为 69.49%、75.60%、76.97%、72.13%， 基本保持稳定，符合公司的业务特点。 2011 年末负债总额较 2010 年末增加了 1,503.71 万元，增长 49.67%，主要是随着存 货的增加导致应付账款增加 1,066.02 万元，增长 111.47%，同时业务持续增长，使得需 免费提供售后维护服务的已售产品计提的售后维护费用增加，预计负债相应增长和递延 收益增长所致。 2012 年末负债总额较 2011 年末增加 1,893.36 万元，增长 41.79%，主要原因是应付 工程款增加导致应付账款增加 1,118.84 万元，同时业务持续增长，使得需免费提供售后 维护服务的已售产品计提的售后维护费用增加，预计负债相应增加 403.72 万元所致。 2013 年 6 月 30 日负债总额较 2012 年末减少 902.80 万元，降低 14.05%,主要原因是 公司应交税费减少 619.57 万元和应付职工薪酬减少 270.54 万元所致。 具体变化原因参见本节“十四、财务状况分析”之“（五） 主要负债”。 1-1-357 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 偿债能力分析 1、偿债能力指标 报告期内，公司主要偿债能力指标如下： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 流动比率（次） 4.11 3.84 5.04 7.35 速动比率（次） 3.48 3.43 4.28 6.80 母公司资产负债率（%） 15.50 19.43 20.27 12.98 息税折旧摊销前利润（万元） 2,404.12 6,840.31 5,715.34 4,329.30 利息保障倍数（倍） -- -- -- 1,216.94 2010 年末、2011 年末、2012 年末，公司的短期偿债能力指标、长期偿债能力指标 保持在较高水平，公司的流动性风险较低。从短期偿债能力指标来看，报告期内公司流 动比率与速动比率较高，流动性状况良好，无短期偿债风险。从长期偿债能力指标来看， 2010 年末至 2012 年末公司息税折旧摊销前利润不断增加，分别为 4,329.30 万元、5,715.34 万元、6,840.31 万元，具有较强的长期偿债能力。 2010 年末、2011 年末、2012 年末，母公司资产负债率分别为 12.98%、20.27%、19.43%， 资产负债率较低，公司经营较为稳健。 2011 年末较 2010 年末流动比率、速动比率小幅下降，母公司资产负债率有所上升， 主要原因是 2011 年末流动资产增长 11.66%，而流动负债增长 62.82%所致。 2012 年末较 2011 年末流动比率、速动比率有所下降，主要原因是 2012 年末流动资 产增加 9.98%，而流动负债增加 44.37%所致。具体变化原因参见本节“十四 财务状况 分析”之“（四）主要资产”、“（五）主要负债”。 2、同行业比较 报告期内，同行业公司主要偿债指标与公司对比如下： 财务指标 期间 广电运通 御银股份 证通电子 聚龙股份 均值 汇金机电 2010 年 3.31 3.26 1.38 3.79 2.94 7.35 流动比率 2011 年 3.22 2.35 1.45 13.21 5.06 5.04 2012 年 3.55 3.02 1.32 5.73 3.41 3.84 1-1-358 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 财务指标 期间 广电运通 御银股份 证通电子 聚龙股份 均值 汇金机电 2010 年 2.77 2.56 0.93 2.69 2.24 6.80 速动比率 2011 年 2.49 1.62 0.96 11.84 4.23 4.28 2012 年 2.77 1.85 0.97 4.96 2.64 3.43 2010 年 26.96 16.80 50.74 20.32 28.71 12.98 资产负债 2011 年 27.14 23.02 50.89 7.13 27.05 20.27 率（%） 2012 年 25.54 21.37 52.32 14.65 28.47 19.43 报告期内，公司的流动比率、速动比率与可比公司平均水平相当或稍高，资产负债 率呈现逐年下降趋势，公司的偿债能力良好。 (三) 资产周转能力分析 1、资产周转能力指标 报告期内，公司主要资产周转率指标如下： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 应收账款周转率 1.66 6.13 6.42 4.72 存货周转率 1.57 3.83 3.87 4.88 2011 年与 2010 年相比，应收账款周转率小幅上升，主要原因是公司加强对经销商 信用额度的管理，加快货款回收所致。2012 年与 2011 年相比，应收账款周转率基本保 持稳定。详细情况请参见本节“十四、财务状况分析”之“（四）主要资产”之“2、应 收账款”和“十五、盈利能力分析”之“（一）营业收入构成及增减变化”中的内容。 2011 年较 2010 年有所下降，主要原因是公司业务规模扩大使得主营业务成本持续 增长，同时公司期末存货余额变动综合影响所致，与公司的业务成长和季节性波动等特 点相一致；2012 年与 2011 年相比，存货周转率基本保持稳定。有关分析请参见本节“十 四、财务状况分析”之 “（四）主要资产”之“5、存货”和“十五、盈利能力分析” 之 “（三）利润表逐项分析经营成果变化的原因”之“2、营业成本对经营成果的影响”。 2、同行业比较 报告期内，同行业公司主要周转能力指标与公司对比如下： 1-1-359 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 财务指标 期间 广电运通 御银股份 证通电子 聚龙股份 均值 汇金机电 2010 年 2.48 6.39 2.93 3.51 3.83 4.72 应收账款周 2011 年 2.31 6.58 3.29 5.26 4.36 6.42 转率（次） 2012 年 2.94 5.37 2.24 3.98 3.63 6.13 2010 年 2.13 1.89 1.97 1.38 1.84 4.88 存货周转率 2011 年 2.01 1.91 1.88 2.06 1.97 3.87 （次） 2012 年 1.46 1.42 1.61 2.93 1.86 3.83 报告期内，公司应收账款周转率、存货周转率高于可比公司均值，公司的资产周转 能力较好。 (四) 主要资产 1、货币资金 报告期内，公司货币资金构成如下(单位：万元)： 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 现金 6.36 10.91 11.40 6.25 银行存款 6,704.46 12,715.56 9,770.22 11,429.26 合计 6,710.82 12,726.47 9,781.62 11,435.51 报告期内，货币资金主要是银行存款，公司各期期末均保持了一定规模的货币资金 用于满足日常经营的需要，符合公司的业务模式和特点，与生产经营规模相匹配，货币 资金主要用于材料采购、购建固定资产、无形资产和其他长期资产、偿还到期的银行借 款、支付各项税费和员工薪酬等。随着业务规模的不断扩大，公司日常经营对货币资金 的需求还将不断增加。 2011 年末货币资金余额同比减少 1,653.89 万元，主要原因是公司向石家庄市收费管 理局和石家庄高新技术产业开发区财政局支付土地出让金 3,434.70 万元；预付河北金环 钢结构工程有限公司 1,680.00 万元在建工程款项所致。公司已于 2011 年 9 月 6 日取得 高新国用（2011）第 00136 号和高新国用（2011）第 00135 号土地证，土地使用面积合 计 61,221.70 m2。 2012 年末货币资金余额同比增加 2,944.85 万元，主要原因是随着公司销售规模的扩 大，经营活动净现金流量增加所致。 1-1-360 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 6 月 30 日货币资金比 2012 年 12 月 31 日减少 6,015.65 万元，主要原因为公 司支付货款及工程款所致。 公司各期现金流量具体变动情况请参见本节“十六、现金流量分析”。 2、应收账款 (1) 应收账款规模 报告期内，公司应收账款情况如下(单位：万元)： 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应收账款余额 6,316.56 4,300.17 3,180.03 2,953.68 坏账准备 660.90 604.41 527.30 500.70 应收账款净额 5,655.66 3,695.76 2,652.73 2,452.98 2011 年末应收账款净额较 2010 年末增加 199.75 万元，增长 8.14%，主要原因是 2011 年营业收入增长 27.21%导致应收账款增长。 2012 年末应收账款净额较 2011 年末增加 1,043.03 万元，增长 39.32%，主要原因是 2012 年末中标的中国农业银行招标采购，增加 915.28 万元欠款尚未到收款期所致。 2013 年 6 月 30 日应收账款净额较 2012 年末增加 1,959.90 万元，增长 53.03%,主要 原因为 2013 年上半年建设银行招标采购净增加 1,423.45 万元货款尚未到收款期和光荣 上海净增加 650.71 万元所致。 (2) 应收账款的账龄分析 报告期内，公司应收账款余额的账龄结构如下(单位：万元、%)： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,397.49 85.45 3,362.41 78.19 2,311.36 72.68 2,002.54 67.80 一至二年 503.32 7.97 458.17 10.65 394.49 12.41 503.44 17.04 二至三年 313.47 4.96 337.32 7.84 353.36 11.11 369.55 12.51 三年以上 102.29 1.62 142.27 3.31 120.81 3.80 78.16 2.65 合计 6,316.56 100.00 4,300.17 100.00 3,180.03 100.00 2,953.68 100.00 从账龄结构分析，报告期内公司应收账款余额中，账龄在 1 年以内的占 70%左右， 而账龄在 1 年以上的应收账款基本为银行类客户的质保金，与公司的信用账期相符。 1-1-361 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告各期，账龄在 1 年以上的应收账款如下（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 单位名称 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 建设银行 159.01 17.30 189.85 20.25 139.39 16.05 188.83 19.85 中国银行 492.56 53.59 502.15 53.55 472.85 54.43 461.90 48.56 农业银行 178.11 19.38 167.05 17.81 186.21 21.44 130.14 13.68 工商银行 42.03 4.57 35.57 3.79 40.25 4.63 65.61 6.90 其他银行 26.54 2.89 30.35 3.24 20.22 2.33 19.43 2.04 其他单位 20.83 2.27 12.79 1.36 9.75 1.12 85.24 8.96 1 年以上应收 919.07 100.00 937.76 100.00 868.67 100.00 951.15 100.00 账款合计 (3) 期末应收账款余额前五名客户情况 报告期内，公司应收账款期末余额前五名客户情况如下（单位：万元、%）： 期间 客户名称 应收账款余额 应收账款总额占比 1 中国建设银行 1,747.68 27.67 2 中国银行 941.65 14.91 2013 年 3 中国农业银行 665.28 10.53 6 月 30 日 4 光荣国际贸易(上海)有限公司 650.71 10.30 5 辽宁省邮政局 222.62 3.52 合计 4,227.94 66.93 1 中国农业银行 1,276.86 29.69 2 中国银行 654.47 15.22 3 光荣电子工业（苏州）有限公司 534.67 12.43 2012 年末 4 中国建设银行 324.24 7.54 5 光荣国际贸易(上海)有限公司 291.90 6.79 合计 3,082.13 71.67 1 中国银行 657.08 20.66 2 中国农业银行 558.01 17.55 3 光荣电子工业（苏州）有限公司 485.04 15.25 2011 年末 4 中国建设银行 303.70 9.55 5 光荣国际贸易（上海）有限公司 209.52 6.59 合计 2,213.34 69.60 1 中国银行 660.66 22.37 2010 年末 2 中国农业银行 479.40 16.23 1-1-362 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 期间 客户名称 应收账款余额 应收账款总额占比 3 中国建设银行 310.34 10.51 4 北京中荣银佳科技发展有限公司 224.42 7.60 5 河南省银利科技有限公司 182.29 6.17 合计 1,857.10 62.88 报告期内，公司前五名客户应收账款余额占应收账款总额的比例较高，应收账款比 较集中。2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司前五名客户应收 账款余额占应收账款总额比例分别为 62.88%、69.60%、71.67%、66.93%。公司主要客 户的信誉较好，欠款收回的风险较小。 2013 年 9 月 30 日，公司应收账款新增北京东方兴华科技发展有限责任公司，应收 账款余额 236.03 万元，截至本招股意向书签署日已全部收回。 (4) 销售模式、结算模式、信用账期对应收账款发生额和期末余额的影响 公司的销售模式主要为对银行类终端客户的直销和由代理商的经销，不管是哪种销 售模式，确认销售收入的原则是一致的，均为根据《企业会计准则》的规定，在产品发 出并且符合收入确认条件后确认销售收入，按照合同条款与客户进行结算。 公司将客户分为四类： A 类重要客户、B 类主要客户、C 类一般客户、D 类现款客 户，按照客户分类确定的信用账期列示如下： 客户类别 客户范围 信用额度 信用账期 A类 银行客户 信用额度无限 按双方签署的采购合同中规定付款方式确定 B类 省级经销商 10 万元 每月结算，超出结算期限必须经过审批 C类 地市级经销商 5 万元 每月结算，超出结算期限必须经过审批 D类 零散经销商客户 无 现款现货 根据信用账期，公司的应收账款余额主要为 A 类银行客户和 B 类省级经销商。 (5) 期末应收账款变动的合理性 报告各期，公司的销售收入以及各期期末的应收账款金额如下（单位：万元）： 期 间 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销售收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 1-1-363 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 期 间 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 应收账款余额 6,316.56 4,300.17 3,180.03 2,953.68 坏账准备 660.90 604.41 527.30 500.70 应收账款净值 5,655.66 3,695.76 2,652.73 2,452.98 2011 年末与 2010 年末相比，应收账款余额增加 226.35 万元，2012 年末与 2011 年 末相比，应收账款余额增加 1,120.14 万元，主要原因是 2012 年末中标中国农业银行招 标采购，增加 915.28 万元欠款尚未到收款期，与公司销售收入规模的增加趋势相符。2013 年 6 月 30 日应收账款净额较 2012 年末增加 1,959.90 万元，增长 53.03%,主要原因为 2013 年上半年建设银行招标采购净增加 1,423.45 万元货款尚未到收款期和光荣上海净增加 650.71 万元所致。 公司始终按照会计准则规定的原则在将产品发出、相关的风险报酬转移给客户后确 认销售收入，不存在跨期确认销售收入的情况。 (6) 报告期主要客户应收账款余额及收款情况 公司报告期后应收账款的回收情况与销售合同相符，账龄在 1 年以上的应收账款 90%以上为各大银行的质保金；公司应收账款回收情况良好，与相关现金流量明细项目 保持一致，不存在较大回收风险，期末应收账款在 20 万元以上客户回款情况如下： ① 2012 年期末主要客户应收账款在 2013 年 1-6 月收款情况（单位：元） 债务人名称 客户类别 2012 年 12 月 31 日余额2013 年 1-6 月收款情况 中国农业银行股份有限公司 银行客户 12,768,625.05 10,429,307.33 中国银行股份有限公司 银行客户 6,544,660.00 530,185.00 光荣电子工业（苏州）有限公司 经销商 5,346,700.00 5,122,000.00 中国建设银行股份有限公司 银行客户 3,242,370.00 381,170.00 光荣国际贸易(上海)有限公司 经销商 2,918,950.00 2,817,100.00 中国建设银行河南省分行 银行客户 1,683,460.00 1,428,000.00 北京迪士比经贸有限公司 经销商 500,000.00 500,000.00 石家庄汇金融通商贸有限公司 经销商 474,220.00 392,400.00 中国农业银行衡水分行 银行客户 442,000.00 397,800.00 中国农业银行保定分行 银行客户 428,160.00 406,752.00 商丘市农村信用合作联社 银行客户 294,000.00 294,000.00 广西南宁宪润电子科技有限公司 经销商 227,359.00 227,359.00 1-1-364 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 债务人名称 客户类别 2012 年 12 月 31 日余额2013 年 1-6 月收款情况 乌鲁木齐金康艺办公设备有限公司 经销商 225,750.00 225,750.00 小计 35,096,254.05 23,151,823.33 期末应收账款金额 43,001,685.33 -- ②2011 年期末主要客户应收账款在 2012 年收款情况（单位：元） 债务人名称 客户类别 2011 年 12 月 31 日余额 2012 年度收款情况 中国银行 银行客户 6,570,803.00 2,310,122.00 中国农业银行 银行客户 5,580,063.43 4,030,033.34 光荣电子工业（苏州）有限公司 经销商 4,850,400.00 4,850,400.00 中国建设银行 银行客户 3,036,950.00 1,145,150.00 光荣国际贸易(上海)有限公司 经销商 2,095,200.00 2,095,200.00 印 度 公 司 -KUSTES ENGINEERING 经销商 1,151,804.52 1,151,804.52 INDIA PVT.LTD 河北和众弘盛电子科技有限公司 经销商 1,034,530.00 1,034,530.00 哈尔滨银行 银行客户 396,000.00 396,000.00 北京中荣银佳科技发展有限公司 经销商 340,000.00 340,000.00 上海澳林格电子 经销商 336,000.00 336,000.00 中国工商银行股份有限公司辽宁省 银行客户 300,150.00 300,150.00 分行 乌鲁木齐金康艺办公设备有限公司 经销商 225,750.00 225,750.00 小计 25,917,650.95 18,215,139.86 期末应收账款金额 31,800,316.20 -- ③2010 年期末主要客户应收账款在 2011 年度收款情况（单位：元） 债务人名称 客户类别 2010 年 12 月 31 日余额 2011 年度收款情况 中国银行 银行客户 6,606,593.00 1,884,578.00 中国农业银行 银行客户 4,793,972.99 3,249,516.57 中国建设银行 银行客户 3,103,350.00 1,757,830.00 中荣银佳 经销商 2,244,187.00 2,244,187.00 河南省银利科技有限公司 经销商 1,822,880.00 1,822,880.00 广东百佳百特实业有限公司 经销商 713,610.00 713,610.00 上海澳林格电子 经销商 554,104.00 554,104.00 河北新弘盛电子设备有限公司 经销商 488,360.00 468,360.00 河北德明实业有限公司 经销商 488,100.00 488,100.00 沈阳中钞信达 经销商 342,000.00 342,000.00 1-1-365 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 债务人名称 客户类别 2010 年 12 月 31 日余额 2011 年度收款情况 石家庄汇金融通商贸有限公司 经销商 277,450.00 277,450.00 乌鲁木齐金康艺办公设备有限公司 经销商 225,750.00 225,750.00 小计 21,660,356.99 14,028,365.57 期末应收账款金额 29,536,839.39 -- (7) 坏账准备计提的谨慎性 公司坏账准备计提比例与可比上市公司的对比情况如下： 账龄以及相应的坏账准备计提比例 可比上市公司 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 广电运通 0.50% 5% 10% 30% 50% 100% 聚龙股份 0.50% 5% 10% 30% 50% 100% 御银股份 5% 10% 50% 90% 证通电子 5% 10% 20% 50% 80% 100% 汇金机电 5% 20% 60% 100% 公司坏账准备计提比例均高于所有可比上市公司，更加符合谨慎性原则。 3、其他应收款 (1) 报告期内，公司其他应收款余额账龄结构情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一年以内 143.68 76.83 90.93 73.42 57.34 71.77 286.36 88.67 一至二年 14.69 7.86 16.78 13.55 2.72 3.40 20.34 6.30 二至三年 12.51 6.69 1.29 1.04 8.24 10.31 8.00 2.48 三年以上 16.13 8.62 14.84 11.98 11.60 14.52 8.25 2.55 合计 187.01 100.00 123.85 100.00 79.90 100.00 322.94 100.00 (2) 报告期内，公司其他应收款期末余额前五名客户情况如下（单位：万元、%）： 期间 客户名称 其他应收款余额 总额占比 内容 石家庄高新技术产业开发区财 农民工工资保 1 60.00 32.08 政局 障金 2013 年 2 韩江波 12.30 6.58 备用金 1-6 月 3 出口退税 10.78 5.77 退税 4 河北物产招标有限公司 6.00 3.21 投标保证金 1-1-366 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 期间 客户名称 其他应收款余额 总额占比 内容 5 南京键豪生物技术有限公司 6.00 3.21 押金 合计 95.08 50.85 石家庄高新技术产业开发区财 农民工工资保 1 30.00 24.22 政局 障金 2 韩江波 13.00 10.50 备用金 3 中国农业银行吉林省分行 5.00 4.04 投标保证金 2012 年 石家庄高新技术产业开发区市 4 5.00 4.04 保证金 城建工程有限公司 5 云南省招标采购局 5.00 4.04 投标保证金 合计 58.00 46.83 1 云南省招标采购局 5.00 6.26 投标保证金 2 农行吉林省分行 5.00 6.26 投标保证金 3 河北省农村信用社联合社 5.00 6.26 投标保证金 2011 年 4 南京众华通电子有限责任公司 5.00 6.26 租赁保证金 5 中国农业银行江苏省分行 4.84 6.06 投标保证金 合计 24.84 31.10 1 恒汇金 111.04 34.38 应收利息 2 金环钢构 80.02 24.78 应收利息 2010 年 3 周仕利 19.07 5.90 备用金 末 4 石家庄汇丰鑫洋商贸有限公司 12.36 3.83 应收利息 5 中国农业银行江苏省分行 11.44 3.54 投标保证金 合计 233.92 72.43 公司其他应收关联方款项具体情况请参见“第七节 同业竞争与关联交易”之“三、 关联交易”。 4、预付款项 (1) 报告期内，公司预付款项按账龄结构划分如下表（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,201.59 79.76 110.80 25.43 2,149.06 100.00 121.49 94.27 一至二年 5.00 0.33 324.84 74.57 -- -- 2.29 1.77 二至三年 300.00 19.91 -- -- -- -- 5.00 3.88 三年以上 -- -- -- -- -- -- 0.10 0.08 合计 1,506.59 100.00 435.64 100.00 2,149.06 100.00 128.88 100.00 1-1-367 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2011 年末公司预付账款较 2010 年末增加 2,020.18 万元，主要原因为预付工程物资 款 1,680.00 万元和预付技术合作费 300.00 万元所致。2012 年末预付帐款减少 1,713.42 万元，主要原因是预付的工程款转入在建工程。2013 年 6 月 30 日预付账款增加 1,070.94 万元，主要原因是公司预付设备采购款和工程款。 公司报告期预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的预付 款项。 (2) 报告期各期末，公司预付账款前五名情况如下（单位：万元）： 期间 单位名称 与公司关系 金额 内容 浙江金利电子有限公司 非关联方 300.00 技术合作费 天津七所高科技有限公司 非关联方 296.00 设备款 2013 年 石家庄捷诚鑫源数控技术有限公司 非关联方 198.00 设备款 1-6 月 河北凯舟电力工程有限公司 非关联方 116.10 工程款 北京优技智联科技有限公司 非关联方 96.75 设备款 合计 1,006.85 浙江金利电子有限公司 非关联方 300.00 技术服务费 正定县供电局 非关联方 41.15 电费 王刚 非关联方 22.67 广告宣传费 2012 年 长沙赛普尔自动化工程设备有限公司 非关联方 18.72 货款 南京键豪生物技术有限公司 非关联方 16.75 房屋租金 合计 399.29 河北金环钢结构工程有限公司 非关联方 1,680.00 工程物资款 浙江金利电子有限公司 非关联方 300.00 技术服务费 王刚 非关联方 90.69 广告费 2011 年 正定县供电局 非关联方 28.55 电费 南京金城塑胶有限公司 非关联方 11.98 货款 合计 2,111.23 石家庄捷诚数控技术有限公司 非关联方 47.31 预付设备款 石家庄尚尔商贸有限公司 非关联方 17.58 预付货款 南京众华通测控设备有限公司 非关联方 15.53 预付房租 2010 年 石家庄高新技术产业开发区热电煤气 非关联方 9.00 预付暖气费 公司 黄岩辉达塑料模具厂 非关联方 6.94 预付模具款 合计 96.36 5、存货 1-1-368 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1) 存货构成 报告期内，公司存货余额及构成情况列示如下（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例 原材料 1,430.93 56.53 1,340.17 66.25 1,291.53 49.38 738.58 64.37 在产品 538.42 21.27 300.19 14.84 792.69 30.31 325.18 28.34 产成品 561.72 22.19 382.66 18.92 531.21 20.31 83.71 7.30 合计 2,531.06 100.00 2,023.03 100.00 2,615.43 100.00 1,147.47 100.00 公司的存货主要包括原材料、在产品和产成品等。2011 年末存货余额比 2010 年末 增加 1,467.96 万元，主要原因是随着公司业务规模的扩大，公司增加原材料、在产品、 产成品的储备，以备企业的发展之需。2012 年末存货余额比 2011 年末减少 592.40 万元， 主要原因是公司产品销售量增加，在产品、产成品库存减少所致。2013 年 6 月 30 日存 货余额比 2012 年末增加 508.04 万元，主要原因是公司销售具有季节性波动，上半年公 司增加原材料、在产品、产成品的储备。 (2) 存货构成变化分析 2011 年末存货余额较 2010 年末增加 1,467.96 万元，大幅增长 127.93%。其中，原 材料余额同比增加了 552.95 万元，增长 74.87%；在产品余额同比增加 467.51 万元，增 长 143.77%；产成品余额同比增加 447.50 万元，大幅增长 534.58%。主要原因是公司业 务规模的扩大，产品品种增加，装订设备采用库存生产模式，公司增加原材料、在产品、 产成品的储备，以备企业的发展之需。 2012 年末存货余额较 2011 年末减少 592.40 万元，降低 22.65%。其中，原材料余 额增加了 48.64 万元，保持稳定；产成品余额减少 148.55 万元，降低 27.96%；在产品 余额减少 492.49 万元，降低 62.13%。主要原因是公司 2012 年产品销售量增加所致。 2013 年 6 月 30 日存货余额较 2012 年末增加 508.04 万元，增长 25.11%,其中原材料 增加 90.76 万元，在产品增加 238.22 万元，产成品增加 179.06 万元，主要原因是公司销 售具有季节性波动，上半年公司增加原材料、在产品、产成品的储备。 (3) 存货周转率及其合理性 报告期内，公司与可比上市公司的存货周转率情况列示如下： 1-1-369 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 可比公司 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 广电运通 1.46 2.01 2.13 御银股份 1.42 1.91 1.89 证通电子 1.61 1.88 1.97 聚龙股份 2.93 2.06 1.38 平均值 1.86 1.97 1.84 汇金机电 3.83 3.87 4.88 数据来源：Wind 资讯、巨潮网 公司报告期各期存货周转率水平均高于可比上市公司平均水平，主要原因为公司存 货流动性较强，周转较快，因此存货周转率水平较高。公司存货流动性强、周转速度快， 符合其现阶段的发展需要，因此较高的存货周转率是合理的。 (4) 存货余额的合理性 报告期，公司与可比上市公司存货余额占流动资产比例情况列示如下： 存货占流动资产比例 2012 年 2011 年 2010 年 广电运通 21.98% 22.73% 16.48% 御银股份 38.92% 31.34% 23.58% 证通电子 26.73% 33.94% 33.51% 聚龙股份 13.49% 10.32% 28.77% 平均值 25.28% 24.58% 25.59% 汇金机电 10.66% 15.15% 7.42% 数据来源：Wind 资讯、巨潮网 报告期，公司存货占流动资产比例低于可比上市公司的平均水平。公司产品采取以 销定产的生产模式，由于需求旺盛，导致各期末存货余额较低，占流动资产比例较低， 根据公司报告期的销售情况，各期存货余额正常。 (5) 存货跌价准备计提及谨慎性 报告期，公司存货余额与当期主营业务成本的对比分析如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 存货余额 2,531.06 2,023.03 2,615.43 1,147.47 主营业务成本 3,158.74 8,127.37 6,533.51 5,222.86 1-1-370 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司产品周转较快，各期期末存货均远小于当期主营业务成本；2013 年 6 月 30 日 账面产成品、在产品基本为 2013 年生产，不存在过期产品，也不存在账面价值高于市 场价值的情况；原材料基本为 2013 年当期采购，为公司正常生产所需材料，截止 2013 年 6 月 30 日，库龄在 1 年以内的存货占存货余额的比例超过 90%。 报告期各期末，经对存货进行减值测试，公司存货周转较快，不存在减值迹象，因 此未计提存货跌价准备。 (6) 公司不存在利用存货调节利润的情形 ① 产品生产成本分析 报告各期，公司主要产品单位成本水平列示如下（单位：元）： 产品类别 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 全自动捆钞 3,846 3,777 3,792 3,831 半自动捆钞机 2,877 2,862 2,860 3,014 全自动装订机 2,490 2,552 2,560 2,820 自动/半自动装订机 1,226 1,238 1,234 1,338 报告期，公司主要产品捆钞机单位生产成本由于采取的技术改进、结构调整、提高 生产效率等一系列措施，单位生产成本基本保持稳定；装订机产品通过优化产品结构和 加工工艺，逐步降低生产成本；同时充分利用汇金机电的加工能力，从 2010 年 9 月份 开始逐步将装订机主要部件由从其他供应商采购转为汇金机电生产，这样不仅降低了装 订机的成本，而且提高了产品质量。 ② 存货成本的结转情况 公司严格按照权责发生制原则，在符合销售收入确认条件时点确认销售收入，并同 时结转销售成本，报告期生产成本、销售成本、期末存货成本情况列示如下（单位：元）： 产品 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 单位生产成本 3,846 3,777 3,792 3,831 全自动捆钞机 单位主营业务成本 3,842 3,772 3,799 3,851 期末存货单位成本 3,816 3,754 3,697 3,853 单位生产成本 2,877 2,862 2,860 3,014 半自动捆钞机 单位主营业务成本 2,876 2,861 2,860 2,998 1-1-371 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 期末存货单位成本 2,875 2,857 2,849 2,906 单位生产成本 2,490 2,552 2,560 2,820 全自动装订机 单位主营业务成本 2,481 2,585 2,548 2,898 期末存货单位成本 2,559 2,637 2,679 2,829 单位生产成本 1,226 1,238 1,234 1,338 自动/半自动装订机 单位主营业务成本 1,223 1,235 1,224 1,415 期末存货单位成本 1,270 1,238 1,234 1,265 公司主要产品的当期单位生产成本、单位主营业务成本、期末存货单位成本基本相 同，公司销售成本结转按照《企业会计准则》的规定执行，不存在利用存货调节利润的 情况。 ③ 关于期末存货数量与价值的确认 报告期末，公司对存货进行详细盘点，盘点日车间停止生产，存货停止流动，盘点 组由财务、仓储、生产部门以及中介机构人员共同组成，以财务账面记录为基础，检查 仓库记录与财务记录的一致性，进而检查实物数量与仓库记录的一致性。 对当期的生产成本，取得生产报表、产成品入库单等原始资料与账面记录进行核对； 对本期销售数量，取得发货单、客户确认回执与账面记录进行核对；对期末结存的产成 品，取得财务账面记录的产品数量、金额资料以及仓库的记录，与实际盘点的结果进行 核对；经过检查，上述原始资料与账面记录能够相符。 综上所述，公司存货入库、管理、出库等环节内控健全，且严格按照《企业会计准 则》的规定，在产品发出、符合销售收入确认原则的情况下确认销售收入，并相应结转 销售成本，公司期末存货余额符合实际生产经营情况，不存在利用存货调节利润的情形。 6、固定资产 报告期，公司不断增加固定资产投入，固定资产账面净值分别为 2,274.74 万元、 2,319.36 万元、2,192.38 万元、2,205.68 万元。 报告期内，公司固定资产情况如下（单位：万元）： (1) 2011 年固定资产变化情况 1-1-372 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项 目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 12 月 31 日 房屋、建筑物 1,140.03 0.00 64.48 1,075.56 机器设备 567.63 326.75 107.65 786.73 运输设备 519.38 18.48 142.63 395.23 电子设备 41.41 29.75 11.03 60.13 其他 6.29 2.22 6.79 1.72 合计 2,274.74 377.19 332.57 2,319.36 (2) 2012 年固定资产变化情况 项 目 2011 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2012 年 12 月 31 日 房屋、建筑物 1,075.56 0.00 64.48 1,011.08 机器设备 786.73 194.12 131.77 849.08 运输设备 395.23 9.77 136.18 268.82 电子设备 60.13 18.61 17.73 61.01 其他 1.72 3.26 2.59 2.40 合计 2,319.36 225.77 352.74 2,192.38 (3) 2013 年 1-6 月固定资产变化情况 项 目 2012 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2013 年 6 月 30 日 房屋、建筑物 1,011.08 9.57 36.79 983.86 机器设备 849.08 86.37 68.54 866.91 运输设备 268.82 87.06 67.55 288.33 电子设备 61.01 13.41 9.03 65.38 其他 2.40 0.25 1.45 1.20 合计 2,192.38 196.66 183.36 2,205.68 公司固定资产投资规模适当，各类固定资产运行状况良好，不存在需要计提减值准 备的情形。 （4）固定资产折旧的谨慎性 公司固定资产折旧年限与可比上市公司的对比情况如下： 类别 汇金机电 广电运通 聚龙股份 证通电子 御银股份 房屋建筑物 20 年 35 年 20－50 年 20-50 年 20 年 1-1-373 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 机器设备 5-10 年 - 5－10 年 5 年 5年 运输设备 5年 7-10 年 5－10 年 5 年 5年 电子设备 5年 5-6 年 8－10 年 5 年 5年 其他设备 5年 - - 5 年 - 公司固定资产折旧年限与可比上市公司相比更加符合谨慎性原则。 7、在建工程 报告期内，公司在建工程情况如下（单位：万元）： (1) 2011 年在建工程变化情况 项 目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 12 月 31 日 新厂房建设项目 0.00 62.55 0.00 62.55 设备 0.00 171.79 0.00 171.79 合计 0.00 234.34 0.00 234.34 （2）2012 年在建工程变化情况 项 目 2011 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2012 年 12 月 31 日 新厂房建设项目 62.55 6,003.52 0.00 6,066.06 设备 171.79 0.00 171.79 0.00 合计 234.34 6,003.52 171.79 6,066.06 2011 年末购入的 171.79 万元机器设备 2012 年已安装完毕并投入使用，转入固定资 产。新厂房建设工程已经完成 63.85%。 （3）2013 年 1-6 月在建工程变化情况 项 目 2012 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2013 年 6 月 30 日 新厂房建设项目（1#） 6,066.06 1,683.65 7,749.71 新厂房建设项目（2#） 0 1,884.22 1,884.22 合计 6,066.06 3,567.87 9,633.93 2013 年 6 月 30 日，新建 1 号厂房和 2 号厂房，分别已经完成工程进度的 81.58%和 41.87%。 截至 2013 年 11 月 30 日，公司未经审计的在建工程余额 12,558.51 万元，其中: 1-1-374 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 （1）1 号厂房建设项目建筑面积 2.86 万平方米，根据河北中企华工程造价咨询有 限公司出具的《工程量清单最高限价》建安成本预算投资 6,397.25 万元（不包含建管费 用和其他配套设施等费用），截至 2013 年 11 月 30 日在建工程余额 8,992.66 万元，预计 在 2013 年 12 月投入使用并结转固定资产 8,961.28 万元。2013 年 11 月 30 日在建工程余 额与预算存在差异的原因，主要是设计变更增加投资 1,370 万元和分摊建管费用、其他 配套设施等费用 1,225 万元； （2）2 号厂房建设项目建筑面积 1.31 万平方米，预计总投资 4,500 万元，截至 2013 年 11 月 30 日在建工程余额 3,175.91 万元，已经完成工程进度的 70.58%，预计 2014 年 4 月投入使用并结转固定资产； （3）待安装设备 389.94 万元，预计 2014 年 1 月安装完毕并结转固定资产。 经核查，保荐机构和申报会计师认为，报告期发行人在建工程核算真实、准确，因 设计变更和分摊建管费用、其他配套实施等费用导致实际成本与预算成本存在一定差 异。截至 2013 年 11 月 30 日，发行人在建工程不存在减值迹象，因此未计提减值准备。 8、无形资产 (1) 无形资产的构成与账面余额 报告期内，公司无形资产构成情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项目 账面价值 比例 账面价值 比例 账面价值 比例 账面价值 比例 土地使用权 3,950.43 96.86 3,991.87 96.08 4,074.75 95.69 221.98 48.35 软件 39.33 0.96 44.32 1.07 5.91 0.14 0.13 0.03 专利权 44.78 1.10 59.70 1.44 89.55 2.10 119.40 26.01 商标权 44.11 1.08 58.82 1.42 88.22 2.07 117.63 25.62 合计 4,078.64 100.00 4,154.70 100.00 4,258.43 100.00 459.14 100.00 注：公司在 2009 年 12 月收购南京亚润，按照非同一控制下的企业合并处理，合并报表上反映 了南京亚润的专利和商标。汇金机电的专利和商标已费用化处理，未在无形资产中反映。 2011 年末比上年同期无形资产增加 3,799.29 万元，增长 827.48%，主要原因是公司 购入募投项目工业用地，土地使用权增加 3,852.77 万元。 1-1-375 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 无形资产减值准备计提情况 资产负债表日公司对无形资产进行减值测试，未发现减值迹象，因此公司未对无形 资产计提减值准备。 9、商誉 商誉为本公司 2009 年末收购南京亚润时，收购价款与被收购单位净资产公允价值 之间的差额，报告期末商誉账面值均为 414.74 万元。 2012 年 12 月 31 日，公司对收购南京亚润所形成的商誉进行减值测试，以经北京京 都中新资产评估有限公司评估的南京亚润的市场价值作为南京亚润资产组可收回金额， 经计算比较，南京亚润资产组可收回金额高于账面价值，未发生减值。2013 年 1-6 月， 实现收入 1,398.34 万元，实现利润 95.79 万元，南京亚润经营情况良好，截止 2013 年 6 月 30 日，商誉未发生减值。 评估时，选用的价值类型为市场价值，评估方法为收益法，评估模型为股东权益现 金流；按照收益额与折现率协调配比的原则，本次评估收益额口径为股东权益现金流， 则折现率选取权益资本成本，权益资本成本按国际通常使用的 CAPM 模型进行求取： 公式：Ke=Rf+RPm×β+Rc 式中：Rf：评估基准日的无风险报酬率；RPm：市场风险溢价； β：权益系统风险系数；Rc：企业特定的风险调整系数。经计算折现率取值为 13.92%。 10、递延所得税资产 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司递延所得税资产期末 余额分别为 253.50 万元、273.70 万元、342.37 万元、400.46 万元。递延所得税资产的形 成原因是对坏账准备、递延收益、预计负债、未实现内部销售损益和可抵扣的亏损会计 处理与税务处理不同所致，其中： (1) 已确认的递延所得税资产（单位：万元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异之所 381.61 332.77 261.85 248.36 得税资产 抵销未实现内部交易利 16.87 9.60 11.85 5.14 润之所得税资产 合计 398.48 342.37 273.70 253.50 (2) 期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目（单位：万元）： 1-1-376 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 坏账准备 874.66 627.93 547.26 532.13 递延收益 317.33 239.93 251.90 250.26 预计负债 1,324.04 1,332.51 928.79 751.67 未弥补亏损 0.00 0.00 0.00 53.12 合并抵销的未实现 112.47 64.02 78.99 34.28 内部交易利润 合计 2,628.50 2,264.39 1,806.94 1,621.47 (五) 主要负债 1、应付账款 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日、2013 年 6 月 30 日，公司应 付账款期末余额分别为 956.30 万元、2,022.32 万元、3,043.16 万元、2,984.77 万元，占 负债总额的比例分别为 31.59%、44.63%、47.37%、54.06%。 2011 年末应付账款余额同比增加 1,066.02 万元，增长 111.47%，主要原因是业务快 速扩展，采购规模持续扩大。 2012 年末应付账款同比增加 1,020.84 万元，主要原因是公司应付工程款增加 1,118.84 万元所致。 2013 年 6 月末应付账款减少 58.39 万元，与 2012 年末相比变化不大。 报告期内，公司各期末应付账款账龄结构如下(单位：万元、%)： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,976.01 99.71 3,033.35 99.68 1,964.42 97.14 927.98 97.04 1-2 年 7.80 0.26 8.85 0.29 57.90 2.86 10.25 1.07 2-3 年 0.96 0.03 0.96 0.03 0.00 0.00 9.98 1.04 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.09 0.85 合计 2,984.77 100.00 3,043.16 100.00 2,022.32 100.00 956.30 100.00 报告期内各期期末公司应付账款账龄主要在 1 年以内，公司已建立较好的商业信用， 不存在故意拖欠供应商货款的情况，无账龄较长的大额应付账款。 报告期无应付持有公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位款项。 1-1-377 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、预收账款 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司的预收款项分别为 223.46 万元、230.91 万元、277.04 万元、102.21 万元。公司各期末预收账款余额占负债总额比 例较低，均为预收客户货款。 报告期无预收持有公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位款项。 3、应付职工薪酬 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司应付职工薪酬余额分 别为 221.49 万元、337.71 万元、334.06 万元、63.52 万元。报告期内各期末应付职工薪 酬余额中均无欠发职工工资、奖金。2010 年末、2011 年末、2012 年末应付职工薪酬主 要是计提的年终奖。 4、应交税费 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司应交税费余额分别为 556.87 万元、578.77 万元、938.93 万元、319.36 万元，占负债总额的比例分别为 18.39%、 12.77%、14.62%、5.78%。 报告期各期期末，应交税费的具体明细如下（单位：万元）： 税种 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 企业所得税 274.98 402.13 143.48 263.62 个人所得税 6.56 8.78 2.41 3.53 营业税 12.51 11.09 34.74 8.41 增值税 15.63 458.34 347.18 250.14 城建税 5.61 34.07 27.84 18.51 教育费附加 4.01 24.34 19.45 12.45 印花税 0.05 0.18 0.13 0.21 其他 0.00 0.00 3.54 0.00 合计 319.36 938.93 578.77 556.87 注：2011 年企业所得税前三季度按照 25%预缴，公司通过高新技术企业复审后按照 15%缴纳。 5、其他应付款 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司其他应付款余额分别 1-1-378 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 为 8.05 万元、15.15 万元、57.36 万元、20.83 万元，占负债总额的比例分别为 0.27%、 0.33%、0.89%、0.38%，占比较小。 6、其他流动负债、其他非流动负债 公司与中国建设银行的销售合同中约定的产品销售价格包括产品裸机和随后三年 的售后服务费两部分。此外，公司自 2009 年 12 月起，为日本光荣销售给中国农业银行 和中国银行的光荣清分机产品提供服务。报告期内，公司将上述服务根据《企业会计准 则》、《创业板信息披露业务备忘录第 3 号》相关规定计入“递延收益”，并按照预计转 入利润表的时间分别在“其他流动负债”、“其他非流动负债”项目列报。 2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，其他流动负债各期余额分 别为 137.55 万元、240.42 万元、294.37 万元、492.25 万元；其他非流动负债各期余额分 别为 112.71 万元、132.55 万元、117.35 万元、192.43 万元。 报告期内，公司其他流动负债、其他非流动负债情况如下表(单位：万元)： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 其他流动负债 建行售后服务费递延收益 124.91 122.58 119.35 131.49 光荣牌清分机售后服务费 367.34 171.79 121.07 0.00 递延收益 其他单位服务费递延收益 0.00 0.00 0.00 6.06 小计 492.25 294.37 240.42 137.55 其他非流动负债 建行售后服务费递延收益 192.43 117.35 132.55 112.71 小计 192.43 117.35 132.55 112.71 7、预计负债 报告期末，公司根据对客户承担的免费维护义务，计提售后维护费用，确认预计负 债。2010 年末、2011 年末、2012 年末、2013 年 6 月 30 日，公司预计负债余额分别为 751.67 万元、928.79 万元、1,332.51 万元、1,324.04 万元。 (1) 预计负债核算的主要内容 公司与银行等直销客户签订的捆钞机销售合同中，通常约定了为期 3 年的免费售后 1-1-379 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 服务，为按照企业会计准则的要求准确核算每一会计期间的成本、费用，公司制定相关 会计政策，按照权责发生制原则，对需要承担的售后服务费用进行测算并预计，计入预 计负债科目。公司财务报表预计负债科目仅核算这一内容。 会计期末，公司按尚需提供免费售后服务的产品的台月数乘以 35 元/台/月的标准计 算应承担的预计负债金额，将该金额与预计负债的期初余额相比，差额即为当期需要计 提的预计负债的金额，计入售后服务费用――计提的售后服务费。报告期预计负债计提 情况列示如下： 期 间 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 期初余额（万元） 1,332.51 928.79 751.67 577.63 在保产品台月数（台/月） 378,297.00 380,716.00 265,368.00 214,763.00 期末需要保留的余额（万元） 1,324.04 1,332.51 928.79 751.67 本期计提金额（万元） -8.46 403.72 177.12 174.04 (2) 以 35 元/台/月的标准计提售后维护费用的计算依据 公司对 2008 年-2009 年实际发生的售后服务费用与需要承担售后服务的产品台月数 进行了测算分析，预计随着在保产品数量的增加和服务区域的扩大，每台产品承担的售 后服务费将呈现先增长、后平稳、再下降趋势，平稳期在保产品每月的服务费用为 35 元左右。因此在报告期内，对于销售合同中销售价格为综合销售价格的，需提供免费售 后维护服务的捆钞机、硬币清分机等产品，公司在会计期末根据尚需承担售后维护服务 的已售产品的台数，按 35 元/台/月的标准计算需要计提的售后维护费用，并将该金额与 预计负债的期初余额进行比较，按照差额补提售后服务费，计入“售后服务费用”以及 “预计负债”科目。 报告期，在保产品售后服务发生额与当期产品台月数测算单台产品售后服务费的计 算过程如下： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 当期实际发生的售后服务费用（万元） 550.53 913.41 777.25 631.80 当期产品台月数（台月） 159,091.00 279,103.00 225,655.00 179,247.50 平均每台产品发生的费用（元/台/月） 34.60 32.73 34.44 35.25 经核查，保荐机构认为：发行人按照部门划分和核算销售费用、售后服务费用，并 1-1-380 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 建立了相关的会计科目，账务处理符合《企业会计准则》有关核算的规定。发行人在对 2008 年-2009 年实际发生的售后服务费用与需要承担售后服务的产品台月数进行分析测 算后，预计在保产品每月的服务费用约为 35 元左右，符合谨慎性原则，计算依据充分， 符合发行人的实际经营情况。 经核查，申报会计师认为：公司按照部门划分和核算销售费用、售后服务费用，并 建立了相关的会计科目，账务处理符合企业会计准则有关核算的规定。公司以 35 元/台/ 月的标准计提售后维护费用符合谨慎性原则，计算依据符合公司实际经营情况。 8、递延所得税负债 报告期内已确认的递延所得税负债情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日 收购形成的被投资单位 无形资产、固定资产公 88.88 118.52 177.77 237.03 允价值与账面价值差额 适用税率 25% 25% 25% 25% 应纳税暂时性差异之所 29.63 22.22 44.44 59.26 得税负债 (六) 所有者权益构成及变动情况 报告期各期末，公司所有者权益构成如下(单位：万元，%)： 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 股本 5,000.00 18.12 5,000.00 19.43 5,000.00 24.71 5,000.00 31.56 资本公积 3,330.63 12.07 3,330.63 12.95 3,330.63 16.46 3,291.12 20.77 盈余公积 1,738.91 6.30 1,738.91 6.76 1,198.18 5.92 630.55 3.98 未分配利润 17,517.69 63.50 15,657.53 60.86 10,707.12 52.91 6,750.07 42.60 归属于母公司所 27,587.23 100.00 25,727.06 100.00 20,235.93 100.00 15,671.74 98.91 有者权益合计 少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 172.12 1.09 所有者权益合计 27,587.23 100.00 25,727.06 100.00 20,235.93 100.00 15,843.86 100.00 1、股本 1-1-381 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2010 年 6 月 28 日，汇金有限整体变更为股份公司时，以汇金有限截至 2009 年 12 月 31 日经审计的净资产折股 4,180.00 万元。2010 年 12 月 10 日，公司增资 820.00 万元， 注册资本增至 5,000.00 万元。 2、资本公积 截至 2013 年 6 月 30 日，公司资本公积余额为 3,330.63 万元，形成过程如下： (1) 2010 年 6 月按截止 2009 年 12 月 31 日审计后的账面净资产整体变更设立股份 公司，净资产超过股本部分 1,569.12 万元计入资本公积。 (2) 2010 年 12 月公司股东按 3.10 元/股增资 820.00 万元，产生资本溢价 1,722.00 万元计入资本公积。 (3) 2011 年 3 月购买南京亚润少数股东持有 12%的股权时，净资产的公允价值与 购买价款的差额增加资本公积 39.51 万元。 公司报告期均无用资本公积转增股本、弥补亏损的情形。 3、盈余公积 2010 年 6 月 28 日，汇金有限整体变更为股份有限公司时，盈余公积减少 241.07 万 元。报告期内，公司按照当年实现净利润的 10%计提法定盈余公积，没有用盈余公积转 增股本、弥补亏损、分派股利的情形。 报告期内，公司盈余公积变动情况如下(单位：万元)： 项 目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 期初余额 1,738.91 1,198.17 630.55 241.07 本期增加 0.00 540.73 567.62 630.55 本期减少 0.00 0.00 0.00 241.07 期末余额 1,738.91 1,738.91 1,198.17 630.55 4、未分配利润 报告期各期末，公司未分配利润情况如下(单位：万元)： 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 期初未分配利润 15,657.53 10,707.12 6,750.07 5,400.56 1-1-382 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 加：归属母公司所有者的净利润 1,860.16 5,491.13 4,524.68 3,308.11 减：提取法定盈余公积 0.00 540.73 567.62 630.55 其他减少 0.00 0.00 0.00 1,328.05 期末未分配利润 17,517.69 15,657.53 10,707.12 6,750.07 2010 年其他减少系公司整体变更设立股份公司时净资产折股后将未分配利润的余 额转入资本公积。 十五、盈利能力分析 报告期内，受益于行业的持续增长，公司捆钞机业务保持了稳健增长，装订机业务 实现了快速增长，金融机具服务业务范围逐渐扩大，提高了公司的盈利水平和综合竞争 能力。随着公司生产经营规模的扩大和市场开拓力度的加强，公司营业收入、营业利润、 净利润均保持快速增长，有关情况如下（单位：万元，%） 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 营业收入 7,753.89 5.73 19,442.44 18.62 16,390.60 27.21 12,885.15 营业利润 1,808.49 -4.08 5,290.21 16.53 4,539.65 24.51 3,645.87 利润总额 2,148.18 -8.21 6,337.65 19.83 5,289.04 34.04 3,945.72 归属于母公司所 1,860.16 -7.81 5,491.13 21.36 4,524.68 36.78 3,308.11 有者的净利润 (一) 营业收入构成及增减变化 公司的营业收入主要来源于主营产品的销售，2010 年至 2013 年 1-6 月主营业务收 入占营业收入的比重均超过 91%，主营业务突出。其他业务收入主要为耗材和备品备件 的销售收入，占公司营业收入总额的比例较小。 报告期内，公司实现营业收入情况如下(单位：万元、%)： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 主营业务收入 7,114.12 91.75 18,286.95 94.06 15,241.51 92.99 12,063.87 93.63 其他业务收入 639.77 8.25 1,155.49 5.94 1,149.08 7.01 821.29 6.37 合计 7,753.89 100.00 19,442.44 100.00 16,390.60 100.00 12,885.15 100.00 1-1-383 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 1、营业收入的变动情况 2010 年至 2013 年 1-6 月公司营业收入分别为 12,885.15 万元、16,390.60 万元、 19,442.44 万元、7,753.89 万元，增长较快，与公司所处细分行业增长相一致。 2011 年营业收入同比增加 3,505.45 万元，增长 27.21%，主要原因是机具行业持续 向好，捆扎设备同比增长 944.17 万元，装订机业务较同期增加 915.29 万元，新产品人 民币反假宣传工作站增加 1,031.88 万元，新产品纸币清分机增加收入 225.15 万元。 2012 年营业收入同比增加 3,051.84 万元，增长 18.62%，主要原因是金融机具行业 持续向好，捆扎设备、人民币反假宣传工作站和服务同比增加 2,364.32 万元所致。 2013 年 1-6 月比 2012 年同期营业收入增加 419.90 万元，增长 5.73%，主要原因是 金融机具行业持续向好，捆扎设备同比增加 770.84 万元所致。 2、主营业务收入的构成分析 （1）销售的产品构成 报告期内，公司销售收入分产品的构成情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 全自动捆钞机 3,926.99 55.20 8,499.68 46.48 7,483.31 49.10 6,394.18 53.00 捆扎 半自动捆钞机 266.05 3.74 449.69 2.46 519.11 3.41 758.44 6.29 系列 扎把机 30.99 0.44 160.86 0.88 94.37 0.62 0.00 0.00 1-1-384 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 装订 全自动 705.03 9.91 2,138.35 11.69 2,072.18 13.60 1,862.28 15.44 系列 自动/半自动 906.53 12.74 2,390.19 13.07 2,191.75 14.38 1,486.36 12.32 反假宣传工作站 456.50 6.42 2,150.82 11.76 1,175.10 7.71 143.22 1.19 服务收入 563.69 7.92 1,843.34 10.08 1,468.18 9.63 1,200.64 9.95 其他 258.34 3.63 654.01 3.58 237.52 1.56 218.75 1.81 合计 7,114.12 100.00 18,286.95 100.00 15,241.52 100.00 12,063.87 100.00 从产品构成来看，2010 年至 2013 年 1-6 月公司收入主要来源于捆钞机、装订机等 产品销售及服务收入，报告期内捆钞机、装订机、人民币反假工作站、服务等所产生的 收入合计分别为 11,845.12 万元、14,909.63 万元、17,472.08 万元、6,824.80 万元，占主 营业务收入的比例分别为 98.19%和 97.82%、95.54%、95.93%。 报告期内，捆扎业务、装订业务、服务收入稳定增长；人民币反假工作站作为新产 品，2010 年下半年开始实现销售收入，2011 年、2012 年大幅增长，占主营业务收入比 例从 2010 年的 1.19%上升到 2013 年 1-6 月的 6.42%。 ① 捆钞机产品收入变动情况及原因 报告期内，公司捆钞机的销售收入情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 全自动捆钞机 3,926.99 24.64 8,499.68 13.58 7,483.31 17.03 6,394.18 半自动捆钞机 266.05 21.88 449.69 -13.37 519.11 -31.56 758.44 合计 4,193.03 24.46 8,949.38 11.83 8,002.42 11.88 7,152.62 2010 年至 2012 年，捆钞机的销售收入从 7,152.62 万元上升到 8,949.38 万元，复合 增长率为 11.86%。2013 年 1-6 月捆钞机销售同比上年增加 824.11 万元，增长 24.46%。 报告期内，公司全自动捆钞机的销售持续增长，主要原因是公司全自动捆钞机技术日益 成熟，同时客户为节约人工成本、提高工作效率，逐渐对全自动捆钞机的需求日益增长。 半自动捆钞机销售收入持续下降，主要原因是客户需求结构的变化。 ② 装订机产品收入及变动原因 报告期内，公司装订机的销售收入情况如下（单位：万元、%）： 1-1-385 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 全自动装订机 705.03 -31.81 2,138.35 3.19 2,072.18 11.27 1,862.28 自动/半自动装订机 906.53 -19.18 2,390.19 9.05 2,191.75 47.46 1,486.36 合计 1,611.56 -25.24 4,528.55 6.21 4,263.93 27.33 3,348.64 2010 年至 2012 年装订机销售收入从 3,348.64 万元增长到 4,528.55 万元，复合增长 率为 16.29%，主要原因是充分利用公司的研发、生产优势和南京亚润的渠道、品牌优 势，降低了南京亚润装订机产品的成本，提高了其产品的市场竞争力；通过整合扩大了 装订机产品的产能，解决了南京亚润装订机产品的生产瓶颈，产能充分释放销售增加。 2013 年 1-6 月装订机销售同比减少 544.03 万元，主要原因是装订机产品的最终客 户为政府机关和企事业单位，受宏观经济波动和市场竞争加剧的影响，2013 年上半年上 述单位采购装订机的数量同比减少或采购时间推迟，使得销量略有减少、销售价格也小 幅下滑。为此，公司在 2013 年上半年组建了装订机直销中心，将加大装订机的直销投 入，扩大装订机产品的直销占比，以保持装订机业务的持续增长。 ③ 服务收入及变动 报告期内，公司服务收入情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 捆钞机服务 73.59 8.03 170.33 -5.94 181.08 31.44 137.77 光荣清分机服务 490.10 15.40 1,673.02 29.98 1,287.10 21.1 1,062.86 合计 563.69 14.38 1,843.34 25.55 1,468.18 22.28 1,200.64 报告期内，捆钞机服务收入主要为递延收益结转为收入的部分，2010 年、2011 年、 2012 年、2013 年 1-6 月捆钞机服务收入分别为 137.77 万元、181.08 万元、170.33 万元 73.59 万元。 自 2009 年末，公司拓展金融机具服务业务模式取得光荣清分机服务收入，2010 年、 2011 年、2012 年光荣清分机服务收入分别为 1,062.86 万元、1,287.10 万元、1,673.02 万 元，复合增长率 25.46%。2013 年 1-6 月光荣清分机服务收入 490.10 万元，同比增长 15.4%。 （2）销售的区域构成 1-1-386 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期内，公司销售区域的构成及明细情况如下（单位：万元、%）： 全自动 半自动 全自动 自动/半自 反假宣传 期间 销售构成 服务 其他 合计 捆钞机 捆钞机 装订机 动装订机 工作站 国外销售 45.99 0.00 6.39 3.98 0.00 0.00 38.84 95.20 2013 比例 0.65 0.00 0.09 0.06 0.00 0.00 0.55 1.34 年 1-6 月 国内销售 3,881.00 266.05 698.63 902.56 456.50 563.69 250.49 7,018.92 比例 54.55 3.74 9.82 12.69 6.42 7.92 3.52 98.66 国外销售 58.21 0.00 12.31 16.32 0.00 0.00 260.47 347.31 2012 比例 0.32 0.00 0.07 0.09 0.00 0.00 1.42 1.90 年度 国内销售 8,441.48 449.69 2,126.04 2,373.87 2,150.82 1,843.34 554.40 17,939.64 比例 46.16 2.46 11.63 12.98 11.76 10.08 3.03 98.10 国外销售 198.61 0.00 5.00 20.45 0.00 0.00 96.69 320.76 2011 比例 1.30 0.00 0.03 0.13 0.00 0.00 0.63 2.10 年度 国内销售 7,284.69 519.11 2,067.18 2,171.29 1,175.10 1,468.18 235.20 14,920.75 比例 47.80 3.41 13.56 14.25 7.71 9.63 1.54 97.90 国外销售 325.57 0.00 1.34 8.12 0.00 0.00 43.27 378.29 2010 比例 2.70 0.00 0.01 0.07 0.00 0.00 0.36 3.14 年度 国内销售 6,068.61 758.44 1,860.95 1,478.25 143.22 1,200.64 175.48 11,685.57 比例 50.30 6.29 15.43 12.25 1.19 9.95 1.45 96.86 （3）销售的客户群构成 报告期内，公司客户群销售构成情况如下（单位：万元、%）： 1-1-387 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 地区 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 工行 117.85 1.66 664.42 3.63 974.63 6.39 730.83 6.06 农行 448.04 6.30 2,385.37 13.04 718.54 4.71 841.25 6.97 中行 500.08 7.03 2,517.10 13.76 2,264.07 14.85 1,696.92 14.07 建行 1,719.62 24.17 1,345.27 7.36 1,396.42 9.16 915.83 7.59 交行 145.24 2.04 546.76 2.99 311.5 2.04 326.37 2.71 其他银行 1,002.94 14.10 1,339.97 7.33 949.98 6.23 647.38 5.37 非银行客户 3,180.36 44.70 9,488.06 51.88 8,626.37 56.6 6,905.30 57.24 合计 7,114.12 100.00 18,286.95 100.00 15,241.51 100.00 12,063.87 100.00 3、主营业务收入的季节性波动 报告期内，公司捆钞机、装订机、人民币反假宣传工作站和服务费收入占主营业务 收入的 97.00%以上。其中，服务费收入全年各月较为平均，不因季节变化而波动，因 此主营业务季节性波动主要是捆钞机、装订机和人民币反假宣传工作站产品各季度的销 售变化所致。 报告期内，公司各季度的累计销售收入及净利润情况如下（单位：万元）： 营业收入 净利润 年度 一季度 前二季度 前三季度 全年 一季度 前二季度 前三季度 全年 2013 年 2,687.86 7,753.89 362.65 1,860.16 2012 年 3,044.28 7,333.99 11,607.04 19,442.44 451.36 2,017.70 2,979.20 5,491.13 2011 年 2,182.01 5,549.27 8,812.70 16,390.60 274.73 1,151.49 1,858.85 4,543.07 2010 年 1,326.22 4,138.89 7,678.26 12,885.15 -291.17 516.52 1,659.10 3,356.78 报告期内，公司主要产品为捆钞机、装订机及人民币反假工作站，其按季节的销售 情况如下（单位：万元）： 1-1-388 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度 捆钞机 装订机 反假宣传站 合计 2010 年 1 季度 455.47 392.72 - 848.19 2010 年 2 季度 1,732.98 561.75 - 2,294.73 2010 年 3 季度 2,350.27 684.03 - 3,034.30 2010 年 4 季度 2,613.90 1,710.15 143.22 4,467.27 2011 年 1 季度 559.29 1,236.15 0.00 1,795.44 2011 年 2 季度 1,758.80 970.71 114.67 2,844.18 2011 年 3 季度 1,832.09 715.87 134.34 2,682.30 2011 年 4 季度 3,852.24 1,341.20 926.09 6,119.53 2012 年 1 季度 1,432.51 1,138.12 109.09 2,679.73 2012 年 2 季度 1,936.40 1,017.47 415.34 3,369.21 2012 年 3 季度 2,188.16 885.48 553.55 3,627.19 2012 年 4 季度 3,392.31 1,487.47 1,072.84 5,952.62 2013 年 1 季度 1,312.12 678.30 286.79 2,277.21 2013 年 2 季度 2,880.91 933.26 169.72 3,983.90 公司销售收入及净利润存在明显季节性波动，呈逐季递增趋势，第一季度和第二季 度实现的营业收入占全年营业收入的比重较低，上半年净利润也相对较低，收入和利润 主要在下半年实现。 公司经营业绩在上下半年之间表现出明显的不均衡特点，这与行业客户相对集中且 客户的采购订单又相对集中有关。公司捆钞机产品的销售客户主要是商业银行，几乎全 部执行集中采购制度和预算管理制度，实行总行统一招标、各基层行报需求、分批次订 1-1-389 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 单和结算，多数订单集中于下半年，造成生产和销售的不均衡。 经核查，保荐机构和申报会计师认为，发行人报告期内销售收入存在季节性波动的 情况，系行业客户相对集中，主要是商业银行几乎全部执行集中采购制度和预算管理制 度，实行总行统一招标、各基层行报需求、分批次订单和结算，多数订单集中于下半年 所致，销售收入季节性波动属行业特征。 (二) 利润的主要来源 报告期内，公司利润来源和构成如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一、营业收入 7,753.89 100.00 19,442.44 100.00 16,390.60 100.00 12,885.15 100.00 其中：主营业务收入 7,114.12 91.75 18,286.95 94.06 15,241.51 92.99 12,063.87 93.63 其他业务收入 639.77 8.25 1,155.49 5.94 1,149.09 7.01 821.29 6.37 二、营业利润 1,808.49 23.32 5,290.21 27.21 4,539.65 27.7 3,645.87 28.3 加：营业外收入 342.50 4.42 1,050.37 5.40 753.73 4.6 308.68 2.4 减：营业外支出 2.81 0.04 2.92 0.02 4.34 0.03 8.83 0.07 三、利润总额 2,148.18 27.70 6,337.65 32.60 5,289.04 32.27 3,945.72 30.62 四、归属于母公司所 1,860.16 23.99 5,491.13 28.24 4,524.68 27.61 3,308.11 25.67 有者的净利润 上表显示，报告期内营业利润、利润总额和净利润持续增长，公司利润主要来源于 主营业务收入，营业利润的快速增长是净利润增长的主要驱动因素。 (三) 利润表逐项分析经营成果变化的原因 报告期内，随着公司规模的扩大，公司的盈利能力也不断增强。2010 年至 2012 年， 公司利润表项目情况如下(单位：万元、%)： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 营业收入 7,753.89 5.73 19,442.44 18.62 16,390.60 27.21 12,885.15 营业成本 3,583.07 0.96 8,887.13 22.19 7,273.46 27.11 5,721.96 毛利 4,170.82 10.19 10,555.31 15.77 9,117.14 27.28 7,163.20 期间费用 2,008.63 11.41 4,856.02 12.34 4,322.70 34.43 3,215.50 1-1-390 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 同比增长 金额 增长率 金额 增长率 金额 营业利润 1,808.49 -4.08 5,290.21 16.53 4,539.65 24.51 3,645.87 营业外收支 339.69 -25.35 1,047.45 39.77 749.39 149.91 299.86 利润总额 2,148.18 -8.21 6,337.66 19.83 5,289.04 34.04 3,945.72 所得税费用 288.01 -10.74 846.52 13.48 745.97 26.66 588.94 归属于母公司 1,860.16 -7.81 5,491.14 21.36 4,524.68 36.78 3,308.11 所有者的净利润 1、营业收入对经营成果的影响 收入分析详见本节“十五、盈利能力分析”之“（一）营业收入构成及增减变化”。 2、营业成本对经营成果的影响 营业成本的高低直接影响着经营业绩的优劣。公司通过持续改进产品设计和工艺技 术创新，不断降低材料消耗与人工费用，控制生产成本，获得了明显的竞争优势，为实 现较高毛利打下基础。 (1) 营业成本 公司营业成本主要是产品销售成本以及提供劳务的成本。 产品销售成本为按照加权平均法结转的产品生产成本。产品生产成本构成项目包括 材料费、人工费、制造费用；其中，材料费为在产品生产和提供劳务过程中领用的各种 原材料、辅助材料、配件、动力、包装物等。人工费是直接从事产品生产、提供劳务的 员工的工资、奖金、五险一金等费用。制造费用是公司为生产产品和提供劳务所发生的 相关生产费用。 提供劳务的成本主要包括与该业务相关的差旅费、宣传推广费、安装调试费、派送 费、委托第三方的服务费等。 报告各期，公司营业成本的构成情况如下（单位：万元）： 项目 2013年1-6月 2012年度 2011 年度 2010 年度 主营业务成本 3,158.74 8,127.37 6,533.51 5,222.86 其他业务成本 424.33 759.76 739.94 499.10 营业成本合计 3,583.07 8,887.13 7,273.46 5,721.96 1-1-391 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司营业成本主要由主营业务成本构成，2010 年至 2013 年 1-6 月，公司主营业务 成本占营业成本的比例分别为 91.28%、89.83%、91.45%、88.16%。 2011 年主营业务成本同比增长 25.09%，2012 年同比增长 24.40%，与主营业务收入 增长基本一致。2013 年 1-6 月由于毛利率高的捆扎设备销售占比由 51.08%增长到 59.38%，导致主营业务成本同比下降 0.67%。 (2) 主营业务成本的构成 2010 年至 2012 年，公司主要产品捆扎设备、装订设备、人民币反假宣传工作站， 其成本合计占主营业务成本比例分别为 88.11%、89.15%、87.61%，基本保持稳定。报 告各期，公司主要产品的成本情况如下(单位：万元、%)： 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 项 目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 全自动捆钞机 1,414.58 44.78 3,023.79 37.21 2,580.39 39.49 1,971.83 37.75 半自动捆钞机 137.75 4.36 226.91 2.79 254.56 3.90 414.29 7.93 扎把机 12.09 0.38 67.52 0.83 58.75 0.90 0.00 0.00 全自动装订机 394.76 12.50 1,195.73 14.71 1,017.92 15.58 1,028.96 19.70 自动/半自动装订机 713.57 22.59 1,867.42 22.98 1,507.19 23.07 1,134.19 21.72 人民币反假宣传工作站 149.83 4.74 738.81 9.09 405.81 6.21 52.59 1.01 服务费 209.59 6.64 701.73 8.63 569.56 8.72 460.06 8.81 其他 126.59 4.01 305.47 3.76 139.33 2.13 160.93 3.08 主营业务成本 3,158.74 100.00 8,127.37 100.00 6,533.51 100.00 5,222.86 100.00 公司捆扎设备、装订设备、人民币反假宣传工作站产品的销售成本主要由原材料成 本、人工成本、制造费用（包括折旧，燃料动力）等构成。报告各期，公司主要产品销 售成本的具体情况如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 成本项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 原材料成本 2,139.71 75.81 5,564.17 78.15 4,589.53 78.80 3,752.70 81.55 人工成本 385.89 13.67 891.96 12.53 695.42 11.94 504.49 10.96 制造费用 296.97 10.52 664.04 9.33 539.67 9.27 344.68 7.49 1-1-392 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 成本项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 小计 2,822.57 100.00 7,120.17 100.00 5,824.62 100.00 4,601.87 100.00 原材料成本和人工成本是产品销售成本的主要构成部分，2010 年度、2011 年度、 2012 年、2013 年 1-6 月，原材料成本占成本的比例分别为 81.55%、78.80%、78.15%、 75.81%，人工成本占主营业务成本的比例分别为 10.96%、11.94%、12.53%、13.67%， 材料成本和人工成本占比相对较稳定；随着固定资产投资规模的增加，会造成折旧绝对 数增加，但随公司产能的增加，分摊后对单位产品成本的影响较小，因此制造费用对公 司经营成果的影响较材料成本和人工成本小。 (3) 主要产品的营业成本 ① 全自动捆钞机 报告各期，公司全自动捆钞机产品营业成本项目构成情况如下： 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销量（台） 3,682 8,017 6,792 5,120 单位材料（元） 2,738 2,740 2,788 3,011 单位人工（元） 625 599 563 单位制造费用（元） 479 433 448 单位成本小计（元） 3,842 3,772 3,799 3,851 材料费占比（%） 71.26 72.64 73.39 78.19 人工费占比（%） 16.26 15.88 14.82 12.80 制造费用占比（%） 12.47 11.48 11.79 9.01 报告期公司全自动捆钞机产品的主营业务成本随着销量的增长和技术创新改进而 稳定下降，变动原因合理，具体分析详见“十五、盈利能力分析”之“(四) 毛利率及 变动情况”之“2、主要产品的毛利率变动分析”。 ② 全自动装订机 报告期内，公司全自动装订机产品营业成本项目构成情况如下： 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销量（台） 1,591 4,625 3,995 3,550 1-1-393 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 单位材料（元） 1,883 1,989 2,015 2,409 单位人工（元） 345 342 305 299 单位制造费用（元） 253 254 228 190 单位成本小计（元） 2,481 2,585 2,548 2,898 材料费占比（%） 75.89 76.93 79.08 83.13 人工费占比（%） 13.89 13.24 11.97 10.32 制造费用占比（%） 10.22 9.84 8.95 6.56 报告期内，随着对南京亚润整合与规模扩大，公司全自动装订机产品营业成本基本 稳定，变动原因合理，具体分析详见“十五、盈利能力分析”之“(四) 毛利率及变动 情况”之“2、主要产品的毛利率变动分析”。 ③ 自动/半自动装订机 报告期内，公司自动/半自动装订机产品营业成本项目构成情况如下： 成本项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销量（台） 5,833 15,121 12,310 8,016 单位材料（元） 986 1,002 1,014 1,206 单位人工（元） 129 127 117 126 单位制造费用（元） 109 106 93 单位成本小计（元） 1,223 1,235 1,224 1,415 材料费占比（%） 80.56 81.11 82.84 85.23 人工费占比（%） 10.57 10.29 9.56 8.90 制造费用占比（%） 8.87 8.60 7.60 5.87 报告期内，随着对南京亚润整合与规模扩大，公司自动/半自动装订机产品生产成本 基本稳定，变动原因合理，具体分析详见“十五、盈利能力分析”之“(四) 毛利率及 变动情况”之“2、主要产品的毛利率变动分析”。 (4) 营业成本项目划分归集的合规性 公司营业成本的各成本项目按主营产品的品种分类归集，实行产品成本的分类核 算，能够真实反映各产品的实际成本状况，符合相关会计准则的规定，核算方法与核算 1-1-394 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 内容在报告期没有变动，不存在调节毛利率的情况。 经核查，保荐机构认为，发行人营业成本和期间费用各组成项目的划分归集合规， 主要产品的成本构成无重大波动，符合业务发展的实际情况，不存在调节毛利率的情况。 经核查，申报会计师认为，公司期间费用增减变动与业务发展一致，主要产品的成 本构成无重大波动，公司营业成本和期间费用各组成项目的划分归集合规，不存在调节 毛利率的情况。 3、营业税金及附加对经营成果的影响 报告期内，公司缴纳的营业税金及附加占营业利润比例较小，对经营业绩影响较小。 营业税主要为公司收取的服务收入所产生的税负，按应税收入的 5%计缴；城市维 护建设税及教育费附加为流转税附加，根据公司实际缴纳的增值税、营业税和法定税率 计缴。营业税金及附加情况如下(单位：万元)： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 营业税 31.01 84.68 71.60 36.38 城建税 44.31 142.18 98.70 81.28 教育费附加 18.99 60.93 47.15 37.89 地方教育费附加 12.66 40.62 22.22 17.87 合计 106.96 328.41 239.67 173.43 4、期间费用对经营成果的影响 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，公司各期分别发生期间费用 3,215.50 万元、4,322.70 万元、4,856.03 万元、2,008.63 万元，占同期营业收入的比例分别为 24.96%、 26.37%、24.98%、25.90%，基本保持稳定。 报告期内，公司各项期间费用占营业收入的比例情况如下(单位：万元、%)： 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 销售费用 1,017.22 13.12 2,550.13 13.12 2,102.38 12.83 1,718.96 13.34 管理费用 1,060.07 13.67 2,446.57 12.58 2,302.64 14.05 1,704.66 13.23 财务费用 -68.66 -0.89 -140.67 -0.72 -82.32 -0.50 -208.12 -1.62 期间费用 2,008.63 25.90 4,856.03 24.98 4,322.70 26.37 3,215.50 24.96 营业收入 7,753.89 100.00 19,442.44 100.00 16,390.60 100.00 12,885.15 100.00 1-1-395 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期内，公司期间费用总额持续上升，期间费用的增长主要是由于销售费用和管 理费用增长所致。具体分析如下： (1) 销售费用 ① 销售和售后服务费用发生的区分依据及账务处理 公司财务报表的销售费用中包括销售费用和售后服务费用两部分，主要按费用发生 的归属部门进行区分。销售费用是国内业务部、国际业务部为销售产品而发生的费用， 主要包括职工薪酬、差旅费、运杂费、招待费等支出；售后服务费用是客户服务部为已 售产品提供服务发生的费用，主要包括职工薪酬、物料消耗、差旅费、委外服务费等支 出及按 35 元/台/月计提的捆钞机售后服务费用。 在日常核算中将国内业务部、国际业务部因销售商品发生的期间费用设一级会计科 目―销售费用核算，将客户服务部因售后服务发生的期间费用设一级会计科目―售后服 务费核算，在费用发生时即已按部门进行归集、核算。 公司对于实际发生的售后服务费用，在发生时直接在售后服务费用科目列支。会计 期末对尚需提供售后服务的捆钞机产品的台月数乘以 35 元/台/月的标准计算应承担的 预计负债金额，将会计期末需承担的预计负债金额与会计期初需承担预计负债金额之间 的差额计入“售后服务费用―计提的售后服务费”。 ② 销售费用明细 报告期内，公司的销售费用明细如下(单位：万元、%)： 2013 年 项目 占比 2012 年度 占比 2011 年度 占比 2010 年度 占比 1-6 月 职工薪酬 339.57 33.38 620.06 24.31 589.43 28.04 425.83 24.77 办公费 29.35 2.88 90.77 3.56 81.61 3.88 49.14 2.86 差旅费 211.00 20.74 414.32 16.25 394.67 18.77 379.01 22.05 通讯费 23.17 2.28 35.93 1.41 34.50 1.64 51.72 3.01 物料消耗 38.77 3.81 105.57 4.14 74.48 3.54 78.19 4.55 运杂费 117.82 11.58 250.37 9.82 192.64 9.16 132.44 7.70 招待费 40.23 3.95 67.37 2.64 68.60 3.26 59.33 3.45 委外维护费 186.32 18.32 422.14 16.55 374.36 17.81 348.40 20.27 计提售后维护费 -8.46 -0.83 403.72 15.83 177.11 8.42 174.04 10.12 1-1-396 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 项目 占比 2012 年度 占比 2011 年度 占比 2010 年度 占比 1-6 月 业务宣传费 35.65 3.51 117.91 4.62 89.54 4.26 -- -- 其 他 3.80 0.37 21.96 0.86 25.44 1.21 20.86 1.21 小计 1,017.22 100.00 2,550.13 100.00 2,102.38 100.00 1,718.96 100.00 2010 年至 2013 年 1-6 月，各期的销售费用分别为 1,718.96 万元、2,102.38 万元、2， 550.13 万元、1,017.22 万元，分别占营业收入的比例为 13.34%、12.83%、13.12%、13.12%， 占比基本保持稳定。 2011 年度与 2010 年度相比，销售费用总额上升了 383.42 万元，2012 年销售费用总 额与 2011 年相比上升 447.75 万元，2013 年 1-6 月销售费用总额与上年同期相比上升 122.17 万元，主要原因为公司业务规模增加，各项费用相应增加。 ③ 公司报告期销售费用占营业收入的比例与可比上市公司对比如下（单位：%）： 期间 广电运通 御银股份 证通电子 聚龙股份 均值 汇金机电 2010 年 12.32 14.10 12.10 16.55 12.77 13.34 2011 年 14.01 10.99 9.30 16.03 12.70 12.83 2012 年 15.35 11.62 12.31 11.65 13.74 13.12 2013 年 15.21 8.19 12.51 19.55 13.57 13.12 1-6 月 公司报告期销售费用占营业收入的比例比较平稳，与可比上市公司均值不存在显著 差异。 (2) 管理费用 报告期内，公司的管理费用主要包括研究开发费用、管理员工工资、折旧及摊销、 办公费、差旅费、中介机构费用等，具体明细如下(单位：万元)： 2013 年 项目 占比 2012 年度 占比 2011 年度 占比 2010 年度 占比 1-6 月 职工薪酬 186.30 17.57 468.05 19.13 448.43 19.47 339.30 19.90 折旧及摊销 168.11 15.86 333.75 13.64 301.15 13.08 288.05 16.90 办公费 78.02 7.36 217.24 8.88 213.94 9.29 193.19 11.33 差旅费 59.50 5.61 124.95 5.11 134.23 5.83 87.86 5.15 1-1-397 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 项目 占比 2012 年度 占比 2011 年度 占比 2010 年度 占比 1-6 月 通讯费 17.76 1.68 23.45 0.96 22.46 0.98 12.16 0.71 中介机构费用 3.43 0.32 84.88 3.47 237.86 10.33 115.38 6.77 税金 46.41 4.38 96.73 3.95 44.47 1.93 24.29 1.42 业务招待费 26.72 2.52 70.63 2.89 75.40 3.27 40.26 2.36 研发费用 466.39 44.00 1,019.84 41.68 812.21 35.27 586.45 34.40 其他 7.42 0.70 7.06 0.29 12.49 0.54 17.72 1.04 小计 1,060.07 100.00 2,446.57 100.00 2,302.64 100.00 1,704.66 100.00 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司管理费用分别为 1,704.66 万元、2,302.64 万元、2,446.57 万元、1,060.07 万元，分别占营业收入的 13.23%、14.05%、12.58%、13.67%。 2011 年度与 2010 年度相比，管理费用总额增加了 597.98 万元，主要原因为增加了 研发费用的投入、支付中介机构的费用、增加员工工资以及完善职工社保增加相应支出。 2012 年度与 2011 年度相比，管理费用总额增加了 143.93 万元，主要原因是研发费 用投入增加所致。 2013 年 1-6 月与 2012 年同期相比，管理费用总额增加 95.69 万元，主要原因是研发 费用投入增加所致。 (3) 财务费用 报告期内，公司的财务费用明细如下(单位：万元)： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 利息支出 0.00 0.00 0.00 3.25 减：利息收入 73.24 145.47 87.23 214.48 汇兑损失 1.79 0.52 0.67 -0.87 手续费 2.79 4.28 4.24 3.99 合计 -68.66 -140.67 -82.32 -208.12 2010 年至 2013 年 1-6 月，财务费用分别为-208.12 万元、-82.32 万元、-140.67 万元、 -68.66 万元，占营业收入的比例极小。报告期内公司的财务费用变化主要是银行存款的 利息收入（包括资金拆借发生的资金使用费）所致。 (4) 期间费用各组成项目划分归集的合规性 1-1-398 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司期间费用中的管理费用主要为公司董事会、行政管理部门所发生的职工薪酬、 折旧、办公费、差旅费、研发费用等，销售费用为公司销售部门在销售产品、提供劳务 过程中发生的职工薪酬、差旅费、运杂费、委外服务费、计提的售后服务费等；各种期 间费用的会计核算以人员归属、部门的职能、工作内容为基础，按照权责发生制原则， 根据实际发生的费用进行归集，符合相关会计准则的规定，核算方法与核算内容在报告 期没有变动，不存在调节毛利率的情况。 5、资产减值损失对经营成果的影响 报告期内，资产减值损失为公司对应收款项按公司的坏账准备政策计提的坏账准 备，资产减值损失占营业利润的比例低，对公司经营业绩影响较小。具体情况如下(单 位：万元)： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 坏账准备 246.73 80.67 15.13 128.40 占营业利润的比例 13.64% 1.52% 0.33% 3.52% 6、 营业外收入 报告期内，公司营业外收入明细情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 非流动资产处置利得 2.05 0.05 0.00 3.40 其中：固定资产处置利得 2.05 0.05 0.00 3.40 政府补助 340.43 1,050.32 753.73 305.29 其他 0.02 0.00 0.00 0.00 合计 342.50 1,050.37 753.73 308.68 计入当期非经常性损益的金额 3.57 28.00 36.90 3.40 报告期内，公司的营业外收入变化主要由政府补助影响所致，公司接受的政府补助 明细如下（单位：万元）： 时间 补贴项目 金额 发文部门 文件号 软件产业和集成电路产业增值税 财政部、国家税务总 财税【2011】 338.93 2013 年 实际税负超过 3%的部分即征即退 局、海关总署 100 号 1-6 月 石财企 高新区财政局开拓资金奖 1.50 石家庄市财政局 【2013】11 号 1-1-399 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时间 补贴项目 金额 发文部门 文件号 合计 340.43 石财企 著名商标奖励资金 10.00 石家庄财政局局 【2012】24 号 冀知办 财政厅专利申请资助金 0.45 河北省知识产权局 [2011]43 号 石财企 高新区财政局奖励资金 10.00 石家庄市财政局 【2012】21 号 2012 年 表彰 2011 年度纳税大户和优秀高 石家庄高新技术产业 石高通 5.00 新技术企业 开发区工委 【2012】6 号 财政部 2011 年国家级 石财外 高新区财政局开拓资金奖 2.50 新产品奖 【2012】12 号 软件产业和集成电路产业增值税 财政部、国家税务总 财税【2011】 1,022.37 实际税负超过 3%的部分即征即退 局、海关总署 100 号 合 计 1,050.32 软件产业和集成电路产业增值税 财政部、国家税务总 财税 716.83 实际税负超过 3%的部分即征即退 局、海关总署 [2011]100 号 关于表彰 2010 年度纳税大户和优 石家庄高新技术产业 石高工 5.00 2011 年 秀高新技术企业 开发区工委 [2011]8 号 石家庄高新技术产业 石财外 中小企业国际市场开拓资金 1.90 开发区财政局 [2011]6 号 财政部 2011 年国家级新产品奖 30.00 -- -- 软件产业和集成电路产业增值税 财政部、国家税务总 财税[2000] 2010 年 305.29 实际税负超过 3%的部分即征即退 局、海关总署 25 号 7、 营业外支出 报告期，公司营业外支出分别为 8.83 万元、4.34 万元、2.92 万元、2.81 万元，金额 较小，对经营成果基本不构成影响。 (四) 毛利率及变动情况 报告期内，公司主要产品及主营业务毛利率情况如下（单位：%）： 产品类别 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 捆扎设备毛利率 62.96 63.58 64.26 66.64 装订设备毛利率 31.23 32.36 40.78 35.40 工作站毛利率 67.18 65.65 65.47 63.28 服务费毛利率 62.82 61.93 61.21 61.68 主营业务毛利率 55.60 55.56 57.13 56.71 1-1-400 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期内公司主营业务毛利率水平较高并保持基本稳定，报告期内主营业务毛利率 平均为 56.28%。较高的毛利率水平符合公司所处行业的特点，也与公司主要产品的毛 利率相对稳定有关。 1、主要产品毛利率对主营业务毛利率、毛利润、净利润的贡献分析 (1) 主要产品的毛利率对主营业务毛利率贡献分析 报告期公司主要产品的收入占比、毛利率对主营业务毛利率的贡献及主营业务毛利 率如下（单位：%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 1 2 3=1*2 4 5 6=4*5 捆扎设备 62.96 59.38 37.38 63.58 49.82 31.67 装订设备 31.23 22.65 7.07 32.36 24.76 8.01 工作站 67.18 6.42 4.31 65.65 11.76 7.72 服务费 62.82 7.92 4.98 61.93 10.08 6.24 合计 － － 53.75 － － 53.65 主营业务毛利率 － － 55.60 - － 55.56 2011 年度 2010 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 4 5 6=4*5 7 8 9=7*8 捆扎设备 64.26 49.4 31.74 66.64 55.51 36.99 装订设备 40.78 26.01 10.61 35.4 25.99 9.2 工作站 65.47 7.17 4.69 63.28 1.11 0.7 服务费 61.21 8.96 5.48 61.68 9.32 5.75 合计 － － 52.53 － － 52.64 主营业务毛利率 － － 57.13 － － 56.71 由上表可知，2010 年至 2013 年 1-6 月公司主营业务毛利率分别为 56.71%、57.13%、 55.56%、55.60%，其中捆扎设备、装订设备、工作站、服务费对主营业务毛利率的贡献 合计分别为 52.64%、52.53%、53.65%、53.75%。报告期内捆扎设备、装订设备、工作 站、服务费的收入占营业收入的比例均超过 91%，其毛利率的变动决定了主营业务毛利 1-1-401 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 率的变动。 （2）主要产品的毛利润、净利润贡献分析 报告期公司主要产品的毛利润、净利润贡献如下（单位：万元、%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 项 目 产品毛 毛利润 产品净 净利润占 产品毛 毛利润 产品净 净利润 利润 占比 利润 比 利润 占比 利润 占比 捆扎设备 2,659.61 63.77 1,443.85 77.62 5,792.02 54.87 3,532.62 64.33 装订设备 503.24 12.07 39.40 2.12 1,465.39 13.88 342.28 6.23 工作站 306.68 7.35 175.29 9.42 1,412.02 13.38 878.60 16.00 服务费 354.10 8.49 161.42 8.68 1,141.61 10.82 562.17 10.24 合计 3,823.62 91.68 1,819.95 97.84 9,811.04 92.95 5,315.67 96.80 2011 年度 2010 年度 项 目 产品毛 毛利润 产品净 净利润 产品毛 毛利润 产品净 净利润 利润 占比 利润 占比 利润 占比 利润 占比 捆扎设备 5,203.09 57.07 3,021.62 66.51 4,766.49 66.54 2,688.57 80.09 装订设备 1,738.82 19.07 590.02 12.99 1,185.50 16.55 212.67 6.34 工作站 769.29 8.44 452.69 9.96 90.63 1.27 49.02 1.46 服务费 898.61 9.86 421.77 9.28 740.57 10.34 357.96 10.66 合计 8,609.81 94.44 4,486.10 98.74 6,783.19 94.69 3,308.22 98.55 由上表可见，2010 年至 2013 年 1-6 月公司主要产品的毛利润合计占毛利润的比例 分别为 94.69%、94.44%、92.95%、91.68%，2010 年至 2013 年 1-6 月公司主要产品的净 利润合计占净利润的比例分别为 98.55%、98.74%、96.80%、97.84%。 2、主要产品的毛利率变动分析 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司主要产品分别为全自动捆钞机、半自动捆钞机、全 自动装订机、自动/半自动装订机四种产品及服务费收入，合计销售收入分别占各期主营 业务收入的比例为 97.00%、90.11%、83.78%、89.52%。公司主要产品捆钞机、装订机 和服务费收入的毛利率及变动情况如下图(单位：%)： 1-1-402 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司主要产品的销售毛利率相对稳定，主要原因为：（1）公司经营规模扩张，规模 效益明显，使得产品单位成本降低；（2）公司不断进行技术改进，降低了材料成本并提 高了工作效率；（3）公司通过多年与供应商的合作，已建立良好的商业信誉，同时采购 规模不断增加，公司通过良好的付款条件和规模采购效应能从供应商处获得较高的价格 优惠。 (1) 全自动捆钞机、半自动捆钞机毛利率对捆扎设备毛利率的贡献 2010 年至 2013 年 1-6 月公司捆扎设备毛利率分别为 66.64%、64.26%、63.58%、 62.96%，全自动捆钞机、半自动捆钞机对捆扎设备毛利率的贡献合计分别为 66.64%、 63.82%、62.55%、62.52%，有关数据如下（单位：%）： 2013 年 1-6 月 2012 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 1 2 3=1*2 4 5 6=4*5 全自动捆钞机 63.98 92.97 59.48 64.42 93.30 60.11 半自动捆钞机 48.23 6.30 3.04 49.54 4.94 2.45 合 计 － － 62.52 -- -- 62.55 捆扎设备毛利率 － － 62.96 -- -- 63.58 1-1-403 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2011 年度 2010 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 7 8 9=7*8 10 11 12=10*11 全自动捆钞机 65.52 92.42 60.55 69.16 89.4 61.83 半自动捆钞机 50.96 6.41 3.27 45.38 10.6 4.81 合 计 － － 63.82 － － 66.64 捆扎设备毛利率 － － 64.26 － － 66.64 由上表可见，全自动捆钞机的毛利率对捆扎设备的毛利率贡献占主导地位，因此仅 分析全自动捆钞机毛利率的变动。 报告期内，公司全自动捆钞机的销售毛利率呈小幅波动，2010 年至 2012 年，公司 全自动捆钞机的总体销售情况如下（单位：元、%）： 收入 成本 销售毛 年度 数量(台) 单位售价 金额(万元) 数量(台) 单位成本 金额(万元) 利率 2013 年 3,682 10,665 3,927 3,682 3,842 1,415 63.98 1-6 月 2012 年 8,017 10,602 8,499.68 8,017 3,772 3,023.79 64.42 2011 年 6,792 11,018 7,483.31 6,792 3,799 2,580.39 65.52 2010 年 5,120 12,489 6,394.18 5,120 3,851 1,971.83 69.16 A、平均销售单价变动分析 2010 年至 2013 年 6 月 30 日，公司全自动捆钞机的总体售价呈逐年下降趋势，其中， 2011 年度相对于 2010 年平均销售单价降低 1,471 元，下降 11.78%；2012 年比 2011 年 降低 416 元，下降 3.77%。2013 年 1-6 月与 2012 年销售单价基本持平。 全自动捆钞机平均销售单价降低的主要原因是直销比例逐年下降，全自动捆钞机直 销与分销数量及占比情况如下（单位：台）： 年度 直销数量 分销数量 总销售数量 直销占比（%） 2013 年 1-6 月 2,506 1,176 3,682 68.06 2012 年度 4,766 3,251 8,017 59.45 2011 年度 4,262 2,530 6,792 62.75 2010 年度 3,469 1,651 5,120 67.75 1-1-404 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 B、销售成本分析 报告各期，全自动捆钞机的销售成本构成如下（单位：元、%）： 年度 单位材料费 单位人工费 单位制造费 单位成本小计 材料费占比 2013 年 1-6 月 2,738 625 479 3,842 71.26 2012 年度 2,740 599 433 3,772 72.64 2011 年度 2,788 563 448 3,799 73.40 2010 年度 3,011 493 347 3,851 78.17 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司全自动捆钞机的单位销售成本呈逐年下降趋势，其 中 2011 年度相对于 2010 年单位销售成本降低 52 元，下降 1.35%；2013 年 1-6 月、2012 年全自动捆钞机单位销售成本与 2011 年基本保持稳定。 2011 年捆钞机销售成本与 2010 年相比较为接近，但是单位材料费、单位人工费、 单位制造费用有不同程度的变动。由于自 2010 年 10 月份开始完善各项社会保险费，单 位人工费比 2010 年上涨 70 元；由于总体产量提高，基于产能的限制部分工序委托第三 方加工，外协加工费增加，另外辅助生产人员增加，折旧费增加，导致 2011 年单位制 造费用上涨 101 元；在单位材料费方面，随着数控设备的运用、管理水平的提高以及工 艺装备的改进，使得 2011 年单位材料费降低 223 元，主要改进如下： 序号 项目名称及内容 改进时间 材料费用项目 节约成本(元/台) 工艺装备改进、数控设备运用、 1 2011 年 2 月 金属材料 普通材料改型材、铜材改铝合金 C、公司与可比上市公司毛利率对比 公司与聚龙股份系列捆钞机毛利率对比如下（单位：%）： 年度 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年 2010 年 聚龙股份 45.69 41.91 39.86 41.96 汇金机电 62.96 63.58 64.26 66.64 差异 17.27 21.66 24.40 24.67 注：根据聚龙股份公开披露的招股意向书和 2011 年年报、2012 年年报、2013 年半 年报公开披露的系列捆钞机的收入和成本数据，发行人将全自动捆钞机、半自动捆钞机 合并比较。 1-1-405 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期公司捆扎设备毛利率逐渐下降，聚龙股份 2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月 系列捆钞机毛利率逐渐上升。公司捆扎设备毛利率高于聚龙股份，主要原因如下： （A）由于银行捆钞机采购主要采用公开招标方式，因此公司和聚龙股份捆钞机销 售价格差距较小； （B）公司生产所需的主要原材料为金属材料、机械件、电器件、电子元器件等； 同时公司拥有 50 多台先进的数字加工设备，关键零部件实现了网络加工；通过先进的 加工工艺保证产品质量，提高了产品的合格率；公司主要零部件全部由自己加工，降低 了生产成本。 (2) 装订设备毛利率变动分析 ①全自动装订机、自动/半自动装订机毛利率对装订设备毛利率的贡献 2010 年至 2013 年 1-6 月公司装订设备的毛利率分别为 35.40%、40.78%、32.36%、 31.23%，其中全自动装订机对装订设备毛利率的贡献分别为 24.89%、24.73%、20.82%、 19.25%，自动/半自动装订机对装订设备毛利率的贡献分别为 10.52%、16.05%、11.54%、 11.97%，有关数据如下： 2013 年度 1-6 月 2012 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 1 2 3=1*2 4 5 6=4*5 全自动装订机 44.01 43.75 19.25 44.08 47.22 20.82 自动/半自动装订机 21.29 56.25 11.97 21.87 52.78 11.54 合计 － － 31.23 -- -- 32.36 装订设备毛利率 － － 31.23 -- -- 32.36 2011 年度 2010 年度 项 目 毛利率 销售比重 毛利率贡献 毛利率 销售比重 毛利率贡献 7 8 9=7*8 10 11 12=10*11 全自动装订机 50.88 48.6 24.73 44.75 55.61 24.89 自动/半自动装订机 31.23 51.4 16.05 23.69 44.39 10.52 合计 － － 40.78 － － 35.40 装订设备毛利率 － － 40.78 － － 35.40 ②全自动装订机毛利率变动分析 1-1-406 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期内，公司全自动装订机的销售毛利率相对平稳，2010 年至 2013 年 1-6 月， 公司全自动装订机的总体销售情况如下（单位：元、%）： 收入 成本 销售 年度 数量(台) 单位售价 金额(万元) 数量(台) 单位成本 金额(万元) 毛利率 2013 年 1,591 4,431 705 1,591 2,481 395 44.01 1-6 月 2012 年 4,625 4,623 2,138.35 4,625 2,585 1,195.73 44.08 2011 年 3,995 5,187 2,072.18 3,995 2,548 1,017.92 50.88 2010 年 3,550 5,246 1,862.28 3,550 2,898 1,028.96 44.75 2009 年 12 月公司收购南京亚润后，南京亚润的品牌和渠道优势与汇金机电的研发 和机加优势进行了有效整合，装订机的生产和销售取得突破性进展，全自动装订机的销 售数量和销售金额逐年增长，销售单价逐年下降，单位成本 2011 年同比上年下降 12.08%，2013 年 1-6 月、2012 年与上年单位成本基本持平。 A、平均销售单价变动分析 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司全自动装订机的平均售价逐年下降，其中 2011 年度 相对于 2010 年平均销售单价下降 1.12%，2012 年相对于 2011 年平均销售单价下降 10.86%，2013 年 1-6 月相对于 2012 年平均销售单价下降 4.16%，主要原因是装订机市 场竞争加剧导致市场销售价格下降。 B、销售成本分析 2010 年至 2013 年 1-6 月，全自动装订机的单位销售成本结构如下（单位：元）： 年度 单位材料 单位人工 单位制造费用 单位成本小计 2013 年 1-6 月 1,883 345 253 2,481 2012 年度 1,989 342 254 2,585 2011 年度 2,015 305 228 2,548 2010 年度 2,409 299 190 2,898 2009 年收购南京亚润后，充分利用公司的加工能力，从 2010 年 9 月份开始逐步将 南京亚润外采的零部件转为公司生产，不仅降低了成本，而且提高了产品质量。部分零 件自制和外购成本对比如下（单位：元）： 1-1-407 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 零件名称 采购价格 汇金加工成本 差异 降低比例 1 底部支撑 5.56 4.51 1.04 18.73 2 圆盘 9.83 6.91 2.92 29.66 3 凸轮 102.56 58.13 44.43 43.32 4 下模 6.84 3.03 3.81 55.75 5 加热管套 17.95 11.62 6.33 35.25 6 下加热体 27.35 18.94 8.41 30.73 7 下台板 48.89 24.71 24.18 49.45 8 轴 12.82 9.04 3.78 29.49 9 导杆 10.68 3.85 6.83 63.95 10 轮 9.40 6.11 3.29 35.03 11 座体 76.92 34.41 42.51 55.26 12 齿轮 11.11 9.83 1.28 11.49 13 钻套 19.66 12.02 7.64 38.85 14 压头体 60.34 40.46 19.88 32.95 15 上加热体 29.06 10.42 18.64 64.13 16 台板 145.30 79.18 66.12 45.51 17 方孔导套 27.32 16.90 10.42 38.15 18 导轨 12.84 8.67 4.17 32.49 19 主板 125.00 89.62 35.38 28.31 20 排线 13.00 9.23 3.77 28.97 合计 772.43 457.61 314.82 40.76 由于自己加工替代外部采购，20 个主要零件的成本下降 314.82 元，降低 40.76%； 由于技术改进，电器件--电路板单位成本降低 85 元，检测传感器由微动开关改为光耦控 制，单位成本降低 42 元，单位成本合计降低 127 元。 2013 年 1-6 月、2012 年与 2011 年相比全自动装订机销售成本基本稳定。 ③自动/半自动装订机 报告期，公司自动/半自动装订机的销售毛利率分别为 23.69%、31.23%、21.87%、 21.29%。2010 年至 2013 年 1-6 月，公司自动/半自动装订机的总体销售情况如下（单位： 元、%）： 1-1-408 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 收入 成本 销售 年度 数量(台) 单位售价 金额(万元) 数量(台) 单位成本 金额(万元) 毛利率 2013 年 5,833 1,554 906.53 5,833 1,223 713.57 21.29 1-6 月 2012 年 15,121 1,581 2,390.19 15,121 1,235 1,867.42 21.87 2011 年 12,310 1,780 2,191.75 12,310 1,224 1,507.19 31.23 2010 年 8,016 1,854 1,486.36 8,016 1,415 1,134.19 23.69 A、平均销售单价变动分析 2010 年、2011 年，公司自动/半自动装订机的平均售价保持稳定，主要原因是公司 装订机产品主要采取经销模式，报告期内装订机产品需求旺盛，公司对经销商销售定价 保持了基本稳定。2012 年相对于 2011 年平均销售单价下降 11.21%，主要原因是装订机 市场竞争加剧导致市场销售价格下降。2013 年 1-6 月相对于 2012 年平均销售价格基本 持平。 B、销售成本分析 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司自动/半自动装订机的平均单位成本如下（单位：元）： 年度 单位材料 单位人工 单位制造费用 单位成本小计 2013 年 1-6 月 986 129 109 1,223 2012 年度 1,002 127 106 1,235 2011 年度 1,014 117 93 1,224 2010 年度 1,206 126 83 1,415 2011 年，自动/半自动装订机成本下降的主要原因是材料成本较 2010 年下降 192 元， 来自于加工代替外部采购形成的成本节约。公司自动/半自动装订机部分自制零部件与外 采价格对比情况如下（单位：元）： 序号 名 称 采购价格 汇金加工成本 差异 下降比例 1 压铆底板 11.62 7.57 4.04 34.80 2 打孔支架组件 41.75 27.40 14.34 34.36 3 钻头夹头 15.13 9.63 5.49 36.32 4 下铆头 4.29 2.91 1.38 32.25 5 上铆头 6.64 5.43 1.21 18.19 1-1-409 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 名 称 采购价格 汇金加工成本 差异 下降比例 6 转轴支架 14.81 9.92 4.89 33.04 7 打孔顶板 22.48 14.21 8.27 36.78 8 装订顶板 15.86 10.75 5.11 32.22 9 装订支架组件 34.46 20.90 13.56 39.36 10 主板 95.00 62.14 32.86 34.59 11 键盘板 21.00 11.90 9.10 43.34 12 主板排线 6.50 3.17 3.33 51.26 13 转接板 10.70 7.13 3.57 33.34 合计 300.23 193.06 107.17 35.70 由于自己加工替代外部采购，十几个主要零件的成本下降 107.17 元。 2011 年由于 技术改进，检测传感器由微动开关改为光耦控制，单位成本降低 15 元，电控板单位成 本降低 15 元，底板由铁板改为钣金件，单位成本降低 46 元，单位成本合计降低 76 元。 2013 年 1-6 月与 2012 年同期相比、2012 年与 2011 年相比，自动/半自动装订机成 本基本保持稳定。 (4) 服务收入 报告期内，公司服务费收入的毛利率相对稳定。2010 年至 2013 年 1-6 月，公司服 务费收入以及毛利率列示如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 服务费收入 563.69 1,843.34 1,468.18 1,200.64 服务费成本 209.59 701.73 569.56 460.06 服务收入毛利率 62.82% 61.93% 61.21% 61.68% 2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月服务费收入毛利率基本保持稳定。有关 服务费收入的变化情况详见本节“十五、盈利能力分析”之“（一）营业收入构成及增 减变化”之“2、主营业务收入构成分析”。 经核查，保荐机构和申报会计师认为，报告期公司产品成本归集和分摊合理、准确， 公司综合毛利率均保持在较高的水平，毛利率变动情况和变动原因真实、准确，随着市 场竞争的加剧，销售毛利率存在可能下降的风险。 1-1-410 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、主营业务毛利率较高的原因 (1) 技术密集与系统集成的技术特点决定了金融机具产品具有较高的毛利率 金融机具一般都是光机电磁一体化系统，机械结构复杂、控制精度高，通常包括机 械平台、检测模块、控制模块、算法和软件等要素，所涵盖的专业广泛，涉及精密机械、 计算机、自动控制、测量技术、电子技术、通信技术等相关技术的系统集成，较高的毛 利率水平符合金融机具技术密集与系统集成的特点。 报告期内，公司与金融机具行业可比上市公司主营业务毛利率对比如下（单位：%）： 可比上市公司 2012 年 2011 年 2010 年 广电运通 52.28 49.71 49.25 御银股份 46.18 52.49 54.10 证通电子 35.95 34.52 37.27 聚龙股份 50.91 55.81 56.06 行业均值 46.33 48.13 49.17 汇金机电 55.56 57.13 56.71 注：以上数据摘自公司年报。 报告期，公司主营业务毛利率保持在较高的水平，公司毛利率水平符合金融机具行 业毛利率较高的特点，与业务更加相近的聚龙股份也基本相似。 (2)公司的技术、品牌、服务等综合竞争优势，有利于维持公司产品的高毛利水平 公司与国内其他金融机具企业相比具有技术、品牌等优势，保证了公司产品线、产 品应用范围、客户、产品技术性能、产能与销量、市场份额、竞争排名等方面的相对竞 争优势，在单位成本不变或下降情况下，有利于保持产品高毛利。与跨国知名金融机具 企业相比，公司产品在性价比、快速服务响应能力方面具有突出优势，通过代理国外金 融机具生产企业的服务业务，充分利用既有服务网络，取得高毛利的服务收益。 (3)公司主要产品的客户结构、销售模式有利于保持高毛利空间 公司客户以银行业金融机构为主，公司捆扎设备、工作站、服务的最终客户为以银 行业为主的金融机构，2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，捆扎设备、宣传站、 服务的销售额合计为 8,496.48 万元、10,740.07 万元、13,104.39 万元、5,244.22 万元，占 公司营业收入的比例分别为 65.94%、65.53%、67.40%、67.63%； 1-1-411 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司对银行业金融客户采取直销或直销为主、经销为辅的销售模式，一般情况下直 销模式毛利率高于经销模式。2010 年、2011 年、2012 年、2013 年 1-6 月，捆扎设备、 工作站、服务的毛利合计为 5,597.71 万元、6,871.00 万元、8,345.65 万元、3,320.38 万元， 分别占公司毛利的比例为 78.15％、75.36％、79.07%、79.61%。 公司产品对金融行业销售集中符合金融机具行业的特点，客户集中度高并以直销为 主，有利于保持高毛利空间。 (4) 整合南京亚润装订机业务，保持了装订系列产品毛利率的持续增长 公司 2009 年底收购南京亚润后，充分利用公司的研发、生产加工优势，迅速的提 高了公司装订机产品的产能和产量，实现规模化经营；并且从 2010 年 9 月份开始逐步 将南京亚润外采的零部件转为公司生产，不仅提高了产品质量，还降低了成本。比如由 于加工替代外部采购，全自动装订机部分主要零件的成本下降 314.82 元；自动/半自动 装订机部分主要零件的成本下降 107.17 元。 公司利用南京亚润的渠道优势，在销售价格变化不大的情况下，实现新增产能、产 量的消化，产销两旺并保持了毛利率的稳定增长。 (5) 通过持续技术改进升级，提高产品性价比并降低了单位材料成本 报告期内，公司通过持续技术改进升级，优化产品结构，降低机械部件与电器部件 的比例，有效提高产品性价比并降低了单位材料成本。例如，全自动捆钞机产品通过技 术改进调整产品结构， 2011 年与 2010 年相比单位材料成本降低 223 元。 (6) 公司主要产品的技术共性强、客户重叠度高，有利于整合自身资源以摊薄研发、 生产、销售和服务成本 公司主要产品具有技术共性强（精密加工、自动控制、光电检测）、客户重叠度高 （以银行为主）的特点，并采取多产品经营策略，使得公司能够整合自身资源以摊薄研 发、生产、销售和服务成本。 (7) 报告期内，发行人收入快速增长，部分固定成本不变 报告期内，发行人营业收入不断增加，从 2010 年的 12,885.15 万元增长到 2012 年 的 19,442.44 万元，增长 50.89%，随着规模的扩大，部分固定总成本不变，单位固定成 本下降，有助于保持公司产品的高毛利率。 1-1-412 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 4、生产模式对毛利率的影响 公司的生产模式对产品毛利率和主营业务毛利率没有影响。公司同一种型号产品结 构是相同的，无论是订单生产还是库存生产，对生产成本的核算方法是一样的，均为按 照产品归集分配生产成本，单位生产成本是相同的。对同类型的捆钞机、装订机等产品 同一期间不同客户订单的产品是相同的，因此不同客户结转的销售成本是相同的，不会 导致毛利率的差异。 保荐机构核查后认为：发行人在不同的生产组织管理模式下，对生产成本的核算方 法是一样的，单位生产成本是相同的，没有按照订单核算生产成本，不会导致毛利率的 较大变动。 申报会计师核查后认为：公司在不同的生产组织管理模式下，对生产成本的核算方 法是一样的，单位生产成本是相同的，没有按照订单核算生产成本，不会导致毛利率的 差异。 5、发行人未来保障产品维持较高毛利率水平以及降低毛利率波动的具体措施。 影响发行人产品毛利率水平及其波动的主要因素是产品生产成本和产品销售价格， 发行人未来保障产品维持较高毛利率水平以及降低毛利率波动的具体措施主要围绕上 述两个方面展开： (1) 保持成本优势的主要措施 ①持续优化结构设计，简化部件总成结构，减少各类原材料的消耗，节约加工生产 工时费用，降低生产成本，提高产品毛利率水平； ②进一步改进加工工艺，通过材质替换，提高加工效率，提高加工精度和成品率， 减少工时消耗与物料消耗，节约生产成本，提高产品毛利率水平； ③进一步改进装配工艺，寻求部分零部件的材料替代，以注塑件替代金属件，以钣 金件替代机加件，降低原材料成本，提高产品毛利率水平； ④增加数控加工设备投入，提高生产效率，减少人工费用；完善机加能力，提高自 加工比例，降低外采成本，提高产品毛利率水平； ⑤增加产销规模，实现规模采购，节约采购费用，降低采购成本，提高产品毛利率 水平。 1-1-413 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 提高产品销售价格的主要措施 ①加强自营销售团队建设，提高各系列产品的直销比例，提高综合价格水平，稳定 产品的毛利率水平； ②加强全系列产品持续研发，通过产品的升级换代和新产品的开发，提高产品附加 值，维持各系列产品的销售价格，稳定产品的毛利率水平； ③加快高端产品的国际营销，增加产品出口比重，稳定产品的毛利率水平； ④加强售后服务网络建设，形成各系列产品售后服务的功能复合，提高售后维护效 率，节约综合服务成本，提高服务业务毛利率水平。 (五) 非经常性损益的影响 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司各期分别发生非经常性损益 198.73 万元、32.56 万 元、25.07 万元、0.76 万元，考虑所得税影响和归属于少数股东的非经常损益后，报告 期内非经常性损益占同期归属母公司净利润比例分别为 5.10%、0.62%、0.46%、0.03%， 对公司经营成果影响不大。 最近三年一期公司非经常性损益明细表参见本节“八、非经常性损益”。 (六) 所得税费用与会计利润 1、公司缴纳的税额 公司及其子公司按属地原则分别独立纳税，有关税率详见本节“五、税项及其减免 情况”内容。 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司所得税明细情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 351.53 930.01 780.97 673.50 递延所得税费用 -63.52 -83.49 -35.01 -84.56 合计 288.01 846.52 745.97 588.94 2、所得税费用与会计利润的关系 报告期内，公司所得税费用情况如下（单位：万元）： 1-1-414 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 1、合并报表利润总额 2,148.18 6,337.65 5,289.04 3,945.72 加：合并抵销 544.77 28.47 1,506.43 3,540.70 合并抵销前会计利润 2,692.95 6,366.13 6,795.46 7,486.43 加：纳税调整 -554.91 -625.89 -2,203.27 -3,557.89 2、调整后应纳税所得额 2,138.04 5,740.24 4,592.20 3,928.54 3、所得税率 15%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 12.5%-25% 4、应计提所得税额 351.53 930.01 780.97 673.50 5、当年直接抵免的优惠 -- -- -- -- 6、应缴所得税＝4－5 351.53 930.01 780.97 673.50 7、计算的递延所得税费用 -63.52 -83.49 -35.01 -84.56 8、所得税费用＝6+7 288.01 846.52 745.97 588.94 9、所得税费用/利润总额＝8/1 13.41% 13.36% 14.10% 14.93% 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司所得税费用占利润总额的比例与公司及其子公司执 行的税收政策保持一致。 十六、现金流量分析 报告期内，公司现金流量基本情况如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 经营活动产生的现金流量净额 -1,558.66 6,432.61 4,480.37 3,961.80 投资活动产生的现金流量净额 -4,456.98 -3,487.76 -6,134.26 -941.78 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 535.81 现金及现金等价物净增加额 -6,015.65 2,944.85 -1,653.90 3,555.82 (一) 经营活动现金流量 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司各期经营活动产生的现金流量净额分别为 3,961.80 万元、4,480.37 万元、6,432.61 万元、-1,558.66 万元，对应的净利润分别为 3,356.78 万 元、4,543.07 万元、5,491.13 万元、2,113.63 万元，经营活动现金流量净额与净利润总体 匹配性较好。 1、经营活动现金流量与当期营业收入之间的勾稽关系 1-1-415 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 报告期，公司经营活动现金流量与当期营业收入、净利润情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销售收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 销售商品、提供劳务收到的现金 6,975.58 21,419.37 18,799.12 14,788.22 销售收入和销售商品、提供劳务收 778.31 -1,976.93 -2,408.52 -1,903.07 到的现金差异 报告期销售收入与销售商品、提供劳务收到的现金的差异分析： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 销售收入 7,753.89 19,442.44 16,390.60 12,885.15 加：销项税金 1,160.32 2,953.89 2,554.32 1,933.89 递延收益增加 272.94 38.76 122.71 -570.75 应收账款减少 -1,959.90 -1,043.02 -199.75 574.92 坏账准备减少 -66.73 -80.67 -15.13 -128.40 预收账款增加 -174.83 46.13 7.45 124.21 其他差异 -10.11 61.84 -61.08 -30.80 计算所得销售商品、提供劳务收到现金 6,975.58 21,419.37 18,799.12 14,788.22 报表列示销售商品、提供劳务收到现金 6,975.58 21,419.37 18,799.12 14,788.22 2、经营活动现金净流量与净利润之间的勾稽关系 报告期，公司经营活动现金净流量与当期净利润情况如下（单位：万元）： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 净利润 1,860.16 5,491.13 4,543.07 3,356.78 经营活动现金净流量 -1,558.66 6,432.61 4,480.37 3,961.80 净利润与经营活动净流量的差额 3,418.82 -941.48 62.70 -605.02 报告期经营活动现金净流量与当期净利润差异原因分析如下： 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 净利润 1,860.16 5,491.13 4,543.07 3,356.78 加：计提的减值准备 246.73 80.67 15.13 128.40 折旧摊销 255.94 502.66 426.30 380.33 递延税资产、负债的影响 -63.49 -83.49 -35.01 -84.56 存货变动的影响 -508.04 592.40 -1,467.95 49.15 1-1-416 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 经营性应收、应付的影响 -3,350.72 -153.63 998.03 123.32 其他 0.76 2.87 0.80 8.38 合计 -1,558.66 6,432.61 4,480.37 3,961.80 经营活动净流量 -1,558.66 6,432.61 4,480.37 3,961.80 经核查，保荐机构认为：剔除其他往来对经营活动现金流量的影响、以及预计负债、 存货增加、折旧的影响，发行人经营活动现金流量与净利润、收入之间能够匹配。 经核查，申报会计师认为：经调整后，经营活动现金流量与净利润、收入之间能够 匹配。 3、营业收入、成本与相应的现金流变动趋势 2010 年度、2011 年度、2012 年度，公司营业收入、成本与相应的现金流变动趋势 对比如下（单位：万元）： 项目 2012 年与 2011 年比较 2011 年与 2010 年比较 营业收入 3,051.84 18.62% 3,505.44 27.21% 销售收款 2,620.25 13.94% 4,010.90 27.12% 营业成本 1,613.68 22.19% 1,551.50 27.11% 采购付款 158.93 1.99% 2,134.47 36.38% 2011 年与 2010 年相比，营业收入增加 3,505.44 万元，考虑增值税后销售收款应增 加 4,101.37 万元，实际销售收款增加 4,010.90 万元；营业成本增加 1,551.50 万元，考虑 增值税后采购付款应增加 1,815.26 万元，实际采购付款增加 2,134.47 万元，主要是存货 增加。 2012 年与 2011 年相比，营业收入增加 3,051.84 万元，考虑增值税后销售收款应增 加 3,570.65 万元，实际销售收款增加 2,620.25 万元，主要是应收账款增加所致；营业成 本增加 1,613.68 万元，考虑增值税后采购付款应增加 1,888.01 万元，实际采购付款增加 158.93 万元，主要是存货减少和应付账款增加所致。 4、其他与经营活动有关的现金 报告期内，“收到的其他与经营活动有关的现金”和“支付的其他与经营活动有关 的现金”明细如下： 1-1-417 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 收到的政府补助 1.50 27.95 36.90 0.00 押金 2.82 13.77 14.51 8.60 其他应收、应付变动 0.00 0.00 203.41 11,498.23 利息收入 73.24 145.47 87.26 0.00 其他 1.11 17.55 28.65 4.49 合计 78.67 204.74 370.73 11,511.31 其中，收到的其他应收、应付的变动明细列示如下（单位：万元）： 单位名称 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 恒汇金 0.00 0.00 111.04 6,100.00 石家庄汇丰鑫洋商贸有限公司 0.00 0.00 12.36 1,600.00 金环钢构 0.00 0.00 80.02 3,500.00 鑫汇金 0.00 0.00 0.00 101.44 金天地有色 0.00 0.00 0.00 50.00 天恒有色 0.00 0.00 0.00 9.16 其他 0.00 0.00 0.00 137.63 合计 0.00 0.00 203.41 11,498.23 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金如下（单位：万元）： 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 办公费 150.22 308.01 301.41 266.22 差旅费 317.68 645.30 548.28 448.97 招待费 82.29 138.00 142.02 75.70 通讯费 60.71 59.38 53.20 63.89 运杂费 147.91 267.06 175.91 132.44 业务宣传费 11.98 57.50 170.81 1.14 研究开发费 29.77 176.63 644.57 232.73 中介服务 3.80 84.88 237.90 115.38 其他费用 63.93 104.96 93.72 2.67 1-1-418 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项 目 2013 年 1-6 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度 服务费 234.30 439.64 278.14 348.40 其他应收、应付的变动 83.00 92.32 25.79 11,585.08 合计 1,185.58 2,373.68 2,671.75 13,272.61 其中，支付的其他应收、应付的变动明细如下（单位：万元）： 单位名称 2013 年 1-6 月 2012 年 2011 年度 2010 年度 恒汇金 0.00 0.00 0.00 6,100.00 石家庄汇丰鑫洋商贸有限公司 0.00 0.00 0.00 1,600.00 金环钢构 0.00 0.00 0.00 3,500.00 鑫汇金 0.00 0.00 0.00 100.00 金天地有色 0.00 0.00 0.00 67.38 其他 83.00 92.32 25.79 217.69 合计 83.00 92.32 25.79 11,585.08 上表中支付的其他应收、应付的变动明细中关联方资金往来情况见本招股意向书 “第七节 同业竞争与关联交易”之“三、关联交易”。与非关联方金环钢构和石家庄汇 丰鑫洋商贸有限公司的资金往来属于资金拆借。 (二) 投资活动现金流量 2010 年至 2013 年 1-6 月，投资活动现金流量净额分别为-941.78 万元、-6,134.26 万 元、-3,487.76 万元、-4,456.98 万元，公司投资活动现金流出较多。 2010 年公司投资活动现金流量净额为-941.78 万元，主要为满足生产经营需要建设 厂房和购买设备支出 972.37 万元。 2011 年投资活动现金流量净额为-6,134.26 万元，主要为 2011 年公司收购南京亚润 12%股权支付 151.00 万元、支付土地出让金 3,883.86 万元、支付厂房预付款 1,680 万元、 购买设备支出 419.40 万元。 2012 年投资活动现金流量净额-3,487.76 万元，主要是支付工程款 3,177.51 万元、 采购设备支出 261.51 万元所致。 2013 年 1-6 月投资活动现金流量净额-4,456.98 万元，主要是支付工程款 3,352.12 万 元和采购设备支出 1,107.66 万元。 1-1-419 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 筹资活动现金流量 2010 年至 2013 年 1-6 月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 535.81 万元、 0.00 万元、0.00 万元、0.00 万元。公司最近三年一期筹资活动产生的现金流入主要为股 东增资收到的现金；筹资活动产生的现金流出主要为归还银行借款及支付银行借款利息 产生的现金流出。 报告期内，公司筹资活动未发生与关联方的资金往来。 (四) 最近三年一期重大的资本性支出 报告期内，公司进行了固定资产、无形资产等投资，最近三年一期购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金分别为 972.37 万元、5,983.26 万元、3,489.32 万元。 2011 年公司支付土地出让金 3,883.86 万元、支付厂房预付款 1,680.00 万元、购买设备支 出 419.40 万元。2011 年公司收购南京亚润 12%股权，支付 151.00 万元。2012 年主要支 付工程款 3,177.51 万元、采购设备支出 261.51 万元。2013 年 1-6 月主要支付工程款 3,352.12 万元和采购设备支出 1,107.66 万元。 (五) 未来可预见的重大资本性支出 公司重大资本性支出主要为本次发行股票募集资金拟投资的捆扎设备工程建设项 目、装订机工程建设项目、人民币反假宣传工作站工程建设项目，项目总投资金额为 2.12 亿元，拟投入募集资金 1.92 亿元。具体情况参见本招股意向书第“十一节 募集资金运 用”之“一、募集资金运用的基本情况”。公司为抓住金融机具行业发展的契机，在审 核期间，自筹资金先行投入实施募投项目建设，截止本招股意向书签署之日，已累计投 入约 8,992.66 万元。 同时，公司根据发展规划，自筹资金建设 2 号厂房，项目总投资预计 4500 万元， 截止本招股意向书签署之日，已累计投入项目建设工程费 3,175.91 万元。 由于 2011 年 5 月开始实施《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》国家标 准，银行系统需要全面更换满足其需求的 A 类点钞机，公司计划使用自筹资金建设点验 钞机和纸币清分机产业化项目。 1-1-420 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 十七、财务状况和盈利能力的未来趋势 (一) 财务状况及趋势分析 报告期内，公司资产规模迅速扩张，净资产大幅增长，财务状况良好。从各项财务 指标来看，报告期内资产负债率保持合理水平，流动比率和速动比例较高，偿债能力较 强；应收账款周转率、存货周转率处于合理水平。 预计募集资金到位后，随着募集资金投资项目实施，公司总资产规模尤其是固定资 产将出现大幅度的增长；同时，公司经营规模的快速增长，将会使公司流动资产包括应 收账款和存货增加；从所有者权益来看，公司股本和资本公积将会大幅增长。另外，随 着企业的持续盈利，股东权益将会进一步增加；就资产结构而言，公司资产负债率将会 显著降低，资本结构将会更加稳健。 (二) 盈利能力及趋势分析 报告期内，在主导产品市场需求快速增长的情况下，公司营业收入呈现持续、快速 增长态势，2011 年、2012 年营业收入分别比上年度增长 27.21%、18.62%；公司主营产 品毛利率处于较高水平，2010 年、2011 年和 2012 年主营业务毛利率为 56.71%、57.13% 和 55.56%，期间费用得到有效控制，期间费用占营业收入的比例保持稳定；加权平均 净资产收益率（扣除非经常性损益）保持在较高水平，盈利能力稳定提高。 公司管理层审慎评估了公司发展面临的各项因素后认为，公司主营业务突出，具有 较强的持续盈利能力，凭借行业良好发展前景和广阔的市场空间，公司未来仍将继续保 持快速、稳定的业绩增长，并期望通过本次发行募集资金，扩大原有产品生产经营规模、 开拓新产品市场及加大研发投入，抢占市场先机，继续保持和提高公司的核心竞争优势， 进一步增强盈利能力，实现公司的持续、稳定发展。 (三) 对未来财务状况和盈利能力可能产生影响的因素 1、募投项目对盈利能力的影响 公司本次募投项目的实施将提高公司的盈利能力，打开公司未来持续增长的空间。 具体影响情况参见本招股意向书“第十一节 募集资金运用”之“四、募集资金运用对 公司财务状况和经营成果的影响”。 2、税收优惠对利润的影响 1-1-421 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2008 年 12 月 3 日，汇金有限被认定为高新技术企业（证书编号：GR200813000095）， 认定有效期 3 年，2008 年至 2010 年按照 15%的优惠税率计缴企业所得税。2010 年 6 月 28 日，汇金有限整体改制为汇金机电。2010 年 11 月 11 日，公司取得更名后的高新技 术企业证书（证书编号：GR200813000095）。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已通过高 新技术企业复审并取得编号为 GF201113000006 的《高新技术企业证书》，认定有效期 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2011 年至 2013 年按照 15%的 税率缴纳所得税。 十八、股利分配政策及实际股利分配情况 (一) 最近三年股利分配政策及实际分配情况 1、有限公司阶段利润分配政策 根据汇金有限《公司章程》的规定，汇金有限的利润分配政策为：（1）公司年终决 算后提取利润的 10%列入公司的法定公积金，并提取利润的 5%列入公司的法定公益金。 公司的法定公积金不足以弥补上一年度的公司亏损时，在依照前款规定提取法定公积金 和法定公益金前，先用当年利润弥补亏损。（2）弥补亏损和提取法定公积金、公益金后 所余利润，按各股东的出资比例进行分配。 2、发行人整体变更为股份公司后的股利分配政策 根据公司章程的规定，汇金机电的股利分配政策为： (1) 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法 定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取；公司的法定公积金不足 以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补 亏损；公司从税后利润中提取法定公积金后经股东大会决议，还可以从税后利润中提取 任意公积金；公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分 配，但本章程规定不按持股比例分配的除外；股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损 和提取法定公积金之前向股东分配利润的；股东必须将违反规定分配的利润退还公司； 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 1-1-422 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 公司重视对股东的合理回报。在满足公司正常生产经营所需资金的前提下，实 行持续、稳定的利润分配政策。公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配利 润，并优先采取现金分配方式，积极推行现金分配的方式。 (3) 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 (4) 公司利润分配政策为：① 公司的利润分配应充分重视投资者的实际利益；② 公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当披露原因。 3、报告期内利润分配情况 经核查，发行人最近三年一期没有进行股利分配。 报告期内，公司受益于所处金融机具行业的快速发展和收购南京亚润以及整合装订 机业务，使得公司经营规模持续扩展，资金需求较大，因此公司近三年未进行股利分配。 公司留存资金主要用于购买固定资产、无形资产等重大资本性支出、收购南京亚润、新 设子公司以及公司经营扩展的资金需要。 (二) 发行后的股利分配政策 1、本次发行上市后公司的利润分配政策 2012年1月3日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了上市后适用的《公司章 程（草案）》；2012年12月29日，公司2012年第三次临时股东大会修订了上市后适用的 《公司章程(草案)》，2013年12月18日公司2013年第三次临时股东大会修订了上市后适 用的《公司章程(草案)》，有关利润分配的主要规定如下： 1、股利分配原则：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报 并兼顾公司的可持续发展，结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际需要，建立 对投资者持续、稳定的回报机制。保持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性。公司 董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董 事、外部监事和公众投资者的意见。 2、利润分配形式：公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配利润，并 优先采取现金分配方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续 经营能力。公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。 1-1-423 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 3、利润分配的具体比例：如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取 现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。公司 在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。公司的公积金用于弥补公司的亏损、 扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将 不少于转增前公司注册资本的25%。 董事会制定利润分配方案时，综合考虑公司所处的行业特点、同行业的排名、 竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金支出安排等 因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则： （1）在公司发展阶段属于成熟期且无重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 80% ； （2）在公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 40%； （3）在公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： (1) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公 司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元； (2) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公 司最近一期经审计总资产的30%。 根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现 金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。 公司应当及时行使对全资子公司的股东权利，根据全资子公司公司章程的规定，促 成全资子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支付给 公司。 4、利润分配应履行的程序：公司具体利润分配方案由公司董事会向公司股东大会 提出，独立董事应当对董事会制定的利润分配方案是否认真研究和论证公司利润分配方 1-1-424 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 案的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序等发表明确意见。董事会制定的利 润分配方案需经董事会过半数（其中应包含三分之二以上的独立董事）表决通过、监事 会半数以上监事表决通过。董事会在利润分配方案中应说明留存的未分配利润的使用计 划，独立董事应在董事会审议当年利润分配方案前就利润分配方案的合理性发表独立意 见。公司利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，由董事会需提交公司股东大会审 议。 涉及利润分配相关议案，公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东 征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之 一以上同意。 公司股东大会在利润分配方案进行审议前，应当通过深圳证券交易所投资者交流平 台、公司网站、电话、传真、电子邮件等多渠道与公众投资者，特别是中小投资者进行 沟通与交流，充分听取公众投资者的意见与诉求，公司董事会秘书或证券事务代表及时 将有关意见汇总并在审议利润分配方案的董事会上说明。 利润分配方案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完 成股利派发事项。 5、利润分配政策的调整：受外部经营环境或者自身经营的不利影响，导致公司营 业利润连续两年下滑且累计下滑幅度达到40%以上，或经营活动产生的现金流量净额连 续两年为负时，公司可根据需要调整利润分配政策，调整后利润分配政策不得损害股东 权益、不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需 经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。 如需调整利润分配政策，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议 案，有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，利润分配政 策调整议案需经董事会全体成员过半数（其中包含三分之二以上独立董事）表决通过并 经半数以上监事表决通过。经董事会、监事会审议通过的利润分配政策调整方案，由董 事会提交公司股东大会审议。 董事会需在股东大会提案中详细论证和说明原因，独立董事、监事会应当对利润分 配政策调整方案发表意见。公司利润分配政策调整方案需提交公司股东大会审议，应当 1-1-425 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过，还应当经出席股东大 会的社会公众股股东（包括股东代理人）三分之二以上表决通过。为充分听取中小股东 意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时 独立董事可公开征集中小股东投票权。 公司保证现行及未来的利润分配政策不得违反以下原则：如无重大投资计划或重大 现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实 现的可分配利润的20%；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有 关规定。 有关调整利润分配政策的议案提交股东大会审议，应以特别决议方式作出决议，除 现场会议外，还应当向股东提供网络形式的投票平台。 6、其他：公司股东及其关联方存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股 东所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 2、本次发行上市后公司全资子公司的利润分配政策 本次发行上市后，公司全资子公司适用的《公司章程》应做出如下规定： (1) 除非当年亏损，否则应当根据股东决定及时向股东分配现金红利，每年现金分 红不低于当年实现的可分配利润的50%。 (2) 实行与控股股东一致的财务会计制度。 公司承诺：公司将在本次发行上市后敦促全资子公司尽快召开修订其公司章程的股 东会，并保证届时就上述章程内容的修改投赞成票。同时，公司保证在全资子公司按照 上述公司章程规定提出利润分配方案时投赞成票。 公司全资子公司恒汇通、南京亚润、北京汇金就发行人本次发行上市完成后的子公 司分红事项承诺如下：本公司实行与汇金机电一致的财务会计制度；本公司每年现金分 红的金额不少于当年实现的可分配利润的50%，并确保汇金机电有能力实施当年的现金 分红方案。汇金机电做为本公司的唯一股东，本公司的分红事宜完全由汇金机电自主决 定。 (三) 公司发行上市后利润分配规划和计划 本次发行上市后，公司将成为一家公众公司，担负着为股东谋利益、为员工谋福利、 1-1-426 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 为社会做贡献的多重社会责任，其中利润分配是体现股东利益的重要方面。为了明确本 次发行后对新老股东合理权益的回报，增加股利分配政策透明度和可操作性，便于股东 对公司经营和利润分配进行监督，公司2011年第一届董事会第十二次会议在股东大会的 授权范围内审议通过了《河北汇金机电股份有限公司首次公开发行股票并上市后股东分 红回报规划（2012-2014年）》，主要条款如下： 1、股东回报规划制定考虑因素：公司着眼于长远和可持续发展，有利于公司全体 股东整体利益，综合考虑公司实际情况、发展目标，建立健全对投资者持续、稳定、科 学的回报规划与机制，对公司股利分配作出制度安排，以保证股利分配政策的连续性和 稳定性。 2、股东回报规划制定原则：公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众 投资者）、独立董事、监事的意见，坚持现金分红为主这一基本原则，如无重大投资计 划或重大现金支出发生，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百 分之二十，且该利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。公司应当 采取有效措施保障公司具备现金分红能力。在满足现金分红情况下，可根据公司实际经 营情况，适当的进行股票红利分配。 3、股东回报规划制定周期和相关决策机制：公司应当充分考虑和听取投资者特别 是公众投资者的要求和意愿，根据实际经营情况、企业发展所处阶段以及外部经济环境 等因素的变化情况，及时的对利润分配政策做出适当且必要的修改，以确保投资者获得 持续、稳定、科学的投资回报。公司至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》， 根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配 政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划，但公司保证调整后的股东回 报计划不违反股东回报规划制定原则。 公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段 及当期资金需求，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，制定年 度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 4、2012-2014年股东分红回报计划：公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后， 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十。在确保足额现 金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会计 1-1-427 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会通过网络投票的形式进行表 决。公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。 (四) 发行人未分配利润的使用原则 公司留存未分配利润主要用于对外投资、购买设备等重大投资及现金支出，逐步扩 大生产经营规模，优化财务结构，促进公司的快速发展，有计划有步骤地实现公司未来 的发展规划目标，最终实现股东利益最大化。 (五) 发行人股东关于利润分配的承诺 公司所有股东对董事会修改和完善《公司章程（草案）》有关利润分配条款决议的 内容和程序表示赞同，并承诺如下： 1、本股东同意公司第一届董事会第十二次会议和第一届董事会第十七次会议已审 议通过的《公司章程（草案）》的修改事项。2、公司董事会将于公司本次发行上市后 尽快召集股东大会，审议已经董事会审议通过的《公司章程（草案）》，本股东表示同 意并将投赞成票。3、未来公司股东大会根据章程的规定通过利润分配具体方案时，本 股东表示同意并将投赞成票。 (六) 中介机构关于利润分配的核查意见 经核查，保荐机构认为：1、发行人上市后适用的《公司章程（草案）》中关于利 润分配的相关政策注重给予投资者稳定分红回报，有利于保护投资者的合法权益；发行 人《公司章程（草案）》对利润分配事项的规定符合有关法律、法规、规范性文件的规 定；发行人股利分配决策机制健全、有效，并有利于保护公众股东的合法权益。 2、发 行人招股意向书关于本次发行上市后的股利分配政策的披露内容真实、准确、完整，符 合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28 号――创业板公司招股说明书》 的相关要求。 发行人律师认为：发行人的利润分配政策注重给予投资者稳定的分红回报，有利于 保护投资者的合法权益；发行人公司章程（草案）及《招股意向书》对利润分配事项的 规定和信息披露符合有关法律、法规和中国证监会规范性文件的规定。 申报会计师认为：发行人上市后适用的公司章程（草案）中关于利润分配的相关政 策注重给予投资者稳定分红回报，有利于保护投资者的合法权益；发行人公司章程（草 1-1-428 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 案）及招股意向书中对利润分配事项的规定和相关信息披露符合有关法律、法规、规范 性文件的规定；发行人股利分配决策机制健全、有效，并有利于保护公众股东的合法权 益。 十九、本次发行完成前滚存利润的分配安排 经公司2011年第四次临时股东大会和2012年第二次临时股东大会审议通过，本次公 开发行前的滚存利润由发行后的新老股东共享。 二十、公司财务报告审计截止日后的主要财务信息以及主要经营状况 （一）公司财务报告审计截止日后的主要财务信息及主要会计报表项目与财务报告 审计截止日或上年同期相比变化情况 1、主要财务信息 公司财务报告审计截止日后的相关财务信息未经审计，但已经会计师事务所审阅。 根据中勤万信会计师事务所有限公司出具的《河北汇金机电股份有限公司财务报表审阅 报告》（勤信阅字【2013】第 1001 号），公司财务报告审计截止日后的主要财务信息 如下(单位：万元)： 项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 总资产 33,755.61 32,151.48 所有者权益 28,286.43 25,727.06 项目 2013 年 7-9 月份 2012 年 7-9 月份 2013 年 1-9 月份 2012 年 1-9 月份 营业收入 3,916.23 4,273.05 11,670.12 11,607.04 营业利润 836.91 1,113.97 2,645.40 2,999.29 利润总额 838.15 1,133.83 2,986.33 3,474.21 净利润 699.20 961.50 2,559.37 2,979.20 归属于母公司股东的 699.20 961.50 2,559.37 2,979.20 净利润 扣除非经常性损益后 的归属于母公司股东 698.15 944.56 2,557.67 2,955.85 的净利润 经营活动产生的现金 467.84 841.40 -1,090.82 1,069.08 流量净额 注：以上数据未经审计。 1-1-429 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 纳入非经常性损益的主要项目和金额如下： 单位：万元 项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 非流动资产处置损益 -0.80 -0.54 计入当期损益的政府补助 2.78 27.95 非经常性损益合计（影响利润总额） 1.99 27.41 减：所得税影响数 0.30 4.05 非经常性损益净额（影响净利润） 1.70 23.35 注：以上数据未经审计。 2、主要会计报表项目与财务报告审计截止日或上年同期相比变化情况 （1）资产负债表主要项目与财务报告审计截止日比较变化情况 单位：万元 项目 2013 年 9 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 变动率 货币资金 4,393.04 6,710.82 -34.54% 应收账款 4,931.86 5,655.66 -12.80% 存货 2,994.13 2,531.06 18.30% 在建工程 12,436.00 9,633.93 29.09% 总资产 33,755.61 33,108.85 1.95% 所有者权益 28,286.43 27,587.23 2.53% 注：以上数据未经审计。 公司 2013 年 9 月 30 日货币资金余额较 2013 年 6 月 30 日减少 2,317.78 万元，降幅 34.54%，主要原因是公司 2013 年三季度支付在建工程款及货款所致。随着公司生产经 营规模和新产品业务规模的不断扩大，对营运资金的需求会不断增长，货币资金的减少 可能会使得营运资金紧缺，从而影响公司业务的快速发展。 2013 年 9 月 30 日较 2012 年 6 月 30 日存货余额相比增加 463.07 万元，增加 18.30%， 主要原因为公司增加存货储备。公司销售存在季节性波动，增加存货余额以备年末销售 旺季供货。 公司 2013 年 9 月 30 日在建工程余额较 2012 年 6 月 30 日增加 2,802.07 万元，增幅 1-1-430 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 29.09%，公司报告期持续投入募投项目建设和其他项目建设，在建工程各期期末余额持 续增加。随着在建工程逐渐转入固定资产后，公司新增折旧费用和资产结构将发生变化， 对公司的经营业绩和资产管理能力提出了较高要求。 2013 年 9 月 30 日应收账款余额 4,931.86 万元，比 2013 年 6 月 30 日减少 723.80 万 元，减少 12.80%。2013 年 9 月 30 日期末应收账款在 10 月 1 日—12 月 18 日主要回款 如下（单位：元）： 客户名称 2013 年 9 月 30 日余额 期后收款情况 中国建设银行股份有限公司 10,159,070.00 6,608,730.00 中国银行股份有限公司 8,720,401.00 3,022,608.00 中国农业银行股份有限公司 4,652,394.38 914,295.67 北京东方兴华科技发展有限责任公司 2,360,322.00 2,360,322.00 金典高科（北京）科技有限公司 1,305,256.00 1,305,256.00 中国工商银行股份有限公司湖北省分行 1,101,100.00 371,800.00 浙江汇德商用机具有限公司 780,000.00 390,000.00 石家庄汇金融通商贸有限公司 664,732.00 529,132.00 光大银行 599,750.00 599,750.00 北京中荣银佳科技发展有限公司 579,691.00 500,000.00 北京惠朗时代科技有限公司 573,440.00 415,003.00 中国工商银行股份有限公司安徽省分行 465,650.00 465,650.00 交通银行 419,700.00 419,700.00 郑州银佳电子科技有限公司 307,488.00 307,488.00 交通银行河南省分行 280,000.00 280,000.00 光大银行成都分行 273,350.00 273,350.00 上海澳林格电子科技有限公司 249,670.00 115,010.00 成都缔照信息技术有限公司 248,942.50 248,942.50 安徽银迪电子有限公司 243,855.00 243,855.00 无锡市银之贝贸易有限公司 241,500.00 178,524.00 乌鲁木齐金康艺办公设备有限公司 225,750.00 163,000.00 湖南新汇金科技发展有限公司 204,300.00 149,000.00 中国工商银行股份有限公司福建省分行 182,040.00 154,660.00 1-1-431 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 客户名称 2013 年 9 月 30 日余额 期后收款情况 广西南宁宪润电子科技有限公司 159,089.00 159,089.00 中国工商银行股份有限公司江西省分行 140,390.00 140,390.00 交通银行广东省分行 140,100.00 140,100.00 交行贵阳分行 140,000.00 140,000.00 上海交行 140,000.00 140,000.00 交通银行苏州分行 140,000.00 140,000.00 交通银行新疆区分行 140,000.00 140,000.00 内蒙阿荣旗农村信用联社 121,000.00 121,000.00 徽商银行六安分行 108,500.00 108,500.00 云南开云科技有限公司 104,100.00 104,100.00 小计 36,171,580.88 21,349,255.17 期末应收账款金额 55,021,271.23 -- （2）利润表主要项目与上年同期比较变化情况 公司经营业绩具有季节性波动特点，收入和利润主要在下半年实现。2013 年第三季 度（7 月-9 月），公司经营业绩与上年同期相比下滑。报告期内最近一期（2013 年 1-9 月）营业收入略微增长，营业利润呈下滑趋势。2013 年全年预计公司业绩与上年相比仍 保持增长趋势，预计增幅 5%--10%。 ① 2013 年第三季度，公司经营业绩与上年同期相比下滑 2013 年第三季度，由于受宏观经济波动和客户延迟采购计划的影响，营业收入同比 略有下滑，营业利润、利润总额、净利润同比下降。有关报表项目同期比较情况如下(单 位：万元、%)： 项目 2013 年 7-9 月份 2012 年 7-9 月份 增长率 营业收入 3,916.23 4,273.05 -8.35 营业利润 836.91 1,113.97 -24.87 利润总额 838.15 1,133.83 -26.08 净利润 699.20 961.50 -27.28 归属于母公司股东的净利 699.20 961.50 -27.28 润 1-1-432 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 注：以上数据未经审计。 ② 公司报告期内最近一期营业收入略微增长，营业利润呈下滑趋势 根据中勤万信“勤信审字（2013）第 895 号”《审计报告》的财务数据，公司 2013 年 1-6 月实现营业收入 7,753.89 万元，同比增长 5.73%；营业利润 1,808.49 万元，同比 下降 4.08%，最近一期营业利润呈下滑趋势。 根据中勤万信“勤信阅字【2013】第 1001 号”《审阅报告》经审阅的财务数据， 公司 2013 年 1-9 月营业收入为 11,670.12 万元，同比增加 63.08 万元；营业利润为 2,645.40 万元，同比降低 353.89 万元。 报告期内，公司申报财务报告中最近一年及一期各季度的简要经营业绩情况如下 （单位：万元）： 2013 年 2012 年 年度 一季度 二季度 三季度 四季度 一季度 二季度 三季度 四季度 营业收入 2,687.86 5,066.03 3,916.23 - 3,044.28 4,289.71 4,273.05 7,835.41 营业利润 436.71 1,371.78 836.91 - 547.24 1,338.08 1,113.97 2,290.92 利润总额 438.74 1,709.44 838.15 - 552.28 1,788.09 1,133.83 2,863.45 净利润 362.65 1,497.52 699.20 - 451.36 1,566.34 961.50 2,511.93 归属母公 362.65 1,497.52 699.20 - 451.36 1,566.34 961.50 2,511.93 司净利润 注：以上数据未经审计。 ③ 公司积极开发新产品，为公司经营业绩的稳定发挥积极作用 公司根据银行业务的工作流程，积极开发新产品以促进公司业绩的增长。公司持续 研发并成功开发出人民币清分包装流水线、自助票据机、智能防护舱、自助回单机、印 控机等系列新产品，上述新产品在 2013 年 1-11 月新增收入 1,625.63 万元（未经审计）， 为公司业绩的稳定增长发挥了积极作用。 ④ 公司目前经营业绩（除营业利润）与上年同期相比保持了增长，并预计全年经 营业绩保持增长，预计增幅 5%-10% 根据公司未经审计的 2013 年 1-11 月财务数据，公司经营业绩与上年同期相比保持 了持续增长（单位：万元）。 1-1-433 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-11 月份 2012 年 1-11 月份 增长率 营业收入 15,424.98 14,728.83 4.73% 营业利润 3,847.52 4,068.86 -5.44% 利润总额 4,541.41 4,543.78 -0.05% 净利润 4,115.51 4,049.58 1.63% 归属于母公司股东的净利润 4,115.51 4,049.58 1.63% 注：以上数据未经审计。 公司根据 12 月份既有订单的履行情况，以及自助票据机、自助回单机、盖章机、 人民币清分包装流水线等新产品销售收入的增长态势，预计 2013 年度与上年相比将保 持增长，预计增幅 5%-10%。 （二）公司财务报告审计截止日后主要经营状况 公司销售收入及净利润存在明显季节性波动，呈逐季递增趋势，第一季度和第二季 度实现的营业收入占全年营业收入的比重较低，上半年净利润也相对较低，收入和利润 主要在下半年实现。 1、主营业务收入的季节性波动 2013 年 1-9 月、1-11 月累计营业收入及净利润及其同比情况如下（单位：万元）： 2012 年度 2013 年度 年度 2012 年前三季度 2012 年 1-11 月 2013 年前三季度 2013 年 1-11 月 营业收入 11,607.04 14,728.83 11,670.12 15,424.98 净利润 2,979.20 4,049.58 2,559.37 4,115.51 扣除非经常性损益 2,955.85 4,033.93 2,557.67 4,108.27 后的净利润 注：以上数据未经审计。 2、分产品的季节性波动 公司主营业务季节性波动主要是捆钞机、装订机和反假宣传工作站季度的销售变化 所致。公司捆钞机、装订机、反假工作站、服务收入及其他的销售情况如下（单位：万 元）： 1-1-434 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2012 年度 2013 年度 年度 2012 年前三季度 2012 年 1-11 月 2013 年前三季度 2013 年 1-11 月 捆扎设备 5,659.27 7,116.14 5,618.97 6,427.54 装订机 3,041.07 3,801.74 2,480.07 3,149.61 反假宣传站 1,077.98 1,602.62 541.27 785.15 服务收入 767.82 950.28 882.90 1,793.57 其他产品 228.18 253.00 1,129.65 1,819.03 其他业务收入 832.71 1,005.04 1,017.26 1,450.08 合计 11,607.03 14,728.83 11,670.12 15,424.97 二十一、2013 年 1-11 月主要经营数据 公司 2013 年 1-11 月份未经审计的主要经营数据（包括财务数据）情况如下： (一) 资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2013 年 11 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 流动资产 15,413.53 18,981.22 固定资产 2,984.87 2,192.38 无形资产 4,126.51 4,154.70 资产总计 35,872.15 32,151.48 流动负债 4,566.99 4,944.93 负债合计 6,029.57 6,424.42 股东权益合计 29,842.57 25,727.06 归属母公司股东权益合计 29,842.57 25,727.06 (二) 利润表主要数据 单位：万元 项目 2013 年 1-11 月 2012 年 1-11 月 营业总收入 15,424.98 14,728.83 营业利润 3,847.52 4,068.86 利润总额 4,541.41 4,543.78 1-1-435 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 项目 2013 年 1-11 月 2012 年 1-11 月 净利润 4,115.51 4,049.58 归属母公司净利润 4,115.51 4,049.58 (三) 现金流量表主要数据 单位：万元 项目 2013 年 1-11 月 2012 年 1-11 月 经营活动产生的现金流量净额 -1,395.20 909.12 投资活动产生的现金流量净额 -8,842.80 -2,589.99 筹资活动产生的现金流量净额 -40.00 - 现金及现金等价物净增加额 -10,278.00 -1,680.87 （四）主要财务财务指标 主要财务指标 2013 年 1-11 月 流动比率 3.37 速动比率 2.64 母公司资产负债率(%) 15.50 应收账款周转率(次) 3.10 存货周转率(次) 2.79 每股经营活动产生的现金净流量(元/股) -0.28 每股净现金流量(元/股) -2.06 1-1-436 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十一节 募集资金运用 一、募集资金运用的基本情况 (一) 本次发行募集资金规模 公司本次拟向社会公开发行不超过 1,670 万股人民币普通股，其中预计发行新股数 量不超过 1,670 万股，公司股东公开发售股份的数量不超过 1,250 万股，不低于发行后 总股本的 25.00%，募集资金总额将根据询价结果最终确定。 公司募集资金存放于董事会决定的资金专户，实行集中管理，做到专款专用。开户 银行为【 】，账号为【 】。 本次募集资金投向经公司股东大会审议确定，由董事会负责实施，全部用于公司主 营业务相关的项目及主营业务发展所需的营运资金，项目总投资 21,200 万元，计划使用 募集资金 19,200 万元（不含已支付的项目建设用地的土地出让金 2,000 万元），具体如 下（单位：万元）： 序号 项目名称 项目备案编号 项目总投资 使用募集资金 石高管发改投资备字 1 捆扎设备工程建设项目 7,220 6,487 [2011]66 号 石高管发改投资备字 2 装订机工程建设项目 9,380 8,481 [2011]67 号 石高管发改投资备字 3 人民币反假宣传工作站工程建设项目 4,600 4,232 [2011]68 号 上述项目拟使用的募集资金主要包括项目建设投资和铺底流动资金。在募集资金到 位前，公司将依据项目进度的实际情况，以自筹资金先行投入，待募集资金到位后再予 以置换。若本次发行实际募集资金额小于上述募集资金投资项目的拟使用募集资金总 额，缺口部分由公司自筹解决。 1-1-437 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (二) 本次募集资金投资的项目与公司现有业务及技术的关系 公司本次募集资金投资的项目主要用于公司现有产品的升级换代和产能扩大。本次 募集资金投资项目的实施，将扩建公司金融机具产品的生产线，增加公司产能，提高公 司产品质量和市场份额，提升公司盈利能力、综合竞争力和市场地位。 募集资金拟投资项目与公司现有业务及未来规划业务的关系如下： 现有产品 募投产品 规划产品 人民币反假宣传 点 验 点验钞机等 点验钞机(A 类) 工作站 售 硬币清分机 后 清 分 纸币清分机 服 代理清分机服务 务 网 捆钞机 捆钞机、扎捆机 现金收纳柜 捆 扎 络 塑封包装机 捆扎一体机 柜员一体机 体 系 票据装订机 文档装订机 装 订 文档集成处理平台 文档装订机 档案专用装订机 (三) 募集资金投资项目的资金年度使用计划 募集资金投资项目的资金年度使用计划如下（单位：万元）： 募集资金使用计划 序号 项目名称 建设期 第1年 第2年 合计 1 捆扎设备工程建设项目 3,534 2,953 6,487 18 个月 2 装订机工程建设项目 4,520 3,961 8,481 18 个月 3 人民币反假宣传工作站工程建设项目 2,232 2,000 4,232 18 个月 注：表中所指第一年度投资额指从募集资金到账后至其后第 12 个月的期间，第二年度依此类推。 (四) 募集资金专户存储与营运资金的管理运营安排 公司第一届董事会第 11 次会议及公司 2011 年第 4 次临时股东大会审议并通过了《关 于制定<河北汇金机电股份有限公司募集资金管理制度>的议案》，该制度的主要内容包 1-1-438 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 括： 公司募集资金应当存放于董事会决定的募集资金专项账户集中管理；公司应当在募 集资金到账后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议；公司 应积极督促商业银行履行三方监管协议。商业银行连续三次未及时向保荐机构出具对账 单或通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公 司可以终止协议并注销该募集资金专户。 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。公司最晚应 在募集资金到账后 6 个月内，根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募 资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。 (五) 董事会和股东大会对本次募集资金投资项目的意见 公司第一届董事会第 11 次会议及公司 2011 年第 4 次临时股东大会审议并通过了《关 于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》。公司全体董事和股东一致 认为： 本次募集资金均用于公司主营业务，募集资金数额、投资项目与公司经营规模、财 务状况、技术水平和管理能力等相适应，符合国家环保政策及其他法律、法规和规章的 规定，投资估算及效益分析表明各项财务指标良好，募集资金投资项目实施后不会产生 同业竞争亦不会对公司的独立性产生不利影响，募集资金项目具有较好的盈利能力和市 场前景。 二、募集资金投资项目的市场前景 公司募集资金主要投资于捆扎设备工程建设、装订机工程建设和人民币反假宣传工 作站工程建设三个项目，各项目的市场前景分析如下。 (一) 捆扎设备工程建设项目 1、项目的基本情况 本项目为年产 7,000 台捆扎设备工程建设项目。 本项目是扩产项目，计划在原有产品型号的基础上，开发生产功能更全面的新一代 捆钞机（2,000 台）以及“残币专用捆钞机（1,000 台）”、“自动扎捆机（3,000 台）”和 1-1-439 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 “捆扎一体机（1,000 台）”等新产品，实现纸币捆扎设备的全系列化。通过项目建设， 公司捆扎设备的产能将增长一倍多，为进一步提高产品性能、保持竞争优势、扩大市场 份额、巩固行业地位提供有力的产能保障。 2、项目的市场前景 (1) 产品的市场容量 根据银监会公布的《中国银行业监督管理委员会2010年报》，2010年末我国银行业 营业网点达19.6万家，按平均每个银行营业网点配备一台捆钞机，加上人民银行的各级 营业单位配置的捆钞机数量，目前捆钞机的市场保有量不少于20万台，按每年20%的捆 钞机需要更新来计算，我国捆钞机年更新需求不少于4万台；随着我国银行营业网点数 量的增加和商业银行集中清分模式的推广，每年对捆钞机的新增需求不少于1万台。因 此，现有捆钞机的年实际需求量将不少于5万台；按目前均价每台1.1万元计算，捆钞机 目前的市场容量不少于5.5亿元。 (2) 行业的发展趋势 纸币捆扎设备是人民银行和商业银行各营业网点的标配设备。各级人民银行中心金 库除了对一般捆钞机需求外，还需要专用的残币捆钞机。随着商业银行业务模式的调整， 基层网点的柜员对压紧力适中、体积小巧、耗材低廉、自动盖章、功能集成的全自动捆 扎系列产品的需求强烈，以每个网点平均设置 4 个柜员测算，基层营业网点对各类细分 的纸币捆扎设备的市场需求量将是现有捆钞机的 4 倍。 在国际市场上，由于各个国家经济发展的不平衡，纸币捆扎设备在不同国家的发展 存在着较大差异。发达国家的纸币在塑封包装前，需要经过纸带扎把，对纸币捆扎设备 有实际需求；发展中国家和地区纸币流通量大，管理手段落后，迫切需要用纸币捆扎设 备来替代手工操作，市场发展潜力较大。我国捆扎设备在国际市场有一定的竞争力， 未来的市场空间十分广阔。 (3) 现有的业务基础 公司现有捆扎设备的质量处于行业领先水平，在各大商业银行总行采购招标中均入 围中标，且获得较好评价，具有较强的市场竞争力。2010 年度，公司生产和销售捆钞机 超过 6,000 台；2011 年度，公司生产和销售各类捆扎设备超过 8,000 台，继续保持快速 增长。目前产能利用率基本饱和，但由于银行的采购具有季节性特点，导致在销售旺季 1-1-440 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时产能不足。具体产能、产销率情况参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之“四、 主营业务相关情况”之“（四）主要产品的生产与销售情况”。 公司利用所掌握的软带智能捆扎技术，不断研制新一代纸币捆扎设备，进一步改进 了产品的生产技术，提升了产品的可靠性，拓展了产品的应用范围，具有良好的产品性 价比，市场前景广阔。 (4) 主要的竞争对手 公司捆钞机业务的主要竞争对手参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之 “三、发行人在行业中的竞争地位”之“（二）主要竞争对手的情况”部分相关内容。 虽然公司掌握了捆钞机的核心技术并一直处于领先地位，但由于竞争对手大都控制着一 定的销售渠道和服务网络，在相对分割的区域市场仍对公司形成了一定的威胁。 (5) 项目的市场前景 捆钞机已经成为中国人民银行和各商业银行网点必须配置的金融机具产品，需求较 为稳定。由于公司产品技术领先、性价比突出，全自动捆钞机对半自动捆钞机的替代优 势明显，可以进一步提升公司全自动捆钞机的市场份额；随着商业银行业务模式的调整， 银行基层网点对各种纸币捆扎设备的需求将逐步增长，公司将积极推广自动扎捆机、捆 扎一体机等新产品，抢占市场先机；同时，国际市场对纸币捆扎设备存在巨大的潜在需 求，公司计划全面开展国际营销，扩大海外市场的份额。项目达产后，公司将凭借明显 的成本优势和质量优势全面拓展国内外市场，提升市场份额，新增产能可以得到充分消 化，项目前景较为乐观。 (二) 装订机工程建设项目 1、项目基本情况 本项目为年产 50,000 台装订机工程建设项目。 本项目是扩产项目，计划在原有产品和产能的基础上新增全自动立式文档装订机产 能 3,000 台/年，新增全自动装订机产能 15,000 台/年、新增自动装订机产能 18,000 台/ 年、新增半自动装订机产能 14,000 台/年，初步实现胶管装订机的全系列化。通过项目 建设，公司胶管装订机的产能将增长 3.8 倍，迅速提升公司系列装订机的规模化生产能 力，满足胶管装订机市场快速增长的需求。 1-1-441 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2、项目的市场前景 (1) 产品的市场容量 胶管装订机的用户主要集中于政府机关、银行和企事业单位，正处于推广普及阶段。 未来装订机的总市场容量将不低于 280 万台，每年的需求量约为 36-58 万台。其中，全 自动装订机的市场需求量约为 6-8 万台/年，自动/半自动装订机的市场需求量约为 30-50 万台/年。以全自动装订机平均 1.1 万元/台、自动/半自动装订机平均 0.4 万元/台估算， 装订机的市场容量约为 18.6-28.8 亿元/年。 胶管装订机在我国正处在成长阶段的初期，市场保有量较低，潜在需求巨大。随着 我国经济的高速增长和社会管理的持续进步，越来越多的政府部门和企事业单位需要对 各种档案、文件及票据进行统一装订，胶管装订机的客户正在由银行等高端用户向其他 普通用户快速扩散，产品市场将呈现爆发式增长。 (2) 行业的发展趋势 装订机适用对象广泛，金融机构、机关、企事业单位均有对财务凭证、票据、档案、 期刊、文件、图纸、书籍纸张的装订需求，由于人工装订不仅耗时耗力，还容易出现掉 页甚至损坏原始文件的情况，越来越多的企业单位倾向于使用自动胶管装订机代替人工 完成装订工作，市场需求旺盛。目前，我国具备自动胶管装订机生产能力的厂商还不多， 且大多为中小型企业，随着自动装订机的逐渐普及，现有厂商的生产能力将无法满足日 益增长的市场需求，会吸引更多有实力的大企业参与市场开发和竞争。 (3) 现有的业务基础 公司收购南京亚润后，发挥自身在设计理念、机械结构、自动控制等方面的研发优 势和生产优势，结合南京亚润的渠道优势和品牌优势，实现了产品技术的领先，扩大了 生产规模，提升了市场占有率。2010 年，公司生产和销售各型号装订机超过 11,000 台， 产销量保持了高速增长；2011 年，生产和销售各类装订机超过 16,000 台，继续保持快 速增长。目前，公司装订机生产能力已近饱和，产能受限已成为业务发展的瓶颈。具体 产能、产销率情况参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之“四、主营业务相关情 况”之“（四）主要产品的生产与销售情况”。 (4) 主要的竞争对手 1-1-442 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司装订机业务的主要竞争对手参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之 “三、发行人在行业中的竞争地位”之“（二）主要竞争对手的情况”部分相关内容。 各竞争对手大都拥有各自的销售渠道和目标客户，在相对独立的细分市场快速发展，对 公司未来的市场扩张构成一定威胁。 (5) 项目的市场前景 公司针对档案装订需求开发了大悬臂立式文档装订机，可以满足政府机关和事业单 位的档案文件装订；而性价比较高的自动、半自动装订机则可满足一般企事业单位的财 务票据装订需求。项目达产后，可以基本缓解公司面临的产能严重不足的压力。公司将 凭借技术、成本、渠道和服务优势，加强营销队伍的建设，全力开拓各层次用户市场， 满足日益增长的市场需求，新增产能完全可以消化，与不断扩大的新增市场需求相比， 还有较大的产能缺口，项目前景非常乐观。 (三) 人民币反假宣传工作站建设项目 1、项目基本情况 本项目为年产 4,000 台人民币反假宣传工作站工程建设项目。 公司拟通过建设该项目，增强公司在人民币防伪和反假宣传设备方面的研发和生产 能力，进一步丰富公司的产品线，提升“汇金”品牌形象。 2、项目市场前景 (1) 产品的市场容量 根据国务院反假货币工作联席会议办公室《关于 2010 年反假货币工作要点的通知》 （国反假办[2010]2 号）文件的要求，全国将需大力推进城市社区反假货币宣传网络建 设，着力构建反假货币长效机制；以积极推进反假货币宣传站银行化和电子化为工作重 点，发挥银行业金融机构遍布城乡面向公众的优势，把宣传站建在银行。 根据人民银行总行副行长马德伦 2011 年 1 月 11 号发表的署名文章，目前，全国有 近 2 万个城市社区反假货币宣传站点、56 万个农村乡镇反假货币宣传站点先后建成。发 展了 60 余万名反假货币义务宣传员。而目前来讲，这类机具的市场仍处于空白期，因 此，银行网点和城市社区反假货币宣传站按照每年 5%的数量配备，“人民币反假宣传工 作站”每年的市场容量将达到 1 万台左右，市场前景非常可观。 1-1-443 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 行业的发展趋势 依照国际惯例，货币作为充当一般等价物的有形商品，应该有售后服务，而人民币 迄今为止仍未建立与之配套的相关服务，导致公众对人民币防伪知识的了解不足，造成 假币泛滥的局面，也在一定程度上影响了人民币这一国家名片的声誉。人民币反假宣传 工作站的推出，既能扩大反假货币知识向社会公众的普及，又在一定程度上弥补了人民 币缺少售后服务环节造成的影响，所以，普及人民币反假货币知识和促成人民币尽早形 成售后服务体系将是这一行业未来的发展重点。 目前，还没有专门从事人民币反假宣传设备制造的厂商，这对金融机具行业的相关 企业来说是一个不错的发展机遇，随着市场需求的拉动，可能会吸引一些金融机具厂商 参与竞争，从而推动人民币反假货币宣传和售后服务体系建设的快速发展。 (3) 现有的业务基础 公司成功研发出“人民币反假宣传工作站”新产品后，不断进行技术更新和产品完 善，在目前已知的两款同类产品中实现了技术领先，已开始批量生产，并通过现有渠道 对外销售，受到各级人民银行和各大商业银行营业网点的普遍欢迎。 人民币反假宣传工作的电子化和长效化已成趋势，目前已有 14 个省市人民银行下 发指导性文件，要求各专业行按照银行网点数量的一定比例配置人民币反假宣传工作 站。2011 年，公司已经实现对四大国有银行和股份制银行及地方商业银行的批量供货， 全年销售人民币反假宣传工作站超过 900 台，业务呈现爆发式增长态势。 2011 年人民银行上海总部要求各专业行网点首先为所在城市社区反假货币工作站 （国务院反假货币联席会议工作办公室领导下的城市社区反假站点）配备该产品（2011 年上海地区实际交货量接近 200 台）。从 2012 年开始，城市社区反假货币工作站和银行 网点将同步推进。这将在一定程度上刺激和推动全国 2 万个城市社区反假货币工作站和 56 万个农村反假货币工作站对此类设备需求的出现。 (4) 主要的竞争对手 目前，人民币反假宣传工作站产品的生产厂家主要有本公司和中钞长城，目前市场 处于成长期，市场潜力巨大，预计将会有新的潜在竞争者进入。 (5) 项目的市场前景 1-1-444 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 由于我国流通中货币供应量（M0）逐年持续增长，在以现金为主的零售支付方式长 期存在的情况下，反假货币工作任重而道远，对反假货币宣传设备的需求将持续增长。 我国的银行业正处在高速的成长期，如何提升服务水平和企业形象对商业银行来说非常 重要，人民币反假宣传工作站作为专用产品，将在一段很长的时期内拥有非常可观的市 场前景。项目达产后，公司将拥有 4,000 台产能，与 10,000 台年需求量相比，产能消化 压力不大。公司将借助技术、成本、渠道和服务优势，积极开拓各层次分销市场，抢占 市场份额，同时通过研发更为专业，更具技术含量的升级产品，与竞争对手保持差异化 竞争优势，项目前景较为乐观。 三、募集资金投资项目介绍 (一) 捆扎设备工程建设项目 1、投资概算 本项目总投资概算为 7,220 万元，具体投资概算见下表： 序号 项目 金额(万元) 所占比例 1 建设工程费 2,034.00 28.17% 2 设备购置费 2,990.00 41.41% 3 安装工程费 80.00 1.11% 4 其他费用 1,086.00 15.04% 5 基本预付费 400.00 5.54% 6 建设期利息 -- -- 7 铺底流动资金 630.00 8.73% 合计 7,220.00 100.00% 2、项目技术水平、质量标准和工艺流程 本项目是公司现有主导产品捆钞机的升级换代和扩产项目，产品的生产技术成熟， 处于行业领先水平。产品的生产技术和工艺流程参见本招股意向书“第六节 业务和技 术”之“四、主营业务相关情况”和“七、主要产品的核心技术”。 3、主要设备选择 本项目新增设备 79 台（套），均为机具制造常用设备，主要设备见下表： 1-1-445 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 所需设备 设备数量(台/套) 设备单价(万/台) 总价(万元) 1 立式加工中心（三轴） 10 75.00 750.00 2 数控车 6 55.00 330.00 3 车铣复合加工中心 1 278.70 278.70 4 立式加工中心（四轴） 3 85.00 255.00 5 车削中心 2 90.00 180.00 6 钻攻中心 3 55.00 165.00 7 电脑控制火焰切割机 2 50.00 100.00 8 全自动金相显微镜 1 99.80 99.80 9 高精度万能测长机、数码显微镜 1 80.15 80.15 10 真空炉 1 80.00 80.00 11 平面磨床 5 13.50 67.50 12 电火花数控线切割机床 8 8.00 64.00 13 高频炉 1 45.00 45.00 14 黑体炉 1 34.85 34.85 15 捆钞机装配线 2 15.00 30.00 16 频谱分析仪 1 26.38 26.38 17 立式铣床 2 11.10 22.20 18 水平垂直试验仪 1 21.50 21.50 19 卧式铣床 2 10.20 20.40 20 工具铣床 2 8.80 17.60 21 高精度垂直测量仪 1 12.80 12.80 22 数控金属带锯床 2 6.00 12.00 23 外圆磨床 1 9.00 9.00 24 工具磨床 1 8.50 8.50 25 其他 19 -- 28.63 合计 79 -- 2,738.97 购置软件如下： 序号 软件名称 金额（万元） 1 电子线路设计软件 EDA 50.00 2 AUTOCAD 企业版 30.00 3 KEIL 编译软件 20.00 4 平面制图软件（CAXA） 5.00 5 PROE 5.00 合计 110.00 1-1-446 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况 本项目生产需要的主要原料包括钢材、电机、电子产品、标准件、外包装用品等， 需要的主要原、辅材料均是普通原材料，可以在国内市场购买；本项目生产需要的能源 主要包括电、水等。公司实施本项目不存在主要原材料及辅助材料和能源采购的障碍。 主要原、辅材料年耗量情况如下： 序号 原材料名称 单位 年需要量 供应来源 运输方式 １ 板材 ㎏ 295,000 市场采购 汽车 2 圆钢 ㎏ 140,000 市场采购 汽车 3 有色金属 ㎏ 48,000 市场采购 汽车 4 其他型材（钢） ㎏ 14,000 市场采购 汽车 5 非金属材料 ㎏ 1,400 市场采购 汽车 6 电机 台 28,000 市场采购 汽车 7 变压器 台 14,000 市场采购 汽车 8 IC 座 个 140,000 市场采购 汽车 9 继电器 个 105,000 市场采购 汽车 10 线路板 个 91,000 市场采购 汽车 11 槽光耦 个 70,000 市场采购 汽车 12 单片机 个 14,000 市场采购 汽车 13 液晶屏 个 7,000 市场采购 汽车 14 开关电源 个 7,000 市场采购 汽车 15 其它电器辅料 套 7,000 市场采购 汽车 5、产品销售方式及营销措施 公司目前的销售方式及营销措施参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之 “四、主营业务相关情况”之“（三）主要业务模式”。 公司将采取多种策略保证捆扎设备新产品的销售，具体包括： (1) 加强技术革新，改进生产工艺，使全自动捆钞机自动化程度更高，速度更快， 满足金融机构控制人力资源成本的需求；针对金融机构 ATM 配钞及人民银行对残币净 化等业务需求，相应开发适合金融机构对不同捆扎设备的需求，扩大捆扎设备的适用范 围，增加市场需求量。 1-1-447 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 推出新型全自动捆钞机以替代其他公司的半自动捆钞机，抢占区域银行市场； 截止 2010 年，全国城市商业银行 147 家，农村商业银行 85 家，农村合作银行 223 家， 农村信用社 2,646 家，通过不断完善销售服务网络建设，加大与各级经销商合作力度， 扩大上述金融机构的市场占有率。 (3) 完善销售服务网络建设，加强优势地区的销售，大力推进空白市场的开发，密 切与各地代理商的合作，进一步巩固和提高市场占有率。 (4) 全面开展产品的国际营销，重点加强非洲、中东、东南亚等发展中国家的市场 拓展，通过在重点国家建立直销机构或者与国际金融机具生产厂商合作，开发适合所在 国家货币捆扎的设备，打开该国市场，积极扩大国际市场份额。 6、环保影响及应对措施 本项目设计严格执行国家现行废水、废气、粉尘等污染排放的规范和标准。石家庄 市环境保护局高新技术产业开发区分局出具环评表[石环高表（2011）033 号]，同意本 项目的实施。 7、项目选址 本项目选址于石家庄高新技术产业开发区 37 号地，公司已通过出让方式取得该宗 土地的使用权。该地块属工业用地，具有良好的综合条件，能够满足项目建设要求。本 项目总用地面积约 11,700 平方米。 8、项目的组织方式、项目的实施进展情况 (1) 项目的组织方式 本项目由公司作为实施主体组织实施。 (2) 项目的实施进展情况 项目建设周期自地质勘探至开车及试运转预计要 18 个月，目前已经完成施工图设 计。具体实施计划如下： 时间（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 进度阶段 地质勘测 初步设计 1-1-448 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时间（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 进度阶段 施工图设计 设备采购 土建施工 安装施工 人员培训 开车及试运转 (二) 装订机工程建设项目 1、投资概算 本项目总投资概算为 9,380.00 万元，具体投资概算如下表： 序号 项目 金额(万元) 所占比例 1 建设工程费 2,520.00 26.87% 2 设备购置费 4,000.00 42.64% 3 安装工程费 110.00 1.17% 4 其他费用 1,350.00 14.39% 5 基本预付费 500.00 5.33% 6 建设期利息 -- -- 7 铺底流动资金 900.00 9.59% 合计 9,380.00 100.00% 2、项目技术水平、质量标准和工艺流程 本项目是公司现有主导产品装订机的扩产项目，具有成熟的生产技术，处于行业领 先水平。相关产品的生产技术和工艺流程参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之 “四、主营业务相关情况”和“七、主要产品的核心技术”。 3、主要设备选择 本项目新增设备 82 台（套），均为机具制造常用设备，主要设备见下表： 序号 所需设备 设备数量(台/套） 设备单价(万/台） 总价(万元） 1 五轴联动加工中心 2 301.20 602.40 2 立式加工中心（三轴） 5 75.00 375.00 1-1-449 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 所需设备 设备数量(台/套） 设备单价(万/台） 总价(万元） 3 纵切自动车床 3 120.00 360.00 4 车铣复合加工中心 1 278.70 278.70 5 数控车 5 55.00 275.00 6 立式加工中心（四轴） 3 85.00 255.00 7 攻钻中心 5 50.00 250.00 8 车削中心 2 100.00 200.00 9 慢走丝线切割 2 100.00 200.00 10 精密胶辊外圆磨床 2 69.50 139.00 11 奥斯注塑机 4 25.00 100.00 12 3D 快速成型机 1 80.00 80.00 13 电火花数控线切割机床 10 6.00 60.00 14 桥式三坐标测量机 1 60.00 60.00 15 装订机装配线 3 20.00 60.00 16 平面磨床 5 11.00 55.00 17 无心磨床 4 10.00 40.00 18 无尘装配 1 40.00 40.00 19 贴片机 1 40.00 40.00 20 立式铣床 3 12.50 37.50 21 数控电火花成型机 2 15.00 30.00 22 万能磨床 2 12.00 24.00 23 卧式铣床 2 11.00 22.00 24 卧式车床 2 10.50 21.00 25 工具铣床 2 8.80 17.60 26 激光对刀仪 1 15.00 15.00 27 粗糙度仪 1 14.00 14.00 28 万能刃磨机 1 13.00 13.00 29 其他 6 -- 23.50 合计 82 -- 3,687.70 购置软件如下： 序号 软件名称 金额（万元） 1 CAD/CAM/CAE 系统软件 50.00 合计 50.00 4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况 1-1-450 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 本项目生产需要的主要原料包括钢材、电机、电子产品、标准件、外包装用品等， 需要的主要原、辅材料均是普通原材料，可以在国内市场购买；本项目生产需要的能源 主要包括电、水等。公司实施本项目不存在主要原材料及辅助材料和能源采购的障碍。 主要原、辅材料年耗量如下： 序号 原材料名称 单位 年需要量 供应来源 运输方式 １ 板材 ㎏ 622,500 市场采购 汽车 2 圆钢 ㎏ 284,000 市场采购 汽车 3 其他型材（钢） ㎏ 264,000 市场采购 汽车 4 有色金属 ㎏ 119,500 市场采购 汽车 5 非金属材料 ㎏ 56,000 市场采购 汽车 6 电机 台 142,000 市场采购 汽车 7 变压器 台 12,000 市场采购 汽车 8 继电器 个 320,000 市场采购 汽车 9 线路板 个 284,000 市场采购 汽车 10 槽光耦 个 184,000 市场采购 汽车 11 IC 座 个 107,000 市场采购 汽车 12 单片机 个 60,500 市场采购 汽车 13 开关电源 个 50,000 市场采购 汽车 14 液晶屏 个 1,500 市场采购 汽车 15 其它电器辅料 套 50,000 市场采购 汽车 5、产品销售方式及营销措施 公司目前的销售方式及营销措施参见本招股意向书“第六节 业务和技术”之 “四、主营业务相关情况”之“（三）主要业务模式”。 为了更好的消化增加的生产能力，公司将在保持原有营销策略的基础上，采取以下 措施消化新增产能： (1) 建立自身的分销网络渠道，拓展国内的自营网点，提升自身的营销能力，提高 公司对渠道的把握能力，加强对高端客户的直销，巩固银行金融机构市场份额。国有商 业银行、人民银行以及银监局大量采购与使用保守估计约达到 100,000 台存量，除自然 市场业务增长外，更新需求量约为 25,000 台/年，抢占银行业高端市场是公司装订机业 务发展的关键。 1-1-451 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (2) 在报刊、电视、互联网等载体上加强公司产品与品牌的宣传，扩大产品知名度， 拓展高端办公自动化市场，提高综合市场占有率。现在部分企、事业单位、行政部门， 如钢铁、医院、高校、海关、财政中心等票据、表单资料传递量较大的机构，以及公、 检、法等系统，还有档案馆（局）对特殊文档的全自动装订需要强烈，将成为公司重点 开发的新目标市场。 (3) 加快装订机系列产品开发，满足不同层面的市场需求。自动、半自动装订机产 品正从金融行业领域向广泛的办公市场快速应用普及。随着技术进步和产能的扩张，中、 低的自动、半自动产品的成本也将大幅度下降，将完全替代穿线装订机。争夺中低端装 订机市场对消化公司产能意义重大。 (4) 建立并完善销售渠道与售后维护服务体系，积极发展办公用品经销商和 ODM 厂商。利用规模生产的成本，将金融领域内和办公行业的知名企业以 ODM 的合作方式 联合在一起，作为战略合作方，利用他们的品牌及渠道，拓展整体的市场占有率。 6、环保影响及应对措施 本项目设计严格执行国家现行废水、废气、粉尘等污染排放的规范和标准。石家庄 市环境保护局高新技术产业开发区分局出具环评表[石环高表（2011）033 号]，同意本 项目的实施。 7、项目选址 本项目选址于石家庄高新技术产业开发区 37 号地，公司已通过出让方式取得该宗 土地的使用权。该地块属工业用地，具有良好的综合条件，能够满足项目建设要求。本 项目总用地面积约 14,400 平方米。 8、项目的组织方式、项目的实施进展情况 (1) 项目的组织方式 本项目由公司作为实施主体组织实施。 (2) 项目的实施进展情况 项目建设周期自地质勘探至开车及试运转预计要 18 个月，目前已经完成施工图设 计。具体实施计划如下： 1-1-452 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时间（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 进度阶段 地质勘测 初步设计 施工图设计 设备采购 土建施工 安装施工 人员培训 开车及试运转 (三) 人民币反假宣传工作站建设项目 1、投资概算 本项目总投资概算为 4,600 万元，具体投资概算如下表： 序号 项目 金额(万元) 所占比例 1 建设工程费 1,030.00 22.39% 2 设备购置费 2,290.00 49.78% 3 安装工程费 60.00 1.30% 4 其他费用 470.00 10.22% 5 基本预付费 250.00 5.43% 6 建设期利息 -- -- 7 铺底流动资金 500.00 10.87% 合计 4,600.00 100.00% 2、项目技术水平、质量标准和工艺流程 公司对人民币鉴伪技术进行了研究和技术积累，掌握了通过传感器、微电子处理电 路及软件对多国纸币防伪特征的识别技术，并结合计算机软件技术和国家相关部门对人 民币反假工作的要求，实现了人民币反假工作创新宣传方式，对多国纸币防伪特征自助 比对、互动宣传，配合持续配套软件开发，丰富人民币反假宣传工作内容。本项目已获 得实用新型专利 1 项，外观设计专利 1 项，计算机软件著作权 2 项。 公司人民币反假宣传工作站产品执行行业标准《触摸查询一体机通用规范（SJ/T 11243-2001）》。 1-1-453 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 人民币反假宣传工作站生产工艺流程如下： 3、主要设备选择 本项目新增设备 74 台（套），均为机具制造常用设备，主要设备见下表： 序号 所需设备 设备数量(台/套） 设备单价(万/台） 总价（万元） 1 双伺服马达驱动结构转塔式数控冲床 1 300.00 300.00 2 上动式网络数控折弯机 2 140.00 280.00 3 立式加工中心（三轴） 3 75.00 225.00 4 车削中心 3 70.00 210.00 5 慢走丝线切割 2 100.00 200.00 6 攻钻中心 3 65.00 195.00 7 电脑控制激光切割机 1 170.00 170.00 8 喷涂流水线 1 120.00 120.00 9 精密冲床 8 10.00 80.00 10 机械式剪板机 1 70.00 70.00 11 无尘装配 1 40.00 40.00 1-1-454 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 所需设备 设备数量(台/套） 设备单价(万/台） 总价（万元） 12 天车 1 25.00 25.00 13 立式铣床 2 12.50 25.00 14 平面磨床 2 11.00 22.00 15 人民币反假宣传工作站装配线 1 20.00 20.00 16 电火花数控线切割机床 3 6.00 18.00 17 卧式铣床 1 11.00 11.00 18 卧式车床 1 10.50 10.50 19 工具铣床 1 8.80 8.80 20 频谱分析仪 1 8.47 8.47 21 逻辑分析仪 1 8.00 8.00 22 差分探头 2 3.27 6.54 23 数字存储大功率半导体管特性图示仪 1 5.98 5.98 24 频谱合成信号发生器 1 5.50 5.50 25 其他 30 -- 33.67 合计 74 -- 2,098.46 购置软件情况如下： 序号 软件名称 金额（万元） 1 电路仿真软件 20.00 2 操作系统 6.00 3 图片编辑软件 6.00 4 电路设计软件 3.00 5 电路设计仿真软件 3.00 6 界面编程高级语言 0.50 合计 38.50 4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况 本项目生产需要的主要原料包括钢材、电子产品、标准件、外包装用品等，需要的 主要原、辅材料均是普通原材料，可以在国内市场购买；本项目生产需要的能源主要包 括电、水等。公司实施本项目不存在主要原材料及辅助材料和能源采购的障碍。 本项目主要原、辅材料年耗量如下： 1-1-455 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 原材料名称 单位 年需要量 供应来源 运输方式 1 板材 ㎏ 128,000 市场采购 汽车 2 其他型材（钢） ㎏ 32,000 市场采购 汽车 3 非金属材料 ㎏ 8,500 市场采购 汽车 4 圆钢 ㎏ 1,800 市场采购 汽车 5 有色金属 ㎏ 200 市场采购 汽车 6 IC 座 个 12,000 市场采购 汽车 7 摄像头 个 8,000 市场采购 汽车 8 继电器 个 4,000 市场采购 汽车 9 开关电源 个 4,000 市场采购 汽车 10 单片机 个 4,000 市场采购 汽车 11 主板 块 4,000 市场采购 汽车 12 硬盘 块 4,000 市场采购 汽车 13 内存 块 4,000 市场采购 汽车 14 显示器 台 4,000 市场采购 汽车 15 操作系统 套 4,000 市场采购 汽车 16 其它电器辅料 套 4,000 市场采购 汽车 5、产品销售方式及营销措施 人民币反假宣传工作站产品拟采用在每个省设立省级总代理的模式进行全行业推 广，以期在最短的时间内占领市场。 公司将充分利用现有产品的销售体系和服务体系以及多年经验积累，通过全资子公 司北京汇金进一步整合行业优势资源，建立全国人民币反假宣传工作站的销售体系，使 人民币反假宣传工作站的销售工作在一到两年内迅速铺开。同时，通过研发更为专业、 更具技术含量的升级产品，增强竞争优势，与潜在对手形成差异化竞争。 为了进一步提升产品竞争力，经过将近一年时间的深入研发，公司第二代人民币反 假宣传工作站于近期研发成功并投入生产。与第一代产品相比，第二代产品在大幅提升 技术含量的同时，降低成本达 20%以上，并且功能更加人性化和智能化。 参照已经下发的各地人行文件要求的比例、以及市场可预见的成长性，2012 年度市 场的需求量将大于 1 万台。考虑到大的市场环境有可能出现的变化以及其他行业内厂家 的介入，2012 年，公司人民币反假宣传工作站销量保守估计将超过 2,000 台。 1-1-456 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 6、环保影响及应对措施 本项目设计严格执行国家现行废水、废气、粉尘等污染排放的规范和标准。石家庄 市环境保护局高新技术产业开发区分局出具环评表[石环高表（2011）033 号]，同意本 项目的实施。 7、项目选址 本项目选址于石家庄高新技术产业开发区 37 号地，公司已通过出让方式取得该宗 土地的使用权。该地块属工业用地，具有良好的综合条件，能够满足项目建设要求。本 项目总用地面积约 5,900 平方米。 8、项目的组织方式、项目的实施进展情况 (1) 项目的组织方式 本项目由公司作为实施主体组织实施。 (2) 项目的实施进展情况 项目建设周期自地质勘探至开车及试运转预计需要 18 个月，目前已经完成施工图 设计。具体实施计划如下： 时间（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 进度阶段 地质勘测 初步设计 施工图设计 设备采购 土建施工 安装施工 人员培训 开车及试运转 四、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的影响 本次募集资金的运用在强化原有产品优势的同时，又在产品链上延伸开发了新的增 长点，将显著提高本公司的产品生产能力、盈利能力，打开公司未来发展的成长空间。 1-1-457 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (一) 募集资金运用对经营成果的影响 1、捆扎设备工程建设项目效益 本项目总投资为 7,220 万元，项目达产后，公司将增加捆扎设备 7,000 台/年的产能。 预计年均新增销售收入 7,230 万元，年均新增利润总额 1,782 万元。项目投资税后财务 内部收益率为 20.68%，税后静态投资回收期 5.56 年（含建设期），项目综合效益良好。 2、装订机工程建设项目效益 本项目总投资为 9,380 万元，项目达产后，公司将增加装订机 50,000 台/年的产能。 预计年均新增销售收入 14,685 万元，年均新增利润总额 3,354 万元。项目投资税后财务 内部收益率为 28.66%，税后静态投资回收期 4.52 年（含建设期），项目综合效益良好。 3、人民币反假宣传工作站建设项目效益 本项目总投资为 4,600 万元，项目达产后，公司将新增人民币反假宣传工作站 4,000 台/年的产能。预计年均新增销售收入 5,000 万元，年均新增利润总额 1,389 万元。项目 投资税后财务内部收益率为 25.99%，税后静态投资回收期 4.72 年（含建设期），项目综 合效益良好。 4、新增固定资产对未来经营成果的影响 公司现有捆扎设备的产能为 6,000 台/年，募投项目建成后新增产能 7,000 台/年；现 有装订机的产能为 13,000 台/年，募投项目建成后新增产能 50,000 台/年；人民币反假宣 传工作站只有小批量生产能力，募投项目建成后新增产能 4,000 台/年；各类产品新增产 能合计 61,000 台/年，约为现有产能的 3.21 倍。截至 2013 年 6 月 30 日，公司固定资产 原值约为 3,944.24 万元，本次募投项目建设将增加固定资产 14,864.00 万元，约为目前 固定资产原值的 3.77 倍，因此，公司的产能扩张与固定资产投资增长基本匹配，未发生 重大不利变化。 本次募集资金到位后，随着固定资产投资的逐步完成，公司合并报表的固定资产规 模将有较大幅度的增长，固定资产折旧也将相应增加，预计项目建成后每年新增折旧 1,207.00 万元。本次募集资金投资项目全部达产后，预计公司利润总额较项目建成前增 加 6,525.00 万元，完全可消化因固定资产增加而导致的折旧费用增加，确保公司盈利能 力上升。因此本次募集资金投资项目新增的固定资产折旧不会对公司未来经营成果造成 1-1-458 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 不利影响。 (二) 募集资金运用对公司财务状况的影响 1、对净资产总额及每股净资产的影响 截至 2013 年 6 月 30 日，公司的每股净资产为 5.57 元（以 2013 年 6 月 30 日经审计 的净资产除以本次发行前总股本计算）；本次募集资金到位后，公司净资产规模将大幅 增加，能大大增强公司持续融资能力和抗风险能力。 2、对资产负债率的影响 公司资产负债率一直较低，主要原因是公司经营稳健，贷款规模较小。本次募集资 金到位后，由于净资产大幅提高，公司的资产负债率将进一步降低，偿债风险随之降低。 3、对净资产收益率及盈利能力的影响 本次募集资金到位后，公司净资产迅速扩张，公司净资产收益率短期内将因财务摊 薄而有所降低；建设期内，由于公司净资产大幅度增长，募集资金投资项目对公司盈利 不能产生较大贡献，因此净资产收益率将受较大影响。项目建成后，公司营业收入与利 润水平将大幅增长，公司盈利能力将有较大提高，净资产收益率也将随之提高。 1-1-459 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十二节 未来发展与规划 整体变更设立股份公司后，公司第一届董事会随即着手制定公司的未来发展规 划，系统开展公司发展战略研究，并将战略管理体现到公司管理的各个层面。2011 年 1 月 12 日董事会战略委员会成立后，在前期工作的基础上，于 2011 年 8 月 31 日经公司 第一届董事会第十一次会议通过了《河北汇金机电股份有限公司三年发展规划 (2011-2013 年)》，为公司制定了明确的发展战略和近期业务发展目标。 一、公司发展战略与业务发展目标 (一) 公司的发展战略 1、公司使命与发展愿景 公司使命：以维护国家金融安全为已任，通过研发和生产货币现钞处理设备，满 足银行等客户对货币处理的自动化需求，提高客户的工作效率和工作质量，实现社 会、用户、员工、股东利益的最大化。 发展愿景：成为全球金融机具行业细分市场的领先企业。 2、发展机遇与竞争优势 (1) 面临的发展机遇 国家关于调整经济增长方式，大力推进工业经济战略性调整以及发展高端装备制 造业的相关政策及具体措施，将有助于公司在实现战略规划过程中获得政府支持。 随着《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》于 2011 年 7 月开始实施， 将从制度上规范行业的产品生产和市场竞争行为。同时，现有产品的淘汰更新会产生 大量的市场需求，A 类点验钞机在银行的需求量达 100 万台以上，有利于具备较强技 术实力和市场开发能力的公司进入该产品领域并实现良性发展。 人民银行从维护国家金融安全的角度出发，对于涉及到深层次纸币防伪的相关技 1-1-460 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 术设备，在政策上会扶持和选择国产设备。随着中国本土企业的快速成长和技术的日 益成熟，本土企业将能更好的适应中国金融机具市场发展需求，更好地满足国内以银 行为主的金融服务行业的装备需求。 相对于发展中国家，中国的机电设备制造水平已经形成较大的技术优势，具备向 这些国家和地区进行产品输出的条件。捆钞机和票据装订机等产品在一些发展中国家 尚属于新产品，该类产品的国际市场需求巨大，目前处于产业发展周期的导入期阶段， 成长空间巨大。 (2) 公司的竞争优势 公司是国内金融机具行业的高新技术企业，共拥有 120 项专利，以及 21 项计算机 软件著作权，捆扎系列产品和装订系列产品的技术指标处于行业内先进水平。公司坚 持走科技创新、自主研发之路，以市场需求为导向，致力于产品性能的持续改进和新 产品的不断研发，主要产品在设计理念、机械结构、外观工艺、自动控制以及环保性、 安全性、稳定性、可靠性、智能化、人性化等方面，都得到很大的技术突破和品质提 升，掌握了一整套光机电磁一体化产品的整体设计、精密加工、装配调试及工艺装备 等方面的核心技术，形成了自身独具特色的核心竞争力。与国内其他同行业企业相比， 公司的技术水平先进、产品性能稳定、研发实力突出、生产规模较大、成本优势显著， 在捆钞机和装订机产品细分市场优势显著。 3、主要威胁与存在的不足 (1) 面临的主要威胁 公司目前的核心产品捆钞机和装订机属于高利润率产品，面临新公司进入市场抢 占份额，降低行业利润率的威胁。 纸币清分机和点验钞机的技术研发，将随着纸币防伪技术的完善而呈现跳跃式发 展。在这一技术快速升级的过程中，高水平技术人才的争夺将日趋激烈。国外金融设 备巨头已经进入国内市场，是高端纸币清分机市场上最大的竞争威胁。日本光荣 （Glory）、德国捷德（G&D）和英国得利来（Delaru）等公司均为领先企业，有着巨大 的技术研发与加工制造优势，以及市场营销方面的成熟经验，并具备明显的资金优势 及企业管理优势。国内的点验钞机和纸币清分机竞争对手在一些关键技术上已经获得 突破，性能也正趋于稳定，对公司在这一领域的拓展构成了威胁。 1-1-461 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 随着人民币汇率的不断上升，在未来公司参与国际市场竞争时，可能会削弱公司 的价格竞争优势。 公司面临行业内的主要竞争威胁如下： 技术能力（生产＋研发） 德国捷德 高 Giesecke &Devrient 日本光荣 Glory 英国得利来DelaRue 聚龙股份 中钞信达 中 天津万隆 天意兴隆 温州飞越 低 小型 中大型 装订机＋装订耗材 金融机具 捆钞机 点钞机 扎把机 纸币清分机 其它 产品线 (2) 存在的主要不足 公司未来的发展目标将定位于高端货币处理设备，需要公司在一些关键核心技术 上寻求新的突破，以掌握高端产品的核心技术。公司将加快企业研发中心建设，吸引 高级科研技术人员，进一步增强公司的技术研发实力。 随着公司不断发展和壮大，对高素质管理人员需求明显，整体管理水平的提高将 会有一个较长的适应期，在制度建设、战略管理、情报搜集等方面的理论指导与实际 经验有待进一步提高和丰富。 相对于国内竞争对手，公司在争取政府相关部门的政策扶持或技术支持方面尚不 到位。公司将积极与政府相关部门及科研院所展开广泛合作，积极争取产业政策支 持，共同推进技术研发与科技成果的产业化发展。 4、核心价值观与经营理念 公司以“汇聚科技精髓，追求纯金品质”为核心价值观，遵循“质量铸品牌、创 1-1-462 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 新求发展、诚信利客户、服务赢市场”的经营理念，努力打造我国金融机具行业知名 品牌，实现公司价值的持续稳健成长。 (1) 产品理念：简单、可靠、耐用、精致 (2) 技术理念：机电融合、化繁为简，引进吸收、集成创新 (3) 市场理念：跟随、创新、培养、开发 (4) 竞争理念：避开红海，差别取胜 5、具体发展战略 (1) 技术创新战略：以电代机，机电融合，引进吸收，集成创新 (2) 产品开发战略：一网四线、高端延伸，专业民用、两翼齐飞 (3) 市场拓展战略：专民共进、内外并举，细分市场、份额争先 (4) 规模扩张战略：自建基地、集约生产，收购兼并、规模发展 (5) 人才培养战略：以人为本、德才兼备，专业复合、立体培养 (二) 公司的业务发展目标 1、业务发展定位 (1) 产品定位 紧紧围绕货币流通环节现金处理设备需求，研发生产点验、清分、捆扎、装订四类 产品，不断向产品链的高端发展，打造“一网四线”系列产品格局。 (2) 研发定位 通过不断的科技创新和结构优化，提高产品的可靠性，降低制造成本；在大型现金 处理设备方面实现关键技术的突破，不断优化产品结构，促进公司可持续发展，全面提 升公司的核心竞争力。 2、战略发展目标 持续保持公司在捆钞机和装订机市场上的行业优势地位，并以持续不断的技术创 新为基础，确保公司在产品性能和制造成本两个方面领先竞争对手；以光机电磁融合 技术为依托不断完善产品线，围绕现钞流通过程中的客户需求，生产中型高端产品， 1-1-463 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 积极开拓国际市场，将“汇金”打造成世界金融机具的知名品牌，做全球知名的现金 处理设备的生产制造商和服务供应商。 3、未来三年发展目标 经营目标：力争未来三年销售金额达到 4.5 亿元。 市场目标：保持捆钞机、装订机市场占有率第一；实现人民币反假宣传工作站批 量销售和捆扎设备的规模出口；实现点验钞机和清分机的市场进入，并占有相应的市 场份额。 投资目标：在未来三年公司将自筹资金或募集资金完成 3 亿元投资，建成年产捆扎 设备 7,000 台、装订机 50,000 台、人民币反假宣传工作站 4,000 台、清分机 2,000 台生 产能力的具有较大规模的金融机具制造基地。 (三) 增强成长性、增进自主创新能力、提升核心竞争优势的主要措施 为进一步增强成长性、增进自主创新能力、提升核心竞争优势，公司将在稳健经营 的基础上，依靠持续领先的产品技术优势和生产成本优势，不断提高公司现有产品的技 术水平。加大新产品开发和集成创新水平，完善公司既有自主知识产权的核心技术体系， 巩固公司在金融机具行业内的规模、成本、质量、技术优势。具体措施包括： 1、扩大产能规模，巩固市场优势 由于公司在货币捆扎技术方面持续领先，已经在捆钞机产品市场形成优势竞争格 局，市场占有率达到 15%以上。为保持竞争优势，公司一直以来都在尽力扩大市场占有 规模，但由于目前生产场地的限制，产能规模实现大的突破尚有一定的难度，在一定程 度上制约了公司优势的充分体现。 上市融资可有效打破公司快速发展的规模瓶颈，募集资金将用于现有业务的产能扩 张和新项目建设，届时公司将建成国内最具规模的金融机具生产基地，为提高市场占有 率奠定基础。一旦募投项目完全达产，公司将进一步提高市场领先地位。 2、加大研发投入，保持技术领先优势 公司坚持“以电代机，机电融合，引进吸收，集成创新”的技术创新战略，进一 步加强企业的研发体系建设，走自主创新与引进消化吸收再创新之路，不断加大技术 研发投入，力争未来三年的研发投入占销售收入的比例稳定在 5%左右。通过培养高素 1-1-464 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 质的研发人员，以持续领先的技术发展目标为指导，生产一代、储备一代、研发一 代；开拓创新、潜心钻研、内引外联，提高公司金融机具整体研发水平。 3、实现产学研结合，提高合作发展水平 公司在与集美大学长期合作研发的基础上，与天津工业大学、河北建筑工程学院 等院校就快速多光谱图像识别、快速冠字号码识别、阵列式传感检测等技术开展联合 研究，以实现在 A 类点验钞机及清分机等方面的突破；通过与外部科研机构的合作， 充分发挥外部理论研究特长与公司制造转化特长的优势，提升企业综合创新能力，确 保产品技术的持续领先。 二、募集资金运用对未来发展的影响 本次募集资金的运用将对公司未来发展产生重要影响，可以解决公司持续高速成 长的资金瓶颈，使公司的产品技术优势和市场优势获得进一步释放；有利于继续扩大 公司的市场规模，提高市场占有率；有利于持续提升公司的集成创新能力与自主研发 水平；有利于提高企业在行业内的影响力，凝聚社会人才资源，加强公司管理团队和 技术团队建设；有利于巩固公司市场地位，提高抵御市场风险的能力。 (一) 对增强持续成长能力的影响 1、扩大现有产品生产能力，巩固市场优势地位 公司拟通过本次融资进行现有产品的产能扩建，大幅提高现有主要产品的产能， 其中捆扎设备的产能增加 7,000 台，装订机的产能增加 50,000 台。随着新增产能的释 放，捆钞机和装订机的市场占有率也将逐步提升，从而巩固公司在两款产品细分市场 中的优势地位。 2、丰富产品线，提高细分市场的竞争力 公司本次募投项目新产品是人民币反假工作站，设计产能规模为 4,000 台。人民币 反假工作站属于中高端产品，公司已经开始小批量的生产和销售，与捆钞机产品的客 户基本重叠，可以充分利用公司原有销售服务网络，实现低成本快速扩张，人民币反 假工作站作为公司未来主要利润增长点之一，将会进一步提高公司的经济效益。 3、扩充营运资金规模，增强业务经营实力 1-1-465 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 运用募集资金扩充营运资金后，将有效改善公司的资产结构，有利于公司业务的 进一步扩张发展，提高公司的市场占有率。 公司若能成功实现上市，公司的知名度和品牌形象将会得到极大提升，这将有利 于进一步开拓国际市场，参与国际市场竞争，为公司带来更多的发展机遇。 (二) 对增强自主创新能力的影响 1、开发新型产品，促进技术进步 本次募投项目涉及的成熟产品，无论是捆扎设备还是装订设备，都不是原有型号 的简单复制，而是在现有产品型号的基础上进行的技改开发，产品技术均有跨越式提 升。公司只有不断开发新产品，才能确保公司产品技术的先进性，巩固公司的核心竞 争优势。 2、吸引高端人才，提升创新水平 公司及其子公司的核心技术人员、研发人员总计 74 人，已研发出多项产生重大效 益的专利技术和专有技术，并储备了企业进一步发展的新产品。随着企业上市后整体 经济实力的提升，将会对更多的高端人才产生巨大的吸引力，使企业的整体研发能力 跃上一个新台阶，企业也会有更大的经济实力为产品研发提供配套研发资金，以实现 “以电代机，机电融合，引进吸收，集成创新”的技术创新战略，进一步完善公司的 自主知识产权体系，巩固公司在金融机具行业的技术创新优势。 (三) 对改善财务结构的影响 募集资金的运用会极大改善公司的财务结构，大幅增加公司的净资产，进一步降 低资产负债率，增强公司的整体抗风险能力。 1、对资产结构的影响 通过本次上市募集资金，公司的净资产将大幅提高。成为上市公司后，将会持续 获得更多金融机构的信贷支持。 2、对债务结构的影响 募集资金到位后，随着净资产的大幅增加，公司的资产负债率会进一步下降，从 而大幅的提高企业抵御市场风险的能力。 1-1-466 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (四) 对加强管理和技术团队建设的影响 通过公开发行股票并上市，公司将严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》 的要求管理企业，将提升公司的管理水平。同时成为公众公司后，也将提高公司的知 名度和社会影响力，有利于增强员工的凝聚力，激发员工的自豪感和工作热情；同时 还可以增强公司对高层次优秀人才的吸引力，进一步提升公司核心团队的整体素质。 三、具体业务发展规划和目标 (一) 具体业务发展规划 1、业务经营指标 通过三年的发展，随着募投项目和自建项目的陆续投产，公司捆扎设备的生产能 力将达到 13,000 台/年、各类装订设备的生产能力将达到 63,000 台/年、人民币反假工作 站的生产能力将达到 4,000 台/年；纸币清分机等新产品实现规模化量产；公司的年销售 收入达到 4.5 亿元。 2、项目建设投资规划 公司计划在三年内累计投资 3 亿元，基本建成国内规模较大、技术先进的金融机具 产业化生产基地，形成配套完整的研发和生产体系。其中，募集资金到位后 18 个月 内，募集资金投资项目将建成投产。 3、新产品开发规划 紧紧围绕“一网四线”产品业务格局，全面延伸开发人民币反假工作站、纸币清 分机等产品，重点研发扎捆一体机等集成化升级产品，实现现有产品的升级换代。 公司一贯坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的产品研发策略，未来三年公 司的基本产品、试销产品和开发产品的规划如下： 产品 2011 年 2012 年 2013 年 1、捆钞机、装订机系列产品 在前一年的基础上增加： 在前两年的基础上增加： 基本 2、人民币反假工作站 1、A 类点验钞机 1、扎捆一体机 产品 3、扎把机系列产品 2、两口纸币清分机 2、十字捆捆钞机 4、光荣清分机代理服务 3、档案专用装订机 3、款箱开箱机 1-1-467 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 产品 2011 年 2012 年 2013 年 1、A 类点验钞机 1、扎捆一体机 试销 1、多口纸币清分机 2、两口纸币清分机 2、十字捆捆钞机 产品 2、多币种纸币清分机 3、档案专用装订机 3、款箱开箱机 1、扎捆一体机 1、多口纸币清分机 开发 1、大型纸币清分机 2、十字捆捆钞机 2、现金收纳机 产品 2、现金收纳机 3、款箱开箱机 3、多币种纸币清分机 注：截至本招股意向书签署之日，公司现有 A 类点钞机、一口半纸币清分机产品的 相关技术系由公司委托金利电子研究开发，且公司合法拥有上述产品的技术成果及知识 产权，有关内容详见“第十三节 其他重要事项”之“三、重大诉讼和仲裁事项”之“(二) 公司与金利电子可能存在纠纷的事项”内容。 4、新技术研发规划 公司的新产品开发依赖于产品技术的不断创新。公司技术创新的中期目标是进一 步完善以专利技术和专有技术为核心的自主知识产权体系，并由现有产品的工艺优化 改进，向产品链下游高端新产品的研发方向转变，通过与科研院所的联合研发，在引 进吸收的基础上形成自主创新和集成创新。 未来三年，公司主要的技术与工艺研发规划如下： 序号 名称 技术研发目标 研制新一代的扎捆一体机，多种捆扎材料可以并用，满足纸币销毁时不拆捆、 1 捆扎系列 捆扎材料可直接溶解的环保要求；研发捆扎模块，将不同国家货币捆扎要求 进行组合，加快生产和研发不同速度要求的捆钞机。 研发 B 类点验钞机的新型检测模块，如激光模组、红外阵列模块；研发点 点验、清分系 验钞机关键技术模块：如下钞模块；研发 A 类点验钞机的快速冠字号码识 2 列 别与多光谱图像识别模块；研发清分机的下钞、分钞、图像识别等模块；其 漏辩率、误辩率及冠字号码误识率均优于国标（GB16999-2010）要求。 集成点、验、清分、消毒、扎把、捆扎技术，各环节之间采用精确机械手实 银行柜面处 3 现无缝对接，实现柜台工作人员不接触钱币的目标，布置消毒装置，减少钱 理平台 币不洁对人体的伤害。 实现现金管理业务的自动化，机器分级管理，自动操作，并将现金的“存入”、 4 现金收纳机 “取出”情况自动记录，实现高效严格的现金管理流程，减少工作人员，提 1-1-468 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 序号 名称 技术研发目标 高工作效率。 自动化点验 自行开发点验钞机自动生产线，保证点验钞机装配的一致性和准确性，纠正 5 钞机生产装 现有点验钞机捻钞力的不确定和三轴不平行导致纸币跑偏、检伪不准的问 配线 题；提高点钞效率和产品可靠性，提高产品品质。 方便开启用于储存人民币纸币的一次性密封塑胶运输箱，代替手工操作，省 6 款箱开箱器 时省力。 7 装订系列 研制快速装订的系列装订机，实现快速打孔与铆接。 5、细分市场拓展规划 公司将持续专注于金融机具细分市场的发展，通过研发适合国际市场的专用型产 品，逐步拓展国外金融机具市场，并不断提高市场份额。同时，积极拓展装订机民用市 场的应用范围，培育未来业务发展的新增长点。 6、品牌发展规划 公司坚持“多品牌”的销售策略，“汇金”、“银佳”和“银泰”同时发展，充分发 挥各自品牌在其细分市场的影响力。继续通过多种渠道宣传自身品牌，不断巩固在金融 机具行业的一线品牌地位。同时，进一步拓展公司品牌在专业办公用品领域的辐射影响， 为公司拓展装订机业务打牢品牌基础。 7、公司上市融资规划 公司计划两年内完成股票首次公开发行并在创业板挂牌上市，实现公司上市融资 的预期目标。公司将根据募投及自建项目的竣工投产情况，安排银行短期融资，保证 流动资金运转正常。 8、内部管理规划 根据内部控制和基础管理相对薄弱的现实情况，公司将重点加强各项业务经营的规 范化管理，落实岗位工作责任，强化工作绩效考核，完善公司业务流程，夯实企业管理 基础；结合新业务的拓展全面实施业务流程再造，建立健全资金管理制度、财务与内控 制度、生产质量管理制度、技术研发管理制度、人力资源及绩效考核制度等，以适应公 司跨越式发展的需要。 9、人力资源开发规划 1-1-469 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 公司坚持“以人为本、德才兼备，专业复合、立体培养”的人才培养战略，加大 优秀毕业生的招聘力度，加速人才队伍的建设，并在招收、培训、能力拓展等方面加 大配套资金支持，进行全方位、高层次的培养锻炼，打造一支技术水平先进、知识结 构合理、高中端互补的技术人才队伍。公司将逐步完善内部人才培训、培养计划，并 与设置相关专业的大学建立长期合作关系，以短期集中培训或建立联合实验室共同完 成研发项目等方式，以确保在职人员的技术和知识更新。 (二) 规划和目标所依据的假设条件 上述具体业务发展规划是依据公司目前所处的外部法律法规、国家经济发展状况 以及公司现有内部资源条件，并预计公司在近两年内成功实现上市融资而制定的。公 司目前所面临的场地与设备等生产要素投入不足等问题，主要依赖上市融资解决。 (三) 实施过程中可能面临的主要困难 本次发行后，随着资产规模的快速增长和产能规模的不断扩大，公司将在战略规划、 组织管理、营销策略、资源配置，特别是资金管理和内部控制等方面面临新的挑战。随 着募集资金项目的实施，公司需要大量的研发、生产、营销、服务、技术、管理等多方 面的人才，将面临较大的人才培养、引进和使用的压力。 1、产能规模释放滞后 目前，公司的生产能力已较为饱和，这将成为公司未来发展的最主要障碍。如果首 次公开发行股票能够获得批准，则募集资金投资项目能够得以顺利开工建设，公司产能 将得到极大提升，但由于项目建设周期较长，故募集资金到位后的第一年公司产能的提 升不会很快显现。 2、技术研发条件受限 公司虽然建立了研发部门，但科研试验配套还不完善，难以满足新产品开发和关键 技术研发的需要，公司目前只能将一些关键技术研究和基础性测试委托第三方的科研机 构进行，存在周期长、协调难度大且具体研发人员无法亲自参与等问题。上述状况对公 司多项研发工作的开展构成了一定的制约。 3、人力资源供给不足 根据公司对未来市场发展趋势的预判和业务发展目标，未来几年仍将处于快速发展 1-1-470 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 时期。随着公司上市融资的完成，生产经营规模将迅速扩大，对研发、生产、销售和管 理等各类高端人才的需求将相应增加，公司现有人员在数量、知识结构和专业技能等方 面将不能完全满足发展的需求。 4、服务网络有待加强 目前公司设有国际、国内两个营销部门，国内产品销售与售后服务网络由市场销 售部、客户服务部及下辖的服务网点组成，现有售后服务网点 110 个，其中自有网点 76 个，授权服务网点 34 个，基本覆盖省会及发达地区的二、三线城市，但尚未普遍建 立以三线城市为中心的基础服务网络。公司的国际市场营销体系也有待完善。 (四) 确保实现规划和目标采用的方法和途径 1、加强项目管理，缩短建设周期 公司在完成立项备案后，已经开始进行规划设计、基建设计、工艺设计、装备选 型及前期设备询价，前期基础设施建设待设计完成后即可先期施工。设备安装队伍提 前确定，并与施工队伍排出详细的安装施工周期，在保证安全的前提下多工作面同时 施工，以最大限度缩短建设周期。 2、加快人才引进，促进队伍建设 为满足快速发展对高端人才的需求，公司确立了全球化人才引进战略，通过加快 内部培养和外部引进人才两种途径，积极引进具有国际化背景的研发、营销和管理人 才，努力培养各类适用性中高级技术人员和基础管理队伍，为加速实现三年发展目标 提供智力保障和人才储备。 3、细化基础管理，提升运营能力 面对产能、产量不断扩张的形势，公司实施了正确有效的管理。通过绩效考核、 目标管理、流程再造、完善内部评价体系等项工作的开展，进一步夯实了企业基础管 理工作，提高了公司董事会、管理层的经营决策能力和日常业务运营管理能力。 (五) 规划实施和目标实现的持续公告 公司在上市后，将通过定期报告持续公告规划实施和目标实现的情况。 1-1-471 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 四、业务发展规划和目标与现有业务的关系 上述业务发展计划和目标，是在充分发挥公司现有优势的基础上，对公司现有业 务的规模扩张和延伸发展。因此，现有业务是公司未来几年发展规划的基础，发展规 划与现有业务密切相关并具有很强的连贯性。 五、实现规划和目标涉及的对外合作情况 三年规划中研发项目涉及到对外合作事项，基本情况如下： 项目名称 研发目标 合作单位 合作方式 环保型捆扎新材 可以在纸中夹杂麻绳，或用可降解的塑料材质，保证 河北建筑 料研究 有足够的强度和挺性，保证送带通畅及捆扎紧度。 公司出 工程学院 资委托 新型点验钞机鉴 分析纸币各处材质疏密及其印刷油墨等不同之处，采 集美大学 对方进 伪技术模块研究 用阵列式传感检测方法，检测纸币真伪及变造情况。 行技术 点验钞机两侧板装配、关键部件装配，均采用机械手 开发研 点验钞机自动装 与工装，保证三轴平行性及捻钞力均衡性，效率有较 集美大学 究，由 配生产线的开发 大提高。 公司完 成中试 快速冠字号码识 识别速度达到 3,000 张/分以上，为未来提高 A 类点验 河北建筑 产品试 别技术模块研究 钞机或清分机清分速度提供条件。 工程学院 制，成 纸币快速消毒技 能在快速清点（1,500 张/分）过程中对纸币进行消毒， 果双方 集美大学 术研究 杀死票面上的 80%以上的细菌。 共有， 形成的 快速多光谱图像 采用红外、紫外、白光采集纸币图像，并进行快速识 河北建筑 专利使 分析鉴别技术模 别纸币的新旧、残缺、涂鸦、变造等情况，速度大于 工程学院 用权归 块研究 1,500 张/分。 公司， 利用已研发的模块，用机械手把点验、清分、扎把、 公司可 银行柜面货币集 捆扎等各模块有机结合起来，实现每分钟处理 1,200 集美大学 买断。 成处理平台研究 张/分的纸币速度。 浙江金利 研发成 按照《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》， 纸币清分机研究 电子有限 果归公 开发设计 A 类点钞机和纸币清分机 公司 司所有 1-1-472 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十三节 其他重要事项 一、发行人重大合同及履行情况 截至本招股意向书签署之日，公司正在履行的标的金额在 200 万元以上，或虽未达 到 200 万元但对公司生产经营活动有重大影响的重要合同及其履行情况如下： (一) 销售合同 1、与中国银行的销售合同 2010 年 5 月 29 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售金 额总计为 2,002.19 万元的全自动捆钞机、半自动捆钞机和硬币清分机，并提供 3 年售后 服务。 2011 年 8 月 11 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售金 额总计为 1,806.02 万元的全自动捆钞机、半自动捆钞机和硬币清分机，并提供 3 年售后 服务。 2011 年 10 月 30 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售 金额总计为 250.212 万元的纸币清分机，并提供 3 年售后服务。 2011 年 12 月 9 日，公司与中国银行河北省分行签署《货物采购合同》，公司向中 国银行河北省分行出售金额总计为 226.076 万元的全自动捆钞机、人民币反假宣传工作 站，并提供 3 年售后服务。 2012 年 7 月 16 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售 金额总计为 1,483.72 万元的全自动捆钞机、半自动捆钞机和硬币清分机，并提供 3 年售 后服务。 1-1-473 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2012 年 8 月 7 日和 2012 年 11 月 23 日，公司与中国银行河南省分行签署《货物采 购合同》，公司向中国银行河南省分行出售金额总计为 395.2 万元和 264.60 万元的人民 币反假宣传工作站，并提供 3 年售后服务。 2012 年 12 月 3 日，公司与中国银行签署《合作协议》，中国银行选定公司作为全 自动捆钞机、塑封机、硬币清分机入围供应商，协议有效期 2 年，在协议有效期内，双 方就采购具体项目签署采购合同，全面履行采购合同约定。 2012 年 12 月 20 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售 金额总计为 348.21 万元的全自动捆钞机、塑封机及硬币清分机，并提供 5 年售后服务。 2013 年 6 月 28 日，公司与中国银行签署《货物采购合同》，公司向中国银行出售 金额总计为 841.39 万元的全自动捆钞机、硬币清分机和纸币清分机，并提供 5 年售后服 务。 2、与建设银行的销售合同 2011 年 4 月 29 日，公司与建设银行签署《出纳机具采购合同》，向建设银行出售全 自动捆钞机、半自动捆钞机及设备耗材，并提供 3 年售后服务；出售的数量以建设银行 一级分行签发的订单数量为准。 3、与农业银行的销售合同 2010 年 11 月 25 日，公司与农业银行河北省分行签署《捆钞机采购合同》，向农业 银行河北省分行提供金额总计为 266.40 万元的全自动捆钞机。 2011 年 12 月 21 日，公司与农业银行河南省分行签署《金融机具采购合同》，公司 向农业银行河南省分行出售金额总计为 199.80 万元的全自动捆钞机，并提供 3 年售后服 务。 2012 年 10 月 8 日，公司与农业银行签署《中国农业银行金融机具项目全自动捆钞 机采购协议》，向农业银行出售全自动捆钞机并提供 5 年售后服务，采购数量以农业银 行分行订单为准。 2012 年 12 月 3 日，公司与农业银行河南省分行签订供货订单，向农业银行河南省 分行出售金额总计为 286.70 万元的全自动捆钞机。 1-1-474 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2012 年 12 月 7 日，农业银行江苏省分行向公司订购金额总计为 430.06 万元的全自 动捆钞机。 2012 年 12 月 11 日，公司与农业银行陕西省分行签订供货订单，向农业银行陕西省 分行出售金额总计为 249.06 万元的全自动捆钞机。 4、与光大银行的销售合同 2010 年 12 月 13 日，公司与光大银行签署《出纳机具入围选型项目机具买卖合同》， 向光大银行出售全自动捆钞机并提供 5 年售后服务，采购数量以光大银行一级分行签发 的订单数量为准，合同有效期为 2 年。 5、与民生银行的销售合同 2012 年 7 月 4 日，公司与民生银行签署《中国民生银行出纳机具集中采购框架协议》， 约定公司为民生银行提供出纳机具及与出纳机具相关的安装和维护服务。 6、与兴业银行的销售合同 2012 年 5 月 25 日，公司收到兴业银行中标《通知书》，公司全自动捆钞机和自动捆 钞机分别中标兴业银行现金出纳机具项目。 7、与招商银行的销售合同 2012 年 9 月 24 日，公司与招商银行签订《采购与供应框架协议》，约定公司为招商 银行提供金融机具及售后维修服务，协议有效期限为 2012 年 8 月 27 日至 2013 年 8 月 26 日。 8、与邮政储蓄银行的销售合同 2013 年 2 月 22 日，公司与邮政储蓄银行签订《中国邮政储蓄银行河南省分行设备 采购合同书》，公司向邮政储蓄银行河南省分行出售金额总计为 253.40 万元的反假币工 作站，并提供 3 年售后服务。 (二) 银行借款合同 截至本招股意向书签署之日，公司无正在履行的借款合同。 1-1-475 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 (三) 技术服务合同 2010 年 12 月 20 日，公司与浙江金利电子有限公司签订了《委托开发合同》，根据 《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》，开发 A 类点钞机、一口半 A 类点钞 机和清分机，合同总金额 300 万元，研发成果归公司所有，公司有权申请相关技术专利。 2012 年 7 月，金利电子就《委托开发合同》的法律效力提出异议，内容详见本节“三 重大诉讼和仲裁事项”之“（二）公司与金利电子可能存在纠纷的事项”的内容。 (四) 光荣牌机具合作协议 2012 年 6 月 27 日和 2012 年 12 月 14 日，公司与光荣工业（苏州）签署《光荣牌机 具合作协议》（协议编号：XYNYSZ1104 和 ZHHBSZ1201）,为农业银行和中国银行所 采购的纸币清分机提供维护保养服务和销售服务工作，合同金额 210 万元和 212 万元。 2012 年 12 月 24 日，公司与光荣贸易（上海）签署《光荣牌机具合作协议》（协议 编号：ZHHBSH1202）,为中国银行各省分行所采购的纸币清分机提供销售服务，合同 金额 213.63 万元。 2013 年 6 月 19 日，公司与光荣贸易（上海）签署《光荣牌机具合作协议》（协议编 号：NH201203），为农业银行所采购的纸币清分机提供售后服务，合同金额 620.15 万元。 (五) 募集资金投资项目有关的合同 2011 年 12 月 15 日，公司与金环钢构签订《钢结构件购销合同》，由金环钢构按照 加工图纸，包工包料加工总重量约为 4,200 吨的钢结构构件，用于发行人募集资金投资 项目有关的厂房建设，合同总金额 3,360 万元。合同对加工产品范围、原材料提供及原 材料综合单价确认、技术资料及图纸、加工产品质量要求、加工成品验收、加工工期及 产品交付、费用支付、结算、运输及费用承担、违约责任、合同争议的解决等条款进行 了明确约定。 2012 年 8 月 13 日，公司与河北金环钢结构工程有限公司签订了建设工程施工合同， 合同金额暂定为 6,080.45 万元（合同金额包含上述《钢结构件购销合同》）。 2012 年 12 月 9 日，公司与河北宇安消防工程有限公司签订《消防系统施工承包合 同》，合同金额暂定为 243 万元。 1-1-476 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 2013 年 1 月 29 日，公司与上海偲丹机械设备贸易有限公司签署《销售合同》，采购 数控折边机一台，金额 236.00 万元。 2013 年 2 月 5 日，公司与石家庄四站铝合金装饰工程处签订装修施工合同，合同金 额暂定为 522.99 万元。 2013 年 1 月 5 日，公司与石家庄卓恒建筑安装有限公司签订《电气工程施工合同》， 合同金额 318.81 万元。 2013 年 4 月 20 日，公司与河北金环钢结构工程有限公司签订了建设工程施工合同， 合同金额 3,274.64 万元。 2013 年 5 月 10 日，公司与河北凯舟电力工程有限公司签订了《施工协议》，合同金 额 387.00 万元。 2013 年 5 月 21 日，公司与石家庄捷诚鑫源数控技术有限公司签订了《销售合同》， 采购立式加工中心、数控车床、车削中心等设备，合同总金额 660.00 万元。 二、发行人对外担保情况 截至本招股意向书签署之日，公司不存在对外担保情况。 三、重大诉讼和仲裁事项 (一) 涉讼事项 报告期内，公司存在一起涉讼事项，系河北冶金建设集团有限公司就天恒有色改制 前主体石家庄有色金属加工厂搬迁改造工程款债务，起诉天恒有色和汇金有限（汇金机 电）。 1、基本情况 (1) 天恒有色前身为石家庄有色金属加工厂，原隶属石家庄市国有资产监督管理委 员会。1996 年，按照石家庄市政府“退市进县”政策，石家庄有色金属加工厂拟由石家 庄市桥东区华新路 36 号迁入鹿泉市永壁北街。1999 年 6 月 12 日，石家庄有色金属加工 厂与河北省冶金建设公司（现名称为河北冶金建设集团有限公司，以下简称“冶建”） 签订《石家庄有色金属加工厂搬迁改造工程施工协议书》。协议约定：“本工程 1999 年 6 月 15 日正式施工，预计 1999 年 11 月 10 日前全部完工，工程质量等级为优良。本工 1-1-477 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 程预算执行九八相应河北省建筑安装工程预算定额和相应现行取费标准戊级四类取费 并在此基础上再优惠工程造价（直接费+取费）的 7.7%以最后结算……” (2) 1999 年 6 月 25 日，石家庄有色金属加工厂与冶建订立《搬迁改造工程工期奖 惩协议》，协议约定：工程自 6 月 15 日破土动工之日起 145 天完工，甲方奖励乙方 28 万元，工程在 145 天的基础上每提前一天加奖 2,000 元，每拖后一天罚款 2,000 元，工 期超过 180 天，取消竣工奖；合同价款暂按 1600 万元估算，待工程竣工编制工程结算， 工程价款按双方审核并经审计后结算值执行。1999 年 6 月，石家庄有色金属加工厂支付 第一笔工程款 100 万元。2002 年 10 月，冶建提交竣工结算书，鉴于工期已超过 180 天， 未支付竣工奖。截至 2005 年 2 月，累计向冶建支付 21,320,910.84 元，付清了全部工程 款。 (3) 2006 年 2 月 26 日，河北中兴造价师事务所有限责任公司接受委托对该项工程 进行了审核并作出“（2006）中兴审字 8016 号”《审核报告》，确定工程价款结算总额为 22,512,947.00 元。冶建据此认为石家庄有色金属加工厂尚拖欠部分工程款，但河北中兴 造价师事务所有限责任公司出具《审核报告》时已经不具有工程造价咨询单位资质。 (4) 2007 年 6 月，汇金有限通过河北省产权交易中心收购石家庄有色金属加工厂产 权后，改制设立天恒有色。 (5) 2008 年 1 月 3 日，冶建与石家庄金源实业有限公司（以下简称“金源公司”） 订立债权转让合同，将其对天恒有色享有的债权及利息转让给金源公司。2008 年 1 月 31 日，金源公司根据其与冶建签订的债权转让合同，向河北省鹿泉市人民法院提起诉讼， 要求天恒有色、汇金有限给付工程款及应付 28 万元工期奖共计 1,929,042.84 元及利息 256,138.31 元。 (6) 2008 年 7 月 20 日，河北省鹿泉市人民法院作出“（2008）鹿民二初字第 00050 号《民事判决书》”。依据该判决，为本案出具结算审核报告的“河北中兴造价师事务 所有限责任公司”已于 2005 年 9 月 28 日更名为“北京中兴恒信工程造价咨询有限公司”， 其工程造价咨询单位资质证书亦变更为“北京中兴恒信工程造价咨询有限公司”。河北 中兴造价师事务所有限责任公司出具《审核报告》时已经不具有工程造价咨询单位资质， 因而该工程《审核报告》属于无效文件，冶建与石家庄有色金属加工厂依据该报告确定 1-1-478 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 结算数额之行为亦无效，之后冶建与金源公司就上述无效债权订立的转让合同亦无效， 故驳回原告金源公司要求天恒有色、汇金有限给付工程欠款之诉讼请求。 (7) 金源公司不服一审判决，向石家庄市中级人民法院提起上诉。2008 年 12 月 12 日，石家庄市中级人民法院就该起案件作出终审判决并形成“（2008）石民四终字第 00615 号《民事判决书》”，认为前述相关工程的结算审核报告作出时，“河北中兴造价师事 务所有限责任公司这一民事主体资格业已消灭，丧失了法人民事行为能力，……更不具 备出具基本建设工程结算审核报告的资格”，对一审判决予以维持。 (8) 2010 年 12 月 7 日，冶建以原告身份就同一事实向石家庄市中级人民法院提起 民事诉讼，要求天恒有色、汇金有限（汇金机电）给付原石家庄有色金属加工厂搬迁改 造工程项目工程欠款和利息共计人民币 8,467,880.90 元。石家庄市中级人民法院已受理 该宗案件，进入一审程序。截至本招股意向书签署之日，该案仍在审理之中。 2、对公司的影响 鉴于如下情况，上述涉讼事项对公司不构成重大影响： (1) 前述一、二审法院均认定因涉案工程项目结算审核报告的无效导致报告中审定 的结算金额无效，即使该诉讼标的的原告主体发生变更，以冶建的名义再次提起诉讼并 被立案，工程造价咨询企业是否具有资质、项目结算审核报告是否有效仍然是法院审理 该案的核心，而法院认定的证据已经表明在出具结算审核报告时，河北中兴造价师事务 所有限责任公司的民事主体资格已经消灭。 (2) 根据汇金有限与石家庄市国资委签署的《石家庄有色金属加工厂国有产权转让 合同》第九条之规定：“债权债务处理方案：第一款 乙方（汇金有限）受让产权后对 原标的企业（石家庄有色金属加工厂）进行重组，标的企业法人资格存续的，原标的企 业的债权债务仍由重组后的企业享有和承担。”因此，前述债务（若有）应由天恒有色 承担。 (3) 天恒有色作为一个有限责任公司，具有独立的法人资格，以其全部财产对公司 的债务承担责任，公司作为天恒有色的前股东，已经足额缴纳了出资款，仅以其认缴的 出资额为限对公司债务承担有限责任，即使法院判决本案被告败诉，发行人也不应承担 相关责任。 (4) 天恒有色的股东已经发生变更，2007年12月20日，汇金有限与汇金发展签署《换 1-1-479 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 股协议》并完成工商变更登记，汇金有限不再是天恒有色之股东；在冶建提起诉讼并立 案后，2010年12月25日，鑫汇金与无关联第三方解存才签署股权转让协议，将天恒有色 股权全部转让并已完成工商变更登记；故此，汇金有限（汇金机电）不是前述涉诉案件 的适格当事人。 (5) 2011年8月19日，解存才就收购天恒有色全部股权的相关情况出具了《承诺函》， 声明和承诺如下：“在本次交易过程中，天恒有色与河北冶金建设集团有限公司因工程 款纠纷正在进行诉讼。石家庄鑫汇金投资有限公司在交易时已经向本人充分披露了该诉 讼进展情况，并向本人提交了相关合同、鹿泉市人民法院一审判决书、石家庄市中级人 民法院二审判决书等全部相关文件，不存在欺诈或隐瞒，本人不会因此主张合同无效或 撤销合同。同时双方对该笔诉讼可能发生的影响进行了充分的协商，如本案经人民法院 判决汇金机电最终需承担任何民事责任，均由本人承担。” 经核查，保荐机构认为：发行人目前所涉诉讼案件败诉的可能性极低，对发行人不 构成重大影响，同时天恒有色的受让方出具了承诺函，如人民法院最终判决发行人需承 担任何法律责任，均由天恒有色受让方承担，因此发行人不会因此承担损失。 经核查，发行人会计师认为：公司败诉的可能性极小，公司不会因该诉讼事项承担 费用，不符合企业会计准则关于预计负债确认的相关规定，因此没有确认预计负债。 经核查，发行人律师认为：发行人目前所涉诉讼案件对发行人不构成重大影响，对 发行人本次发行上市亦不构成实质性障碍。 (二) 公司与金利电子可能存在纠纷的事项 2012年7月，公司存在与金利电子签署的《委托开发合同》的法律效力争议,以及支 付的技术服务费与应付采购其清分机及其配件的货款争议。若双方就上述争议不能达成 一致，双方均有可能向法院提起诉讼。 1、基本情况 （1）委托开发合同的法律效力争议 2010年12月20日，公司与金利电子签订了《委托开发合同》，委托金利电子开发符 合《人民币鉴别仪通用技术条件（GB16999-2010）》标准要求的A类点钞机、一口半A 类点钞机和清分机，合同总金额300万元。 1-1-480 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 ①委托开发合同的实际履行情况 2011年4月13日，汇金机电向金利电子支付完毕技术服务费300万元。 公司与金利签署《委托开发合同》时，一口半A类点钞机尚未有成熟产品，且一口 半A类点钞机与一口半清分机功能相似但市场销售价格相差较大，因此公司优先开发A 类点钞机和清分机。2011年6月，金利电子向公司交付了根据委托合同研发项目要求的 清分机和A类点钞机样机，公司将清分机样机定型为HJQ-200A和HJQ-300A，A类点钞机 定型为JBYD-HJ400(A)，但经公司技术研发人员测试，上述样机部分技术指标有待完善。 2011年9月，公司法定代表人孙景涛与金利电子法定代表人管洪法手写签署了《补 充协议》，其中条款一约定了《委托开发合同》不具有法律效力。但之后该《补充协议》 没有由双方公司盖章。 2011年8月至2012年7月期间，公司的研发人员和金利电子的技术人员就A类点验钞 机、清分机研发过程中所遇到的技术难题进行交流和改进，在金利电子技术人员的协助 下解决了部分问题，双方实际继续履行原《委托开发合同》。 2011年9月22日，公司根据金利电子研究开发的技术成果向国家知识产权局申请《纸 币清分机中使用的出钞机构》、《纸币清分机输出机构中采用的复合结构主驱动轮》、《与 纸币清分机送币机构配套设置的皮带导正装置》等三项实用新型专利，并于2012年5月 至7月期间分别获得专利证书。 2012年1月，金利电子向保荐机构、律师、会计师对上述事项发出的函证出具了加 盖金利电子公章的回函、管洪法签字的承诺函。其中，回函确认：截至2011年12月31日， 发行人预付金利电子300万元技术服务费，发行人应付金利电子137.55万元货款。承诺函 承诺：“（1）本公司与发行人（含其子公司，下同）之间的交易往来均为正常经营活 动，不存在以交易形式进行利益输送或相互串通损害国家、集体、第三人利益之情形； 截至本承诺签署之日，本公司与汇金机电之间的交易均正常履行，不存在现时的、潜在 的纠纷。（2）本公司确认除与发行人存在前述交易外（函证所列明的交易，包括技术开 发及货物采购），与本承诺附件所列企业不存在任何形式的交易，也不存在任何形式的 利益输送。（3）本公司保证发行人为本次首发上市事宜向广发证券股份有限公司和国浩 律师（北京）事务所提供的有关文件真实、准确和完整，并无任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，否则本公司愿意承担由此引起的全部责任。” 1-1-481 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 综上，委托开发合同真实有效。即使在补充协议之后，根据双方工作人员的往来邮 件、金利电子的回函确认和管洪法签署的承诺函等资料，双方仍然在继续履行合同。 ②金利电子提出的异议情况 2012年7月，金利电子就《委托开发合同》的法律效力提出异议。金利电子认为， 2011年9月，公司法定代表人孙景涛与金利电子法定代表人管洪法手写签署了没有加盖 双方公章的《补充协议》，其中条款一约定了《委托开发合同》不具有法律效力，因此， 金利电子与公司之间不存在委托开发相关产品的关系，《委托开发合同》不具有法律效 力。 保荐机构核查后认为，发行人与金利电子所签署的《委托开发合同》真实合法有效， 并得到双方的实际履行，且《补充协议》签署之后，上述《委托开发合同》仍继续履行。 发 行 人 目 前 实 际 合 法 拥 有 专 利 号 为 ZL201120358647.3 、 ZL201120358463.7 、 ZL201120358372.3的纸币清分机方面的专利权，该三项实用新型专利技术来源于发行人 委托金利电子研究开发的技术成果，且研究开发的技术成果归发行人所有。发行人招股 意向书就A类点钞机、一口半A类点钞机和清分机知识产权所披露的内容与事实一致， 不存在虚假披露的情形。 发行人律师核查后认为，发行人与浙江金利电子有限公司所签署的《委托开发合同》 真实合法有效，并曾得到双方的实际履行，且《补充协议》签署之后，《委托开发合同》 仍继续履行；发行人现时持有之纸币清分机相关专利权的技术均来源于《委托开发合同》 项下的研发成果，且该等研发成果归发行人所有；发行人招股意向书就A类点钞机、一 口半A类点钞机和清分机相关知识产权所披露的内容与事实一致，不存在虚假披露之情 形。 （2）支付的技术服务费与应付采购其清分机及其配件的货款结算的争议 ①公司支付金利电子技术服务费的核算情况 公司2011年04月支付金利电子300万元技术服务费。由于金利电子交付的样机未达 到合同规定的技术标准，且合同尚未履行完毕，因此，公司将300万元技术服务费在“预 付账款”中核算。 ②公司向金利电子采购175套清分机及其配件及财务核算情况 2011年10月，公司参加了中国银行的金融机具招标采购，并于2011年10月30日与中 1-1-482 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 国银行签署清分机采购合同。为满足合同缔约方中国银行的订单需求，2011年11月10日， 公司向金利电子签署了采购175套清分机及其配件的订单。 2011年12月公司收到金利电子开具的增值税发票，公司尚未支付137.55万元货款， 因此在“应付账款”中核算。 2012年1月，金利电子向保荐机构、律师、会计师对上述事项发出的函证出具了加 盖金利电子公章的回函、管洪法签字的承诺函（详见本节“①、委托开发合同的实际履 行情况”回函及承诺函内容）。 ③金利电子提出的异议情况 2011年12月，金利电子为公司开具了清分机产品及配件的增值税发票，其认为在 2011年4月收到公司支付的300万元技术服务费实际为双方买卖货物的货款。 （3）中介机构意见 保荐机构核查后认为，发行人按照《委托开发合同》的约定向金利电子履行了支付 300万元技术服务费的义务；发行人与金利电子签署了有关清分机及其配件的采购合同， 并收到金利电子向发行人开具增值税发票，发行人应付金利电子货款137.55万元；发行 人对预付的技术服务费和应付的货款按照《企业会计准则》的有关规定分别进行了独立 核算，财务核算准确无误。 发行人律师核查后认为，发行人向金利电子所支付的300万元资金系因委托开发技 术所产生的服务费，金利电子向发行人开具增值税发票是因发行人另行向金利电子采购 货物所致，300万元资金不是双方买卖合同的货款。 2、对公司的影响 A类点验钞机和小型清分机非公司核心产品。公司的核心产品为捆钞机、装订机、 人民币反假宣传工作站等系列产品，核心技术为上述产品的相关技术。 A类点验钞机和小型清分机销售收入占营业收入的比例极低，其销售收入的变化对 公司不会产生重大影响。公司自2011年度才开始通过委托开发方式开发A类点验钞机和 小型清分机，且该年度只有小型清分机实现销售收入213.86万元，占公司营业收入的 1.30%；2012年，A类点验钞机尚未实现销售，小型清分机实现销售收入26.22万元，占 公司营业收入的0.13%。 1-1-483 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 此外，A类点验钞机和小型清分机项目非募集资金投资项目，对公司的募集资金投 资项目的实施不会产生影响，也不会对公司的经营产生潜在重大不利影响。 (三) 其他事项说明 除上述案件外，截至本招股意向书签署之日，本公司的控股股东、实际控制人、控 股子公司，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员无作为一方当事人的重大诉 讼或仲裁事项。 截至本招股意向书签署之日，本公司无任何对财务状况、经营成果、声誉、业务活 动、未来前景可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。 公司控股股东鑫汇金，实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋最近三年内不存在重大违 法行为。 截至本招股意向书签署之日，本公司的董事、监事、高级管理人员和其他核心人员 不存在涉及刑事诉讼的情况。 (四) 控股股东及实际控制人的声明 1、控股股东声明 2012 年 1 月 28 日，控股股东鑫汇金作出三年内不存在重大违法行为声明： (1) 本公司自设立以来至今未因违反工商、税收、土地、环保、劳动保障、质量技 术监督以及其他法律、行政法规而受到行政处罚；本公司最近三年内不存在损害投资者 合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 (2) 本公司最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证 券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形。 (3) 本公司保证依法行使股东权利，不滥用股东权利损害汇金机电或者其他股东的 利益，包括但不限于：本公司及本公司的关联人不以任何方式违法违规占用汇金机电资 金及要求汇金机电违法违规提供担保；本公司及本公司的关联人不通过非公允关联交 易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害汇金机电和其他股东的合法权益； 本公司及本公司的关联人不利用汇金机电未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏 有关汇金机电的未公开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规行 为；本公司及本公司的关联人不以任何方式影响汇金机电的独立性，保证汇金机电资产 1-1-484 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 (4) 本公司不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。 2、实际控制人声明 2012 年 1 月 28 日，实际控制人孙景涛、鲍喜波、刘锋作出三年内不存在重大违法 行为声明： (1) 本人至今未因违反工商、税收、土地、环保、劳动保障、质量技术监督以及其 他法律、行政法规而受到行政处罚；本人最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会 公共利益的重大违法行为。 (2) 本人最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券， 或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形。 (3) 本人保证依法行使股东权利，不滥用股东权利损害汇金机电或者其他股东的利 益，包括但不限于：本人及本人的近亲属不以任何方式违法违规占用汇金机电资金及要 求汇金机电违法违规提供担保；本人及本人的近亲属不通过非公允关联交易、利润分配、 资产重组、对外投资等任何方式损害汇金机电和其他股东的合法权益；本人及本人的近 亲属不利用汇金机电未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关汇金机电的未公 开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规行为；本人及本人的近 亲属不以任何方式影响汇金机电的独立性，保证汇金机电资产完整、人员独立、财务独 立、机构独立和业务独立。 (4) 本人不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。 1-1-485 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十四节 有关声明 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明及承诺 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 如本招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中 遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 本人基于河北汇金机电股份有限公司首次公开发行股票并上市而做出的承诺均不 可撤销，本人将严格遵守所有承诺。如果本人违反承诺，本人将赔偿因此而受到损害的 任何第三人的经济损失并接受监管部门的处罚。 全体董事签名： 孙景涛 鲍喜波 刘 锋 林金表 赵海金 高寄钧 熊道平 赵国昌 马敬民 全体监事签名： 1-1-486 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 王明文 吴 宏 周红建 高级管理人员： 孙景涛 王冰 赵海金 高寄钧 河北汇金机电股份有限公司 年 月 日 1-1-487 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 二、保荐人(主承销商)声明及承诺 本公司已对招股说明进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本公司郑重承诺：因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本公司将依法赔偿投资者损失。 项目协办人签名： ____________ 牛婷 保荐代表人签名： ____________ ____________ 张晋阳 褚力川 法定代表人签名： ____________ 孙树明 广发证券股份有限公司 年 月 日 1-1-488 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 三、发行人律师声明及承诺 本所及经办律师已阅读招股意向书，确认招股意向书与本所出具的法律意见书和律 师工作报告无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股意向书中引用的法律意见书和 律师工作报告的内容无异议，确认招股意向书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本所郑重承诺：因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本所将依法赔偿投资者损失。 经办律师签名： ____________ ____________ 张鼎映 王 娜 律师事务所负责人签名： ____________ 王卫东 国浩律师（北京）事务所 年 月 日 1-1-489 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 四、审计机构声明及承诺 本所及签字注册会计师已阅读招股意向书，确认招股意向书与本所出具的审计报 告、内部控制鉴证报告及经本所核验的非经常性损益明细表无矛盾之处。本所及签字注 册会计师对发行人在招股意向书中引用的审计报告、内部控制鉴证报告及经本所核验的 非经常性损益明细表的内容无异议，确认招股意向书不致因上述内容而出现虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本所郑重承诺：因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本所将依法赔偿投资者损失。 经办注册会计师签名： ____________ ____________ 石朝欣 梁海涌 审计机构法定代表人签名： ____________ 张金才 中勤万信会计师事务所有限公司 年 月 日 1-1-490 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 五、验资机构声明及承诺 本机构及签字注册会计师已阅读招股意向书，确认招股意向书与本机构出具的验资 报告无矛盾之处。本机构及签字注册会计师对发行人在招股意向书中引用的验资复核报 告内容无异议，确认招股意向书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本机构郑重承诺：因本机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本机构将依法赔偿投资者损失。 经办注册会计师签名： ____________ ____________ 刘 红 李尊农 验资机构法定代表人签名： ____________ 李尊农 中兴华富华会计师事务所有限公司 年 月 日 1-1-491 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 六、评估机构声明及承诺 本机构及签字注册资产评估师已阅读招股意向书，确认招股意向书与本机构出具的 资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对发行人在招股意向书中引用 的资产评估报告的内容无异议，确认招股意向书不致因上述内容而出现虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 本机构郑重承诺：因本机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本机构将依法赔偿投资者损失。 经办注册资产评估师签名： ____________ ____________ 姚志军 赵建斌 评估机构法定代表人签名： ____________ 孙月焕 北京中企华资产评估有限责任公司 年 月 日 1-1-492 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 第十五节 附件 一、附件 在本次发行承销期内，下列附件均可在本公司和保荐人(主承销商)办公场所查 阅。 (一) 发行保荐书(附：发行人成长性专项意见)及发行保荐工作报告； (二) 发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理 人员的确认意见； (三) 发行人控股股东、实际控制人对招股意向书的确认意见； (四) 财务报表及审计报告； (五) 内部控制鉴证报告； (六) 经注册会计师核验的非经常性损益明细表； (七) 法律意见书及律师工作报告； (八) 公司章程(草案)； (九) 中国证监会核准本次发行的文件； (十) 其他与本次发行有关的重要文件。 二、附件查阅地点、时间 (一) 查阅地点 发 行 人：河北汇金机电股份有限公司 联系地址：河北省石家庄高新技术产业开发区湘江道 209 号 1-1-493 河北汇金机电股份有限公司 招股意向书 电话号码：0311-87180989 传真号码：0311-87180960 联 系 人：赵海金 保荐人(主承销商)：广发证券股份有限公司 联系地址：广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼 电 话：020-87555888 传 真：020-87557566 联系人：褚力川、刘湘安、王熙 (二) 查阅时间 周一至周五：上午 9:30-11:30 下午 2:30-5:00 投资者除在以上查阅时间和地点查阅附件外，还可登陆巨潮资讯网站（网址为： http://www.cninfo.com.cn）查阅本《招股意向书》等电子文件。 1-1-494 |
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