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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
发行人声明
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包
括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于深圳交易所网站。
投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定
的依据。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
第一节 重大事项提示
本公司特别提请投资者注意下列重大事项：
一、股份流通限制、自愿锁定及转持的承诺
1、控股股东煌上煌集团、实际控制人徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑承诺：自
公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有
的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
2、法人股东国信弘盛承诺：自对煌上煌增资的工商变更登记日起三十六个月
内不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的股份，也不由公司回购该部分股
份。且煌上煌公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起 18 月内
不转让或者委托他人管理已直接或间接持有的股份，也不由公司回购该部分股
份。此外，根据国家财政部等《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保险
基金实施办法》的规定和本次发行上市方案以及深圳市人民政府国有资产监督管
理委员会的批复，将 201.6798 万股股份在公司发行上市时转由全国社会保障基金
理事会持有。
3、根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》第
十三条，国信弘盛转由全国社会保障基金理事会持有的股份，全国社会保障基金
理事会将承继国信弘盛的禁售期义务。
4、公司自然人股东陈崇熙、牛丽丽均承诺：自公司股票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行
的股份，也不由公司回购该部分股份。
5、公司其他股东天津达晨、熊人杰均承诺：自公司股票上市之日起十二个月
内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的
股份，也不由公司回购该部分股份。
6、同时担任公司董事、监事、高级管理人员的股东徐桂芬、褚建庚、褚浚、
褚剑承诺：在前述锁定期结束后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公
司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份；离职六个月后
的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票
总数的比例不超过 50%。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
二、股利分配政策
1、公司上市后的股利分配政策
公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金或者股票方式分配股利，公
司实施利润分配办法，应当遵循以下规定：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；
（2）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，
独立董事应当对此发表独立意见；
（3）公司采取现金、股票、或者现金股票相结合的方式分配股利，在有条
件的情况下，可以进行中期现金分红；根据公司经营需要，董事会可以在满足上
述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案；
（4）公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的
25%；
2、本次发行上市当年及其后两年的股利分配计划
本次发行上市当年及其后两年的股利分配计划为：公司每年以现金方式分配
的利润为当年实现的可供分配利润的百分之三十。
公司控股股东煌上煌集团、实际控制人徐桂芬家族出具承诺函，同意公司首
次公开发行股票并上市当年及其后两年的股利分配计划，并承诺在未来审议公司
上市当年及其后两年的利润分配议案时参加股东大会并投赞成票，确保每年以现
金方式分配的利润为当年实现的可供分配利润的百分之三十。
3、本次发行完成前滚存利润的分配方案
经公司 2011 年第七次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票前滚存的
利润由发行股票后的新老股东共享。
三、食品安全风险
公司主要从事酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品的开发、生产和销售，产
品为卤鸭脚、卤鸭翅、卤鸭脖、酱鸭等酱卤肉制品及各类蔬菜、水产品、豆类佐
餐凉菜制品。2004 年 6 月，公司江西区域二家加盟店因冷藏条件未达标导致金
黄色葡萄球菌超标，引起消费者食用后腹泻入院治疗的食品安全事故；2010 年
广东煌上煌在主管机关产品质量抽检时出现产品（鸭脚）大肠杆菌超标的情形，
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
后经检验合格；2011 年，公司位于深圳的部分门店在主管机关产品质量抽检时
出现产品（鸭脖）菌落总数或大肠菌群超标的情形。随着国家对食品安全的日趋
重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，产品质量、食品安全控制
已经成为食品生产企业经营的重中之重。
日常业务中，公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食
品安全控制体系。公司已通过 ISO22000、GB/T 22000-2006/ISO22000:2005 及
HACCP 食品安全管理体系认证和 QS 食品质量安全强制检验，并在生产厂房、
工艺设施、人员培训、食品安全控制等方面持续投入和改进。在采购环节对原材
料、辅料制定了严格的采购标准和程序；在生产环节对每道工序均制定了详细的
工作标准，并将影响产品质量的重要环节作为关键工序予以重点监控；在运输环
节实行全程“冷链”物流配送；在销售环节将产品储藏于低温设施中以保证产品的
新鲜度和品质。与此同时，公司建立了“每日报量、按需生产和每日物流配送”
的业务模式，要求各销售门店科学、合理报量；公司也根据各门店过往销售业绩、
季节因素等审核其报量的适当性，强化现场督导，以进一步降低食品安全的系统
性风险。
公司虽建立、健全了严密的食品安全控制体系，日常业务过程中也严格执行
上述控制体系。但如果公司运营过程中任一环节出现疏忽，发生食品安全问题或
事故，可能会增加公司的成本或减少公司的收入，导致公司存在被追索、诉讼或
受到相关处罚的可能，甚至影响公司的品牌和美誉度，从而对公司的业务、财务
状况或经营业绩产生重大不利影响。
四、两项商标被争议的风险
公司注册号为 5113780、4292578 的两项商标（以下简称“争议商标”）被广
州市食品公司提出争议，要求裁定撤销公司上述两项商标。截止 2012 年 6 月末，
公司共有商标 54 项，公司使用上述两项争议商标的相关产品的销售收入占公司
营业收入的比例很低（最近三年及一期分别为 1.40%、1.21%、1.37%和 2.03%）。
公司被争议的两项商标已依法注册，其商标专用权受法律保护。公司被撤销上述
商标的可能性较低，但广州市食品公司仍可能通过诉讼方式继续向法院提出撤销
上述两项商标的请求。商标争议的具体情况请参见“第十五节 其它重要事项”之
“四、重大诉讼或仲裁事项”。虽然公司被商评委裁定撤销争议商标的可能性极小，
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
但针对商标争议、诉讼等纠纷对公司造成赔偿、罚款等经济损失的可能性，公司
控股股东及实际控制人承诺：江西煌上煌集团食品股份有限公司及其下属公司若
与任何其它第三方就商标问题发生纠纷，导致江西煌上煌集团食品股份有限公司
及其下属公司需要承担赔偿、罚款等责任，本公司、本人将承担上述损失，绝不
使公司因此遭受任何经济损失。
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第二节 本次发行概况
股票种类 人民币普通股（A 股）
每股面值 每股人民币 1.00 元
发行股数、占发行后总股本
3,098 万股，占发行后总股本比例 25.0088%
的比例
发行价格 【 】元/股
【 】（每股发行价格/发行后每股收益，发行后每股收益
市盈率 按照 2010 年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润
除以本次发行后总股本计算）
发行前每股净资产 4.53 元/股
发行后每股净资产 【 】（按全面摊薄法计算，扣除发行费用）；
【 】（每股发行价格/发行后每股收益，发行后每股收益按
市净率 照 2010 年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除
以本次发行后总股本计算）
依据中国证监会有关规定，采用网下向询价对象询价配售和
发行方式
网上资金申购定价发行相结合的方式
符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然
发行对象
人、法人等投资者，但是法律、法规禁止购买的除外。
本次发行股份的流通限制和 参见本摘要“第一节重大事项提示”之“一、股份流通限制、
锁定安排 自愿锁定及转持的承诺”。
承销方式 余额包销
预计募集资金总额和净额 【 】
发行费用概算 【 】
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第三节 发行人基本情况
一、发行人基本情况
中文名称： 江西煌上煌集团食品股份有限公司
英文名称： Jiangxi Huangshanghuang Group Food Co., Ltd.
注册资本： 92,896,522 元
法定代表人： 徐桂芬
有限公司设立日期 1999 年 4 月 1 日
股份公司整体变更日期 2008 年 9 月 26 日
公司住所： 江西省南昌市迎宾大道 1298 号
邮政编码：
联系电话： 0791-85985546
传真号码： 0791-85950696
互联网网址： www.jxhsh.com.cn
电子邮箱： hshspb@163.com
二、发行人历史沿革及改制重组情况
（一）设立方式
公司系煌上煌有限整体变更设立的股份有限公司。2008 年 8 月 26 日，经煌
上煌有限股东会审议通过的公司整体变更方案，同意依据福建立信闽都会计师事
务所出具的闽信审字（2008）第 A023 号《审计报告》，以截止 2008 年 4 月 30
日经审计的净资产人民币 110,613,666.24 元按照 1：0.723238 的比例进行折股，
其中 8,000 万元作为股本，其余 3,061.37 万元计入资本公积。2008 年 9 月 10 日，
福建立信闽都会计师事务所出具了福信审字(2008)第 A024 号《验资报告》。
2008 年 9 月 26 日，公司取得了南昌市工商行政管理局颁发的注册号为
360100210015885 的《企业法人营业执照》，注册资本和实收资本均为 8,000 万元。
（二）发起人及投入的资产内容
公司的发起人为煌上煌集团有限公司、褚建庚、褚浚、褚剑。
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本公司整体变更设立时承继了煌上煌有限的全部资产，主要包括办公用房及
所属土地使用权、货币资金、存货、研发及办公设备以及销售网络等资产。根据
立信闽都出具的闽信审字（2008）第 A023 号《审计报告》，公司设立时拥有的
主要资产包括：货币资金 2,152.39 万元、应收账款 210.94、预付账款 773.59 万
元、其他应收款 138.21 万元、存货 5,325.02 万元、固定资产 8,702.31 万元、无
形资产 1,523.83 万元， 递延所得税资产 6.12 万元，资产总计 19,123.65 万元。
三、发行人的股本情况
（一）总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排
公司本次拟发行人民币普通股 3,098 万股，占发行后总股本 25.0088%，发行
前后股本结构如下：
序 发行前股本结构 发行后股本结构
股东名称 锁定限制及
号 股数（万股） 比例（%） 股数（万股） 比例（%） 期限
1 煌上煌集团 6,448.80 69.42 6,448.80 52.06
2 褚建庚 724.00 7.79 724.00 5.84
自上市之日
3 褚浚 413.60 4.45 413.60 3.34
起锁定
4 褚剑 413.60 4.45 413.60 3.34
36 个月
5 陈崇熙 75.00 0.81 75.00 0.61
6 牛丽丽 19.00 0.20 19.00 0.15
国信弘盛 增资的工商变更
7 500.00 5.38 298.3202 2.41
（SS） 登记之日起锁定
全国社会保障 36 个月；上市之
8 -- -- 201.6798 1.63 日起锁定18个月
基金会理事会
9 天津达晨 599.03 6.45 599.03 4.84 自上市之日
起锁定
10 熊人杰 96.62 1.04 96.62 0.78
12 个月
11 社会公众股 -- -- 3,098.00 25.01
合计 9,289.65 100.00 12,387.65 100.00
注：上表中股东名称后 SS（即 State-owned Shareholder 的缩写）标识的含义为国有股
股东。根据国家财政部等部委颁发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金
实施办法》的规定和本次发行上市方案以及深圳市国有资产监督管理局的批复（深国资局
[2011]53 号），本次发行后，国信弘盛将按规定将 201.6798 万股股份转由全国社会保障基金
理事会持有。
（二）公司发起人及股东持股数量
1、公司设立时发起人及持股数量
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股东名称 持股数量（万股） 所占比例（%）
煌上煌集团有限公司 6,448.80 80.61
褚建庚 724.00 9.05
褚浚 413.60 5.17
褚剑 413.60 5.17
合计 8,000.00 100.00
2、本次发行前公司股东及持股数量
股东名称 出资额（元） 所占比例（%）
煌上煌集团有限公司 64,488,000 69.42
褚建庚 7,240,000 7.79
天津达晨 5,990,338 6.45
国信弘盛 5,000,000 5.38
褚浚 4,136,000 4.45
褚剑 4,136,000 4.45
熊人杰 966,184 1.04
陈崇熙 750,000 0.81
牛丽丽 190,000 0.20
合 计 92,896,522 100.00
3、公司自然人股东任职情况
本次发行前，公司自然人股东在公司任职情况如下：
序号 股东名称 所持股份（万股） 持股比例（%） 任职情况
1 褚建庚 724.00 7.79 副董事长
副董事长、总经理；
广东煌上煌、福建煌
2 褚浚 413.60 4.45
上煌、辽宁煌上煌和
陕西煌上煌执行董事
董事、副总经理；煌
大食品执行董事和总
3 褚剑 413.60 4.45 经理；永修煌上煌执
行董事；广东煌上煌
监事
4 熊人杰 96.62 1.04 ---
福建煌上煌总经理、
5 陈崇熙 75.00 0.81
广东煌上煌总经理
6 牛丽丽 19.00 0.20 辽宁煌上煌总经理
（三）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例
公司现有股东中，控股股东煌上煌集团持有发行人 69.42%的股份，煌上煌
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集团的股东为徐桂芬女士、褚建庚先生、褚浚先生、褚剑先生四人；另褚建庚、
褚浚、褚剑三人直接持有发行人 16.69%的股份。徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑
系同一家族成员，徐桂芬与褚建庚系夫妻关系，褚浚、褚剑为徐桂芬和褚建庚之
子，褚浚、褚剑为兄弟关系，徐桂芬家族直接和间接合计持有发行人 86.11%的
股份，为公司的实际控制人。
熊人杰为深圳市达晨创业投资有限公司副总裁及深圳市达晨财智创业投资
管理有限公司的监事；其中深圳市达晨创业投资有限公司持有深圳市达晨财智创
业投资管理有限公司 55%的股权，深圳市达晨财智创业投资管理有限公司持有天
津达晨 5.40%的合伙人份额，为天津达晨执行事务合伙人。熊人杰直接持有公司
1.04%的股份，天津达晨持有公司 6.45%的股份。
除上述关联关系外，本次发行前公司股东之间不存在其他关联关系。
四、公司业务情况
（一）主营业务及主要产品
公司专注于酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品的开发、生产和销售，其主
要特点为消费便利快捷、卫生安全，面向广大普通消费者。公司的快捷消费产品
主要分为两类：第一类主要是以鸭、鸡、鹅、猪、牛、羊等禽畜产品为原材料，
经过酱、卤生产工艺形成的快捷消费酱卤肉制品；第二类主要是以蔬菜、水产、
豆制品等为原材料，经过凉拌、酱腌等生产工艺形成的佐餐凉菜快捷消费食品。
目前公司的主导产品为快捷消费酱卤肉制品。
（二）产品销售方式和渠道
根据不同的目标市场及客户，公司销售模式分为全国连锁经营模式、商超模
式，其中全国连锁经营模式分为直营连锁和加盟连锁。
（三）发行人产品所需主要原辅材料
公司采购的主要原材料为肉鸭、鸭脚、鸭翅、鸭脖、牛肉、毛鸭等，上述原
材料市场供应充足。
（四）发行人在行业中的地位
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公司是江西省农副产品深加工行业龙头企业、中国肉类协会常务理事单位。
以公司为主体的煌上煌集团被农业部、发改委、财政部、商务部等八部委认
定为农业产业化国家重点龙头企业、被中国食品工业协会评为 2007-2008 年度全
国食品工业优秀龙头食品企业、被国家发改委认定为国家农产品深加工专项工程
示范项目企业、被中国肉类协会评为“中国肉类食品行业强势企业”、被江西省
农业产业化经营领导小组批准为“农业产业化经营省级龙头企业”。
公司被农业部认定为全国农产品加工业示范基地。
公司“皇禽”商标已被国家工商行政管理总局商标局认定为“中国驰名商标”。
公司的“皇禽”牌酱鸭被中国食品工业协会誉为“全国第一家独特酱鸭产品”。
公司被中国绿色食品协会评为全国绿色食品示范企业。
“煌上煌”牌肉制品被中国肉类协会评为中国肉类工业影响力品牌。
“皇禽”品牌被评为江西省著名商标、江西省十大原创知名食品品牌之一。
五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况
（一）商标
截至2012年6月30日，公司拥有商标54项。
（二）专利
截至2012年6月30日，公司拥有7项专利。
（三）土地使用权和房产
本公司及子公司现有 7 块的土地使用权，截至 2012 年 6 月 30 日，上述土地
使用权的账面价值为 6,599.36 万元。
本公司及子公司现拥有房产 33 处，均已获得以公司及子公司为所有权人的
《房屋所有权证》。
（四）生产许可证
截至 2012 年 6 月 30 日，本公司及子、分公司公司拥有生产许可 22 项。
六、同业竞争和关联交易
（一）同业竞争情况
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公司控股股东煌上煌集团、公司实际控制人徐桂芬家族成员除持有本公司股
权外，还持有了另外 14 家企业的股权，但上述 14 家企业的主营业务均与公司不
同。因此，本公司与控股股东及其控制的企业间不存在同业竞争。
（二）关联交易
1、关联方
关联方分类 关联方 与本公司关系
煌上煌集团 控股股东
控股股东及实际控制
人 徐桂芬家族（徐桂芬、褚建庚、褚浚、
实际控制人
褚剑）
江西茶百年油脂有限公司 控股股东控制的其他企业
江西合味原实业有限公司 控股股东控制的其他企业
江西美程商务酒店有限公司 实际控制人控制的其他企业
江西盛凯威矿业投资有限公司 控股股东控制的其他企业
江西荣成达置业有限公司 控股股东控制的其他企业
江西锦怡大酒店有限公司 控股股东控制的其他企业
控股股东与其他主体的合营
本公司控股股东和实 萍乡武功山西海温泉开发有限公司
企业
际控制人控制以及有
江西合味原公望府餐饮有限公司 控股股东控制的其他企业
影响的其他企业
集富国际金融投资控股有限公司 实际控制人控制的其他企业
江西辉钰高岭土有限公司 实际控制人控制的其他企业
控股股东与其他主体的合营
安义县龙信小额贷款有限责任公司
企业
江西省农业产业化龙头企业担保有 控股股东与其他主体的合营
限公司 企业
控股股东与其他主体的联营
江西易往信息技术有限公司
企业
其他持有公司 5%以上 天津达晨 本公司第三大股东
股份的主要股东 国信弘盛 本公司第四大股东
控股子公司 广东煌上煌 本公司子公司
福建煌上煌 本公司子公司
辽宁煌上煌 本公司子公司
煌大食品 本公司子公司
永修煌上煌 本公司子公司
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陕西煌上煌 本公司子公司
徐桂芬 董事长
褚建庚 副董事长
褚浚 副董事长、总经理
褚剑 董事、副总经理
范旭明 董事、副总经理
傅哲宽 董事
董事、监事和高级管理 汤其美 独立董事
人员 王金佑 独立董事
邓富江 独立董事
黎友花 监事
刘春花 职工监事
李细毛 监事
曾细华 财务总监、董事会秘书
刘伟 副总经理
2、主要关联交易
（1）货物销售
2012 年 1-6 月 2011 年（万 2010 年（万 2009 年（万
关联方名称 定价原则
（万元） 元） 元） 元）
江西皇禽食品有
-- -- -- -- 市场价格
限公司
占销售总额比例 -- -- -- --
（2）材料采购或取得劳务
2012 年 1-6 2011 年（万 2010 年（万 2009 年（万
关联方名称 定价原则
月（万元） 元） 元） 元）
江西皇禽食品有
-- -- -- -- 市场价格
限公司
江西茶百年油脂
-- -- 189.98 4.71 市场价格
有限公司
江西合味原实业
-- -- 35.78 29.33 市场价格
有限公司
江西美程商务酒
-- -- 8.64 12.47 市场价格
店有限公司
合计 -- -- 234.40 46.51
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占营业总成本比
-- -- 0.44% 0.11%
例
（3）关联方资金往来
报告期内，公司控股股东、实际控制人家族成员向子公司广东煌上煌、煌大
食品提供借款用于补充子公司营运资金。借入资金情况如下表：
序 金额 归还
合同名称 债务人 债权人 合同约定借款期限
号 （万元） 情况
1 借款协议 广东煌上煌 褚剑 100.00 2008.4.20-2009.4.20 已归还
2 借款协议 广东煌上煌 褚剑 210.00 2008.8.25-2009.8.25 已归还
3 借款协议 广东煌上煌 褚剑 200.00 2008.10.18-2009.10.18 已归还
4 借款协议 广东煌上煌 褚剑 500.00 2008.12.30-2009.6.30 已归还
5 借款协议 煌大食品 褚剑 137.00 2008.10.30-2009.10.30 已归还
6 借款协议 广东煌上煌 褚浚 280.00 2008.12.31-2010.12.30 已归还
7 借款协议 煌大食品 褚剑 170.00 2009.6.20-2010.6.20 已归还
8 借款协议 煌大食品 褚剑 280.00 2009.7.31-2010.7.31 已归还
9 借款协议 煌大食品 褚剑 240.00 2009.9.30-2010.9.30 已归还
10 借款协议 煌大食品 褚剑 1,190.00 2009.12.25-2010.12.25 已归还
11 借款协议 煌大食品 煌上煌集团 600.00 2009.4.30-2010.4.30 已归还
2011 年 3 月 7 日，经公司 2011 年第三次临时股东大会决议，公司提供临时
借款 4,499.90 万元给煌上煌集团，煌上煌集团已于 3 月底归还上述款项并支付了
资金占用费。
（4）收购广东煌上煌、上海煌上煌股权
2008 年 3 月 18 日，煌上煌有限与褚浚、褚剑签订《股权转让协议》，分别
受让褚浚、褚剑持有的上海煌上煌食品有限公司各 50%的股权，受让价格均为
48.77 万元。2008 年 4 月 18 日，煌上煌有限与褚浚、褚剑签订《股权转让协议》，
分别受让褚浚、褚剑持有的广东煌上煌食品有限公司各 50%的股权，受让价格均
为 42.57 万元。上述股权收购价格的确定均依据各公司在 2007 年末经审计的账
面净资产值。
（5）广东煌上煌收购永大物业股权
1-2-15
江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
2008 年 4 月 24 日，广东煌上煌食品有限公司与褚浚、褚剑和褚琳签订《股
权转让协议》，分别受让褚浚、褚剑和褚琳持有的永大物业 40%、40%和 20%的
股权，受让价格（按账面经审计净资产值确定）分别为 17.43 万元、17.43 万元
和 8.71 万元。
（6）收购煌大食品股权
2010 年 9 月 16 日，煌上煌与煌上煌集团、褚建庚、褚浚、褚剑签订《股权
转让协议》，分别受让煌上煌集团、褚建庚、褚浚、褚剑持有的江西煌大食品有
限公司 40%、20%、20%和 20%的股权，受让价格分别为 1,214.86 万元、607.43
万元、607.43 万元和 607.43 万元。
（7）买卖土地使用权
①公司于 2010 年 12 月向煌上煌集团购买位于南昌市小蓝工业区小蓝中大道
66 号面积为 118,820 万平方米的土地使用权（南国用（2011）第 00106 号，后分
解为为南国用（2011）00227 号和南国用（2011）00228 号），作为募投项目用
地和后备生产用地，交易价格 2,025.64 万元以评估价格为基准确定，定价公允。
②2011 年 5 月，公司根据董事会决议（关联董事回避表决），将 15,608 平
方米土地使用权（土地使用权证号南国用（2011）00227 号）出售给煌上煌集团，
交易价格为 274.48 万元。上述 15,608 平方米的土地使用权原作为公司后备生产
用地，因煌大食品厂区和公司购入的南国用（2011）00106 号地块紧邻，经公司
统一规划和布局，可以节约用地，而煌上煌集团恰好有用地需求。因此，公司决
定出售上述土地以减少闲置，提高资金使用效率。
上述土地使用权交易价格 274.48 万元系以评估价格为基础溢价 3.15%确定，
定价公允。
3、独立董事对公司关联交易的意见
独立董事对公司最近三年及一期的关联交易发表意见如下：“我们审阅了公
司 2009、2010 年、2011 年及 2012 年 1-6 月的关联交易情况，我们认为公司发生
的关联交易均建立在协议双方友好、平等、互利的基础上，定价方法遵循了国
家的有关规定，符合关联交易规则，履行了合法程序，体现了诚信、公平、公
正的原则，关联交易价格是公允的。”
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七、发行人董事、监事、高级管理人员的相关情况
现任董事、监事、高级管理人员、核心技术人员持有本公司股份不存在质押
或冻结情况，持股数量未发生变动，持股比例仅因公司增资发生变动，具体情况
如下：
单位：万股
2012 年 6 月 30 日 2009 年 1 月 1 日
姓名 直接 间接 合计 合计持股 直接 间接 合计 合计持股
持股 持股 持股 比例 持股 持股 持股 比例
徐桂芬 - 2,579.52 2,579.52 27.768% - 2,579.52 2,579.52 32.24%
褚建庚 724.00 1,289.76 2,013.76 21.677% 724.00 1,289.76 2,013.76 25.17%
褚浚 413.60 1,289.76 1,703.36 18.336% 413.60 1,289.76 1,703.36 21.29%
褚剑 413.60 1,289.76 1,703.36 18.340% 413.60 1,289.76 1,703.36 21.29%
傅哲宽 - 0.48 0.48 0.005% - - - -
合计 1,551.20 6,449.28 8,000.48 86.126% 1,551.20 6,448.80 8,000.00 100.00%
注：1、实际控制人间接持有本公司股份=持有煌上煌集团的比例×煌上煌集团持有本公
司股份；
2、董事傅哲宽持有深圳市达晨财智创业投资管理有限公司1.5%的股份，深圳市达晨财
智创业投资管理有限公司持有天津达晨5.40%的合伙人份额，而天津达晨持有本公司
5,990,338股股份，因此，傅哲宽间接持有公司4,492.75股股份。
截至2012年6月30日，公司董事、监事、其他高级管理人员情况如下：
2011年
性 年
姓名 职务 简要经历 兼职情况 薪酬(万
别 龄
元)
中国国籍，无境外居留权，大学学历，高
级经济师。先后担任南昌市食品公司门市
部经理、江西煌上煌实业有限公司董事
长、煌上煌集团有限公司董事局主席；并
担任全国工商联女企业家商会副会长、第
十一届全国人大代表、中国工商联执委、 未在公
煌上煌集团执行董事、萍乡武功山
徐桂芬 董事长 女 62 江西省第十一届人大代表、江西省工商联 司领取
西海温泉开发有限公司董事
副主席、江西省工商联女企业家商会会 薪水
长、中国肉类协会常务理事等社会职务；
荣获全国劳动模范、全国三八红旗手、全
国五一劳动奖章等荣誉。现任本公司董事
长，兼任煌上煌集团有限公司董事局主
席。
褚建庚 副董事长 男 63 中国国籍，无境外居留权，大学学历，高 煌上煌集团监事、江西合味原实业 未在公
1-2-17
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2011年
性 年
姓名 职务 简要经历 兼职情况 薪酬(万
别 龄
元)
级经济师，2007年被中国肉类协会评为 有限公司执行董事、江西茶百年油 司领取
“中国肉类行业影响力人物”。先后担任 脂有限公司执行董事、集富国际金 薪水
江西氨厂团支部书记、华灵工贸实业总公 融投资控股有限公司董事、江西美
司经理、煌上煌集团有限公司总裁；并担 程商务酒店有限公司执行董事、江
任南昌市农业产业化协会会长、江西省农 西荣成达置业有限公司执行董事、
业产业化龙头企业会长、全国工商联农业 江西锦怡大酒店有限公司执行董
产业商会副会长、江西省油茶产业协会副 事、萍乡武功山西海温泉开发有限
会长等社会职务。现任本公司副董事长， 公司董事、江西合味原公望府餐饮
兼任煌上煌集团有限公司总裁。 有限公司执行董事、安义县龙信小
额贷款有限责任公司董事长
中国国籍，无境外居留权，清华大学
EMBA，高级经济师。先后担任江西煌上
煌实业有限公司经理、江西煌上煌合味源
实业有限公司董事长，煌上煌集团有限公
董事、副 司常务副总裁，并担任南昌市西湖区政协 广东煌上煌、福建煌上煌、辽宁煌
褚浚 男 36 13.20
总经理 委员、南昌市工商联（总商会）第十一届 上煌和陕西煌上煌执行董事
执行委员会副主席、南昌市青年商会副会
长、南昌市青年企业家协会副会长、江西
省食品工业协会副会长等社会职务。现任
本公司副董事长、总经理。
中国国籍，无境外居留权，大学学历。2003
年开始在江西煌上煌集团食品有限公司
参加工作，担任过该公司副总经理；并担
任江西省家禽协会副理事长、江西省人民
董事、副 对外友好协会常务理事、南昌鸭业协会会 煌大食品执行董事和总经理、永修
褚剑 男 34 13.20
总经理 长、南昌县工商联副会长、南昌县人大代 煌上煌执行董事
表、江西农村专业技术协会常务理事、中
国绿色食品协会理事、中国家禽业协会理
事等社会职务。现任本公司董事、副总经
理。
中国国籍，无境外居留权，大学学历，在
职工商管理硕士，高级经济师。1993年7
月开始参加工作，先后担任江西煌上煌实
业有限公司生产部经理；江西煌上煌烤卤
董事、副
范旭明 男 38 有限公司副总经理；江西煌上煌集团食品 煌大食品监事、永修煌上煌监事 11.26
总经理
有限公司常务副总经理、总经理，并担任
南昌市西湖区政协常委、南昌鸭业协会副
会长等社会职务。现任本公司董事、副总
经理。
中国国籍，无境外居留权，研究生学历， 深圳市达晨创业投资有限公司副 未在公
傅哲宽 董事 男 43
金融经济师。曾任职于湖南经济管理干部 总裁、湖北武大有机硅新材料股份 司领取
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2011年
性 年
姓名 职务 简要经历 兼职情况 薪酬(万
别 龄
元)
学院、湖南证券有限公司、湖南电广传媒 有限公司董事、郑州威科姆科技股 薪水
股份有限公司。现担任深圳市达晨创业投 份有限公司董事、恒泰艾普石油天
资有限公司的副总裁，主导投资了近40家 然气勘探开发技术服务股份有限
公司， 其中圣农发展（002299）、太阳鸟 公司董事、瑞达信息安全产业股份
（300123）、恒泰艾普（300157）已经成 有限公司董事、深圳市好家庭实业
功上市。2010年被业内权威机构清科评为 有限公司董事、太阳鸟游艇股份有
“2010年度中国创业投资家10强”。现任 限公司董事、广州华工百川科技股
本公司董事。 份有限公司董事、广州瀚信科技股
份有限公司董事、恒泰艾普双狐软
件技术有限公司董事长、江西恒大
高新技术股份有限公司董事、东莞
正业科技股份有限公司董事、福建
圣农发展股份有限公司监事
中国国籍，无境外居留权，本科学历，高
级经济师。曾任职于原国家商业部、原国
中国肉类协会常务副会长兼秘书
独立董 家国内贸易部冷藏加工管理局、副食品局、
邓富江 男 72 长、四川高金食品股份有限公司 5.00
事 中国食品集团公司。现担任中国肉类协会
独立董事
常务副会长兼秘书长。现任本公司独立董
事。
中国国籍，无境外居留权，研究生学历，
教授、金融专业硕士生导师。曾任职于江
独立董 西工业大学，现担任江西财经大学金融与 江西财经大学金融与统计学院副
王金佑 男 50 5.00
事 统计学院副院长、金融专业硕士生导师、 院长
中国投资环境学会理事。现任本公司独立
董事。
中国国籍，无境外居留权，会计学硕士、
注册会计师、注册评估师、注册税务师。
曾任职于江苏常柴股份有限公司财务科、 中瑞岳华会计师事务所广东分所
独立董
汤其美 男 48 常州会计师事务所审计部、深圳信永中和 执委、北京盛通印刷股份有限公司 5.00
事
会计师事务所审计部。现担任中瑞岳华会 独立董事
计师事务所广东分所执委。现任本公司独
立董事。
中国国籍，无境外居留权，大学学历。先
煌上煌集团有限公司总裁助理、江
后担任江西省旅游总公司主办会计、广东
西锦怡大酒店有限公司监事、江西
省金海马实业总公司财务经理、北京北辰
合味原公望府餐饮有限公司监事、 未在
监事会 集团怀柔房地产开发分公司财务经理、江
黎友花 女 50 江西盛凯威矿业投资有限公司监 公司
主席 西洪客隆投资集团有限公司财务总监、煌
事、江西荣成达置业有限公司监 领薪
上煌集团有限公司财务总监。现任本公司
事、萍乡武功山西海温泉开发有限
监事，兼任煌上煌集团有限公司总裁助
公司监事
理。
李三毛 监事 男 55 中国国籍，无境外居留权，高中学历，1975 -- 3.27
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2011年
性 年
姓名 职务 简要经历 兼职情况 薪酬(万
别 龄
元)
年参加工作，曾任职于江西建筑材料厂，
现担任公司监事、后勤科科长。
中国国籍，无境外居留权，高中学历。2000
年开始参加工作，历任煌上煌皇禽公司包
职工监
刘春花 女 50 装车间主任、副总经理；江西煌上煌集团 — 4.93
事
食品有限公司生产部副经理。现任本公司
职工监事、生产部副经理。
中国国籍，无境外居留权，大学学历，注
册会计师。1993年9月开始参加工作，历
董事会
任江西纸业集团抚州板纸有限公司财务
秘书、
曾细华 男 41 审计部经理、江西纸业股份有限公司财务 — 16.20
财务总
处处长、江西华太药业集团有限公司财务
监
总监。现任本公司财务总监，兼任董事会
秘书。
大学学历，南昌市标准化专家。历任南昌
市饮食服务公司办公室秘书、副主任、主
任；江南饭店总经理；南昌制冰厂党总支
副总经
书记、厂长；南昌肉联食品集团公司副董
刘伟 理、技 男 55 -- 7.53
事长、副总经理；江西省国际技术贸易公
术总监
司办公室主任、项目经理；江西国鸿实业
有限公司副总经理；煌上煌集团有限公司
技术总监。现任本公司监事会主席。
中国国籍，无境外居留权，高中学历。1994
核心技 年到公司前身参加工作至今，历任本公司
李细毛 男 41 — 11.26
术人员 车间主任、副厂长、副总经理。现任本公
司工艺技术部经理。
八、公司控股股东及实际控制人情况
煌上煌集团有限公司持有公司发行前 69.42%的股权，为公司的控股股东，
基本情况如下表：
项 目 基本情况
公司名称 煌上煌集团有限公司
注册资本 10,000 万
实收资本 10,000 万
法定代表人 徐桂芬
设立日期 1999 年 11 月 3 日
住所 南昌市丁公路 103 号
股东构成 徐桂芬 40%、褚建庚 20%、褚浚 20%、褚剑 20%
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产业投资管理；油茶树的种植（限分支机构凭许可证经营）；林业技术开
发；五金、交电、化工（危险品除外）批发、零售；百货、普通机械、
金属材料、纺织品批发、零售；种植；经营本企业自产产品及技术的出
经营范围
口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上项目国家有
专项规定的除外）。
徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑家族成员合计直接或间接持有发行人 86.11%
的股份，为公司的实际控制人，徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑的基本情况如下：
徐桂芬：中国国籍，住所：江西省南昌市西湖区丁公路 103 号，身份证号码：
36010319501019****，现任公司董事长。
褚建庚，中国国籍，住所：江西省南昌市西湖区丁公路103号，身份证号码：
36010319490909****，现任公司副董事长。
褚浚，中国国籍，住所：江西省南昌市西湖区丁公路103号，身份证号码：
36010319761006****，现任公司副董事长、总经理。
褚剑，中国国籍，住所：江西省南昌市西湖区丁公路103号，身份证号码：
36010319781001****，现任公司董事、副总经理。
九、财务会计信息
（一）会计报表
1、合并资产负债表
单位：元
资 产 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 39,386,053.90 48,276,567.98 28,749,299.42 69,394,777.37
应收票据 -- -- -- --
应收账款 12,799,728.12 9,316,035.41 6,644,185.47 5,129,111.87
预付款项 39,757,993.65 21,745,143.71 9,446,452.84 4,369,222.99
其他应收款 8,606,378.78 6,944,971.09 3,753,677.86 5,426,772.52
存货 182,552,062.24 216,499,815.84 183,203,283.25 100,415,110.54
流动资产合计： 283,102,216.69 302,782,534.03 231,796,898.84 184,734,995.29
非流动资产:
长期股权投资 -- -- -- --
固定资产 209,332,209.95 188,076,003.21 142,994,520.25 141,958,694.60
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在建工程 17,233,828.35 16,667,699.26 18,671,086.32 354,544.87
无形资产 66,420,798.72 67,236,210.15 71,246,044.82 22,557,944.27
商誉 405,629.05 405,629.05 405,629.05 --
长期待摊费用 4,527,762.91 2,744,716.28 -- 709,451.67
递延所得税资产 1,754,502.90 1,577,518.19 1,610,188.80 2,036,434.45
非流动资产合计： 299,674,731.88 276,707,776.14 234,927,469.24 167,617,069.86
资产总计： 582,776,948.57 579,490,310.17 466,724,368.08 352,352,065.15
合并资产负债表（续）
单位：元
负债及所有者权益 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 110,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00
应付票据 -- -- --
应付账款 40,740,714.48 27,363,586.12 29,656,549.04 37,682,658.93
预收款项 1,526,067.95 3,162,252.10 1,502,731.39 941,725.65
应付职工薪酬 671,771.96 519,506.84 356,549.92 255,031.78
应交税费 8,323,565.76 15,922,227.02 10,356,010.20 4,246,981.54
其他应付款 44,822,902.75 43,196,231.57 26,424,167.79 45,855,075.39
其他流动负债 -- --
流动负债合计： 156,085,022.90 200,163,803.65 168,296,008.34 128,981,473.29
非流动负债：
长期借款 -- -- --
长期应付款 -- -- --
专项应付款 -- -- --
递延负债 -- -- --
其他非流动负债 6,084,937.43 5,784,999.95 5,984,999.99 6,185,000.00
非流动负债合计： 6,084,937.43 5,784,999.95 5,984,999.99 6,185,000.00
负债合计： 162,169,960.33 205,948,803.60 174,281,008.33 135,166,473.29
股东权益：
股本 92,896,522.00 92,896,522.00 92,896,522.00 86,956,522.00
资本公积 94,149,235.53 94,149,235.53 94,149,235.53 85,442,852.06
盈余公积 16,866,995.97 16,866,995.97 10,896,055.20 6,017,557.40
未分配利润 216,694,234.74 169,628,753.07 94,501,547.02 38,768,660.40
1-2-22
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负债及所有者权益 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
归属于母公司所有者
420,606,988.24 373,541,506.57 292,443,359.75 217,185,591.86
权益合计
少数股东权益 -- -- -- --
所有者权益合计 420,606,988.24 373,541,506.57 292,443,359.75 217,185,591.86
负债和股东权益总
582,776,948.57 579,490,310.17 466,724,368.08 352,352,065.15
计：
2、合并利润表
单位：元
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
一、营业收入 465,355,894.69 886,133,798.84 694,469,443.26 517,559,410.84
二、营业总成本 407,024,758.91 782,409,242.68 611,358,035.06 458,063,428.10
其中：营业成本 341,692,662.41 675,102,454.44 535,336,425.71 409,076,067.99
营业税金及附加 3,256,802.21 6,161,449.14 4,002,383.27 2,666,587.32
销售费用 28,780,009.50 47,086,766.70 29,371,289.46 21,997,572.18
管理费用 30,469,279.51 49,448,063.25 41,642,190.69 23,089,566.31
财务费用 2,495,955.49 4,294,669.65 855,530.95 489,854.39
资产减值损失 330,049.79 315,839.50 150,214.98 743,779.91
投资收益 -- -- --
三、营业利润 58,331,135.78 103,724,556.16 83,111,408.20 59,495,982.74
加：营业外收入 2,450,379.19 3,987,036.19 528,872.39 673,008.05
减：营业外支出 41,161.53 243,074.45 1,605,574.67 1,265,754.31
四、利润总额 60,740,353.44 107,468,517.90 82,034,705.92 58,903,236.48
减：所得税费用 13,674,871.77 26,370,371.08 21,423,321.50 13,933,574.56
五、净利润 47,065,481.67 81,098,146.82 60,611,384.42 44,969,661.92
其中：被合并方在
-- -- -90,191.56 939,726.66
合并前实现的净利润
归属于母公司所有者
47,065,481.67 81,098,146.82 60,611,384.42 44,969,661.92
的净利润
少数股东损益 -- -- --
六、每股收益
(一)基本每股收益 0.51 0.87 0.70 0.55
(二)稀释每股收益 0.51 0.87 0.70 0.55
七、其他综合收益 -- -- --
八、综合收益总额 47,065,481.67 81,098,146.82 60,611,384.42 44,969,661.92
1-2-23
江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
归属于母公司所有
47,065,481.67 81,098,146.82 60,611,384.42 44,969,661.92
者的综合收益总额
归属于少数股东的
-- -- --
综合收益总额
3、合并现金流量表
单位：元
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 542,295,557.09 1,034,194,035.72 811,490,885.04 596,819,769.56
收到的税费返还 -- -- -- --
收到的其他与经营活动有关的
4,080,874.87 20,563,992.23 13,237,693.48 28,101,865.44
现金
经营活动现金流入小计 546,376,431.96 1,054,758,027.95 824,728,578.52 624,921,635.00
购买商品、接受劳务支付的现金 350,981,172.84 799,505,427.99 694,308,268.31 454,526,861.63
支付给职工以及为职工支付的
22,153,555.31 31,659,429.79 18,559,501.47 12,913,597.71
现金
支付的各种税费 56,241,663.25 82,988,635.67 61,205,847.74 50,325,219.30
支付的其他与经营活动有关的
36,262,168.34 74,014,275.18 94,865,274.78 46,504,272.10
现金
经营活动现金流出小计 465,638,559.74 988,167,768.63 868,938,892.30 564,269,950.74
经营活动产生的现金流量净额 80,737,872.22 66,590,259.32 -44,210,313.78 60,651,684.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资取得的现金 -- -- -- --
处理固定资产、无形资产和其他
37,680.65 3,381,532.34 975,633.16 44,111.49
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
405,000.00 -- -- --
现金
投资活动现金流入小计 442,680.65 3,381,532.34 975,633.16 44,111.49
购建固定资产、无形资产和其他
37,542,980.20 56,072,049.23 57,917,391.53 34,723,784.85
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 -- -- -- --
取得子公司及其他营业单位支
-- -- 43,614,192.10 408,270.62
付的现金净额
投资活动现金流出小计 37,542,980.20 56,072,049.23 101,531,583.63 35,132,055.47
投资活动产生的现金流量净额 -37,100,299.55 -52,690,516.89 -100,555,950.47 -35,087,943.98
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -- 45,018,000.00 36,000,000.00
借款所收到的现金 165,000,000.00 140,000,000.00 180,000,000.00 165,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 --
-- -- 600,822.25
金
1-2-24
江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 140,000,000.00 225,018,000.00 201,600,822.25
偿还债务所支付的现金 215,000,000.00 130,000,000.00 120,000,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支
2,528,086.75 4,372,473.87 897,213.70 18,202,626.87
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的 --
-- -- --
现金
筹资活动现金流出小计 217,528,086.75 134,372,473.87 120,897,213.70 203,202,626.87
筹资活动产生的现金流量净额 -52,528,086.75 5,627,526.13 104,120,786.30 -1,601,804.62
四、汇率变动对现金及现金等价
-- -- --
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,890,514.08 19,527,268.56 -40,645,477.95 23,961,935.66
加：期初现金及现金等价物余额 48,276,567.98 28,749,299.42 69,394,777.37 45,432,841.71
六、期末现金及现金等价物余额 39,386,053.90 48,276,567.98 28,749,299.42 69,394,777.37
（二）非经常性损益表
金 额（元）
明 细 项 目
2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
非流动资产处置损益 -3,313.72 119,759.13 -487,255.75 -81,496.00
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的的税收返还、 -- -- -- --
减免
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期 -- -- -90,191.56 939,726.66
净损益
计入当期损益的对非金融企
-- 8,222.04 -- --
业收取的资金占用费
计入当期损益的政府补助（与
企业业务密切相关，按照国家
2,225,062.52 3,309,335.65 139,845.71 40,409.06
统一标准定额或定量享受的
政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款
-- -- 90,000.00 --
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业
187,468.86 314,866.96 -800,075.57 -170,641.92
外收入和支出
非经常性损益合计 2,409,217.66 3,752,183.78 -1,147,677.17 727,997.80
减：企业所得税影响数 568,350.97 928,976.84 -194,416.35 -31,157.04
少数股东损益影响数 -- -- -- --
扣除所得税及少数股东损益
1,840,866.69 2,823,206.94 -953,260.82 759,154.84
后的非经常性损益
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
金 额（元）
明 细 项 目
2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度
归属于母公司股东的净利润 47,065,481.67 81,098,146.82 60,611,384.42 44,969,661.92
扣除非经常性损益后属于母
45,224,614.98 78,274,939.88 61,564,645.24 44,210,507.08
公司股东的净利润
扣除所得税及少数股东损益
后的非经常性损益占归属于 3.91% 3.48% -1.57% 1.69%
母公司股东净利润的比例
（三）主要财务指标
2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度/ 2009 年度/
项 目
/2012.6.30 /2011.12.31 2010.12.31 2009.12.31
流动比率 1.81 1.51 1.38 1.43
速动比率 0.64 0.43 0.29 0.65
资产负债率（母公司） 29.58% 36.14% 37.24% 28.88%
应收账款周转率（次） 42.08 111.04 117.97 130.59
存货周转率（次） 1.71 3.38 3.78 4.37
息税折旧摊销前利润(万元) 7,286.50 12,555.18 9,445.85 6,738.46
利息保障倍数 25.03 25.58 80.12 98.74
每股经营活动产生的现金
0.87 0.72 -0.51 0.74
净流量（元）
无形资产（扣除土地使用权
0.10% 0.14% 0.17% 0.27%
等）占净资产的比例
基本每股收益（元/股） 0.51 0.87 0.70 0.55
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.87 0.70 0.55
归属于公司股东的每股净
4.53 4.02 3.15 2.50
资产（元）
加权平均净资产收益率（扣
除非经常性损益后归属于 11.39% 23.51% 26.87% 27.65%
公司普通股股东的净利润）
注：除非特别说明，本招股意向书摘要在计算净资产时均指归属于普通股股东的期末净
资产，每股经营活动现金净流量按各年度加权平均股份计算。2012年1-6月上述应收账款周
转率、存货周转率等资产营运指标未进行年化处理。
十、管理层讨论和分析
（一）报告期内资产规模变动情况分析
报告期内，公司资产总额随生产经营规模的扩大和公司对固定资产投资的增
加呈现稳步增长态势，由 2009 年末的 35,235.21 万元增加 23,042.48 万元至 2012
年 6 月末的 58,277.69 万元，总体增长 65.40%。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
（二）负债结构分析
随着公司业务布局的完善，客户群体的扩大以及销售规模的增长，需要大量
的固定资产投入和流动资金支持，仅依靠自身积累滚动发展无法充分满足市场的
需要。公司主要负债来自于银行借款和应付账款，由于公司信用良好，现金流充
足，容易获得金融机构的支持。报告期内各期末的资产负债率（合并）分别为
38.36%、37.34%、35.54%和 27.83%。
（三）偿债能力分析
报告期内，公司的资产负债率呈下降趋势，公司的长期偿债能力逐年增强。
公司长期资产快速增长，但公司流动比率基本保持稳定，说明公司的资产流动性
保持良好，具有较强的短期偿债能力。随着公司销售规模的不断扩大，公司期末
结存的存货增加，导致 2010 年末的速动比率有所下降。随着公司 2011 年、2012
年 1-6 月产品的畅销，公司的速动比率较 2010 年出现大幅提升。公司利息保障
倍数因利息费用的增加而出现下降但仍保持在较高水平，公司的短期偿债能力较
强。
（四）现金流量分析
报告期内，公司在食品零售过程中主要执行现款销售政策，销售商品收到的
现金与公司营业收入保持良好的匹配关系。公司总体现金流量情况良好，财务风
险相对较低。其中，2009 年，公司经营活动现金净流入 6,065.17 万元，比公司
当年净利润 4,496.97 万元超出 1,568.20 万元。差异的主要原因是子公司煌大食品
因项目建设所需取得股东单位的借款 1,726 万元，计入经营性现金流入；2010 年
公司经营现金净流入-4,421.03 万元，与当年公司净利润差异 10,482.17 万元，主
要原因是公司增加了原材料储备。2011 年度公司经营活动现金净流入 6,659.03
万元，同期净利润为 8,109.81 万元，差异 1,450.78 万元的主要原因是公司增加
了原材料储备。2012 年 1-6 月，公司经营活动现金净流入 8,073.79 万元，同期净
利润为 4,706.55 万元，差异 3,367.24 万元的主要原因是上年末储备的原材料销售
变现减少了原材料储备，相比上年末公司存货减少 3,394.78 万元，是经营活动产
生的现金流量净额多于净利润的主要原因。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
（五）盈利能力分析
1、最近三年及一期营业收入情况
公司抓住有利时机，完善公司的战略布局，积极开拓市场，致力于将煌上煌
打造成业内强势品牌。2009 年～2011 年，公司营业总收入保持稳步增长。其中，
2009 年实现营业收入 51,755.94 万元，较 2008 年营业收入 38,910.51 万元增长
33.01%；2010 年实现营业总收入 69,446.94 万元，较 2009 年增长 34.18%；2011
年公司实现营业收入 88,613.38 万元，较 2010 年增长 27.60%。2012 年 1-6 月公
司营业收入为 46,535.59 万元。公司营业收入快速增长除得益于中国经济的快速
发展、城乡居民收入水平的上升、中国城镇化进程加快等外部因素外；也得益于
公司良好的品牌影响力、具有广度和深度的营销网络和丰富的产品组合。
2、公司利润来源及经营成果变化分析
最近三年及一期，公司销售毛利分别为 10,848.33 万元、15,913.30 万元和
21,103.13 万元和 12,366.32 万元。随着公司业务规模的扩大，公司销售毛利稳步
增长，近二年销售毛利增长率分别为 46.69%和 32.61%，是公司稳定的盈利来源。
最近三年及一期，鲜货类产品销售毛利分别为 9,103.51 万元、13,250.58 万
元、17,243.86 万元和 10,643.39 万元，近二年增长率分别为 45.55%和 30.14%，
且占公司总毛利额的比例均在 80%以上，是公司主要的利润来源。
十一、股利分配情况
（一）发行人股利分配的一般政策
本公司发行的股票均为普通股，公司所有的股份同股同权，同股同利，股东
依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。
根据相关法规和《公司章程》，公司在弥补以前年度的亏损并交纳所得税后
的全部利润，除非董事会另行拟定分配方案，按下列顺序分配：
（1）提取税后利润的 10%作为法定公积金；
（2）支付股东股利。
公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润。公司法定公
积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股。但法定
公积金为股本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的 25%。
公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开两
个月内完成股利的派发事项。
（二）最近三年及一期的股利分配情况
年 份 股利分配方案
2009 年度 1,760 万元
2010 年度 未分配
2011 年度 未分配
2012 年 1-6 月 未分配
（三）发行前滚存利润的分配政策
经公司 2011 年第七次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票前滚存的
利润由发行股票后的新老股东共享。
（四）本次发行后的股利分配
1、公司 2011 年第七次临时股东大会重新审议通过了《公司章程（草案）》，
发行后公司的股利分配政策具体如下：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；
（2）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，
独立董事应当对此发表独立意见；
（3）公司采取现金、股票、或者现金股票相结合的方式分配股利，在有条
件的情况下，可以进行中期现金分红；根据公司经营需要，董事会可以在满足上
述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案；
（4）公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的
25%；
2、公司利润分配政策的决策程序如下：
（1）董事会在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，经与独立
董事、外部监事充分讨论后，制订利润分配方案；
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
（2）独立董事、外部监事应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见，
监事会应对利润分配方案进行审核并提出审核意见；
（3）董事会审议通过利润分配方案后，提交股东大会审议批准，在公告董
事会决议时应同时披露独立董事、外部监事及监事会的审核意见；
（4）股东大会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以便股
东参与股东大会表决；
3、公司调整利润分配政策的决策程序如下：
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策
的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。公司
应通过修改《公司章程》关于利润分配的相关条款进行利润分配政策调整，决策
程序为：
（1）董事会制订调整利润分配政策的方案，并做出关于修改《公司章程》
的议案；
（2）独立董事、外部监事应对上述议案进行审核并独立发表审核意见，监
事会应对上述议案进行审核并发表审核意见；
（3）董事会审议通过上述议案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时
应同时披露独立董事、外部监事和监事会的审核意见；
（4）股东大会审议上述议案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东
参与股东大会表决，该事项应由股东大会特别决议通过；
（5）股东大会批准上述议案后，公司相应修改《公司章程》，执行调整后的
利润分配政策。
4、本次发行上市当年及其后两年的股利分配计划
本次发行上市当年及其后两年的股利分配计划为：公司每年以现金方式分配
的利润为当年实现的可供分配利润的百分之三十。
公司控股股东煌上煌集团、实际控制人徐桂芬家族承诺：同意公司首次公开
发行股票并上市当年及其后两年的股利分配计划，并承诺在未来审议公司上市当
年及其后两年的利润分配议案时参加股东大会并投赞成票，确保每年以现金方式
分配的利润为当年实现的可供分配利润的百分之三十。
十二、发行人控股子公司及分公司
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
（一）子公司情况
截至招股意向书签署日，发行人共拥有 6 家子公司，均为全资子公司。各子
公司具体情况如下：
公司名称 实收资本 法定代表人 设立日期 住所 经营范围
加工销售：肉制品（凭有
东莞市洪梅 效许可证经营）、农副产
广东煌上煌 2,120 万元 褚浚 2007-3-8
镇尧均村 品收购（国家专营专控产
品除外）
沈阳市沈北
新区辉山经
辽宁煌上煌 500 万元 褚浚 2009-8-4 济开发区辉 筹建
山大街
123-29 号
肉制品（酱卤肉制品）、
福清市 豆制品（非发酵型豆制
福建煌上煌 1,000 万元 褚浚 2009-7-13
镜洋工业区 品）、其他水产加工品（风
味鱼制品）生产、销售
南昌小蓝经
禽类屠宰加工、销售（在
济开发区小
煌大食品 2,400 万元 褚剑 2007-1-8 合格证有效期内经营）；
蓝中大道 66
羽绒制品加工
号
种鸭饲养、孵化，鸭苗销
永修县九合 售（以上经营项目国家有
永修煌上煌 50 万元 褚剑 2008-5-19
乡 专项规定的凭许可证经
营）
三原县清河
陕西煌上煌 1,000 万元 褚浚 2012-3-8 食品工业园 筹建
区
（二）分公司情况
公司于 2011 年 3 月 8 日成立了沈阳分公司，负责人为牛丽丽，住所为沈阳
市和平区浑河站乡前进村，主营业务为肉制品（酱卤肉制品）生产。
（三）财务状况
公司下属子公司主要财务数据如下：
单位：万元
项目 广东煌上煌 煌大食品 福建煌上煌 辽宁煌上煌 永修煌上煌 陕西煌上煌
2012 年 总资产 8,852.80 9,723.90 8,107.57 4,563.05 61.76 995.59
1-6 月 净资产 6,582.02 3,343.80 1,066.10 297.79 41.51 995.59
/2012 年 6
营业收入 7,436.97 3,365.25 3,784.70 -- 8.3 --
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
月 30 日 净利润 937.32 392.28 266.54 -59.07 3.33 -4.41
总资产 7,287.35 9,718.75 6,486.19 4,022.04 59.93 --
2011 年度
净资产 5,644.70 2,951.52 799.56 356.86 38.18 --
/2011 年
营业收入 15,684.69 8,062.59 1,625.45 -- 6.72 --
12 月 31 日
净利润 1,702.68 522.96 -88.57 -125.77 1.51 --
注：1、上述数据已经立信会计师事务所审计；2、陕西煌上煌成立于 2012 年 3 月 8 日。
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江西煌上煌 招股意向书摘要（申报稿）
第四节 募集资金运用
一、本次发行募集资金拟投资项目
本次募集资金拟投资项目按照重要性原则列表如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资 项目备案情况 环评批复情况
年产2万吨食品加工建设 洪发改行备字
1 12,769.43 洪环审批[2011]40号
项目 [2010]194号
5500吨肉制品加工建设项 蒲环分审字
2 6,589.74 沈蒲备[2009]55号
目 [2010]098号
食品质量安全检验与研发 洪发改行备字
3 2,000.00 洪环审批[2011]39号
工程技术中心项目 [2010]193号
洪发改行备字
4 营销网络建设项目 11,700.45 -
[2011]13号
其他与主营业务相关的营
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运资金
二、本次募集资金投资项目发展前景的分析
（一）年产 2 万吨食品加工建设项目
本项目的目标市场为全国。随着我国经济的持续增长和城镇居民总量的逐渐
增加，预计未来几年我国快捷消费酱卤肉制品仍将保持较快的发展态势，未来五
年我国快捷消费酱卤肉制品整体市场规模预计将增长到 989.34 亿元。
本项目所得税后的内部收益率为 34.60% (税后)，投资回收期为 4.79 年（静
态、含建设期）。
（二）5500 吨肉制品加工建设项目
本项目产品目标市场主要为辽宁、吉林和黑龙江东北三省地区。
2009 年我国东北地区的快捷消费酱卤肉制品市场规模已达到 29.49 亿元，随
着东北经济的快速发展和居民收入的持续增长，预计未来我国东北市场的快捷消
费酱卤肉制品仍将保持较快的发展态势，未来五年我国快捷消费酱卤肉制品整体
市场规模预计将增长到 59.87 亿元。
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本项目所得税后的内部收益率为24.48%（税后)，投资回收期为5.40年（静
态、含建设期）。
（三）食品质量安全检验与研发工程技术中心
该中心未来将配置国际先进的研发、化验、检测等设备，并引进行业内高层
次的专业人员，使公司的研发能力得到大幅度提高。促进原材料标准优质化、肉
制品配方科学化、肉制品加工工艺现代化、包装和储藏技术现代化、酱卤肉制品
色香味的标准化和禽副产品最大综合利用化。
（四）营销网络建设项目
作为公司营销建设的一部分，直营店的购置、铺设和升级将对公司的业绩产
生拉动作用，直营连锁营销网络项目建成后，与公司现有营销网络相结合，将大
大吸引加盟商的加入，形成遍布全国的庞大营销网络体系。
本项目完成后，公司将新增直营店 108 家，正常生产年平均收入为 18,427.50
万元。
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第五节 风险因素和其他重要事项
一、风险因素
（一）同行业其他企业发生重大食品安全事故而导致的风险
目前，国内酱卤肉制品及佐餐凉菜行业小作坊式生产仍占较大比重。部分小
作坊式生产技术较为落后、生产环境较差、产品质量和食品安全控制程序和标准
缺失，无法全面实行采购、生产、销售过程中关键环节的食品安全控制。如果发
生因食用其产品而导致消费者个人身体不适或受损等事故，将给整个行业形象和
未来发展造成影响。
虽然近年来国家强化了对食品安全方面的监管，国家相关政府部门也特别加
大了监管力度，严格市场准入机制，并按照食品生产许可证（QS）要求对食品
生产企业进行严格的定期和不定期检查，不符合生产要求的即予淘汰。此外，新
颁布的《中华人民共和国食品安全法》已于2009年6月1日起开始施行，健全了与
食品安全有关的法律法规体系，有利于净化食品行业的整体经营环境。但如果行
业内个别企业发生严重的食品安全事故，所产生的负面影响将会波及整个行业，
对行业形象、消费者信心造成严重损害，将对包括本公司在内的行业内其他企业
的产品销售产生重大影响。
（二）市场风险
随着我国快捷消费食品安全的标准越来越高，行业进入门槛不断提高；同时
随着市场竞争的不断深入，中国酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品行业市场份
额呈现逐步集中的趋势。本公司现为江西省农副产品深加工行业的龙头企业，但
随着竞争对手投入力度的加大、管理与运营水平逐渐提升，若公司不能尽快增加
投入，通过加强管理、扩展市场营销网络、发挥规模效应和提高研发水平等方式
来持续提高核心竞争力，迅速做大做强，公司将面临行业竞争的风险。此外，随
着酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品市场容量的快速扩大，不排除其他潜在竞
争者进入本行业，从而使公司面临市场竞争加剧的风险。
（三）租赁物业的风险
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截至2012年6月30日，公司及其控股子公司共租赁了45处物业用于直营店的
经营场所，出租方均未办理房屋租赁备案登记手续。其中28处租赁物业出租方未
能提供该等房产的房屋所有权证等房产证明文件，但公司取得了出租方出具的承
诺，均保证上述出租的物业为其合法拥有。因上述门店开业时间较早，公司已与
出租方建立了较长的合作关系，未出现提前终止或到期不续签租赁合同的情形；
其次上述租赁物业单个面积较小，在相同地段或地块可替代性较强；公司及其控
股子公司在过去的经营中并未出现过因租赁物业被有权第三方主张无效或被有
权机关认定无效的情形，但公司直营店仍可能存在物业租赁使用的风险。
（四）直营店、特许加盟店的管理风险
截至2012年6月30日，公司拥有直营店（含商超专柜）76家、特许加盟店1,815
家，终端销售门店分布广泛。随着本次募投项目的建设，未来公司的门店数量还
将大幅增加。为了保证公司各门店的产品质量及服务水平，公司制定了一套标准、
完善的门店管理制度，涉及门店管理的方方面面，如在门店形象、产品陈列、店
员仪容、服务质量、销售报量、售后服务等方面均配备有详细的操作流程和管理
制度，确保了门店各项经营行为的标准化、精细化。同时，公司还在各片区设立
了片区经理，定期地对门店产品质量及服务水平进行检查。此外，公司监察部下
辖的商情监察部独立于销售部门对直营店和加盟店进行监督。虽然公司始终重视
对门店的管理，但若公司管理水平的提升无法跟上门店扩张的速度，则可能出现
部分门店管理滞后影响终端销售，或没有按照公司制度严格管理造成产品质量不
合格，或其经营活动不能契合公司经营理念的情形，进而对公司的品牌形象和经
营业绩造成不利的影响。
（五）跨区域经营的风险
目前，公司连锁专卖店在江西、广东、福建区域具有领先优势，并已成功进
入了全国其他11个省、直辖市，逐步向全国市场拓展。虽然公司的连锁专卖店已
覆盖全国许多省份，并在部分地区占有领先优势，但连锁专卖体系的异地扩张、
业务拓展需要公司充分理解各区域消费者的饮食习惯、消费偏好方面的差异，把
握当地市场的需求，快速提高公司品牌和产品的认可度等。在新进入的区域，公
司短期内难以体现物流配送和规模经济等竞争优势，并且当地消费者对公司品牌
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和产品的认知、理解和接受均需要一定的时间。因此，公司存在一定的跨区域经
营风险。
（六）工艺配方流失的风险
公司秉承“源于自然、精于培植、富于创造”的经营理念，结合酱卤深加工的
特点，采集民间传统秘方，通过选料、配方、工艺、口味的创新，选用优质植物
香辛料，开发出了独特的工艺配方。上述工艺配方是决定公司酱卤肉制品口味的
主要因素。但上述工艺配方的构成难以通过专利方式进行保护。目前，公司采取
了极为严密的保密措施并加以严格执行，为了减少产品工艺配方对个人的依赖，
降低技术流失风险，公司对配方配制环节实行工序隔离，将配方的制作交由数人
完成，每人只负责其中几种材料的配制。虽然公司独特工艺配方的构成由多名核
心技术人员合成才能完全掌握，且公司已与核心技术人员签订了《保密协议》，
但公司仍存在工艺配方失密的风险。
二、其他重要事项
（一）重要商务合同
截至2012年6月30日，公司尚在履行的重要合同主要包括3份采购框架合同、
1份商超合同、特许经营合同（样本）、2份借款合同、4份技术合作合同。
（二）重大诉讼或仲裁事项
截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在对财务状况、经营成果、业务活动、未
来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。但存在一项商标争议事项。具体
情况如下：
1、商标争议的基本情况
2011 年 11 月 23 日，国家工商行政管理总局商标评审委员会（以下简称“商
评委”）向公司发出商标争议答辩通知书，表明广州市食品公司以商标近似及商
标侵权为由向商评委提出了裁定撤销公司注册号为 5113780、4292578 的第 29 类
商标的申请。商评委已受理上述申请并要求公司作出书面答辩，截止本招股意向
书签署日，公司已提交答辩材料，发行人认为：（1）争议商标与引证商标的整体
区别明显。无论图形、文字还是组合后的整体效果以及标识设计风格、文字含义
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都不相同，不构成近似；（2）争议商标特征显著，便于消费者识别，可以作为商
标进行注册；（3）引证商标在争议商标申请时并非驰名商标，不能作为驰名商标
进行保护，不适用《商标法》第十三条。
截止本招股意向书签署日，两项商标争议尚待商评委评审裁定。
2、商标争议对发行人的影响
截至 2012 年 6 月末，公司共有商标 54 项，公司使用上述两项争议商标的相
关产品的销售收入占公司营业收入的比例很低（最近三年及一期分别为 1.40%、
1.21%、1.37%和 2.03%）。
3、公司控股股东及实际控制人承诺
江西煌上煌集团食品股份有限公司及其下属公司若与任何其它第三方就商
标问题发生纠纷，导致江西煌上煌集团食品股份有限公司及其下属公司需要承担
赔偿、罚款等责任，本公司、本人将承担上述损失，绝不使公司因此遭受任何经
济损失。
截至本招股意向书签署日，公司及公司的控股股东、实际控制人、子公司，
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员不存在作为一方当事人的重大诉
讼或仲裁事项。
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第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排
一、发行各方当事人
经办人
当事人 名 称 住所 联系电话 传真
姓名
江西煌上 煌集团 江西省南昌市
发行人 食品股份 有限公 迎 宾 大道 1298 0791-85985546 0791-85950696 曾细华
司 号
保荐人 国信证券 股份有 深圳市红岭中 李震
0755-82130833 0755-82133367
(主承销商) 限公司 路 1012 号 戴锋
北京市朝阳区
北京市金 杜律师 东三环中路 7 号 潘渝嘉
律师事务所 0755- 22163306 0755-22163390
事务所 财富中心写字 曹余辉
楼 A 座 40 层
上海市黄浦区
会计师事务 立信会计 师事务 南京东路 61 号 朱颖
021-63391166 021-63392558
所 所有限公司 新黄浦金融大 周永厦
厦4楼
北京市西城区
资产评估机 中联资产 评估有 复兴门内大街 周良
010 -88000066 010-88000006
构 限公司 28 号凯晨世贸 韩荣
中心东座 F4 层
中国证券 登记结 深圳市深南中
股票登记机
算有限责 任公司 路 1093 号中信 0755-25938000 0755-25988122 －
构
深圳分公司 大厦 18 楼
中国工商 银行股
收款银行 份有限公 司深圳 － － － －
市深港支行
拟上市的证 深圳市深南东
深圳证券交易所 0755-82083333 0755-82083164 －
券交易所 路 5045 号
二、发行时间安排
1、询价推介时间 2012 年 8 月 13 日至 2012 年 8 月 23 日
2、网下申购及缴款日期 2012 年 8 月 28 日
3、网上申购及缴款日期 2012 年 8 月 28 日
4、定价结果公告刊登日期 2012 年 8 月 27 日
5、股票上市日期 本次股票发行结束后将尽快申请在深交所挂牌交易
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第七节 附录与备查文件
一、备查文件内容
1、发行保荐书和发行保荐工作报告；
2、财务报表及审计报告；
3、内部控制审核报告；
4、经注册会计师核验的非经常性损益明细表；
5、法律意见书及律师工作报告；
6、《公司章程》（草案）；
7、中国证监会核准本次发行的文件。
上述文件已刊载在深圳证券交易所指定网站（http://www.cninfo.com.cn）
二、备查文件查阅时间、地点
投资者可在发行期间每周一至周五上午 9:00—11:00，下午 2:00—5:00，于下
列地点查询上述备查文件：
1、发行人：江西煌上煌集团食品股份有限公司
联系地址：江西省南昌市迎宾大道 1298 号
联系人： 曾细华
电话：0791-85985546
传真：0791-85950696
2、保荐人（主承销商）：国信证券股份有限公司
联系地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16～26 层
联系人：蒋猛、徐学文、周浩、孙哲
电话：0755-82130833
传真：0755-82133367
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【此页无正文，为《江西煌上煌集团食品股份有限公司首次公开发行股票招
股意向书摘要》之盖章页】
江西煌上煌集团食品股份有限公司
2012 年 月 日
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| 江西煌上煌集团食品股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要 |
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| 公告日期:2012-08-10 |
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