晋亿实业股份有限公司首次公开发行A股招股意向书摘要
保荐人(主承销商)：华泰证券有限责任公司
(江苏省南京市中山东路90号)
声 明
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
在本招股意向书摘要中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定含义：
发行人、公司、本公司、晋亿
股份
指晋亿实业股份有限公司
晋亿有限公司 指晋亿实业有限公司
实际控制人、蔡氏三兄弟及其
夫人
指蔡永龙先生、蔡林玉华女士；蔡永泉先生、
蔡张秀香女士；蔡永裕先生、陈锡惠女士
大股东、晋正企业 指晋正企业股份有限公司（英属维尔京群岛）
晋禾企业 指晋禾企业股份有限公司（台湾）
晋纬控股 指晋纬控股股份有限公司（马来西亚）
晋纬紧固件 指晋纬紧固件股份有限公司（马来西亚）
美国永龙 指美国永龙扣件物流公司
永裕国际 指永裕国际有限公司（美国）
晋正自动化 指晋正自动化工程（浙江）有限公司
浙江晋吉 指浙江晋吉汽车配件有限公司
广州晋亿 指广州晋亿汽车配件有限公司
上海晋凯 指上海晋凯国际贸易有限公司
浙江晋弘 指浙江晋弘紧固件有限公司
浙江晋旺 指浙江晋旺精密汽配有限公司
晋德公司 指晋德有限公司
晋椿五金 指浙江晋椿五金配件有限公司
晋合模具 指嘉兴晋合模具有限公司
晋诠咨询 指晋诠工程咨询（嘉善）有限公司
第一节 重大事项提示
一、经公司2006年第一次临时股东大会决议：同意本次发行前滚存的未分配利润在公司股票公开发行后由公司发行后新老股东按发行后的持股比例共享。截止2006年6月30日，公司未分配利润为11,141.80万元。
截止2006年6月30日，公司应付控股股东晋正企业的款项(长期应付款和应付股利)为32,534.02万元，晋正企业及本公司实际控制人已分别承诺自2006年12月19日(承诺书出具日)至2007年12月31日之前，晋正企业不提取上述款项；自2008年1月1日至2008年12月31日，晋正企业提取上述款项不超过10%；自2009年1月1日至2009年12月31日，晋正企业提取上述款项累计不超过总额的50%。
二、本公司的实际控制人为蔡氏三兄弟及其夫人，持有晋正企业100%的股权，而晋正企业持有本公司82.72%的股权。虽然迄今为止本公司实际控制人未利用其控股股东地位损害公司及中小股东利益，但是，公司实际控制人仍可能通过行使表决权影响公司生产经营和重大决策，进而可能影响公司中小股东的利益。因此公司存在实际控制人控制的风险。
三、本公司实际控制人先后在中国台湾省、马来西亚和中国大陆分别设立了晋禾企业(实际控制人持股95.11%)、晋纬控股(实际控制人持股48.30%)和晋亿股份三家紧固件生产企业，均在全球市场进行紧固件销售，且在部分市场的销售存在交叉。为避免三家公司的同业竞争，基于各自的实际销售市场，三方共同签订了《避免同业竞争市场分割协议》及《避免同业竞争市场分割补充协议》，对三家企业紧固件产品的国际销售市场进行了划分。因此，本公司存在产品国际市场交叉且部分销售区域受到限制或有条件限制的风险，若其他两家公司违反上述协议的约定，将对公司的经营业绩带来较大影响。
四、本公司2003年、2004年、2005年及2006年1－6月份的净利润分别为10,740.29万元、19,390.68万元、13,645.16万元和3,079.90万元，主营业务利润率分别为20.17%、21.37%、16.94%和11.35%。报告期内公司业绩波动，主要是受原材料盘元价格大幅波动、人民币升值和出口退税下降影响，2006年1－6月，因盘元价格波动、出口退税下降分别减少本期净利润2,282.50万元、379.81万元。若未来盘元价格继续大幅波动或出口退税率下降，将对公司的经营业绩带来不利影响。
公司目前产品境外销售收入占总销售收入一半以上，2005年公司外销收入为7.04亿元。自2005年7月国家调整人民币汇率形成机制以来，人民币呈缓慢升值趋势，2006年1－6月与去年同期相比，由于人民币升值使得公司销售收入减少1,045.10万元，影响净利润888.34万元。如果将来人民币继续保持升值趋势，将给公司的经营业绩带来不利影响。
五、2003年、2004年、2005年、2006年1－6月，公司产品出口收入占主营业务收入的比重分别为55.97%、57.32%、59.39%、56.57%，公司对前五大外销客户的出口额分别占当期出口总额的76.42%、64.50%、54.77%、58.02%，占公司当期主营业务收入的比例分别为43%、37%、33%、33%，且该等客户主要为公司产品的经销商。虽然近年来公司对前五大外销客户的出口额占当期出口总额的比重、占公司当年主营业务收入的比重均已呈逐年下降趋势，但公司境外客户仍相对集中。因此，如果公司与境外主要贸易伙伴的合作发生摩擦，致使该贸易伙伴终止、减少与本公司的贸易合作，或该贸易伙伴自身经营发生困难，则将对本公司的出口销售造成一定的不利影响。
六、2004年4月28日，加拿大边境服务署(CBSA)正式立案，对2003年中国出口的碳钢及不锈钢紧固件进行反倾销、反补贴调查。2005年1月7日，加拿大国际贸易法庭(CITT)终裁认定我国生产的碳钢螺钉因倾销和补贴对加拿大的相同产业造成了损害，须对碳钢螺钉征收反倾销和反补贴税。加拿大进口商进口本公司生产的碳钢螺钉时必须按照进口货物价值加征30.99%的倾销税并加上每公斤1.25元人民币的补贴税。2005年7月7日,加拿大边境服务署(CBSA)最终裁决将本公司碳钢螺钉倾销税调减为7.22%。2006年7月17 日，加拿大边境服务署发布通知，对原产于中国的碳钢和不锈钢紧固件进行反倾销和反补贴复审调查。
虽然2003年、2004年、2005年、2006年1－6月，公司螺钉出口加拿大的销售额占同期公司加拿大出口总额的比重分别为4.60%、20%、0、1.13%，且截止目前，尚没有其他国家对我国紧固件出口进行反倾销、反补贴调查，但是不排除将来其他国家会对中国出口的紧固件产品进行反倾销、反补贴调查，进而对公司经营业绩造成不利影响。
七、本公司目前适用的企业所得税率为15%，2004年度为本公司享受“两免三减半”税收优惠政策的最后一年，执行税率为7.5%，2005年起公司执行15%的企业所得税率；本公司自弥补以前年度累计亏损后第一个获利年度起5－10年内可申请免征2.4%的地方所得税；本公司出口货物享受增值税“免、抵、退”优惠政策，目前公司产品出口退税率为13%，精线的出口退税率为11%；本公司享受当地政府财政补贴，主要用于促进企业的发展。如果国家和地方的税收优惠和地方财政补贴政策发生变化,将会对本公司经营业绩产生一定影响。
八、2004年以前，本公司对在产品按其耗用的原材料成本核算成本，并未分摊相关的人工成本和间接生产费用；自2004年度起，由于在产品数额不断增大，为更合理地反映在产品所耗用的成本，本公司对在产品按约当产量法核算成本。上述会计政策的变更增加2004年度的净利润1,605.91万元，占当年净利润的8.28%。
九、截止2006年6月30日，本公司经审计的净资产为69,577.89万元。本次新股发行后，公司净资产将大幅度增长。同时，由于募集资金投资项目在投入当年不可能完全发挥最大效益，预计本次发行后公司的净资产收益率将会明显下降。
第二节 本次发行概况
股票种类 境内上市人民币普通股(A 股)
每股面值 人民币1.00 元
发行股数、占发行后总股本的比例不超过28,000 万股、不超过发行后总股本的34.63%
发行价格 通过向询价对象询价确定发行价格区间；在发行价格区
间内，向配售对象累计投标询价，综合累计投标询价结
果和市场情况确定发行价格。
发行前每股净资产 1.32 元(截止2006 年6 月30 日)
发行方式 采用网下向配售对象累计投标询价发行和网上资金申
购定价发行相结合的方式。
发行对象 符合资格的询价对象和在上海证券交易所开户的境内
自然人、法人等投资者（国家法律、法规禁止者除外）。
本次发行股份的流通限制和锁定安
排
控股股东晋正企业承诺：自发行人股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持
有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；其他
发起人承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不
转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人
股份，也不由发行人收购该部分股份。
承销方式 承销团余额包销
预计募集资金总额和净额 募集资金总额根据询价结果确定
发行费用概算 万元（根据实际募集资金总额确定）
第三节 发行人基本情况
一、发行人基本资料
注册中、英文名称
晋亿实业股份有限公司
GEM-YEAR INDUSTRIAL CO., LTD.
注册资本 52,847 万元
法定代表人 蔡永龙
成立日期 2003 年10 月28 日
住所及邮政编码 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8 号 314100
电话、传真号码 0573—4185001 0573—4184488
互联网地址 http://www.GEM-YEAR.com
电子信箱 bond@gem-year.net
二、发行人历史沿革及改制重组情况
本公司前身为成立于1995年11月17日的晋亿实业有限公司。2003年9月4日，经中华人民共和国商务部“商资二批[2003]674号”文《商务部关于晋亿实业有限公司转股并转制为外商投资股份有限公司的批复》批准，晋亿实业有限公司整体变更为晋亿实业股份有限公司。2003年9月15日，公司取得了商务部颁发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》(外经贸资审字[1998]0001号)，2003年10月28 日，经国家工商行政管理总局授权浙江省工商行政管理局，公司在浙江省工商行政管理局办理了工商变更登记(“企股浙总字第002289号”企业法人营业执照)。
三、有关股本的情况
(一)总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排
公司发行前总股本为52,847万股，本次发行不超过28,000 万股，发行后总股本不超过80,847万股。控股股东晋正企业承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；其他发起人承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
(二)公司发起人、前十名股东、外资股东的持股数量及比例
目前公司有六名发起人股东，不存在国家股和国有法人股东。
股东名称 持有数（万股） 持股比例
晋正企业股份有限公司(外资股) 43,717 82.72%
丁建中(外资股) 8,400 15.90%
鸿亿机械工业（浙江）有限公司 330 0.62%
嘉善三永电炉工业有限公司 200 0.38%
加胜运动器材（浙江）有限公司 100 0.19%
吴江市张俞金属制品有限公司 100 0.19%
合 计 52,847 100%
(三)发行人的发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系
本公司股东之间不存在关联关系。
四、发行人业务情况
(一)发行人从事的主要业务
本公司从事的主要业务是各类紧固件产成品、中间产品的研发、生产和销售。
(二)主要产品及其用途
本公司生产符合国家标准(GB)、ISO标准、美国标准(ANSI)、德国标准(DIN)、日本标准(JIS)等标准，直径M3－M56、长度9－900mm的各类等级的螺栓、螺母、螺钉、螺柱、精线产品和非标准异型紧固件。产品广泛应用于机械、建筑、电力、铁路、公路、交通、家具、汽车等行业。
(三)产品销售方式和渠道
公司产品主要销售区域为中国、美国、日本等国家和地区。公司内销产品通过分公司销售给经销商及终端客户，或公司直接将产品销售给经销商及终端客户；公司外销产品通过境内、外经销商销售给境外终端用户，或者直接出口给境外终端客户。
(四)所需主要原材料情况
公司紧固件产品所使用的主要原材料为钢铁制盘元，材质包括低碳、中碳及合金钢三类。
(五)行业竞争状况及本公司在行业中的竞争地位
目前国内紧固件生产企业众多，由于低水平重复建设、产品趋同等因素，行业竞争比较激烈。本公司目前是全国规模最大的紧固件生产性企业之一，公司经营、质量管理效益显著。近年来，公司业务发展迅速，2005年度主营业务收入达118,573.34万元，净利润13,645.16万元，净资产收益率达17.35%，综合效益在同行业中名列前茅。
五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况
(一)商标
1、自有商标
商 标 注册号 注册类别 有效期限 注册地 备 注
GEM-YEAR 3011929
核定使用商品第
6 类
2003 年2 月28 日至
2013 年2 月27 日
中国
晋亿 3011930
核定使用商品第
6 类
2003 年2 月28 日至
2013 年2 月27 日
中国
CYI 1209263
核定使用商品第
6 类
1998 年9 月21 日至
2008 年9 月20 日
中国
CYI 1531357 核定使用商品第2001 年2 月28 日至中国
6 类 2011 年2 月27 日
1527350
核定使用商品第
6 类
2001 年2 月21 日至
2011 年2 月20 日
中国
JinnHer 759498
核定使用商品第
6 类
1995 年8 月7 日至
2005 年8 月6 日
中国
1374524
核定使用商品第
6 类
2000 年3 月14 日至
2010 年3 月13 日
中国
738166
核定使用商品第
6 类
2001 年4 月20 日至
2011 年4 月19 日
日本、英国、法
国、德国、意大
利、俄罗斯、西
班牙
马德里公
约
CYI 739138
核定使用商品第
6 类
2001 年4 月20 日至
2011 年4 月19 日
日本、英国
马德里公
约
CYI 2303337
核定使用商品第
6 类
1998 年9 月21 日至
2008 年9 月20 日
美国
CYI 846877
核定使用商品第
6 类
2005 年4 月7 日至
2015 年4 月7 日
马德里公约
CYI
846877
（1054446）
核定使用商品第
6 类
2005 年4 月7 日至
2015 年4 月7 日
澳大利亚
马德里公
约
CYI 846877
核定使用商品第
6 类
2005 年4 月7 日至
2015 年4 月7 日
韩国
马德里公
约
3039158
核定使用商品第
6 类
2006 年1 月10 日至
2016 年1 月10 日
美国
846878
核定使用商品第
6 类
2005 年4 月7 日至
2015 年4 月7 日
马德里公约
846878
（1054447）
核定使用商品第
6 类
2005 年4 月7 日至
2015 年4 月7 日
澳大利亚
马德里公
约
CYI
TMA
661265
紧固件
2006 年3 月23 日起15
年
加拿大
TMA
661881
紧固件
2006 年3 月31 日起15
年
加拿大
2、商标共有
2004年4月10日，晋禾企业与晋纬控股、本公司签定商标共有转让协议，晋禾企业将其在美国注册的“” (注册号1833102)和“”(注册号1804118)两个商标以共有的形式无偿转让给晋禾企业、晋纬控股以及本公司。转让完毕后，三方均可在美国使用上述两个商标。
(二)土地使用权、房屋产权
1、土地使用权
本公司在浙江省嘉善县经济开发区以出让方式取得四宗土地，总面积238,877.30平方米。
2、房产
公司共拥有15宗房产，总面积126,034.92 平方米，产权明晰，均已取得产权证。
六、同业竞争与关联交易
(一)同业竞争
发行人与控股股东之间不存在同业竞争，与实际控制人控制的晋纬控股、晋禾企业已通过《避免同业竞争市场分割协议》和《避免同业竞争市场分割补充协议》对各自的销售市场进行了明确的划分，因此，晋纬控股、晋禾企业与发行人不构成实质性同业竞争。
(二)关联交易
1、目前正在执行的关联交易合同
(1)公司与晋禾企业、晋纬紧固件签订关联交易之原则协议
2004年4月14日，公司与晋禾企业、晋纬紧固件签订《关联交易之原则协议》，对今后三方之间关联交易涉及的产品和服务的保证和承诺、交易价格确定原则、关于商标和专利使用等作出了原则规定。
(2)公司与各关联方签订的关联交易框架协议
2004年4月10日，公司与晋禾企业、晋纬紧固件、晋正自动化分别签订了《交易框架协议书》，对公司与各关联方的交易内容及定价原则进行了确定。协议有效期为三年。
(3)与晋禾企业、晋纬控股签订市场分割协议
2004年4月14日，本公司与晋禾企业、晋纬控股签订《避免同业竞争市场分割协议》，对三方目前的产品销售市场进行了划分。
2004年12月16日，本公司与晋禾企业、晋纬控股签订《避免同业竞争市场分割补充协议》，三方对本公司募集资金投资项目产品涉及的销售市场进行了补充分割。
2、经常性的关联交易
(1)采购货物
①本公司向晋禾企业采购螺栓和模具
采购螺栓和模具 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额（万元） 554.37 985.48 976.09 1,548.89
占同类业务的比例 1.20% 1.29% 1.12% 2.31%
定价政策 螺栓按市场价；模具按晋禾企业采购价加5%。
注：同类业务，按同期采购材料金额计算。
②本公司向晋正自动化采购料桶
采购料桶 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额(万元) - - - 105.95
占同类业务的比例 - - - 0.16%
定价政策 市场价
注：同类业务，按同期采购材料金额计算。
③本公司向晋椿五金采购铁钉
采购铁钉 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额(万元) 38.78 9.96 - -
占同类业务的比例 0.08% 0.01% - -
定价政策 市场价
注：同类业务，按同期采购材料金额计算。
(2)采购机器设备
①本公司委托晋禾企业在台湾采购机器设备和机配件
采购机器设备和机配件 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额（万元） 517.10 667.21 - 110.53
占同类业务的比例 9.29% 9.43% - 1.31%
定价政策 按晋禾企业采购价加3%(机配件2004 年4 月10 前加5%)
注：同类业务，按当年新增固定资产口径。
②晋正自动化为本公司建造立体化仓库
建造立体化仓库 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额(万元) 64.47 158.72 1,658.59 1,005.00
占同类业务的比例 1.16% 2.24% 8.98% 11.89%
定价政策 市场价
注：同类业务，按当年新增固定资产口径。
(3)销售货物
①本公司向晋纬紧固件销售货物
销售紧固件 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额（万元） 74.69 308.10 188.16 250.63
占同类业务的比例 0.12% 0.26% 0.17% 0.30%
定价政策 紧固件按市场价；精线是按成本加一定的利润。
注：同类业务，按当年销售收入口径。
②本公司向晋正自动化销售紧固件
销售紧固件 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额(万元) 9.77 78.32 42.30 42.93
占同类业务的比例 0.02% 0.07% 0.04% 0.05%
定价政策 市场价
注：同类业务，按当年销售收入口径。
③本公司向晋椿五金销售紧固件
销售紧固件 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
总金额(万元) 163.10 192.89 48.18 3.88
占同类业务的比例 0.27% 0.16% 0.04% 0.005%
定价政策 市场价
注：同类业务，按当年销售收入口径。
3、偶发性的关联交易
(1)担保
本公司2004年12月31日短期保证借款余额16.2万美元由本公司董事长蔡永龙先生及蔡林玉华女士提供不可撤销的连带清偿责任担保；本公司2004年12月31日长期保证借款余额33.32万美元由晋禾企业、晋正企业、本公司董事长蔡永龙先生及蔡林玉华女士提供不可撤销的连带清偿责任担保。
2005年末，本公司已归还上述两笔借款。
(2)关联方提供资金/(归还关联方资金)
单位：元
关联方名称 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
晋合模具 - -162.85 -400.14 562.99
晋诠咨询 - - -238.39 238.39
晋正企业 - -730.00 - 730.00
晋椿五金 - -72.52 -556.28 628.80
晋升实业 - - - -2,067.11
美国永龙 - 3,228.08 - -
合 计 - 2,262.71 -1,194.81 93.07
注：美国永龙的32,280,800元，为浙江晋吉2005年1-2月向美国永龙所借的400万美元，期限三年，年利率4.7%。
(3)向关联方支付/应付利息
单位：元
关联方名称 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
美国永龙 77.74 129.56 - -
注：为浙江晋吉向美国永龙支付400万美元2005年、2006年1-6月的利息。
(4)商标转让
①2004年3月9日，晋亿股份与晋禾企业签订《商标权转让合同1》，晋禾企业于2001年2月21日将其在中国大陆注册的商标注册号为1527350的图样商标以50万美元的价格转让给晋亿股份。
②2004年3月9日，晋亿股份与晋禾企业签订《商标权转让合同2》，晋禾企业于1995年8月7日将其在中国大陆注册的商标注册号为759498的图样商标以50万美元的价格转让给晋亿股份。
③2004年4月10日，晋禾企业与晋纬控股和本公司签定商标共有转让协议。晋禾企业将其在美国注册的注册号为1833102和注册号为1804118两个商标以共有的形式无偿转让给晋禾企业、晋纬控股以及本公司。转让完毕后，三方均可在美国使用上述两个商标。上述两个商标的注册类别为核定使用商品第6类。
(5)与美国永龙成立合资公司
①2003年4月10日，晋亿有限公司与美国永龙于广州签订《中外合资经营企业合同》，约定由晋亿有限公司和美国永龙共同出资成立广州晋亿汽车配件有限公司。该公司投资总额为1,000万美元，注册资本为500万美元，其中晋亿有限公司以等值于125万美元的人民币和以等值于250万美元的机械设备出资，占75%；美国永龙以现汇125万美元出资，占25%。
②2004年9月30日，本公司与美国永龙于嘉善签订《中外合资浙江晋弘紧固件有限公司合同》，约定由本公司和美国永龙共同出资成立浙江晋弘紧固件有限公司。该公司投资总额为2,990万美元，注册资本为1,500万美元，其中本公司以等值于765万美元的人民币出资，占51%；美国永龙以现汇735万美元出资，占49%。
③2004年9月30日，本公司与美国永龙于嘉善签订《中外合资浙江晋旺精密汽配有限公司合同》，约定由本公司和美国永龙共同出资成立浙江晋旺精密汽配有限公司。该公司投资总额为2,990万美元，注册资本为1,200万美元，其中本公司以等值于612万美元的人民币出资，占51%；美国永龙以现汇588万美元出资，占49%。
(6)受让浙江晋弘、浙江晋旺股权
①2005年1月17日，本公司与美国永龙、永裕国际签订《股权转让协议书(浙江晋弘)》，约定美国永龙将其在浙江晋弘的24%的股权、25%的股权分别转让给本公司和永裕国际，转让价格按照美国永龙实际出资额的等值确定，转让后本公司和永裕国际分别持有浙江晋弘75%和25%的股份。
②2005年1月17日，本公司与美国永龙、永裕国际签订《股权转让协议书(浙江晋旺)》，约定美国永龙将其在浙江晋旺的24%的股权、25%的股权分别转让给本公司和永裕国际，转让价格按照美国永龙实际出资额的等值确定，转让后本公司和永裕国际分别持有浙江晋旺75%和25%的股份。
(7)与永裕国际重签浙江晋弘、浙江晋旺合资合同
2005年1月17日，美国永龙与本公司、永裕国际签订《股权转让协议书》，美国永龙将其持有的浙江晋弘、浙江晋旺的股权全部转让给本公司和永裕国际。转让完成后，本公司、永裕国际分别持有浙江晋弘75%和25%的股权，本公司、永裕国际分别持有浙江晋旺75%和25%的股权。为此，本公司与永裕国际重签了浙江晋弘、浙江晋旺合资合同。
(8)与晋正企业成立合资公司
2005年12月1日，本公司与晋正企业于嘉善签订《中外合资晋德有限公司合同书》，约定由本公司和晋正企业共同出资成立晋德有限公司。该公司投资总额为9,980万美元，注册资本为5,000万美元，其中本公司以人民币现金出资21,210万元，以设备出资9,090万元，共计折合3,750万美元，占注册资本的75%；晋正企业以现汇1,250万美元出资，占注册资本的25%。
(9)与美国永龙签订浙江晋吉增资协议
2005年12月2日，本公司与美国永龙签订《浙江晋吉汽车配件有限公司关于增资及修改章程有关条款的协议》，约定浙江晋吉总投资由原2,980万美元增加至5,000万美元，注册资本由1,200万美元增加至2,126万美元，净增加926万美元，增资部分全部由本公司以现金人民币出资；增资后的出资比例调整为：本公司出资1,538万美元，占注册资本的72.34%，美国永龙出资588万美元，占注册资本27.66%。
公司独立董事认为：“股份公司的上述关联交易是正常生产经营的需要，符合《公司法》、《证券法》等法律法规及该公司《公司章程》、 《关联交易规则》的规定；遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，交易价格公允，不存在损害股份公司和其他股东合法权益的情形。”
七、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事及高级管理人员基本情况
姓名 职务
性
别
年
龄
任职起
止日期
简要经历
持有
公司
股份
的情
况
与公
司其
他利
益关
系
蔡永龙 董事长 男 51
2006 年10
月至2009
年10 月
1995 年，在浙江嘉善创建晋亿实业有限公司，并担任董事
长兼总经理。蔡永龙先生曾任台湾地区螺丝工业同业公会理
事和浙江省嘉善县人民政府高级经济顾问，曾被评为浙江省
嘉善县荣誉市民。
无 无
蔡林玉华 董事 女 48
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任马来西亚晋纬控股股份有限公司财务总监、晋亿实业有
限公司财务总监。 无 无
丁建中 董事 男 48
2006 年10
月至2009
年10 月
现任浙江晋椿五金配件有限公司总经理。2003 年创立大会
上公司有表决权的股份一致通过其担任公司董事。 无 无
阮连坤 董事 男 49
2006 年10
月至2009
年10 月
现任台湾台南鸿利机械工业股份有限公司、台湾台南鸿毅机
械工业股份有限公司、鸿亿机械工业（浙江）有限公司副董
事长。
无 无
蔡登録 董事 男 55
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任台湾省台中市木器厂厂长、台中市向胜运动器材有限公
司董事长兼总经理，1995 年至今任向胜运动器材（东莞）
有限公司董事长兼总经理，2000 年至今任加胜运动器材（浙
江）有限公司董事长兼总经理。
无 无
蔡雯婷 董事 女 27
2006 年10
月至2009
年10 月
1999—2000 年英国BUCKINGHAM UNIVERSITY 获学士学位，
2001—2002 年英国WESTMINSTER UNIVERSITY 获硕士学位。
2003 年起任晋亿实业有限公司外销科科长，现为浙江晋吉
副总经理。
无 无
戴祥波
独立
董事
男 44
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任浙江省仙居县审计局副局长、浙江省审计厅工交处、法
规处副处长、北京中银信托投资公司财务部副总经理。1997
年11 月至今任浙江省注册会计师协会副秘书长。兼任浙江
省会计学会理事，浙江财经学院会计学院特聘教授、浙江省
内部审计协会理事。
无 无
斯伟江
独立
董事
男 36
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任浙江协力律师事务所律师、浙江矛盾律师事务所创设合
伙人。现为国浩律师集团事务所合伙人、律师。兼任中华全
国律师协会知识产权委员会副秘书长、上海市律师协会业务
研究和职业培训委员会副主任等。
无 无
陈银燕
独立
董事
男 59
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任中国人民银行黑龙江省大兴安岭阿木尔林场中心支行
长缨分理处负责人、信贷股股长等职务，现任浙江天声企业
投资管理有限公司副经理。
无 无
李中华
监事会
召集人
男 44
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任武汉国际经济技术合作公司业务科长、武汉华阳金属制
品有限公司总经理。现为公司总经理助理。 无 无
丁吕美环 监事 女 47
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任台湾建元加油站股份有限公司财务总监，现任上禾投资
股份有限公司董事。 无 无
曾进凯 监事 男 45
2006 年10
月至2009
年10 月
曾就职于台湾晋禾企业股份有限公司，1998 年起先后任晋
亿实业有限公司成型科科长、制造部副经理，现为公司制造
部经理。
无 无
蔡晋彰 总经理 男 26
2006 年10
月至2009
年10 月
毕业于英国UNIUERSITY OF BUCKINGHAH，硕士。曾在荷兰
NEDSCHROEF 公司接受高强度及汽车紧固件生产技术的培
训。2005 年5 月起担任本公司总经理至今。
无 无
欧元程
副总
经理
男 46
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任台湾晋禾企业股份有限公司生管科科长、马来西亚晋纬
控股股份有限公司电镀科科长等。1996 年起先后任晋亿实
业有限公司制造部经理、副总经理兼技术负责人。2003 年
10 月起担任本公司副总经理至今。
无 无
涂志清
董事会
秘书
男 50
2006 年10
月至2009
年10 月
曾任嘉善电声总厂厂长秘书、浙江嘉善县二轻工业总公司副
总经理、浙江嘉善县西塘镇镇长、中国工商银行嘉善支行行
长等。2003 年10 月起担任本公司董事会秘书、总经理助理
至今。
无 无
薛玲
财务
负责人
女 44
2006 年10
月至2009
年10 月
曾就职于嘉善第五毛纺织厂、嘉善外贸服装厂，1996 年起
先后任晋亿实业有限公司财务科长、经理。2003 年10 月起
担任本公司财务负责人至今。
无 无
(二)董事、监事及高级管理人员兼职情况
截至招股意向书签署之日，本公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在股东单位或股东单位控制的企业、本公司控制的企业、紧固件行业其他企业兼职情况如下：
姓名
本公司
职务
兼职单位 兼职
兼职单位与
本公司关系
晋禾企业、晋纬控股、晋纬紧固件、晋发企业、晋
诠控股、美国永龙、晋纬越南
董事
实际控制人
投资企业
蔡永龙 董事长
浙江晋吉、广州晋亿、上海晋凯、浙江晋弘、浙江
晋旺、晋德公司
董事长 控股子公司
晋正企业、永裕国际 董事长 控股股东
浙江晋吉、广州晋亿、上海晋凯、晋德公司 董事 控股子公司
蔡林玉华 董事
晋发企业、晋正自动化、晋椿五金 董事
实际控制人
投资企业
上禾投资股份有限公司、嘉兴源鸿精镀有限公司 董事长
关联自然人
投资的公司
晋诠控股 董事长
关联自然人
投资的公司
台湾建元营造厂股份有限公司、台湾建中热处理股
份有限公司、台湾建元加油站股份有限公司
董事
关联自然人
投资的公司
晋椿五金
董事
总经理
关联自然人
投资的公司
丁建中 董事
晋诠工程咨询（嘉善）有限公司 总经理
关联自然人
投资的公司
上海晋凯、浙江晋弘、浙江晋旺 董事 控股子公司
蔡雯婷 董事
浙江晋吉汽车配件有限公司
董事
副总经理
控股子公司
丁吕美环 监事 上禾投资股份有限公司 董事
关联自然人
投资的公司
浙江晋弘、浙江晋旺、晋德公司
董事
总经理
控股子公司
广州晋亿 董事 控股子公司
蔡晋彰
总经理、核心
技术人员
上海晋凯 监事 控股子公司
欧元程
副总经理
技术负责人
浙江晋吉汽车配件有限公司 总经理 控股子公司
八、发行人控股股东及其实际控制人的基本情况
(一)控股股东
晋正企业为本公司第一大股东，目前持有本公司82.72%的股权。该公司成立于1995年12月11日，是一家在英属维尔京群岛注册的从事国际商务的公司，注册资本为6,200万美元。晋正企业除控股本公司及参股晋德公司外，未直接、间接控股或参股其他企业。
(二)实际控制人
本公司的实际控制人为蔡永龙先生、蔡林玉华女士；蔡永泉先生、蔡张秀香女士；蔡永裕先生、陈锡惠女士。
九、发行人财务会计信息及管理层讨论与分析
(一)简要财务会计报表
合并资产负债表
编制单位：晋亿实业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 71,525,697 70,652,106 69,516,455 54,044,762
短期投资 - - - -
应收票据 10,379,173 7,476,248 7,185,951 3,943,628
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 178,206,776 167,272,105 142,539,967 156,776,808
其他应收款 11,427,124 6,051,233 3,074,712 5,633,160
预付账款 80,572,308 48,608,909 65,758,295 61,959,804
应收补贴款 1,582,934 3,503,710 14,154,231 6,123,447
存 货 552,779,631 542,388,400 577,118,987 388,999,955
待摊费用 793,725 975,358 655,428 473,501
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 907,267,368 846,928,069 880,004,026 677,955,065
长期投资：
长期股权投资 5,059,757 5,114,163 - -
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 5,059,757 5,114,163 - -
其中：合并价差 5,059,757 5,114,163 - -
固定资产：
固定资产原价 1,107,026,712 1,060,889,376 990,792,963 807,167,617
减：累计折旧 459,969,852 421,475,528 336,617,140 263,786,089
固定资产净值 647,056,860 639,413,848 654,175,823 543,381,528
减：固定资产减值准备 2,309,068 4,673,130 4,673,130 4,856,051
固定资产净额 644,747,792 634,740,718 649,502,693 538,525,477
经营租入固定资产改良 - - - -
工程物资 - - - -
在建工程 69,442,064 50,107,309 6,039,704 77,095,554
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 714,189,856 684,848,027 655,542,397 615,621,031
无形资产及其他资产：
无形资产 7,490,536 7,863,054 8,276,500 -
长期待摊费用 403,565 167,903 34,231 331,129
其他长期资产 - - -
无形资产及其他资产合计 7,894,101 8,030,957 8,310,731 331,129
资产总计 1,634,411,082 1,544,921,216 1,543,857,154 1,293,907,225
合并资产负债表(续表)
编制单位：晋亿实业股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 95,415,008 198,626,226 301,332,068 312,775,489
应付票据 326,092,430 178,096,900 216,573,735 111,930,054
应付账款 95,307,752 69,645,293 77,785,612 76,030,897
预收账款 4,140,203 2,682,996 5,860,819 2,749,594
应付工资 3,088,778 3,222,694 2,957,842 3,237,333
应付福利费 8,330,318 11,132,168 11,140,068 11,378,857
应付利息 - - - -
应付股利 121,548,100 - 154,843,853 141,611,605
应交税金 -33,297,839 -16,515,614 -21,347,627 -19,542,909
其他应交款 9,560 8,558 9,027 -
其他应付款 3,992,769 2,547,888 11,296,289 24,586,294
预提费用 5,695,961 485,917 345,486 25,047
预计负债 - - - -
递延收益 - - - -
一年内到期的长期借款 - - 2,728,452 40,515,593
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 630,323,040 449,933,026 763,525,624 705,297,854
长期负债：
长期借款 34,055,413 33,576,433 - 2,757,796
应付债券 - - - -
长期应付款 224,791,053 224,791,053 - -
专项应付款 - - - -
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 258,846,466 258,367,486 - 2,757,796
负债合计 889,169,506 708,300,512 763,525,624 708,055,650
少数股东权益 49,462,636 50,092,677 45,749,899 29,267,354
股东/所有者权益：
股本/实收资本 528,470,000 528,470,000 528,470,000 528,470,000
资本公积 573,651 573,651 523,606 437,293
盈余公积 55,317,303 55,317,303 40,962,481 11,681,215
其中：法定公益金 - 10,701,346 10,701,346 940,924
未分配利润 111,417,986 202,167,073 164,625,544 15,995,713
其中：拟分配现金股利 - 121,548,100 84,555,200 15,995,713
外币报表折算差额 - - - -
股东/所有者权益合计 695,778,940 786,528,027 734,581,631 556,584,221
负债及股东/所有者权益总计 1,634,411,082 1,544,921,216 1,543,857,154 1,293,907,225
合并利润及利润分配表
编制单位：晋亿实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2006 年1-6 月 2005 年度 2004 年度 2003 年度
一、主营业务收入 600,488,534 1,185,733,403 1,114,874,996 836,423,237
减：主营业务成本 532,349,738 984,899,978 876,649,242 667,699,993
减：主营业务税金及附加 - - - -
二、主营业务利润 68,138,796 200,833,425 238,225,754 168,723,244
加：其他业务利润 17,575,746 40,507,774 44,643,407 19,402,826
减：营业费用 27,405,314 45,978,633 38,907,605 33,932,018
管理费用 17,692,326 30,688,272 36,047,876 23,842,505
财务费用 5,276,363 14,358,853 10,021,693 13,710,022
三、营业利润 35,340,539 150,315,441 197,891,987 116,641,525
加：投资收益 -54,406 - - -
补贴收入 3,767,695 5,650,100 6,100,969 1,678,931
营业外收入 54,949 79,896 16,090 8,367
减：营业外支出 1,605,741 1,260,185 711,655 936,722
四、利润总额 37,503,036 154,785,252 203,297,391 117,392,101
减：所得税 7,334,064 22,329,511 16,910,505 9,989,196
少数股东损益 -630,041 -3,995,810 -7,519,924 -
五、净利润 30,799,013 136,451,551 193,906,810 107,402,905
加：年初未分配利润 202,167,073 164,625,544 15,995,713 28,866,382
加：其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 232,966,086 301,077,095 209,902,523 136,269,287
减：提取法定盈余公积 - 14,354,822 19,520,844 1,881,849
提取法定公益金 - - 9,760,422 940,924
提取职工奖励及福利基金 - - 4,429,221
提取储备基金 - - 8,858,442
七、可供股东分配的利润 232,966,086 286,722,273 180,621,257 120,158,851
减：应付股利 121,548,100 84,555,200 15,995,713 104,162,525
转作股本的普通股股利 - - 613
八、未分配利润 111,417,986 202,167,073 164,625,544 15,995,713
合并现金流量表
编制单位：晋亿实业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2006 年1-6 月2005 年度 2004 年度 2003 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 696,626,968 1,397,666,534 1,296,252,453 884,442,271
收到的税费返还 4,193,869 22,159,675 11,901,028 6,156,155
收到的其他与经营活有关的现金 4,039,916 6,319,619 6,599,032 81,767
现金流入小计 704,860,753 1,426,145,828 1,314,752,513 890,680,193
购买商品、接受劳务支付的现金 458,232,026 1,092,719,078 1,023,090,720 748,712,484
支付给职工以及为职工支付的现金 29,686,385 44,151,338 38,320,785 31,937,485
支付的各项税费 11,938,151 31,788,019 17,518,853 13,084,268
支付的其他与经营活动有关的现金 46,827,996 61,423,002 76,095,680 39,351,492
现金流出小计 546,684,558 1,230,081,437 1,155,026,038 833,085,729
经营活动产生的现金流量净额 158,176,195 196,064,391 159,726,475 57,594,464
二、投资活动产生的现金流量：
收回对子公司以外投资所收到的现金 - - - -
取得投资收益所收到的现金 - - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
49,090 364,331 114,000 248,020
收到的其他与投资活动有关的现金 - 6,500,000
现金流入小计 49,090 364,331 6,614,000 248,020
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
64,732,948 93,285,196 121,539,311 137,705,287
除对子公司以外投资所支付的现金 - - - -
购买子公司所支付的现金 - 500,000 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流出小计 64,732,948 93,785,196 121,539,311 137,705,287
投资活动产生的现金流量净额 -64,683,858 -93,420,865 -114,925,311 -137,457,267
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - 3,724,425 24,246,991 26,697,999
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资所收到的现金
- 3,724,425 24,246,991 26,697,999
借款收到的现金 9,042,932 248,284,363 347,448,484 166,507,160
现金流入小计 9,942,932 252,008,788 371,695,475 193,205,159
偿还债务所支付的现金 111,775,170 321,437,857 399,436,842 20,516,626
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
4,766,707 28,447,074 14,621,652 61,909,118
现金流出小计 116,541,877 349,884,931 414,058,494 82,425,744
筹资活动产生的现金流量净额 -107,498,945 -97,876,143 -42,363,019 110,779,415
四、汇率变动对现金的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -14,006,608 4,767,383 2,438,145 30,916,612
(二)非经常性损益
单位：元
项目类别
2006 年
1-6 月
2005 年 2004 年 2003 年
补贴收入 376.77 565.01 610.10 167.89
营业外收入 5.49 7.99 1.61 0.84
会计政策变更 - - 1,736.11 -
以前年度已经计提各项减值准备转回 - - 18.29 -
减：处置固定资产的损失 151.62 16.67 36.86 7.13
营业外支出 8.96 109.35 34.30 86.54
非经常性损益 221.68 446.98 2,294.95 75.06
减：非经常性损益的所得税影响数 32.79 67.05 175.97 12.59
非经常性损益的少数股东损益影
响数
0.85 - 0.69 -
扣除所得税影响后的非经常性损益 188.04 379.93 2,118.29 62.47
扣除非经常性损益后的净利润 2,891.85 13,265.22 17,272.39 10,677.82
(三)主要财务指标
财务指标 2006年
6月30日
2005年
12月31日
2004年
12月31日
2003年
12月31日
流动比率 1.44 1.88 1.15 0.96
速动比率 0.56 0.68 0.40 0.41
母公司资产负债率(%) 54.69 44.01 48.76 55.93
应收账款周转率(次/每期) 3.48 7.65 7.45 6.08
存货周转率(次/每期) 0.97 1.76 1.81 2.06
息税折旧摊销前利润(万元) 8,744.18 25,845.86 29,652.76 18,856.61
利息保障倍数 18.34 18.68 25.18 18.76
每股经营活动现金流量(元/股) 0.30 0.37 0.30 0.11
每股净现金流量(元/股) -0.027 0.009 0.005 0.059
无形资产(土地使用权除外)占
净资产的比例(%)
1.08 1.00 1.13 -
(四)公司管理层对公司财务分析的意见
1、经营业绩和盈利能力
本公司主营业务突出，经营稳健。本公司主营业务收入为紧固件的销售收入。2003年、2004年、2005年，公司主营业务收入分别为83,642.32万元、111,487.50万元、118,573.34万元，2004年、2005年分别比上年增长33.29%、6.36%，呈增长态势。
本公司利润主要来源于紧固件销售的主营业务利润和废料销售等产生的其他业务利润，其中主营业务利润占了主体地位。
可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素：
主要原材料盘元价格的波动对公司盈利能力的连续性和稳定性有较大的影响，详细分析见招股意向书第十一节“二、(三) 2、最近三年及一期公司主营业务利润率波动的原因”中的内容。
2、资产负债结构
2003年末、2004年末、2005年末、2006年6月末，母公司资产负债率分别为55.93%、48.76%、44.01%、54.69%，资产负债率较为合理，财务风险较低。
3、现金流量
最近三年及一期公司经营活动产生的现金流量净额均为正数，分别为5,759.45万元、15,972.65万元、19,606.44万元、15,817.62万元，累计为57,156.16万元，而报告期内公司净利润累计为46,856.03万元，经营活动产生的现金流量净额大于同期的净利润，说明本公司销售盈利的变现能力较强，经营发展处于良性循环之中。
(五)股利分配情况
1、股利分配政策
根据《公司法》及公司章程的规定，本公司每一个会计年度的税后利润按下列次序和比例进行分配：(1)弥补以前年度的亏损；(2)提取法定公积金百分之十；(3)提取任意盈余公积金；(4)支付股东股利。
本公司在弥补亏损、提取法定公积金之前，不得分配股利。
2、最近三年股利分配情况
(1)经晋亿有限公司2003年2月15日召开的董事会决议，将截止2002年12月31日的经审计的可供股东分配的利润人民币28,866,382全部以现金股利分配给晋亿有限公司股东晋正企业。
(2)经晋亿有限公司2003年10月27日召开的董事会决议，将2003年1月1日至10月31日期间经审计可供股东分配的利润人民币75,296,143元全部以现金股利分配给晋正企业。
(3)经晋亿股份2004年5月18日召开的2003年度股东大会决议，将2003年11月1日至12月31日期间经审计可供股东分配的利润15,995,713元以现金股利分配给全体股东。
(4)经晋亿股份2005年2月28日召开的2004年度股东大会决议，按每股0.16元向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利84,555,200元，剩余未分配利润81,371,978元结转以后进行分配。
(5)经晋亿股份2006年3月15日召开的2005年度股东大会决议，按每股0.23元向全体股东派发现金股利，共计派发现金股利121,548,100元，剩余未分配利润457,474元结转以后进行分配。
3、滚存利润分配政策
本公司于2006年6月10日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过了下述滚存利润分配原则：同意本次发行前滚存的未分配利润在公司股票公开发行后由公司发行后新老股东按持股比例共享。
4、本次发行完成后第一个盈利年度的股利派发计划
预计本公司发行完成后首次股利分配时间为发行上市后第一个盈利年度结束后六个月内，具体分配时间和方案需经董事会提出由股东大会审议通过后执行。
(六)发行人控股子公司和纳入合并报表的其他企业的基本情况
本公司现控股浙江晋吉、广州晋亿、上海晋凯、浙江晋旺、浙江晋弘、晋德公司六家子公司。除此之外，本公司未控股、参股其他公司。
公司
名称
浙江晋吉 广州晋亿 上海晋凯 浙江晋旺 浙江晋弘 晋德公司
成立
日期
2002 年9 月28 日 2003 年7 月21 日 2004 年5 月20 日2004 年12 月31 日2004 年12 月31 日 2005 年12 月16 日
注册
资本
2,126 万美元 500 万美元 500 万元 1,200 万美元 1,500 万美元 5,000 万美元
实收
资本
1,819.22 万美元 106.20 万美元 500 万元 184.6 万美元 － 124 万美元
持股
情况
本公司持股72.34% 本公司持股75% 本公司持股90% 本公司持股75% 本公司持股75% 本公司持股75%
主营
业务
生产销售汽车专用
高强度紧固件
生产、加工、销售
系列汽车专用高
强度紧固件、五金
件等
国际贸易、转口贸
易、保税区内企业
间的贸易及代理
等业务
生产销售汽车专用
紧固件、高档建筑
五金件
生产销售汽车、摩
托车用高强度紧
固件
各类紧固件、五金
制品
主要
财务
数据
截至2006 年6 月
30 日， 总资产
20,811.14 万元，
净资产13,990.37
万元。2005 年、
2006 年1－6 月实
现净利润分别为
-841.49 万元、
截至2006 年6 月
30 日，总资产879
万元，净资产879
万元，目前尚未开
始生产经营。
截至2006 年6 月
30 日， 总资产
2,452.09 万元，净
资产1,446.96 万
元。2005 年、2006
年1－6 月实现净
利润721.68 万元、
125.60 万元（已经
截至2006 年6 月
30 日， 总资产
1,489.77 万元，净
资产1,489.77 万
元，目前尚在建设
期，无营业收入。
－
截至2006 年6 月
30 日， 总资产
1,064.10 万元，净
资产1,000 万元，
目前尚处于建设
期，无营业收入。
-240.34 万元（已
经审计）。
审计）。
备注
拟注销
第四节 募集资金运用
根据发行人2006年6月10日召开的2006年第一次临时股东大会通过的决议，公司本次发行股票募集资金将全部投资于新建高强度异型(螺栓)和汽车专用紧固件(螺钉)项目，项目投资总额81,981万元。
募集资金运用项目立项情况如下：
单位：万元
序号 投资项目 投资项目批文 投资总额
其中:募集资
金投资总额
1
新建高强度异型和汽车专
用紧固件项目
浙发改外资[2005]58 号 81,981 81,981
如本次发行实际募集资金超出以上预计投资金额，公司将按照目前的资金状况和有关的管理制度，将多余资金用于补充流动资金所需，此种安排将有助于公司财务状况的进一步改善和经济效益的进一步提高。
如实际募集资金不足以投资以上项目时，项目资金缺口来源之一为公司自有资金，之二为公司申请银行贷款。公司一直和银行等金融机构保持良好的合作关系，本次发行后公司的资产负债率将进一步降低，可确保银行融资渠道畅通。
第五节 风险因素及其他重要事项
一、风险因素
除重大事项提示外，公司提请投资者关注下列风险：
(一)主要原材料价格波动的风险
公司的主要原材料为盘元，2003年、2004年、2005年、2006年1－6月份，公司盘元成本占产品生产成本的比例分别为65.11%、68.43%、67.99%、65.32%。近年来钢材价格上下波动的幅度较大，公司盘元平均采购价格2004年比2003年上涨32.29%、2005年比2004年下降约6.15%、2006年1－6月比2005年下降了9.84%。主要原材料价格的波动将给公司的生产经营和经济效益带来一定的影响。
(二)主要原材料供应商相对集中的风险
2003年、2004年、2005年、2006年1－6月，公司向前五大供应商采购盘元的金额分别为37,212.14万元、54,014.09万元、44,457.98万元、25,285.37万元，占公司当期盘元采购总金额的比例分别为70.09%、75.79%、77.25%和79.79%。如果公司主要原材料供应商的经营环境、生产状况发生重大变化，将对公司的生产经营活动造成一定影响。
(三)境外销售存在部分依赖客户品牌的经营风险
2003年、2004年、2005年、2006年1－6月，公司产品出口收入占主营业务收入的比重分别为55.97%、57.32%、59.39%、56.57%，采取OEM方式销售的金额占同期出口总额的比例分别为50%、43%、40%、29%。由于目前公司出口产品有29%没有自己的独立品牌，且销售服务活动主要靠境外的中间贸易商完成，因此，公司境外销售存在部分依赖客户品牌的经营风险。
(四)市场竞争的风险
紧固件行业属完全竞争行业，伴随着市场集中度的不断提高、主要原材料价格的大幅波动，企业之间市场份额的竞争日趋激烈化。激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、服务和市场开拓能力等方面都提出了更高的要求。如果公司不能继续强化自身的竞争优势，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位。
(五)募集资金投资项目的风险
本次募集资金将用于新建高强度异型和汽车专用紧固件项目。由于投资项目需要一定的建设期，项目实施过程中如果市场环境、技术、管理、环保等方面出现重大变化，将影响项目的实施，从而影响公司的预期收益。此外，项目实际建成后所产生的经济效益、产品的市场接受程度、销售价格、生产成本等都有可能与公司的预测存在一定差异，具有一定的不确定性。
(六)资产抵押的风险
公司近年来处于资产业务快速扩张的阶段，各种投资所需资金数量较大，部分资金通过向银行贷款解决。截止2006年6月30日，公司将部分设备、土地使用权及房产、存货(设备净值约为7,300万元、土地使用权和房产净值约为9,160万元、存货为28,397万元)向银行进行抵押借款。公司到期如不能偿还借款，抵押资产存在被拍卖、变卖用以抵偿债务的风险。
(七)公司规模迅速扩张引致的管理风险
本次发行完成后，公司资产规模和业务规模将迅速扩大，公司的组织结构和管理体系必将趋于复杂，从而对公司的管理模式、人力资源、市场营销、内部控制等各方面提出了更高的要求，公司将面临一定的管理风险。
(八)政策风险
1、台湾地区对大陆投资及技术合作政策发生变化的风险
根据台湾省当局制订的《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》及具体细则，除了“基于国际公约、国防、安全需要、重大基础建设及产业发展”需慎重考虑的项目外，均属允许范围。本公司主要从事一般性机械制造加工行业，为台湾当局所允许的产业范围。鉴于台湾省籍商人在大陆投资有利于台湾企业扩大市场，恢复台湾本土经济，因此一般情况下，台湾对大陆的投资及技术合作政策不会发生大的改变。尽管如此，但并不能绝对排除未来的台湾当局可能会对台湾在大陆的投资采取更加严格的限制措施，届时将对本公司经营带来不利影响。
2、维尔京群岛法律、法规发生变化的风险
公司的控股股东晋正企业是一家注册于英属维尔京群岛的外资公司。该地区为了吸引外国投资者在该岛设立离岸公司，对在该地区设立公司的外国投资者限制相对较少。尽管目前未发现英属维尔京群岛对在该地区设立的公司向中国境内进行投资等方面有特殊的限制条款，但是若该地区法律法规在未来发生变化，有可能会对晋正企业在本公司的投资产生影响。
二、其他重要事项
(一)重要合同：截止招股意向书签署日，本公司与银行等单位签订的交易金额1,000万元以上或虽未到1,000万元但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下：借款合同2份、最高额抵押合同4份、保证合同2份、采购合同3份、销售合同7份、技术转让合同5份、商标共有转让合同1份、避免同业竞争市场分割协议2份。
(二)重大诉讼或仲裁事项
截至招股意向书签署日，公司作为原告涉及一桩诉讼，有关情况如下：
2005年9月30日，公司因与北京中铁利达科技发展有限公司买卖合同货款纠纷一案，向浙江省嘉兴市中级人民法院提起民事诉讼，该法院于同日受理了此案。
公司自2002年3月与北京中铁利达科技发展有限公司开始业务往来，截止到2003年10月8日，双方共签订购销合同18份，北京中铁利达科技发展有限公司总计尚欠公司货款及运费5,653,487.43元，公司经多次催讨，北京中铁利达科技发展有限公司拒不支付。加上上述款项的利息783,573.36元，公司请求法院依法判决北京中铁利达科技发展有限公司向公司支付6,437,060.79元。
2006年6月5日，浙江省嘉兴市中级人民法院已作出一审判决，判决结果与公司的诉讼请求一致。公司已按账龄计提坏账准备，一旦该判决生效，公司获付的款项将增加公司当期利润。
除此之外，截至招股意向书签署日，未发生对发行人财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。
截止招股意向书签署日，未发生发行人控股股东或实际控制人、控股子公司，作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。
根据公司全体董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的声明，上述人员目前均不存在重大诉讼或重大仲裁事项，也无涉及刑事诉讼的情况。
第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排
一、本次发行各方当事人情况
当事人 名称 住所 联系电话 传真
经办人或
联系人姓名
发行人 晋亿实业股份有限公司
浙江省嘉善经济开发
区晋亿大道8 号
0573-4185001 0573-4184488
涂志清
余晓敏
保荐人
(主承销商)
华泰证券有限责任公司
江苏省南京市中山东
路90 号华泰证券大厦
025－84457777
025－84579777
025－84528073
唐涛、姜健、
纪平
律师事务所 浙江六和律师事务所
杭州市体育场路218
号杭州日报大楼10－
11 楼
0571－85055613
0571－85053005
0571－85055614
朱亚元
李 静
会计师事务所
普华永道中天会计师事
务所有限公司
上海市湖滨路202 号普
华永道中心11 楼
021-61238888 021-61238800
柯镇洪
陈芸瑾
股票登记机构
中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司
上海市浦东新区浦建
路727 号
021-58708888 021-58899400 －
收款银行
中国银行江苏省分行营
业部
－ － － －
拟上市的证券
交易所
上海证券交易所 上海浦东南路528 号 021-68808888 021-68811782 －
二、本次发行上市的重要日期
第七节 备查文件
一、在本次股票发行承销期内的工作日(上午9∶00－12∶00,下午2∶00－5∶00)，投资者可在下列地点查阅招股意向书全文、有关备查文件及附件。
1、发行人：晋亿实业股份有限公司
公司住所：浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8号
电话：0573-4185042
传真：0573-4184488
联系人：涂志清 余晓敏
2、保荐人(主承销商)：华泰证券有限责任公司
地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦
电话：025－84457777
传真：025－84528073
联系人：唐涛、姜健、纪平、施卫东、刘远佶、蔡立
二、招股意向书全文可以通过上海证券交易所网站查阅。
上海证券交易所网址：http://www.sse.com.cn
晋亿实业股份有限公司
二OO六年十二月十九日
