葫芦岛锌业股份有限公司
股票恢复上市公告书
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要声明与提示
一、本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，对公
告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
二、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本公告
内容中财务会计报告的真实、准确、完整。
三、本次股票恢复上市后，本公司经营与收益的变化由本公司自行负责；
因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本公告书内容存
在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
四、公司恢复上市的首个交易日为 2014 年 8 月 6 日，即时行情显示的前收
盘价为公司停牌前一日的收盘价，即 3.88 元/股。公司股票代码不变，股票简
称为“锌业股份”。公司恢复上市首日 A 股股票交易不设涨跌幅限制不纳入指
数计算，恢复上市首日后的下一个交易日起，股票交易涨跌幅限制为 10%。
五、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所股票上市规则（2012 年修订）》等有关法律、法规的规定，公司董
事、高级管理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。公司提醒广大投
资者注意：凡本公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅公司历年刊登在《中国
证券报》、《证券时报》上的定期报告及临时公告内容。公司信息披露指定网址
为：
http://www.cninfo.com.cn/。
六、本次重整完成后，上市公司存在的主要风险：
（一）产品及原材料价格波动风险
公司的主要产品为锌产品，锌产品的销售收入占公司营业收入的比例超过
80%。公司锌产品冶炼及深加工所需的原材料（主要为锌精矿）需要外购，因此
锌产品和锌精矿的价格是影响公司利润的重要因素，锌产品和锌精矿价格的大幅
波动将导致公司利润水平出现大幅波动。影响锌产品和锌精矿价格波动的主要因
素包括全球经济发展状况、全球锌产品和锌精矿的供求平衡情况、金属商品计价
货币币值变动、重大经济政治事件以及市场投机因素等。
（二）市场竞争风险
公司主营业务为锌、铅冶炼及相关产品的生产和销售。公司将面临着来自国
内和国际的其他相关产品生产商的竞争，并且竞争日益激烈。公司的竞争对手可
能在资金实力、生产技术、资源储量、规模效应、市场形象、客户资源、销售渠
道等方面中的某些方面优于公司。激烈的竞争可能导致公司产品的价格或销量的
降低，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
（三）原材料供应紧张的风险
在锌价格出现下跌的情况下，锌精矿的价格往往跟随出现下跌。当锌精矿价
格下跌造成矿山企业利润微薄或亏损时，矿山企业往往进行减产或停产，这将造
成市场上锌精矿供应紧张的局面，公司将面临原材料供应不足的风险。
（四）环保风险
公司的生产过程主要是冶炼，其间存在的环境污染因素有废气、废水、固废
及噪声。虽然锌业股份已按照国家和地方各项环保法律法规的要求进行环保治
理，但随着我国对环保要求的不断提高，环保标准可能逐步提高，新的环保法规
可能陆续出台，从而导致公司环保费用和生产成本的增加。
（五）存在未弥补亏损的风险
根据华普天健出具的公司 2013 年度《审计报告》（会审字[2014]1953 号），
以及于 2014 年 6 月 24 日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年年度财
务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557 号），截至 2013 年 12
月 31 日，公司未分配利润为-125,113.08 万元，重整完成后，2013 年公司实现
扭亏为盈，且公司未来具备持续经营能力，有利于改善公司财务状况，并且通过
未来盈利来弥补以前年度亏损，但完全弥补累计亏损需要有一个过程。根据《公
司法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规定，公司存在因未分配
利润为负而无法向股东进行现金分红和通过公开发行证券进行再融资的风险。
（六）借款利息上升导致的净利润下降风险
为保证公司重整计划顺利完成，有色集团向公司提供了 10.5 亿元的无息借
款，用以支付重整过程中相关费用，借款期限自 2013 年 12 月 31 日至 2014 年 6
月 30 日。截至 2014 年 6 月 30 日，上述借款已偿还 5.5 亿元，尚余 5 亿元未偿
还。
经与有色集团协商，公司以不高于同期银行贷款利率续借尚未偿还的借
款，借款期限自 2014 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日,上述股东借款从无息变
成有息，存在利息费用上升导致净利润下降的风险。
（七）经营活动产生的现金流量净额为负的风险
公司 2013 年度经营活动产生的现金流量净额为-29,319 万元，经营活动产
生的现金流量净额为负主要是因为公司 2013 年执行重整计划偿还税务债权和职
工债权等造成的。其中：偿还税务债权 11,984 万元，偿还职工债权 38,114 万
元，偿还普通经营债权 823 万元，上述三项合计 50,921 万元，重整完成后，不
会再有这部分资金流出，扣除上述影响公司经营活动产生的现金流量净额为
21,602 万元。
虽然重整完成后，公司经营活动产生的现金流量净额将更好地体现正常的
生产经营活动，但是公司仍然存在因市场环境变化、行业固有的经营风险等不
可预测的因素导致公司经营活动产生的现金流量净额为负的风险。
本公司特别提示投资者注意风险，并仔细阅读本公告书中“主要风险因素
分析”章节的有关内容。
目录
重要声明与提示 ....................................................................................................................... 1
释 义 ....................................................................................................................................... 5
第一节 相关各方简介 ........................................................................................................... 6
一、上市公司基本情况 ....................................................................................................... 6
二、保荐机构 ....................................................................................................................... 7
三、法律顾问 ....................................................................................................................... 7
四、审计机构 ....................................................................................................................... 7
五、股份登记机构 ............................................................................................................... 7
第二节 恢复上市股票的种类、简称、证券代码 ............................................................... 8
第三节 深交所核准本公司股票恢复上市决定的主要内容 ............................................... 9
第四节 董事会关于恢复上市措施的具体说明 ................................................................. 10
一、配合管理人完成公司重整 ......................................................................................... 10
二、维护稳定、保证生产经营并实现盈利 ..................................................................... 10
三、开展公司治理活动，促进公司规范运作 ................................................................. 11
四、积极发展主营业务，制定未来发展规划 ................................................................. 12
五、聘请保荐人，提出恢复上市申请 ............................................................................. 14
第五节 公司是否完全符合恢复上市条件及其依据的说明 ............................................. 15
第六节 主要风险因素分析 ............................................................................................... 17
第七节 公司相关事项的说明 ............................................................................................... 20
一、偿还控股股东借款的后续安排 ................................................................................. 20
二、商标过户期限及控股股东的承诺 ............................................................................. 20
三、2013 年度业绩大幅提升原因及未来改善经营状况和提升盈利能力的相关安排 21
四、预计负债和资产减值准备计提的合规性 ................................................................. 29
五、与财务报表相关的内部控制的执行情况和后续完善措施 ..................................... 38
六、环保核查情况 ............................................................................................................. 43
释 义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
锌业股份、上市公
指 葫芦岛锌业股份有限公司
司、公司
中冶葫芦岛有色金属集团有限公司，前身为葫芦岛有色金属集
有色集团、控股股东 指
团有限公司
中冶集团 指 中国冶金科工集团有限公司
宏跃集团 指 葫芦岛宏跃集团有限公司
葫芦岛中院 指 辽宁省葫芦岛市中级人民法院
葫芦岛中院（2013）葫民二破字第00001号《决定书》指定锌
管理人 指
业股份清算组为管理人
《重整计划（草案）》 指 《葫芦岛锌业股份有限公司重整计划（草案）》
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
湘财证券、保荐机构 指 湘财证券股份有限公司
金杜律师 指 北京市金杜律师事务所
华普天健、会计师 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》（2012年修订）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《破产法》 指 《中华人民共和国破产法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第一节 相关各方简介
一、上市公司基本情况
公司名称：葫芦岛锌业股份有限公司
上市场所：深圳证券交易所
股票简称：锌业股份
股票代码：000751
注册地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号
法定代表人：王明辉
董事会秘书：刘建平
注册资本：140,986.9279 万元
营业执照注册号：211400000023318
组织机构代码证号：12076702-X
经营范围：锌、铜、铅冶炼及深加工产品、硫酸、硫酸铜、镉、铟综合利
用产品加工、重有色金属及制品加工；碳化硅制品、非贵重矿产品销售。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
电 话：0429-2024100
传 真：0429-2101801
截至本报告书出具日，有色集团持有上市公司 23.59%的股份，为上市公司
的控股股东。中冶集团持有有色集团 55%的股权，为上市公司控股股东的主要出
资人。中冶集团为国务院国资委直接持股的国有独资企业，国务院国资委为上市
公司的实际控制人。
二、保荐机构
保荐机构：湘财证券股份有限公司
保荐代表人：李季秀、闫沿岩
电 话：010-56510966
传 真：010-56510790
联系地址：长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼
三、法律顾问
名 称：北京市金杜律师事务所
法定代表人：王玲
经办律师：谢元勋、王乐
电 话：010-58785300
传 真：010-58785566
联系地址：北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心 40 层
四、审计机构
名 称：华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
经办注册会计师：魏弘、冯颖
电 话：010－66001391
传 真：010－66001392
住 所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901－22 至 901
－26
五、股份登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
第二节 恢复上市股票的种类、简称、证券代码
经本公司申请及深交所审核，本公司 A 股股票自 2014 年 8 月 6 日起恢复上
市。
1、恢复上市股票种类：A 股股票
2、证券简称：锌业股份
3、证券代码：000751
公司恢复上市后的首个交易日 2014 年 8 月 6 日，公司 A 股股票交易不设涨
跌幅限制，不纳入指数计算，恢复上市首日后的下一个交易日起，股票交易涨跌
幅限制为 10%。
第三节 深交所核准本公司股票恢复上市决定的主要内容
2014 年 7 月 21 日，本公司收到深交所《关于同意葫芦岛锌业股份有限公司
股票恢复上市的决定》（深证上[2014]250 号），根据《深圳证券交易所股票上市
规则》的相关规定，经审查并根据深交所上市委员会的审议意见，深交所决定核
准公司股票自 2014 年 8 月 6 日起恢复上市。
第四节 董事会关于恢复上市措施的具体说明
公司股票暂停上市期间，公司董事会和经营管理层高度重视，在中国证监会、
辽宁省证监局、深交所及各相关各方的关心、指导与支持下，努力做好各项工作。
一、配合管理人完成公司重整
2013 年 1 月 31 日，辽宁省葫芦岛市中级人民法院（以下简称“葫芦岛中院”）
作出（2013）葫民二破字第 00001 号《民事裁定书》，裁定准许锌业股份进入破
产重整程序，2013 年 2 月 5 日，作出（2013）葫民二破字第 00001 号《决定书》，
指定锌业股份清算组为管理人。
重整期间，公司积极配合管理人开展债权申报和审查、资产评估、和债权人
沟通谈判等工作。2013 年 12 月 5 日，葫芦岛中院作出（2013）葫民二破字第
00001-3 号《民事裁定书》，裁定批准《葫芦岛锌业股份有限公司重整计划》（以
下简称“《重整计划》”）并终止锌业股份重整程序。
在重整计划执行期间，公司在管理人的监督下，根据《重整计划》规定的债
权调整方案，通过转增及让渡股票变现、大股东提供借款及自筹资金等方式对担
保债权、职工债权、税款债权、普通债权进行了清偿。
2013 年 12 月 31 日，葫芦岛中院作出（2013）葫民二破字第 00001-7 号《民
事裁定书》，裁定确认《重整计划》执行完毕。通过执行重整计划，公司 2013
年度实现重大债务重组收益，为公司恢复上市创造有利条件。
二、维护稳定、保证生产经营并实现盈利
暂停上市期间，公司继续经营，公司高度重视稳定问题，积极协调各级政府
部门，确保职工工资、福利的正常发放，为维持公司生产经营打下良好基础。公
司董事会积极应对市场变化，为继续营业制定了完备的经营管理方案，通过采取
优化配料，完善生产工艺等方式降低生产成本；进一步规范经营运作，努力提高
营销效益；大力实施品牌战略，进一步扩大品牌优势；进一步完善内控体系建设，
全面提升管理水平；加大资金投入，提升企业持续经营和盈利能力。
在公司全体职工的共同努力下，2013 年公司盈利能力得到大幅提高，实现
了连续四年来的首次盈利。
三、开展公司治理活动，促进公司规范运作
1、完善公司运作制度体系
在公司暂停上市期间，结合公司的实际情况，继续完善公司治理的内部控制
制度体系建设。
2013 年，公司根据中国证监会和深圳证券交易所的政策法规要求及公司的
实际情况，制定并经公司第七届董事会第六次会议审议通过了《公司高层管理人
员薪酬管理制度》，修订并经公司第七届董事会第七次会议审议通过了《公司章
程》、《关联交易管理办法》，上述规章制度的制定和修订均提交了公司 2012 年年
度股东大会审议并获得了通过，通过此项举措进一步完善了公司的内控体系，为
公司规范运作奠定了良好的基础。
根据《公司法》及《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司已制订
了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略发展委
员会实施细则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名
委员会议事规则》及《独立董事年报工作制度》等配套制度，并已规范执行。
2、明确“三会”设置，规范“三会”运作
根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，公司建立了股东
大会、董事会、监事会和经理层的治理机构，明确了董事会、监事会和经理层的
职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保公司在经营管理中决策、执行
和监督的相互分离，形成制衡机制。
3、加强投资者关系管理，保护投资者合法利益
公司董事会高度关注投资者关系管理并已制定了《投资者关系管理制度》，
指定专人负责投资者关系管理工作，通过电话沟通及深交所投资者互动平台上答
疑等方式与投资者进行充分的沟通和交流，处理好股东的咨询和提问，认真对待
每位股东，及时向公司相关部门反馈投资者的意见和建议。
同时，在公司暂停上市期间，根据深圳证券交易所《上市规则》的要求，公
司董事会按时发布公司恢复上市的进展公告，及时披露公司为恢复上市所开展的
公司生产经营和重整的进展情况，并及时向投资者提示公司存在的风险。
四、积极发展主营业务，制定未来发展规划
为了保证公司的持续经营能力和发展潜力，并且响应国家《有色金属工业“十
二五”发展规划》提出的技术创新、结构调整、节能减排、资源保护、环境治理
等总体目标，重整完成后，公司制订了未来发展规划，将用三年时间完成湿法炼
锌工艺技术升级改造，深入开展精细化管理，控制生产成本，提高产品质量。针
对有价金属综合回收，大力开展选冶结合技术的研究，实施一系列技术改造，进
一步提升资源综合利用水平。建设良好企业文化，保持公司平稳健康发展，并实
现连续盈利，提高职工收入水平。加大环保投入，推进清洁生产，实现全面排放
达标，改善厂区及周边环境，创建资源节约和环境友好型企业，促进地方经济繁
荣发展。具体如下：
1、提高资源综合回收利用水平，实现有价金属综合回收，拓展产品品质，
优化产品结构
（1）挥发窑渣与漩涡炉渣浮选回收有价金属
建设磨浮磁选矿系统一套，处理电锌系统挥发窑渣与热电厂漩涡炉水淬渣，
生产粗细粒焦砂、铜银精矿、含银铁砂，分别回收利用碳、铜、银、铁、锌、铅
等，年处理量为 20 万吨。
电锌系统挥发窑渣原处理方式为简单磁选，选出的铁砂送至铅锌密闭鼓风炉
系统作辅料，含碳焦渣送至热电厂漩涡炉作燃料，剩下的尾砂作弃渣外售。热电
厂漩涡炉水淬渣原处理方式为外售给水泥厂作添加料。建成磨浮磁选矿系统后，
可将两种渣中的有价金属及碳分别筛选出来，形成便于处理的焦砂、铜银精矿、
含银铁砂，附加值将提高 50%以上。
（2）漩涡炉处理冶炼弃渣及余热发电
对热电厂漩涡炉进行改造，增强对公司各种冶炼弃渣的处理能力及进一步提
高收尘能力和效果。将生产系统产出的多种含碳和有价金属的弃渣配入无烟煤做
为燃料，送入漩涡炉燃烧处理，使有价金属富集在烟尘中得到回收，并送至综合
利用厂作为综合利用的原料，同时旋涡炉产生的蒸汽除供生产系统使用外，多余
蒸汽通过热电厂发电机组进行发电。
公司生产系统每年产出多种含碳及少量有价金属的冶炼弃渣，原处理方式为
闲置堆放或外售给水泥、制砖企业。用改造后的漩涡炉系统处理这些弃渣，不仅
可以回收其中的少量有价金属，还可以充分利用其中的热值来产汽发电。对比外
售弃渣可以提高经济附加值 30%以上。
2、湿法炼锌工艺技术升级改造
实施湿法炼锌工艺技术升级改造，采用焙烧-热酸浸出-针铁矿除铁-大极板
电解湿法炼锌工艺，焙烧系统实现设备大型化、提高自动化水平，特别是配合技
术升级改造积极研究锌精矿焙烧炉大型化的各种措施。
焙烧-热酸浸出-针铁矿除铁-大极板电解湿法炼锌工艺为国际国内较为先进
的炼锌工艺，其各项定额指标相对较优，直流电耗和综合电耗相对较低。具体优
点有：（1）焙烧采用大面积流态化焙烧炉，单位投资更少，运行能耗更低，焙烧
矿质量好，劳动生产率和资源综合利用水平高，床能率高，热稳定性好；（2）先
进的热酸浸出-针铁矿法可降低浸出渣的渣率，较常规法低 30%左右，且各部分
渣或回焙烧系统、或侧吹及烟化处理，既提高锌的回收率，又改善环保条件，经
济效益和社会效益明显；（3）大极板、自动剥锌，可降低劳动强度，优化电解车
间的操作环境；（4）加强沸腾炉等余热回收。
对比传统炼锌工艺，湿法炼锌工艺技术升级改造后，吨锌加工成本降低
500-1000 元，大幅降低能耗，减少碳排放，具有明显的经济效益与社会效益。
3、加大环保投入与环境治理
做好节能减排工作，努力实现清洁生产。进一步加大环境治理力度，实施环
保技术改造，进一步提高 109 ㎡沸腾炉焙烧制酸系统烟气转化率技术改造、厂西
区污水综合治理改造等项目，加大循环经济投入力度，按环保新标准实现环保达
标，进一步改善厂区及周边环境。
五、聘请保荐人，提出恢复上市申请
公司股东大会授权公司董事会聘请湘财证券作为公司股票恢复上市的保荐
人。在湘财证券的辅导和督促下，公司为提出恢复上市申请开展了各项工作，包
括聘请审计机构开展审计，配合保荐人进行尽职调查、制作申请恢复上市文件、
定期进行信息披露等。
2014 年 4 月 25 日，公司在指定披露报刊《中国证券报》、《证券时报》以及
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登了 2013 年年度报告。根据华普天健于
2014 年 4 月 23 日出具的公司标准无保留意见的《审计报告》（会审字[2014]1953
号），以及于 2014 年 6 月 24 日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年年
度财务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557 号），公司 2013
年度营业收入为 4,186,808,280.78 元，净利润为 4,145,485,074.91 元，归属于
母公司所有者的净利润为 4,142,445,485.65 元，扣除非经常性损益后净利润为
95,262,216.44 元， 扣除非 经常 性损 益后 归属于 母公 司所 有者 的净利 润为
89,386,106.95 元，2013 年 12 月 31 日公司净资产为 1,830,579,959.47 元，归
属于母公司所有者的净资产为 1,849,522,117.31 元，公司董事会认为公司已经
符合股票恢复上市的条件。
2014 年 4 月 23 日，公司第七届董事会第十五次会议决定根据《上市规则》
的相关规定，在公司 2013 年年度报告披露后的五个交易日内向深圳证券交易所
提交恢复上市的申请。
2014 年 4 月 28 日，公司正式向深圳证券交易所提交了恢复上市申请。
第五节 公司是否完全符合恢复上市条件及其依据的说明
对照《上市规则》等法律法规的具体规定，锌业股份符合恢复上市的条件。
具体理由如下：
公司于法定期限内，在指定披露报刊《中国证券报》、《证券时报》以及指
定披露网站巨潮资讯网刊登了2013年年度报告。
（一）根据华普天健出具的标准无保留意见的《审计报告》（会审字
[2014]1953号），以及于2014年6月24日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司
2013年年度财务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557号），
公司2013年度实现净利润4,145,485,074.91元，归属母公司所有者净利润为
4,142,445,485.65 元 ， 扣 除 非 经 常 性 损 益后 的 归 属 母 公 司 所 有者 净 利 润 为
89,386,106.95元，符合《上市规则》14.2.1条第（一）款“最近一个会计年度
经审计的净利润及扣除非经常性损益后的净利润均为正值”之规定；
（二）根据华普天健出具的标准无保留意见的《审计报告》（会审字
[2014]1953号），以及于2014年6月24日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司
2013年年度财务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557号），
公司2013年末净资产为1,830,579,959.47元，归属于母公司所有者的净资产为
1,849,522,117.31元，符合《上市规则》14.2.1条第（二）款“最近一个会计年
度经审计的期末净资产为正值”之规定；
（三）根据华普天健出具的标准无保留意见的《审计报告》（会审字
[2014]1953号），以及于2014年6月24日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司
2013年年度财务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557号），
公司2013年度营业收入为4,186,808,280.78元，符合《上市规则》14.2.1条第（三）
款“最近一个会计年度经审计的营业收入不低于一千万元”之规定；
（四）2014年4月23日，华普天健出具的公司2013年度《审计报告》（会审
字[2014]1953号）的审计意见类型为标准无保留意见，符合《上市规则》14.2.1
条第（四）款“最近一个会计年度的财务会计报告未被出具保留意见、无法表示
意见或者否定意见的审计报告”之规定；
（五）公司主营业务符合国家产业政策要求，工艺技术先进，产品适合市场
需求、产销稳定；本次重整后，主营业务持续稳定，债务负担大为减轻，资产
结构明显优化，盈利能力明显增强；而且公司未来发展规划明确，切实可行。
因此公司具备持续经营能力，符合《上市规则》14.2.1 条第（五）款“具备持
续经营能力”之规定；
（六）有色集团、中冶集团出具了关于保证公司独立性、避免同业竞争及规
范关联交易的承诺，华普天健出具了标准无保留意见的《审计报告》，公司具备
健全的公司治理结构和内部控制制度且运作规范，财务会计报告无虚假记载，符
合《上市规则》14.2.1条第（六）款“具备健全的公司治理结构和内部控制制度
且运作规范，财务会计报告无虚假记载”之规定；
（七）公司不存在《上市规则》规定的股票应当被暂停上市或者终止上市的
情形，符合《上市规则》14.2.1条第（七）款“不存在本规则规定的股票应当被
暂停上市或者终止上市的情形”之规定。
综上所述，锌业股份符合《上市规则》的相关规定，具备申请恢复上市的实
质条件。
第六节 主要风险因素分析
一、产品及原材料价格波动风险
公司的主要产品为锌产品，锌产品的销售收入占公司营业收入的比例超过
80%。公司锌产品冶炼及深加工所需的原材料（主要为锌精矿）需要外购，因此
锌产品和锌精矿的价格是影响公司利润的重要因素，锌产品和锌精矿价格的大幅
波动将导致公司利润水平出现大幅波动。影响锌产品和锌精矿价格波动的主要因
素包括全球经济发展状况、全球锌产品和锌精矿的供求平衡情况、金属商品计价
货币币值变动、重大经济政治事件以及市场投机因素等。
二、市场竞争风险
公司主营业务为锌、铅冶炼及相关产品的生产和销售。公司将面临着来自国
内和国际的其他相关产品生产商的竞争，并且竞争日益激烈。公司的竞争对手可
能在资金实力、生产技术、资源储量、规模效应、市场形象、客户资源、销售渠
道等方面中的某些方面优于公司。激烈的竞争可能导致公司产品的价格或销量的
降低，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
三、原材料供应紧张的风险
在锌价格出现下跌的情况下，锌精矿的价格往往跟随出现下跌。当锌精矿价
格下跌造成矿山企业利润微薄或亏损时，矿山企业往往进行减产或停产，这将造
成市场上锌精矿供应紧张的局面，公司将面临原材料供应不足的风险。
四、环保风险
公司的生产过程主要是冶炼，其间存在的环境污染因素有废气、废水、固废
及噪声。虽然锌业股份已按照国家和地方各项环保法律法规的要求进行环保治
理，但随着我国对环保要求的不断提高，环保标准可能逐步提高，新的环保法规
可能陆续出台，从而导致公司环保费用和生产成本的增加。
五、存在未弥补亏损的风险
根据华普天健出具的公司 2013 年度《审计报告》（会审字[2014]1953 号），
以及于 2014 年 6 月 24 日出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年年度财
务报表更正情况说明的专项审核报告》（会审字[2014]2557 号），截至 2013 年 12
月 31 日，公司未分配利润为-125,113.08 万元，重整完成后，2013 年公司实现
扭亏为盈，且公司未来具备持续经营能力，有利于改善公司财务状况，并且通过
未来盈利来弥补以前年度亏损，但完全弥补累计亏损需要有一个过程。根据《公
司法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规定，公司存在因未分配
利润为负而无法向股东进行现金分红和通过公开发行证券进行再融资的风险。
六、借款利息上升导致的净利润下降风险
为保证公司重整计划顺利完成，有色集团向公司提供了 10.5 亿元的无息借
款，用以支付重整过程中相关费用，借款期限自 2013 年 12 月 31 日至 2014 年 6
月 30 日。截至 2014 年 6 月 30 日，上述借款已偿还 5.5 亿元，尚余 5 亿元未偿
还。
经与有色集团协商，公司以不高于同期银行贷款利率续借尚未偿还的借
款，借款期限自 2014 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日,上述股东借款从无息变
成有息，存在利息费用上升导致净利润下降的风险。
七、经营活动产生的现金流量净额为负的风险
公司 2013 年度经营活动产生的现金流量净额为-29,319 万元，经营活动产
生的现金流量净额为负主要是因为公司 2013 年执行重整计划偿还税务债权和职
工债权等造成的。其中：偿还税务债权 11,984 万元，偿还职工债权 38,114 万
元，偿还普通经营债权 823 万元，上述三项合计 50,921 万元，重整完成后，不
会再有这部分资金流出，扣除上述影响公司经营活动产生的现金流量净额为
21,602 万元。
虽然重整完成后，公司经营活动产生的现金流量净额将更好地体现正常的生
产经营活动，但是公司仍然存在因市场环境变化、行业固有的经营风险等不可预
测的因素导致公司经营活动产生的现金流量净额为负的风险。
第七节 公司相关事项的说明
一、偿还控股股东借款的后续安排
为了保证公司重整计划顺利完成，控股股东有色集团向公司提供了 10.5 亿
元的无息借款，借款期限为 2013 年 12 月 31 日至 2014 年 6 月 30 日。截至 2014
年 6 月 30 日，上述借款已经偿还了 5.5 亿元，尚余 5 亿元借款未偿还。
2014 年 7 月 9 日，经公司与控股股东有色集团协商一致，双方签订《借款
展期协议》，协议约定：为支持锌业股份发展，有色集团同意就锌业股份尚未清
偿借款 5 亿元予以展期；借款期限为半年，自 2014 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日止；锌业股份按照人民银行同期贷款基准利率支付借款利息，此次借款公
司应支付的利息约 1430 万元；在借款期限内，锌业股份应积极采取各项措施筹
措资金（包括但不限于向银行贷款融资等形式）偿还有色集团借款，有色集团予
以必要的支持。
二、商标过户期限及控股股东的承诺
（一）商标许可使用情况
2012 年 1 月 11 日，公司与有色集团签订《“葫锌牌”商标使用许可合同》（以
下简称“《商标许可使用合同》”），《商标许可使用合同》约定，有色集团同意授
权公司在合同有效期内，在中国境内为生产、销售锌冶炼产品和副产品的目的，
依法使用有色集团的“葫锌牌”商标（以下简称“标的商标”）；商标使用费为每
年 40 万元，合同有效期五年。该《商标许可使用合同》未在商标主管机关办理
备案登记手续。
（二）宏跃集团取得“葫锌牌”商标的情况
为执行有色集团重整计划筹集偿债资金，2014 年 1 月 28 日，有色集团管理
人委托诚信拍卖行对有色集团部分资产进行了公开拍卖，经过公开竞价，宏跃
集团以 9.341 亿元竞得包括“葫锌牌”商标权在内的全部拍卖资产。根据《资产
评估报告》，有色集团进行整体拍卖的资产中包含“葫锌牌”商标，该等商标权
的评估价值为 1,094,600.00 元。
（三）商标过户期限
为彻底消除宏跃集团取得标的商标对公司资产、业务独立性可能造成的影
响，2014 年 7 月 16 日，宏跃集团与有色集团签订《商标权转让协议》，宏跃集
团同意将标的商标整体转回给有色集团，转让价款为 1,094,600.00 元，与宏跃
集团自有色集团处拍卖竞得该商标权的价格保持一致。
同日，有色集团与公司签订《商标权转让协议》，有色集团同意将标的商标
整体转让给公司，转让价款为 1,094,600.00 元，与有色集团自宏跃集团处取得
标的商标的价格保持一致；有色集团应当积极配合公司办理标的商标转让所需变
更登记事宜并在六个月内办理完毕全部手续。
（四）有色集团关于商标过户事宜的承诺
2014 年 7 月 16 日，有色集团就标的商标过户事宜出具承诺函，具体如下：
1、自本承诺函出具之日起 6 个月内，本公司将标的商标过户至锌业股份
名下。
2、如锌业股份因未能如期受让标的商标导致其遭受任何损失的，本公司将
以现金补偿锌业股份因此遭受的全部经济损失。
三、2013 年度业绩大幅提升原因及未来改善经营状况和提升盈
利能力的相关安排
（一）2013 年度业绩大幅提升的原因
1、重整成功，利息支出大幅降低，并确认重组收益
2013年1月31日，葫芦岛中院裁定受理债权人对公司进行重整的申请。根据
《中华人民共和国企业破产法》第46条规定：“未到期的债权，在破产申请受理
时视为到期。附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。”因此，公司的所有
借款停止计息，故2013年度公司利息费用相对于2012年度大幅降低40,711.58万
元。
2013年12月31日，葫芦岛中院裁定公司重整计划执行完毕，截至2013 年12
月31 日止，公司因重整计划的履行而确认当期债务重组净收益403,374.33万元。
2、主营业务成本降低
（1）存货跌价准备转销冲减主营业务成本
存货跌价准备转销冲减主营业务成本，使主营业务成本降低 14,332.33 万
元，具体如下：
单位：元
本年减少
存货种类 年初余额 本年计提额 年末余额
转回 转销
原材料 17,673,780.81 35,045,712.21 - 44,751,383.56 7,968,109.46
在产品 135,812,091.74 12,515,301.89 - 51,231,271.74 97,096,121.89
库存商品 41,905,493.91 9,012,701.89 - 47,340,659.50 3,577,536.30
合计 195,391,366.46 56,573,715.99 - 143,323,314.80 108,641,767.65
（2）原料、燃料采购价格下降
2013 年原料、燃料采购价格较上年下降影响成本降低 36,247 万元，具体如
下：
本年使用 上年使用
影响数
品种 数量 单价 数量 单价
(万元）
（吨） （元/吨） （吨） （元/吨）
锌精矿 189,725 8,762 211,534 10,108 25,537
混合矿锌 50,245 7,727 56,310 8,886 5,823
混合矿铅 15,212 10,545 15,491 9,976 -865
洗煤 47,257 1,177 82,569 1,467 1,370
焦炭 86,005 1,429 80,979 1,731 2,597
铁粉 10243 211 9989 1954
合计 - - - - 36,247
（3）综合回收产品冲减成本
综合回收产品冲减成本 10,181 万元。公司 2012 年成本核算没有对银、铟、
镉等综合回收产品进行冲减，2013 年为了真实体现生产工艺的效益水平，使得
中间产品产出与市场价格相符，对上述综合回收产品在生产成本中进行了冲减。
其中，冲减精锌生产成本 3,865 万元，冲减热镀锌生产成本 2,397 万元，冲
减精铅生产成本 3,038 万元，合计 9,300 万元。
（4）固定资产折旧影响成本降低
固定资产折旧影响成本降低 12,056 万元。2012 年公司依据资产评估结果，
对公司的固定资产进行了减值处理。同时，响应国家淘汰产能规模小、能耗高的
生产工艺的号召，对原 20 万吨系统资产进行了报废处置。以上原因导致折旧费
用大幅度降低。2012 年折旧费用发生 17,537 万元，2013 年发生 5,481 万元，对
比降低 12,056 万元。
（5）辅助单位劳务影响成本降低
辅助单位劳务影响成本降低 7,785 万元。对比 2012 年，公司加大对辅助单
位费用发生的管理力度，使得成本大幅降低。
（6）技术改革科技创新节约成本
2013 年公司通过改变工艺条件等科技创新推进技术进步降低原料消耗、能
源动力消耗、辅助材料消耗，影响成本降低 20,747 万元。
3、管理费用大幅降低
（1）管理费用-修理费下降
随着公司管理能力的提升，各部门逐步减少外委修理，对于待修理机器设备
尽可能采取自修理方式，通过严格控制修理材料的采购价格，加强修旧利废等方
式使公司机器设备修理费减少 3,054 万元。
近两年，公司发生的修理费对比情况如下：
单位：万元
单位 2012年 2013年 对比
精锌厂 1,185 1,673
电锌厂 1,708 1,157 -551
铅锌厂 4,666 2,225 -2,441
综合利用厂 553 492 -61
硫酸厂 1,107 770 -337
热电厂 1,151 482 -669
碳化硅厂 39 28 -11
中心化验室 4 42
筑炉 3 0 -3
水汽 32 288
电力 5 121
储运 1,271 1,392
运输 0 11
管理部门 14 10
合计 11,739 8,692 -3,054
因公司大修理存在一定的周期性，2012 年度，公司铅锌厂、电锌厂、硫酸
厂、热电厂均属大修期，公司对上述各厂的相关设备进行了大修理。2013 年度，
上述设备运行状况良好，公司仅对铅锌厂、电锌厂、硫酸厂、热电厂的相关设备
进行了中修，导致上述各厂的修理费减少。
（2）管理费用-其他下降
2013 年公司发生管理费用-其他 58 万元，较 2012 年度下降 5,351 万元，主
要原因系：第一，公司 2012 年对无形资产计提了减值准备，导致 2013 年无形资
产摊销减少 935 万元；第二，根据《企业会计准则—固定资产》的相关规定：对
于修理、更新改造过程而停止使用的固定资产，如其不满足固定资产确认条件，
应当根据不同情况在发生时直接计入当期管理费用或销售费用。2012 年底公司
对部分停工资产进行报废处理，致使管理费用中停工损失增加 3,354 万元；第三，
2012 年锌业股份根据公司政策对部分职工实行提前预退，对预退职工自预退日
至正式退休日期间应支付的工资费用，根据《企业会计准则—职工薪酬》对辞退
福利的确认要求，对于企业实施的内部退休计划，企业应将自职工停止提供服务
日至正常退休期间，企业拟支付的工资及社会保险费确认为预计负债，并计入当
期管理费用，公司对 2012 年预退的职工确认辞退福利费用 1,125 万元。
综上所述，公司破产重整完成后，在重组收益增加、成本降低、费用下降的
共同作用下，使得公司的盈利状况得到显著改善，持续经营能力大幅增强，业绩
大幅提升。
（二）公司未来市场前景良好
通过成功实施破产重整，公司卸掉了沉重的债务负担，实现了轻装上阵，恢
复了活力，展现了良好的发展前景。
1、锌作为资源性物质，再生性较差，未来市场整体看好
近十年来锌锭价格起起伏伏，经历了全球资源性物质价格的高涨，也经历了
金融风暴的袭击，国内市场价格最高达到 31,950 元/吨，国际市场一度也达到
4,580 美元/吨。金融风暴的侵袭使得国际国内市场锌锭价格一度跌破成本线，
国内最低达到 8,600 元/吨，国际最低达到 1,038 美元/吨，其后逐步反弹。目前
市场上锌锭价格基本维持在 14,500-16,000 元/吨的水平，作为再生性不强的资
源性物质，锌的后市看涨空间巨大。
在经历 2013 年及 2014 年上半年去库存化后，伦敦金属交易所（LME）锌库
存（67.6 万吨）和国内上海金属网锌库存（21.2 万吨）已经分别达到最高库存
的一半左右，且依然呈持续下降趋势，锌锭过剩的压力逐渐减小，锌价格上涨的
动力将逐步释放，价格将进一步上扬。预计 2014 年下半年，LME 锌锭价格将维
持在 2,200-2,500 美元/吨，国内锌锭价格将维持在 15,000-16,500 元/吨。
2、锌精矿资源供应过剩、采购价格下降、盈利空间增大
从锌精矿资源的供应上看，目前国内外锌精矿供应仍宽松，一段时间内仍然
维持过剩局面，锌精矿采购的价差空间将进一步增加，冶炼企业的盈利能力随价
差的增加而提高。
预计 2014 年全球锌精矿产量为 1,360 万吨，锌精矿需求量为 1,302 万吨，
过剩 58 万吨。从锌精矿产能变化看，2014-2016 年，中国新增锌精矿产能约 102
万吨，除中国外新增锌精矿产能 117 万吨，合计新增锌精矿产能 219 万吨，而预
计关闭矿山产能 161 万吨，净增加产能约 58 万吨。2014 年亚洲基准加工费为 223
美元/千吨，较 2013 年的 210.5 美元/千吨提高 12.5 美元/千吨。国内市场锌精
矿价差已达到 5,100-5,300 元/吨，较 2013 年初的 4,500 元/吨大幅度提高。预
计随着锌锭价格的上升，锌精矿价差空间还将进一步上升。
3、对比国内锌冶炼企业,公司具有领先优势
（1）公司资产结构合理，资产负债率相对较低
随着重整工作的完成，公司实现了资产结构的优化，资产质量明显得到提升，
负债更趋合理，截至 2013 年 12 月 31 日资产负债率为 50.27%，在同行业中处于
较低水平，是较为理想的水平，公司抵御风险的能力显著增强。
（2）海运、铁运、公路运输便捷、成本低
公司地处东北与华北的交界处，是连接东北华北的咽喉枢纽，京哈铁路、京
沈高速铁路、京沈高速公路、102 号国道均距厂区很近，辽宁滨海公路更是从厂
区边沿经过，铁路、公里运输方便，成本低廉。距葫芦岛港不足 3 公里，距锦州
港不足 30 公里，距秦皇岛港不超过 150 公里，海上运输极为方便。综合运输成
本较其它内陆冶炼厂至少要低 150 元/吨。
（3）“HX”品牌享誉全球，价格升水较同行业高
“HX”牌锌锭是 LME 注册品牌锌锭，得到国际用户的普遍认可。同时也是上
海期货交易所注册品牌。在国内升水较高，一般高于同行业品牌 300 元/吨以上，
是公司在同行业中具备竞争力的优势所在。2014 年上半年锌对比上海金属网锌
锭价格升水为 577 元/吨。
（4）现有的三种炼锌工艺并存，使得工艺互补，可实现冶炼有价金属的基
本全回收
公司是唯一一家竖罐蒸馏炼锌、湿法电解炼锌、鼓风炉炼锌三种工艺并存的
锌冶炼企业，各种冶炼工艺之间可实现中间物料及渣料的互相利用。如竖罐蒸馏
炼锌系统的浮尘给湿法电解炼锌系统使用提高酸化焙烧的焙烧强度，其残渣球经
旋涡炉系统处理后的漩涡尘，经湿法处理后得到锌产品（硫酸锌）和铅泥，铅泥
作为鼓风炉炼锌工艺的原料综合回收其中的铅和银；湿法电解炼锌工艺的挥发窑
渣经分选后得到的含银铁砂作为鼓风炉炼锌工艺的物料，调整渣型、回收银；湿
法电解炼锌工艺的浸出渣大部分经挥发窑处理，小部分可由竖罐蒸馏炼锌系统处
理；湿法炼锌酸浸矿浆浮选回收的银精矿由鼓风炉炼锌工艺处理，回收其中锌、
铅、银、铜等；鼓风炉炼锌工艺产生的硬锌等可由竖罐蒸馏炼锌工艺处理。凡此
种种，各种工艺间优势互补，避免了物料积压，效果明显。
综上所述，重整成功后,无论从行业发展角度还是从自身发展角度,公司均具
有良好的发展前景。
（三）未来改善经营状况和提升盈利能力的相关安排
1、全面提升主营产品科技含量，加快锌产品发展
公司主营产品为锌产品，包括热镀锌、锌锭等，2013 年以来，为提高锌产
品的市场竞争力，维护“葫锌”牌产品的品牌优势，促进公司盈利能力和持续经
营能力，公司采取了一系列措施，具体如下：
（1）打造“葫锌”牌 99.997%锌锭
目前，国内外锌冶炼企业锌锭产品执行 GB/T470-2008 标准，锌锭按化学成
分主要分为 5 种牌号，分别为 Zn99.995、Zn99.99、Zn99.95、Zn99.5 和 Zn98.5。
面对市场的激烈竞争，公司发挥老牌企业优势，在原产品已全部满足 Zn99.995
要求的基础上，提出更高的挑战目标，以满足高端用户的需求，经过技术攻关，
锌锭质量大幅提高，主要产品锌纯度已达到 99.997%，含杂总和不大于 0.0030%
（其中：含 Pb 不大于 0.0018%，含 Cd 不大于 0.0008%，含 Fe 不大于 0.0005%，
含 Cu 不大于 0.0001%，含 Sn 不大于 0.0002%，含 Al 不大于 0.0003%）。此外，
在确保产品化学质量满足标准要求的同时，严格要求产品的物表质量，要求工人
强化操作，确保产品表面无熔洞、缩孔、夹层、浮渣及外来夹杂物，Zn99.997
锌锭具有流动性好、镀层细致均匀光亮、耐腐蚀性强等特点，其造渣率较 99.995%
精锌明显降低，其每吨锌镀件可降低成本 300 多元，因此，“葫锌”牌 Zn99.997
锌锭较 Zn99.995 锌锭的平均升水可高出 500 元/吨，具备较强的市场竞争力。
（2）提升锌产品技术开发，维护品牌荣誉
公司高度重视锌产品的开发工作，技术部门与营销部门积极紧密合作，在市
场调研与开拓、产品技术研究与应用方面取得了一定进展的同时，力争在热镀锌
合金以及锌的其它延伸产品研发方面实现真正引领市场消费。
近年来，公司在开发锌锭、热镀锌的同时也开发出其他新品种，其中铝锌硅
稀土合金已稳定应用在鞍钢股份有限公司等钢铁公司、含镁热镀锌合金在山东市
场广泛应用、低铁热镀锌合金在华北市场占有一席之地、含稀土热镀锌合金亦成
功开发、含锑调整合金也取得稳定的市场订单。公司根据市场的需求合理调整和
丰富了产品结构，提高了市场份额，加强了抵御市场风险的能力，维护了公司“葫
锌牌”产品的品牌声誉。
（3）扩大主营产品产能，提高生产效率
重整完成后，公司加强岗位操作与设备维护，基本实现满负荷开动现有的三
套锌冶炼系统，合理安排生产计划，精心组织生产操作，各项经济技术指标均达
到正常，实现公司正常运转。2013 年，公司实现锌产品产量 246,877 吨，其中
精锌 64,444 吨、热镀锌 141,612 吨、ISP 精锌 33,213 吨。根据《葫芦岛锌业股
份有限公司 2014 年生产经营综合计划》公司计划实现锌产品产量 258,100 吨，
其中精锌 70,500 吨、热镀锌 142,200 吨、ISP 精锌 41,600 吨。
（4）进一步提高热镀锌的质量
2014 年以来，公司为了进一步提高热镀锌的盈利水平，开展了热镀锌质量
提升活动，多次派人到重要用户单位进行调研，进一步了解用户需求。尽管原有
产品已基本满足用户要求，为扩大市场占有率，公司提出进一步提升热镀锌质量
的要求，经过技术攻关，目前，公司生产的热镀锌不仅满足用户需求，而且杂质
总和控制在 0.005%之内，产品质量优于同行业同类产品，有利于提升产品市场
竞争力，进而有利于提高公司的盈利能力。
2、提高管理水平，降低采购成本
重整完成后，公司优化原有经营策略，使原燃料价格效益大幅显现。首先，
取消采购的中间供应商，直接与厂家签订采购订单，建立长期合作关系；其次，
利用公开招标方式进行采购，通过竞价招标降低了采购价格；最后，加大了采购
质量的控制，把质量风险落实到具体责任人，建立了严格的考核制度。通过以上
经营策略，2013 年公司原燃料采购价格大幅度降低。2014 年公司预算原料价格
效益 2,300 万元，燃料价格效益 7,300 万元，辅助材料、修理材料和消耗材料对
比 2013 年实际降低 10%。以上措施实现了采购成本的降低，保证了公司主营业
务能力增加。
3、淘汰落后产能，提高工艺水平
通过变现处置等方式，将现有资产中部分与主营业务关联性较低、盈利能力
较弱或长期闲置的低效资产进行剥离，改善现有资产结构和状况。根据资产评估
报告确认和计量的结果对部分资产进行了减值处理。2012 年确认固定资产、无
形资产和在建工程减值额合计 14 亿元，同时在《国务院关于进一步加强淘汰落
后产能工作的通知》的指导下，对火法炼锌小竖罐炉及相关资产进行了报废处理，
处理资产总额 1.9 亿元。新建了 109 ㎡大型流态化焙烧炉替代了原有的小焙烧炉，
淘汰了能耗高、产能小、环保差、年产六万吨锌的小型竖罐炼锌装备。
4、加强产品综合回收，发展循环经济
大力进行技术改造，提高综合回收产品能力。在提升工艺装备水平的同时，
积极发展循环经济，利用多种冶炼工艺可实现优势互补的特点，合理地处理了废
渣、废水、废气，综合回收了各种有价金属及其它资源，改善了环境，提高了经
济效益和社会效益，增强了企业的竞争力。公司通过工艺改造，投资新建银浮选
项目，提高了银回收率，增加了白银产量。
5、与同行业优秀企业全面对标，进一步降低生产成本
按照精细化管理要求，深化行业对标，竖罐炼锌、湿法炼锌和鼓风炉铅锌三
大冶炼生产系统主要指标争创行业先进水平。通过采取优化配料、技术改造等切
实有效措施，完善生产工艺，实现工序互保，深挖生产潜力，降低各项消耗，使
工艺技术条件、技术管理及定额指标实现新突破，进一步降低生产成本。
6、制定切实可行的未来发展规划
为了保证公司的持续经营能力和发展潜力，并且响应国家《有色金属工业“十
二五”发展规划》提出的技术创新、结构调整、节能减排、资源保护、环境治理
等总体目标，重整完成后，公司制订了未来三年发展规划，具体包括：（1）提
高资源综合回收利用水平，实现有价金属综合回收，拓展产品品质，优化产品结
构；（2）湿法炼锌工艺技术升级改造；（3）加大环保投入与环境治理。
四、预计负债和资产减值准备计提的合规性
（一）公司资产负债表日预提的职工债权20,851万元的具体内容、确认依
据及会计处理合规性
1、具体内容
公司资产负债表日预提的职工债权20,851万元，主要是公司在岗人员经济补
偿金。是根据葫芦岛中院裁定的公司《重整计划》中职工债权方案计提，按照公
司上年度职工平均工资25,545元/年，测算需支付的在岗人员经济补偿金20,851
万元。
2、确认依据
（1）根据《企业会计准则-或有事项》中预计负债的确认条件进行确认。预
计负债的确认条件：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济
利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）根据葫芦岛中院裁定的公司《重整计划》中职工债权方案核定的职工
债权进行确认。
3、会计处理合规性
（1）2013年1月31日公司与控股股东有色集团同时进入破产程序。2013年12
月31日公司重整完毕，但有色集团的重整工作尚未完成，职工的安置方案尚未出
台。有色集团的控股股东中冶集团及各级政府相关部门为维护职工及社会的稳
定，要求公司的职工安置方案与有色集团的职工安置方案一并出台。目前，中冶
集团正在积极和省政府及国务院国资委沟通研究确定职工安置方案。为此，在有
色集团职工安置方案出台并经法院裁定批准前，公司向管理人出具了书面承诺，
目前无解除在岗职工合同的安排，待未来解除劳动合同时将依法支付相应的经济
补偿金。基于以上情况，按照谨慎性原则，公司依照重整计划确认了职工的经济
补偿金20,851万元，待职工安置方案出台后公司将严格按照职工安置方案执行。
（2）根据《企业会计准则-或有事项》的相关规定及公司的实际情况，公司
判断在岗人员经济补偿金是公司2013年度应承担的现时义务，履行该义务很可能
导致经济利益流出公司，而且该义务的金额能够可靠地计量，故公司依据《企业
会计准则-或有事项》，在资产负债表日预提20,851万元预计负债。
综上，公司在资产负债表日预提的职工债权20,851万元，是因本次重整应承
担的现时义务，职工安置方案出台后将支付上述款项，故符合《企业会计准则-
或有事项》的有关规定和公司实际情况，确认依据充分、会计处理合规。
（二）资产负债表日公司全部预计负债明细，确认依据以及会计处理合规
性
1、预计负债明细
单位：元
项目 2013 年 12 月 31 日
对外提供担保 44,881,379.05
重整义务 238,993,553.03
合 计 283,874,932.08
2、确认依据
（1）对外提供担保
2011年12月31日，公司计提预计负债3,000万元，主要是公司为金城造纸股
份有限公司在中国光大银行广州东环支行提供借款担保3,000万元，因金城造纸
股份有限公司财务状况恶化，无力偿还借款，故公司计提3,000万元预计负债。
2012年12月31日，根据金城造纸股份有限公司重整计划，应清偿债权金额
5,195.15万元，光大银行对应抵押财产的评估值为460.79万元，不能清偿部分
4,734.36转入普通债权。金城造纸股份有限公司10万元以下的普通债权人的清偿
比例100%，超过10万元以上的普通债权人的清偿比例为5%，剩余未获清偿部分属
于公司的担保义务。据此计算，公司因金城造纸股份有限公司银行借款担保预计
产生损失4,488万元，应确认预计负债4,488万元。因2011年已计提3,000万元，
故2012年补计1,488万元的预计负债。
（2）重整义务
单位：元
项目 余 额
职工债权 220,510,000.00
重整费用 18,483,553.03
项目 余 额
合计 238,993,553.03
1）职工债权22,051万元，主要包括：在岗人员经济补偿金20,851万元，劳
动争议诉讼费、高危岗位人员离岗体检费、临时工社会保险等不可预见费用1,200
万元。
在岗人员经济补偿金20,851万元，计提依据详见上文（一）。
劳动争议诉讼费、高危岗位人员离岗体检费、临时工社会保险等不可预见费
用1,200万元，是依据葫芦岛中院裁定的公司《重整计划》中职工债权方案核定
的职工债权，因有色集团职工安置方案未出台而未支付，已提存至管理人账户，
待公司及有色集团职工安置方案出台后一并执行。计提依据详见上文（一）。
2）根据《重整计划》，公司需支付重整费用4,000万元，主要包括重整案件
受理费，管理人管理、变价和分配债务人财产的费用，管理人执行职务以及聘用
工作人员和中介机构的费用等，截止2013年12月31日已支付2,152万元，其余
1,848万元因尚有未申报等债权未清偿完毕，故未全部支付完毕。
3、会计处理合规性
（1）对外提供担保
根据金城造纸股份有限公司重整计划，公司共计提担保损失4,488万元。根
据《企业会计准则-或有事项》的相关规定及公司的实际情况判断，该义务是公
司应承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金
额能够可靠地计量。公司认为，截止2013年12月31日公司计提担保损失4,488万
元依据充分、会计处理合规。
（2）重整义务
在岗人员经济补偿金20,851万元，会计处理合规性见上文（一）。
劳动争议诉讼费、高危岗位人员离岗体检费、临时工社会保险等不可预见费
用1,200万元，是因本次重整应承担的现时义务，职工安置方案出台后将支付上
述款项，故公司认为符合《企业会计准则-或有事项》的有关规定和公司实际情
况，确认依据充分、会计处理合规。
重整费用1,848万元因尚有未申报等债权未清偿完毕，故未全部支付完毕。
根据《企业会计准则-或有事项》的相关规定及公司的实际情况判断，该义务是
公司应承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的
金额能够可靠地计量。公司认为，截止2013年12月31日锌业公司计提此项费用依
据充分、会计处理合规。
综上，公司在资产负债表日计提的预计负债，符合《企业会计准则-或有事
项》的有关规定和公司实际情况，确认依据充分、会计处理合规。
（三）资产负债表日公司全部资产减值准备明细，确认依据以及会计处理
合规性
截至2013年12月31日，公司全部资产减值准备明细如下表：
单位：万元
本年减少
项目 2013.1.1 本年增加 2013.12.31
转回 转销
一、坏账准备 24,458.39 -442.63 - 18,693.43 5,322.31
二、存货跌价准备 19,539.14 5,657.37 - 14,332.33 10,864.18
三、长期股权投资减值准备 1,000.00 - - - 1,000.00
四、固定资产减值准备 119,392.54 1,159.46 - - 120,551.99
五、在建工程减值准备 1,675.93 - - - 1,675.93
六、无形资产减值准备 28,770.39 - - 12,548.45 16,221.95
合 计 194,836.39 6,374.20 - 45,574.21 155,636.36
1、坏账准备
（1）计提政策
1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本
集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。单项金额重大的
判断依据或金额标准为：单项金额超过三千万元人民币。单项金额重大并单独计
提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额进行计提。
2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收账款，与经单独计提后未减值的应收款项一起按
信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信
用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定应计提的坏
账准备。
确定组合的依据如下：组合 1：信用风险特征；组合 2：根据业务性质和客
户的历史交易情况，认定无回款风险的应收账款。
按组合计提坏账准备的计提方法如下：组合 1：账龄分析法；组合 2：个别
认定后不计提坏账。
信用风险特征组合 1 的应收款项坏账准备以应收款项的账龄为基础，采用账
龄分析法确定，计提比例列示如下：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5% 5%
一到二年 10% 10%
二到三年 30% 30%
三到四年 50% 50%
四到五年 80% 80%
五年以上 100% 100%
3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额进行计提。
（2）计提依据及会计处理合规性
1）应收账款坏账准备情况
单位：万元
本年减少
种类 2012.12.31 本年增加 2013.12.31
转回 转销
按组合计提的坏账准备
组合 1： 12,904.17 262.52 - 12,641.85 524.83
合计 12,904.17 262.52 - 12,641.85 524.83
应收账款坏账准备本年增加262.52万元，主要是因为应收账款账龄的变化而
增加的坏账准备。
应收账款转销12,641.85万元，主要是2013年实际核销应收账款12,641.85
万元，共计360笔，账龄均为五年以上，系绝大部分工商查无此户或已注销，确
认已无法收回。
2）其他应收款坏账准备情况
单位：万元
本年减少
种类 2012.12.31 本年增加 2013.12.31
转回 转销
单项金额重大并单项计提
- - - - -
的坏账准备
按组合计提的坏账准备 7,421.99 -680.22 - 5,767.93 973.84
组合 1： 7,421.99 -680.22 - 5,767.93 973.84
单项金额虽不重大但单项
4,132.23 -24.93 - 283.65 3,823.64
计提的坏账准备
合计 11,554.22 -705.15 - 6,051.58 4,797.48
按组合计提的坏账准备本年增加-680.22万元，主要是因为其他应收款账龄
的变化而增加的坏账准备。本年转销5,767.93万元，主要是2013年实际核销的其
他应收款，共计73笔，账龄均为5年以上,主要是2005年以前形成，确认无法收回。
单项金额虽不重大但单项计提的坏账准备本年增加-24.93 万元，是因金城造
纸股份有限公司重整成功，公司获得清偿 24.93 万元，其余款项 283.65 万元予
以核销所致。
2、存货跌价准备
（1）计提政策
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常
活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定。
（2）计提依据及会计处理合规性
2013 年末，公司存货跌价准备计提及转销情况具体如下：
单位：万元
本年减少
存货种类 年初余额 本年计提额 年末余额
转回 转销
原材料 1,767.38 3,504.57 - 4,475.14 796.81
在产品 13,581.21 1,251.53 - 5,123.13 9,709.61
库存商品 4,190.55 901.27 - 4,734.07 357.75
合计 19,539.14 5,657.37 - 14,332.33 10,864.18
存货跌价准备本年增加 5,657.37 万元，是 2013 年 12 月 31 日按成本与可变
现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期
损益。
在确定存货的可变现净值时，以 2013 年年末的销售价格为基础，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
存货跌价准备本年转销 14,332.33 万元，主要是由于随着产成品的销售而转
出的存货跌价准备。
3、长期股权投资减值准备
（1）计提政策
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减
值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（2）计提依据及会计处理合规性
2013年未发生计提及转销。
4、固定资产减值准备
（1）计提政策
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）计提依据及会计处理合规性
2013年，公司计提固定资产减值准备1,159.46万元，具体如下：
单位：万元
类别 2012.12.31 本年增加 本年减少 2013.12.31
房屋及建筑物 64,065.81 680.73 - 64,746.54
机器设备 53,221.76 478.73 - 53,700.49
运输工具 1,263.02 - - 1,263.02
办公设备及其他 841.94 - - 841.94
合计 119,392.54 1,159.46 - 120,551.99
2013年末，公司按照资产减值政策对相关资产进行了减值测试，由于2012
年已对相关资产进行了充分恰当的减值计提，2013年仅有少量的房屋建筑物和机
器设备发生了减值，按照企业会计准则的规定对公司的上述资产计提了资产减值
准备，计提充分。
2013年，公司未发生固定资产转销之情形。
5、在建工程减值准备
（1）计提政策
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）计提依据及会计处理合规性
2013年，公司未发生在建工程计提及转销之情形。
6、无形资产减值准备
（1）计提政策
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）计提依据及会计处理合规性
2013 年，公司未发生无形资产减值，因此未计提无形资产减值准备，公司
处置无形资产导致无形资产原值减少 30,152.09 万元，累计摊销减少 3,316.73
万元，相应资产减值准备减少 12,548.45 万元，账面价值减少 14,286.92 万元。
上述无形资产减少的原因系公司以其抵押给盛京银行葫芦岛分行的土地使
用权偿还欠该行的短期借款本金 13,634 万元及利息 500 万元。上述无形资产均
为土地使用权，具体如下：
单位：万元
土地位置 账面原值
北港地（北港工业区） 11,627.57
北港地（北港工业区） 3,848.96
北港地（北港工业区） 11,062.71
北港地（北港工业区） 3,612.86
合 计 30,152.09
综上，公司认为，会计差错更正后，公司 2013 年各项资产减值准备的计提、
转销、转回情况符合企业会计准则的相关规定，公允反映了公司 2013 年 12 月
31 日的资产状况。
五、与财务报表相关的内部控制的执行情况和后续完善措施
（一）内部控制建立情况
2013 年度，公司建立了相关的控制程序以保证公司经营活动的顺利实施，
例如：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控
制、独立稽查控制、电子信息系统控制、内部审核控制等。同时，公司在日常管
理过程中着重加强对物资购销管理、生产管理、财务与资金管理、固定资产与存
货管理、科技与知识产权管理、关联方交易管理、对外担保管理、重大投资管理
和募集资金管理等方面的重点控制。
1、物资购销管理控制
公司针对物资购销业务流程及关键环节，制定了较为规范和完善的业务管理
制度，对公司购销业务实施全过程管理。
如在物资采购方面，公司制定了《物资采购管理制度》、《供应商评价管理制
度》、《采购风险控制制度》、《物资仓储管理制度》、《设备备件采购管理制度》、
《原燃料部供货渠道、资金支付、采购价格管理规定》和《结算管理办法》等；
在销售方面，公司制定了《销售管理办法》、《信息管理办法》、《价格管理办法》
和《销售合同协议管理制度》，并在实际工作中遵照执行，加强了对购销业务的
管理。
2、生产管理控制
公司为加强生产管理，制定了《生产会议管理制度》、《技术定额管理考核规
定》、《工艺指标管理办法》和《能源管理规定》等项制度，并在实际工作中认真
贯彻执行，有效地保证了生产的平稳运行。
3、财务与资金管理控制
公司财务管理体系始终与企业的发展阶段、业务特点、管理要求等相适应。
公司制定了统一的会计制度和相关财务管理制度、办法，加强了财务业务流程的
规范化、标准化管理，并通过信息化手段促进了财务管理水平。
公司实行预算管理，制定了《全面预算管理制度》，形成了较为科学的预算
管理体系。公司组织对预算的编制、执行、控制、分析进行评价和考核。通过预
算使公司各部门的计划相互协调、相互配合，达到在公司范围内资源有效及动态
配置。
公司制定了《财务报销管理办法》、《货币资金管理制度》、《债权债务管理责
任制度》、《财务报告管理制度》及《财务报告分析制度》等财务和资金管理制度，
并在执行中强化检查与监督，有效保障了公司的资金安全和会计信息的真实准
确。
4、存货与固定资产管理控制
公司制定了《存货管理制度》和《物资仓储管理制度》等规章制度，加强对
存货的验收、保管、领用及盘点等业务环节的管理。公司制定了《固定资产投资
项目管理办法》和《固定资产管理制度》，对固定资产的取得与验收、使用和维
护、投保与处置等业务流程做了详细规定。在制度执行中，公司各部门相互协调
并牵制，有效地保证了各项资产的安全、完整。
5、科技与知识产权管理控制
公司制定了《科研项目管理办法》、《科技成果管理办法》、《专利管理办法》、
《科技论文及图书发表（出版）管理办法》和《知识产权重大事项预警管理办法》
等管理制度，形成了较为完善的科技管理体系。通过对上述制度的实施，公司进
一步加强了科技创新平台、科研项目、知识产权、科技奖励、科技人才队伍、科
技成果推广应用与产业化等各项工作，提升了公司的核心竞争力，并为公司可持
续发展提供了有力的科技支撑。
6、关联方交易管理控制
公司对关联方交易的内部控制，遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、
公允的原则，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》
和《公司章程》等有关文件规定，公司制定了《关联交易管理办法》，对公司关
联交易行为进行全方位管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易
事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序、回避表决要求和披露程序，规
范了关联方资金往来。此外，公司亦严格按照相关规定，对发生的关联交易情况
进行及时的披露。
7、对外担保管理控制
为规范公司对外担保行为，加强对外担保业务的管理，有效控制对外担保风
险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》和《公司
章程》等有关文件规定，公司制定了《对外担保管理制度》，明确了股东大会、
董事会关于对外担保事项的审批权限及对外担保的决策程序。公司对外担保的内
部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制对外担保风险。
8、重大投资管理控制
公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风
险、注重投资效益。为促进公司的规范运作和健康发展，确保重大投资的安全和
增值，有效控制投资风险，规避经营风险，明确公司重大投资、财务决策的批准
权限与批准程序，公司制定了《金融资产（负债）及投资管理制度》，并在《公
司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，规定了相应的审批
程序，公司设有专门部门对重要项目的可行性、投资风险、投资回报等事项进行
研究和评估。
9、募集资金管理控制
公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承
诺，注重使用效益。为加强公司募集资金管理的合法性、有效性和安全性，规范
公司对募集资金的管理和使用，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金
的专户存储、使用、变更、管理、监督等内容作了明确的规定。公司独立董事、
监事会严格按照有关规定对募集资金的使用情况进行检查和监督，密切跟踪项目
进度和募集资金的使用情况。
（二）内部控制执行情况
公司对内部控制建立和执行的有效性进行持续监督，包括日常监督和专门监
督两个方面。日常监督主要是公司各职能部门对所属业务管辖范围内的监督管
理，对被监督单位的相关业务进行检查、指导和服务，通过全面预算管理、绩效
考核、运营分析控制等强化对公司经营过程和相关业务进行监控。专门监督主要
通过公司审计部进行,审计部在审计委员会的业务指导和监督下，独立行使对公
司内部控制和风险管理体系的监督、检查和评价，促进公司业务管理体系的有效
运行和自我完善。
公司制定和实施《内部审计实施办法》、《经济责任审计实施办法》、《审计项
目质量控制办法》、《工程施工项目审计管理规定》、《后续审计管理办法》、《内部
审计信息报告办法》等管理制度，加强了对公司经营管理及内控制度执行情况的
检查与监督。2013 年，公司开展了以经济责任审计、专项审计、全面风险管理
及内控检查评价为主要内容的内部监督工作。通过对公司内部控制制度的监督和
检查，切实保障了公司各项内控制度的贯彻执行和有效实施。
2011 年，公司针对进出口结算不及时等问题，对进出口结算制度及进出口
结算流程进行了修订，完善了进出口会计核算方法，修订了《进口矿发票结算报
销办法》，进一步加强了在制度执行过程中的监督检查，强化了财务部门与业务
部门及进口商的对账工作，2012 年后各项制度得到了有效实施，公司已于 2013
年报中对 2011 年以前存在的内部控制问题导致的报表差错进行了更正。
（三）内部控制后续完善措施
为有效完成内部控制自我评价工作，公司成立了以董事长为组长的评价工作
领导小组，并由审计部、企管部、纪检监察部等单位组成内控评价工作和内控评
价监督组。公司董事会授权内控评价工作组负责内控评价的具体组织实施工作，
并接受内控评价监督组的全过程监督。
公司于 2013 年初制定了内部控制评价工作方案，明确了内控评价原则、工
作任务和具体时间安排。实施内部控制检查前拟定了内控检查工作方案，根据该
方案于 2013 年 6 月在全公司范围内开展了以检查、评价、整改为主线的内控检
查。检查针对公司内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督、工资管理、资
金管理、投资管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、
担保业务、财务报告、全面预算管理和合同管理等 16 项检查内容，对公司所属
子公司、各职能部室和业务单位进行了检查，业务内容涵盖了公司供、产、销全
部主营业务，涉及投资、经营、财务、资金、科技等相关管理制度百余项。内控
检查规模和制度范围具有一定的代表性和重要性。
检查工作结束后，工作组对检查情况进行整理、总结并起草了公司《2013
年内部控制自查报告》。针对公司内外部机构检查出的缺陷，工作组及时向相关
部门下发了整改通知，并对整改完成情况持续跟踪，确保内控缺陷得到及时有效
整改。
从内控整改检查总体情况来看，相关单位都能够重视公司下发的内控整改意
见，并按照要求在规定期限内完成整改。公司开展的内控检查、评价工作，针对
发现的问题提出了整改建议并对整改结果进行监督检查，确保内控缺陷得到解
决，有效推动了公司内部控制的良性循环和长效机制的建立。
根据中华人民共和国财政部办公厅、证监会办公厅《关于 2012 年主板上市
公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30 号）规定，
“主板上市公司因进行破产重整、借壳上市或重大资产重组，无法按照规定时间
建立健全内控体系的，原则上应在相关交易完成后的下一个会计年度年报披露的
同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告”。鉴于公司的实际情况，公司决
定在股票恢复上市后的下一个会计年度，在披露该年度年报的同时，披露内部控
制自我评价报告和审计报告。
六、环保核查情况
（一）“环境影响评价”和“三同时”执行情况
公司 2013 年没有新增建设项目，因此不存在“环境影响评价”和“三同时”
执行情况。
（二）主要污染物总量控制及总量减排情况
2013 年公司能够按照环保部门下达的污染物排放总量及减排要求，完成总
量和减排任务。具体如下：
表1 环保部门规定主要污染物总量控制指标及公司执行情况
SO2（吨/年） 烟粉尘（吨/年） 氮氧化物（吨/年）
核查年度
环保部门 公司实际 环保部门 公司实际 环保部门 公司实际
总量指标 排放量 总量指标 排放量 总量指标 排放量
2013 年 14,000 7,359 3,500 1,372 1,139 978
表2 环保部门限期减排项目及公司完成情况
核查年 总量削减（吨）
限期减排项目 完成时间 备注
度 二氧化硫 烟粉尘
2013 年 热电厂储煤场扬尘治理 － 12 2013 年 当年完成
（三）主要污染物和特征污染物排放稳定达标情况
2013 年，公司废水实现零排放、废气主要污染物和特征污染物排放均能够
稳定达标排放、厂界噪声满足国家标准要求。
公司产生的重金属废水全部经过污水处理站处理回用不外排，产生的重金属
废渣全部综合利用，产生的冶炼烟气排放粉尘中重金属全部满足环保排放标准要
求。
（四）排污申报登记、排污许可证与排污缴费执行情况
2013 年，公司能够按照环保部门要求，按时进行了排污申报登记，依法取
得了排污许可证，污染物排放总量符合排污许可证的要求；
2013 年，由于公司处于破产重整期间，没有按时缴纳排污费，2014 年公司
已经全额补缴排污费。
（五）环保设施及自动在线监控设备稳定运行情况
2013 年至今，公司所有环保设施均能够与生产设施同步运转，与主体设施
同步运转率均达 95%以上，且能做到稳定运转；能够按照环保部门要求，完成了
在线监测装置建设，并全部委托具有运营资质的第三方进行运营维护，按期提交
数据有效性审核自查材料，积极配合葫芦岛市环保局对在线监测数据有效性的审
核工作，做到了在线监控设备均能稳定运行和监测数据有效传输。
（六）环境安全隐患及重特大突发环境事件情况
公司敏感保护目标在厂界 1 公里以外，完全符合卫生防护距离 600 米的要求，
对环境敏感目标不构成环境安全威胁。2013 年，公司未发生重大及以上环境污
染事故或重大生态破坏事件。
根据《产业结构调整指导目录（2011 年本）》、《铅锌行业准入条件》和《铜
冶炼行业准入条件》等相关政策，公司符合国家的产业政策，无国家明令取缔或
淘汰的工艺、装置。2013 年至今没有发生被责令限期治理、限产限排、停产整
治情况。
公司能够认真遵守环境保护有关法律、法规和政策，2013 年至今未发生环
保行政处罚、罚款、环境污染事件和其他环保违法、违规行为。
（七）清洁生产审核及验收情况
公司能够按照《清洁生产促进法》和环保部门的要求，开展清洁生产审核工
作，并通过省市环保部门组织的验收。2011 年-2013 年，公司实施了新一轮清洁
生产审核工作，并于 2012 年 12 月 26 日通过了辽宁省环保厅组织的评估验收。
（八）环境管理制度与环境风险预案落实情况
公司环境管理机构健全，制定了有效的企业环境管理制度，环保管理行之有
效，环保档案齐全。制定有环境风险应急预案及专项预案，具备环境风险三级防
范体系，配备了相应的应急设施和装备。定期开展了应急培训及演练和环境风险
隐患排查工作，事故应急处置的能力不断提高，满足事故应急处理的要求。2013
年至今未发生环境污染事故。
（九）危险废物和一般工业固体废物处理处置情况
2013 年，公司危险废物和一般工业固体废物均进行了安全处置和综合利用，
利用处置率达到 100%；外售危险废物委托有处理资质的单位进行处置，严格按
照危废的管理办法进行转移，符合环保有关规定要求。
（十）环境信息披露情况
2013 年至今，公司严格按照上市公司信息披露管理制度的要求，定期公开
环境信息，每年在公布公司年报的社会责任内容中，向社会发布企业年度环境情
况，接受社会监督。
公司认真遵守环境保护有关法律、法规和政策，“三废”排放符合国家环保
标准的要求，2013 年至今没有关于环境问题的投诉。
（十一）葫芦岛市环境保护局已出具环保合规证明
葫芦岛市环境保护局 2014 年 4 月 10 日对公司环保合规情况出具证明如下：
“葫芦岛锌业股份有限公司自 2013 年 1 月 1 日起至今遵守国家有关环境保护及
防治污染的法律、法规，其生产经营活动中的污染物排放符合国家标准，没有发
生过环境污染事故，没有因违反有关环境保护及防治污染的法律、法规而受到处
罚的记录。因 2013 年葫芦岛锌业股份有限公司破产重整，未缴纳排污费，2014
年将全额补缴 2013 年排污费。”
葫芦岛市环境保护局 2014 年 4 月 21 日对公司补缴 2013 年排污费出具证明
如下：“葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年因破产重整，未缴纳排污费。该公司已
于 2014 年 4 月 18 日将 2013 年欠缴排污费全额缴纳完毕。”
特此公告。
葫芦岛锌业股份有限公司董事会
2014 年 7 月 29 日
）
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