目 录
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 12018年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表 3
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2019]1444号湖南红宇耐磨新材料股份有限公司董事会：
我们审计了湖南红宇耐磨新材料股份有限公司（以下简称“红宇新材”）财务报表，包括2018年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2018年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于2019年3月20日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017修订）》的要求及上市公司定期报告工作备忘录（2011年年度报告）第三号的规定，红宇新材编制了后附的2018年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是红宇新材管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，红宇新材汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解红宇新材2018年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
天职业字[2019]1444号[此页无正文]
| 中国·北京 二○一九年三月二十日 | 中国注册会计师： | 傅成钢 |
| 中国注册会计师： | 康代安 | |
| 中国注册会计师： | 康云高 |
| 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||||||||
| 编制单位：湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 | 金额单位：人民币万元 | |||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额（不含利息） | 2018年度占用资金的利息 （如有） | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末占用资金余额 | 占用 形成原因 | 占用性质 | ||||||
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||
| 总 计 | ||||||||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额（不含利息） | 2018年度占用资金的利息 （如有） | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末占用资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 | ||||||
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 四川红宇新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,355.67 | 3,435.72 | 122.20 | 895.10 | 5,018.49 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||||
| 四川红宇白云新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,746.19 | 276.43 | 698.00 | 2,324.62 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||||||
| 河北红宇鼎基耐磨材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,201.38 | 398.59 | 46.40 | 476.63 | 1,169.74 | 往来款 | 非经营性占用 | |||||||
| 湖南红宇智能制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 261.24 | 1,495.38 | 1,473.48 | 283.14 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||||||
| 湖南红宇再生物资利用有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 230.62 | 2,000.00 | 2,000.00 | 230.62 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||||||
| 上海唯楚融资租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.64 | 642.23 | 619.06 | 25.81 | 往来款 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小 计 | 6,797.74 | 8,248.35 | 168.60 | 6,162.27 | 9,052.42 | |||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||||||||
| 总 计 | 6,797.74 | 8,248.35 | 168.60 | 6,162.27 | 9,052.42 | |||||||||||
| 法定代表人：朱红玉 | 主管会计工作的负责人：高先勇 | 会计机构负责人：彭国群 | ||||||||||||||