佳沃股份农业开发股份有限公司关于公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，佳沃农业开发股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。公司及其子公司拟使用银行套期保值工具在折合5000万美元额度内滚动操作，与相关金融机构开展外汇套期保值业务。具体情况如下：
一、外汇套期保值业务的基本方案1、拟开展外汇套期保值业务的计划：
根据公司的进口采购、出口销售额及市场汇率、利率条件，公司及其子公司可以开展外汇套期保值业务，拟使用自有资金在折合5000万美金额度内滚动操作(即在授权有效期内任意时点的投资余额不超过等值5000万美元，且此额度在授权有效期内可循环使用)。
2、拟开展外汇套期保值的合作机构：
公司及其子公司开展的外汇套期保值业务需与经国家外汇管理局和中国人民银行或是所在国家及地区金融外汇管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。
3、拟开展外汇套期保值的品种：
公司及其子公司拟开展的外汇套期保值工具仅限于远期结售汇业务、外汇互换掉期业务、外汇期权、利率互换掉期业务等稳健型品种及上述业务的组合。
4、授权事项：
公司董事会授权本公司董事长在上述额度内决策并签署外汇套期保值业务相关合同协议。本授权自股东大会决议通过之日起12个月内有效。
二、开展外汇套期保值业务的目的公司在日常经营过程中会涉及大量的外币业务，在人民币兑外币汇率和国内外利率浮动的背景下，随着公司业务规模不断扩张，对公司经营成果的影响日益加大，为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。
三、外汇套期保值业务的风险分析1、汇率市场风险：
在汇率波动较大的情况下，开展的外汇套期保值业务可能会带来较大公允价值波动。
2、内部操作风险：
外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
3、法律风险：
因相关法律发生变化或交易对手违反法律制度造成外汇合约无法正常执行而导致的损失。
四、风险管理措施1、公司在选择外汇套期保值产品时，选择违约风险低、风险可控、以规避风险为目的的产品；交易操作后，实时关注市场变动，如发生到期违约、或在执行期间发生不可逆转反向变动的，将按公司授权规定及时上报审批，马上采取有效的补救措施。
2、外汇套期保值业务以稳健为原则，尽最大努力规避汇率波动带来的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
3、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司进行外汇套期保值业务操作规定、外汇套期保值业务品种、额度及审批权限、外汇套期保值的管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等进行明确规定，有效规范外汇套期保值业务行为。
4、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相
关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
五、会计政策及核算原则公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对已开展的外汇资金业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、董事会意见
1、同意公司在折合5000万美元额度内开展外汇套期保值业务；
2、同意公司制定的《外汇套期保值业务管理制度》3、同意授权公司董事长在上述额度内决策并签署外汇套期保值业务相关合同协议。
本议案尚需提交股东大会审议。七、监事会意见
公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。我们同意公司开展外汇套期保值业务。
八、备查文件
1、第三届董事会第二次会议决议；
2、第三届监事会第二次会议决议。
佳沃农业开发股份有限公司
董 事 会二〇一八年八月三日