聚光科技（杭州）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2018〕3119 号
聚光科技（杭州）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称聚光科技
公司）2017 年度财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在
此基础上，我们审计了后附的聚光科技公司管理层编制的 2017 年度《非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供聚光科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为聚光科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解聚光科技公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
聚光科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对聚光科技公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，聚光科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了聚光科技公司 2017 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一八年四月十九日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2017年度
编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司 单位：人民币万元
往来方与上市公司 上市公司核算 2017年期初 2017年度占用 2017年度资金 2017年度偿还 2017年期末
其它关联资金往来 资金占用方名称 往来形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
王 健 最终共同控制人之一 其他应收款 0.72 0.72 备用金 经营性往来
大股东及其附属企业
姚纳新 最终共同控制人之一 其他应收款 135.52 135.52 备用金 经营性往来
小 计 136.24 136.24
其他应收款 280.21 116.46 226.98 169.69 保证金 经营性往来
深圳市东深电子股份有限公司 子公司
其他应收款 1,419.31 1,419.31 往来款 非经营性往来
其他应收款 7,200.00 18.45 2.83 7,221.28 往来款 非经营性往来
重庆三峡环保(集团)有限公司 子公司
其他应收款 35.00 35.00 保证金 经营性往来
北京盈安科技有限公司 子公司 其他应收款 5,237.92 1,450.00 3,787.92 往来款 非经营性往来
清本环保工程(杭州)有限公司 子公司 其他应收款 724.30 724.30 往来款 非经营性往来
无锡中科光电技术有限公司 子公司 其他应收款 2,000.35 89.05 2,089.40 往来款 非经营性往来
宁波大通永维机电工程有限公司 子公司 其他应收款 600.00 223.70 29.11 252.81 600.00 往来款 非经营性往来
武汉聚光检测科技有限公司 子公司 其他应收款 203.85 220.15 13.41 115.41 322.00 往来款 非经营性往来
贵州聚科技术服务有限公司 子公司 其他应收款 167.19 150.00 14.26 14.26 317.19 往来款 非经营性往来
其他应收款 2,882.34 70.67 70.67 2,882.34 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司 子公司
其他应收款 284.30 194.00 90.30 保证金 经营性往来
杭州谱育科技发展有限公司 子公司 其他应收款 6,917.10 6,917.10 往来款 非经营性往来
北京聚光世达科技有限公司 子公司 其他应收款 17.22 17.22 往来款 非经营性往来
天津聚研环保科技有限公司 子公司 其他应收款 12.69 12.69 往来款 非经营性往来
杭州大地安科环境仪器有限公司 子公司 其他应收款 8,910.00 6,910.00 2,000.00 往来款 非经营性往来
天津慧光科技有限公司 子公司 其他应收款 674.80 674.80 往来款 非经营性往来
杭州聚光环保科技有限公司 子公司 其他应收款 106,312.87 106,312.87 往来款 非经营性往来
聚光仪器（香港）有限公司 子公司 其他应收款 1.06 1.06 往来款 非经营性往来
北京吉天仪器有限公司 子公司 其他应收款 8,000.00 8,000.00 往来款 非经营性往来
Best Vanguard Limited 子公司 其他应收款 0.18 0.18 往来款 非经营性往来
杭州聚光资产管理有限公司 子公司 其他应收款 0.02 0.10 0.12 往来款 非经营性往来
小 计 8,451.27 144,158.30 219.33 141,203.79 11,625.11
叶华俊 董事长 其他应收款 3.47 3.47 备用金 经营性往来
关联自然人及其控制的法人
彭 华 董事、总经理 其他应收款 5.00 5.00 备用金 经营性往来
小 计 8.47 8.47
其他关联方及其附属企业 长宁县中水水务有限责任公司 参股企业之子公司 应收账款 3,828.33 2,294.50 1,533.83 产品销售 经营性往来
其他关联方及其附属企业 南京科略环境科技有限责任公司 子公司之联营企业 应收账款 232.50 37.70 87.70 182.50 产品销售 经营性往来
小 计 232.50 3,866.03 - 2,382.20 1,716.33
总 计 8,683.77 148,169.04 219.33 143,730.70 13,341.44
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：| 聚光科技：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-23 |
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| 附件：公告原文 |
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