深圳翰宇药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]002528 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
深圳翰宇药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2016 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳翰宇药业股份有限公司 2016 年度控股股 1
东及其他关联人资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017]002528 号
深圳翰宇药业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳翰
宇药业股份有限公司(以下简称翰宇药业)2016 年度财务报表,包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注,并于 2017 年 4 月 25 日签发了大华审字
[2017]005911 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定,就翰
宇药业编制的 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是翰宇药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计翰宇
药业 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对翰宇药
第1页
大华特字[2017]002528 号关联方资金占用情况的专项说明
业实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解翰宇药业 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:深圳翰宇药业股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关
联人资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:邢 敏
中国北京 中国注册会计师:王建华
二〇一七年四月二十五日
第2页
深圳翰宇药业股份有限公司
2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
单位:万元
2016 年期初 2016 年度占 2016 年度偿 2016 年期末
占用方与上市公司 上市公司核算
资金占用方类别 资金占用方名称 占用资金余 用累计发生 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目
额 金额 金额 额
向关联方采购自备发电
深圳市广安石油 实际控制人直接控
其他会计科目 8.60 8.60 及机动车的日常消耗所 经营性往来
控股股东、实际控 化工有限公司 制的法人
需柴油、低耗品
制人及其附属企
业 向关联方租赁办公室、厂
深圳市广安石油 实际控制人直接控
其他会计科目 708.80 708.80 房及职工宿舍,支付水 经营性往来
化工有限公司 制的法人
电、物业费用
小计 — — — 717.40 717.40
关联方自然人及 无
其控制的法人
小计 — — —
其他关联人及其 无
附属企业
小计 — — —
甘肃成纪生物药 非经营性往
控股子公司 其他应收款 24,500.00 5,000.00 16,500.00 13,000.00 借款
上市公司的子公 业有限公司 来
司及其附属企业 翰宇药业(武汉) 非经营性往
控股子公司 其他应收款 1,500.00 24,000.00 18,000.00 7,500.00 借款
有限公司 来
小计 — — — 26,000.00 29,000.00 34,500.00 20,500.00
总计 — — — 26,000.00 29,717.40 35,217.40 20,500.00
第1页