思创医惠科技股份有限公司
董事会审计委员会工作细则
(本制度经2018年5月7日召开的公司第四届董事会第一次会议审议通过)
第一章 总 则
第一条 为完善思创医惠科技股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理
结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，确保董
事会对经理层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件和《思创医惠科技
股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，公司特设立董事会审计
委员会，并制定本工作细则。
第二条 审计委员会是董事会下设的一个专门工作机构，经董事会批准后成
立。
第三条 审计委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围内独立行
使职权，并直接向董事会负责。
第四条 审计委员会主要负责对公司内、外部审计的沟通、重大决策事项监
督和核查工作。审计委员会对公司内审部的工作进行指导、协调、监督和检查。
第二章 审计委员会的产生与组成
第五条 审计委员会由三名委员组成，设主任委员（召集人）一名。
第六条 审计委员会委员由董事担任，其中独立董事委员两名，至少一名
独立董事委员为会计专业人士。
第七条 审计委员会的委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事
三分之一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。主任委员（召集人）
由独立董事担任，由全体委员过半数选举产生，负责主持委员会工作。
第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满后可以连选连任。
在任职期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根
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据本工作细则第五条至第七条规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能
无故解除其职务。
第九条 委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提
交对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤换。
第三章 审计委员会的职责权限
第十条 审计委员会应当行使下列职权：
（一）提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）审查公司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；
（六）董事会授予的其他职权。
审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会
应配合监事会的监事审计活动。
第四章 审计委员会的议事规则
第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每年至少召
开一次。
第十二条 经主任委员召集，或经两名以上其他委员提议，可以不定期召开
审计委员会临时会议。若经两名以上其他委员提议的，主任委员收到提议后 10
天内提出同意或不同意召开临时会议的反馈意见。主任委员同意召开临时会议
的，将在同意后 5 日内召集会议。主任委员不同意召开临时会议的，或者在收到
提议后 10 天内未作出反馈的，视为主任委员不能履行或不履行召集临时会议职
责，两名以上其他委员可以自行召集和主持。
第十三条 在会议召开前 5 个工作日，董事会秘书应将会议召开日期和地
点、会议期限以及会议议题通知各委员。
第十四条 会前公司提供财务资料，两名以上委员认为资料不充分，可以提
出缓开委员会会议，或缓议部分事项，委员会应予以采纳。主要材料包括：
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(一)公司相关财务报告；
(二)内外部审计机构的工作报告；
(三)外部审计合同及相关工作报告；
(四)公司对外披露财务信息情况；
(五)公司重大关联交易审计报告；
(六)其他相关资料。
第十五条 审计委员会会议由一半以上的委员出席方可举行。每一委员有一
票表决权。委员会会议作出决议，必须经参加会议的委员过半数以上通过。
第十六条 委员因故不能出席会议的，可以书面委托其他委员代为出席，或
以书面形式向委员会提交对本次会议所议议题的意见报告，该意见报告由主任委
员在委员会会议上代为陈述。
第十七条 审计委员会会议以现场召开为原则。必要时，在保障委员充分表
达意见的前提下，经主任委员同意，也可以采用通讯等方式召开。
第十八条 会议表决以举手或投票方式进行。
第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。委员所发表的意
见应当在会议记录中记录明确，委员可以要求对自己的意见提出补充或解释。
第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
第二十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披
露有关信息。
第五章 附 则
第二十二条 本工作细则所称“以上”含本数，“过”、“不足”不含本数。
第二十三条 董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。
第二十四条 本工作细则经公司董事会批准后生效。
第二十五条 本工作细则由公司董事会负责解释。
第二十六条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行。本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改的《公
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司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并对本
细则进行修订，报董事会审议通过。
思创医惠科技股份有限公司
董事会
2018 年 5 月 7 日
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