华林证券股份有限公司
关于美盛文化创意股份有限公司使用部分闲置募集资金
购买银行理财产品的核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深圳
美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）2016 年非公开
发行 A 股股票并上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引（2015 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引
（2014 年修订）》等相关规定，经审慎核查，就美盛文化拟使用部分闲置募集资
金购买银行理财产品的事项，发表专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕953 号文核准，并经深圳证券
交易所同意，美盛文化非公开发行人民币普通股（A 股）股票 59,318,181 股，发
行价为每股人民币 35.20 元，共计募集资金 2,087,999,971.20 元，减除发行费用
13,767,924.54 元后，募集资金净额为 2,074,232,046.66 元。上述募集资金到位情
况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2016〕399 号）。
截至本核查意见出具日，公司尚未使用募集资金进行投资。
二、募集资金使用情况及闲置原因
根据公司《非公开发行 A 股股票预案（三次修订稿）》披露及实际募集资金
净额影响，公司本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后投资项目及拟投入募
集资金金额如下：
项目投资总额 拟投入募集资金金额
序号 项目名称
（万元） （万元）
1 IP 文化生态圈项目 208,800.00 207,423.20
由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进
度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。
三、本次拟使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的基本情况
1、投资原因
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营和募投项
目建设的情况下，公司拟利用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品以增加
公司收益。
2、投资额度
公司拟使用最高额度不超过 20 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流
动性好、有保本承诺的银行理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用。
3、投资品种
公司部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品，理财产品发行主体为商业
银行并出具保本承诺，上述投资品种不涉及到《中小企业板信息披露业务备忘录
第 30 号——风险投资》的规定，不含证券投资、房地产投资、信托产品投资等，
风险较低，收益明显高于同期银行存款利率，是公司在风险可控的前提下提高闲
置募集资金使用效益的重要理财手段。
上述投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作
其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报交易所备案并公告。
4、投资期限
理财产品的期限不得超过十二个月。
5、资金来源
公司部分闲置募集资金。
6、信息披露
公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等相关要求及时履行信息披露义务。
四、投资风险及风险控制措施
1、投资风险
保本型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较
大，不排除收益将受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变
化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期；相关工作人员的操作风
险。
2、风险控制措施
（1）董事会授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同，公司财
务负责人负责组织实施。公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展
情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，
控制投资风险。
（2）理财资金使用与保管情况由审计部门进行日常监督，不定期对资金使
用情况进行审核。
（3）独立董事对理财资金使用情况进行检查。独立董事在公司审计部核查
的基础上，以董事会审计委员会核查为主。同时，独立董事应在定期报告中发表
相关的独立意见。
（4）公司监事会应对理财资金使用情况进行监督与检查。
（5）公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品
的购买以及损益情况。
五、对公司的影响
1、公司在确保公司日常经营和资金安全的前提下，本次以闲置募集资金购
买保本型银行理财产品，不会影响公司主营业务的正常开展，有利于提高闲置募
集资金的现金管理收益，公司使用的闲置募集资金没有与募集资金使用计划相抵
触，也不存在变相改变募集资金使用用途、损害股东利益的情形。
2、通过进行适度的低风险短期理财，能获得一定的投资效益，能进一步提
升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。
六、公告日前十二个月内使用募集资金购买理财产品情况
经 2016 年 11 月公司第三届董事会第六次会议、2016 年第二次临时股东大
会审议通过，公司使用最高额度不超过 20.74 亿元的部分闲置募集资金择机购买
安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，理财产品的期限不超过十二
个月。
七、相关审核、批准程序和意见
公司本次使用部分闲置募集资金购买银行理财产品已经公司 2018 年 2 月 7
日召开的第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过，独
立董事发表了明确同意意见。
八、保荐机构的核查意见
经核查，华林证券认为：
1、公司本次使用部分闲置募集资金购买银行理财产品事项业经美盛文化第
三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过，独立董事均发
表了明确的同意意见。公司履行了投资决策的审批程序，审批程序符合《公司章
程》和《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关规定。
2、本次使用部分闲置募集资金购买银行理财产品事项不存在变相改变募集
资金使用用途的情形，不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，未影响公
司正常经营，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是
中小股东利益的情形。
综上，华林证券对美盛文化本次使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的
事项无异议。
（以下无正文）
【本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于美盛文化创意股份有限公司使用
部分闲置募集资金购买银行理财产品的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人：
肖献伟
倪代荣
华林证券股份有限公司（盖章）
年 月 日
