深圳丹邦科技股份有限公司
募集资金管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的管理，
提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办
法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所中
小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以
下简称“《中小板规范运作指引》”）等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的
有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、
配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）
以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。
第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师
事务所审验并出具验资报告。
第四条 募集资金的使用应本着规范、透明、注重效益的原则，处理好投资金额、投
入产出、投资效益之间的关系，控制投资风险。
第五条 公司董事会负责建立健全募集资金管理制度，确保本办法的有效实施。
公司董事会应按规定披露募集资金投向及使用情况、使用效果，充分保障投资者的知
情权。
第六条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应
当确保该子公司或受控制的其他企业遵守本办法的规定。
第二章 募集资金的专项存储
第七条 为了便于募集资金的管理、使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金
专项存储制度。
第八条 公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户集中管理，专项账户不得存
放非募集资金或用作其他用途。募集资金专项账户数量（包括公司的子公司或公司控制的
其他企业设置的专项账户）原则上不得超过募集资金投资项目的个数。公司存在两次以上
融资的，应当独立设置募集资金专项账户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）也应存放于募集资
金专户管理。
第九条 公司应当在募集资金到位后 1 个月以内与保荐机构、存放募集资金的商业银
行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。协议至少应当包括以
下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专项账户中；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额和期限；
（三）公司一次或 12 个月以内累计从专项账户中支取的金额超过 1000 万元或发行募
集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 5%的，公司及商业银
行应当及时通知保荐机构；
（四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构；
（五）保荐机构可以随时到商业银行查询专项账户资料；
（六）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商业银行对公
司募集资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务及违约责任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情况，以及存
在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
公司应当在全部协议签订后及时公告协议主要内容。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起 1 个月以内与相关
当事人签订新的协议，并及时公告。
第十条 公司应积极督促商业银行履行协议。
第三章 募集资金的使用
第十一条 募集资金须严格按照公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使
用。 出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
第十二条 使用募集资金时，应严格履行申请和审批手续。公司使用募集资金专项帐
户资金时，应至少提前三个工作日以传真方式通知保荐机构，在保荐机构同意支付后，由
具体使用部门填写申请单，经财务总监和总经理签署后由财务部门执行。
第十三条 募集资金的具体运用应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划及
公司财务管理的有关规定执行。募集资金使用严格按预订计划执行，超出计划额度时，超
出额度占计划额度 20%以内的，由董事长批准；超出额度高于计划额度 20%的，由董事会批
准，并及时进行信息披露。
第十四条 募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借
予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的
公司。
公司不得将募集资金通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途。
第十五条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控股股
东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目
获取不正当利益。
第十六条 公司董事会应当在每半年全面核查募集资金投资项目的进展情况。
募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划差异超过 30%
的，公司应当调整募集资金投资项目的投资计划，并在募集资金存放与使用情况的专项报
告中披露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计
划以及投资计划变化的原因等。
第十七条 募集资金投资项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、预计收
益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展
情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划（如有） ：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计
划金额 50%的；
（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
第十八条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选择新的投资项
目。
第十九条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，应当经
公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明
确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额
确定的，应当在置换实施前对外公告。
第二十条 公司改变募集资金投资项目实施主体、重大资产购置方式等实施方式的，
应在独立董事、监事会发表意见后，提交股东大会审议。
第二十一条 公司可以用闲置募集资金暂时补充流动资金，但应当符合以下条件：
（一）不得变相改变募集资金用途；
（二）不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四）过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资
金期间不进行风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助；
（五）保荐机构、独立董事、监事会出具明确同意的意见。
上述事项应当经公司董事会审议通过，并在 2 个交易日内公告。
闲置募集资金用于补充流动资金时，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得直
接或间接用于新股配售、申购，或用于投资股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专项账户，并在资金
全部归还后 2 个交易日内报告深圳证券交易所并公告。
第四章 募集资金投资项目变更
第二十二条 募集资金投向原则上不应变更，如公司在募集资金投资项目组织实施过
程中，确因市场等因素导致项目投资环境及条件发生变化，预计项目实施后与预期收益相
差较大、收益期过长，或者因其他重大原因而确需改变募集资金投向的，应当经董事会审
议、股东大会决议通过后方可变更募集资金投向。
第二十三条 董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可行性分析，
确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效
益。
独立董事、监事会、保荐机构应就变更募集资金投向发表意见。
第二十四条 变更后的募集资金投向原则上应投资于公司主营业务。
第二十五条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报
告深圳证券交易所并公告以下内容：
（一） 原项目基本情况及变更的具体原因；
（二） 新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三） 新项目的投资计划；
（四） 新项目已经取得或者尚待取得有关部门审批的说明(如适用)；
（五） 独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金用途的意见；
（六） 变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的相关说明；
（七） 深圳证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定进行披露。
第二十六条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应当在充分
了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，确保对募集
资金投资项目的有效控制。
第二十七条 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权
益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政策及定价
依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
公司改变募集资金项目实施地点的，应当经董事会审议通过，并在二个交易日内公告，
说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构出具的意见。
第二十八条 单个募集资金投资项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息
收入）用于其他募集资金投资项目的，应当经董事会审议通过、保荐机构发表明确同意的
意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万元人民币或低于该项目募集资金承诺投资
额 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募集资金投资项目（包括补充流
动资金）的，应当按照第二十二条、第二十五条履行相应程序及披露义务。
第二十九条 募集资金投资项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集
资金净额 10%以上的，公司使用节余资金应当符合以下条件：
（一）独立董事、监事会发表意见；
（二）保荐机构发表明确同意的意见；
（三）董事会、股东大会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审议通过、
保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元人民币或低于募集资金净额 1%的，可以
豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
第五章 募集资金管理与监督
第三十条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的
支出情况和募集资金项目的投入情况。
募集资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督。公司内部审计部门应当至少每
季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。
第三十一条 公司当年存在募集资金运用的，董事会应当出具半年报及年度募集资金
的存放与使用情况出具专项报告，并聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴
证报告。
募集资金投资项目实施投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原因。当
期使用闲置募集资金进行现金管理的，公司应当披露本报告期的收益情况以及期末的投资
份额、签约方、产品名称、期限等情况。
会计师事务所应当对董事会出具的专项报告是否已按照《中小板规范运作指引》及相
关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提
出鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴
证报告中会计师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度报告中披露。
保荐机构应当在其核查报告中应认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出
明确的核查意见。
第三十二条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是否存
在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金
使用情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的费用。
第三十三条 监事会有权对募集资金使用情况进行检查、监督。
第三十四条 公司应当依照《上市规则》、《中小板规范运作指引》、《公司章程》等相
关规定，及时履行募集资金管理的信息披露义务。
第六章 附 则
第三十五条 本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、其他规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本办法与有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》
的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及公《司章程》的规定为准。
第三十六条 本办法由公司董事会负责解释。董事会可根据有关法律、行政法规、其
他规范性文件的规定及公司实际情况，对本办法进行修改并报股东大会批准。
第三十七条 本办法所称“以上”、“以内”、“之前”含本数，“超过”、“高于”、“低
于”不含本数。
第三十八条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施。
深圳丹邦科技股份有限公司
二 0 一八年五月
