奥拓电子：2018年半年度财务报告

2018年半年度财务报告

2018年08月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	290,239,461.84	328,155,120.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	684,488.56	8,269,122.33
应收账款	785,304,780.68	506,285,252.32
预付款项	38,218,670.87	21,044,172.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	65,536.77	152,566.47
应收股利
其他应收款	56,071,427.74	41,017,667.16
买入返售金融资产
存货	234,633,783.35	231,557,258.67
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	93,072,203.35	195,771,906.45

流动资产合计	1,498,290,353.16	1,332,253,066.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	13,000,000.00	13,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,177,449.00	1,177,449.00
投资性房地产	27,119,194.86	26,528,401.90
固定资产	156,416,918.02	164,002,912.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	31,803,123.29	32,628,957.77
开发支出
商誉	190,529,767.81	190,529,767.81
长期待摊费用	3,049,760.51	3,482,989.10
递延所得税资产	31,074,513.00	24,497,290.87
其他非流动资产		5,370,729.02
非流动资产合计	457,170,726.49	461,218,498.28
资产总计	1,955,461,079.65	1,793,471,564.87
流动负债：
短期借款	89,000,000.00	100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	5,136,999.10	52,382,104.11
应付账款	489,429,814.74	267,469,542.19
预收款项	42,959,246.47	57,832,410.14
卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金
应付职工薪酬	11,572,716.23	31,135,578.58
应交税费	65,671,857.28	67,358,607.99
应付利息	140,995.89	140,995.89
应付股利	339,480.00	339,480.00
其他应付款	38,019,083.68	44,402,533.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	742,270,193.39	621,061,252.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	14,115,524.18	8,938,440.10
递延收益	7,773,589.76	2,133,710.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	21,889,113.94	11,072,150.22
负债合计	764,159,307.33	632,133,402.45
所有者权益：
股本	611,214,834.00	611,385,834.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	190,038,858.18	190,445,838.18

减：库存股	8,783,760.00	17,642,220.00
其他综合收益	-782,138.30	-898,462.10
专项储备
盈余公积	44,300,266.13	44,300,266.13
一般风险准备
未分配利润	336,919,691.12	314,661,234.52
归属于母公司所有者权益合计	1,172,907,751.13	1,142,252,490.73
少数股东权益	18,394,021.19	19,085,671.69
所有者权益合计	1,191,301,772.32	1,161,338,162.42
负债和所有者权益总计	1,955,461,079.65	1,793,471,564.87

法定代表人：吴涵渠 主管会计工作负责人：彭世新 会计机构负责人：马秦勇

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	164,983,655.84	212,774,086.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	172,880,329.88	153,714,915.86
预付款项	25,686,119.76	30,371,356.46
应收利息		87,029.70
应收股利
其他应收款	52,340,064.31	8,941,312.64
存货	8,633,494.08	4,646,784.18
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,386,643.78	80,753,389.67
流动资产合计	433,910,307.65	491,288,874.75
非流动资产：
可供出售金融资产	10,000,000.00	10,000,000.00
持有至到期投资

长期应收款
长期股权投资	674,210,250.00	684,805,643.00
投资性房地产	2,177,993.34	2,217,389.90
固定资产	26,921,127.97	33,807,678.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,245,954.95	2,338,320.66
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,049,760.51	3,482,989.10
递延所得税资产	5,344,116.50	4,421,332.28
其他非流动资产		2,350,057.22
非流动资产合计	723,949,203.27	743,423,410.49
资产总计	1,157,859,510.92	1,234,712,285.24
流动负债：
短期借款	10,000,000.00	10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		36,345,023.08
应付账款	75,488,280.64	56,698,123.17
预收款项	15,666,152.61	14,948,268.94
应付职工薪酬	2,552,495.13	7,310,429.83
应交税费	2,472,357.98	7,534,764.10
应付利息
应付股利	339,480.00	339,480.00
其他应付款	69,783,108.14	71,618,923.11
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	176,301,874.50	204,795,012.23

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	1,366,378.00	1,633,466.85
递延收益	2,873,589.76	2,133,589.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	4,239,967.76	3,767,056.61
负债合计	180,541,842.26	208,562,068.84
所有者权益：
股本	611,214,834.00	611,385,834.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	187,743,827.79	188,150,807.79
减：库存股	8,783,760.00	17,642,220.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	44,300,266.13	44,300,266.13
未分配利润	142,842,500.74	199,955,528.48
所有者权益合计	977,317,668.66	1,026,150,216.40
负债和所有者权益总计	1,157,859,510.92	1,234,712,285.24

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	791,791,867.84	445,025,659.05
其中：营业收入	791,791,867.84	445,025,659.05
利息收入

已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	709,794,286.74	388,047,154.83
其中：营业成本	554,567,032.25	275,894,876.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,903,386.80	5,322,544.44
销售费用	62,307,294.48	42,628,595.28
管理费用	68,719,278.87	48,854,977.76
财务费用	-237,836.58	4,878,521.30
资产减值损失	17,535,130.92	10,467,639.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	1,769,275.05	395,674.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益	6,429,794.26	1,507,692.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	90,196,650.41	58,881,870.60
加：营业外收入	1,396,099.26	10,031,484.22
减：营业外支出	148,007.26	318,268.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	91,444,742.41	68,595,086.46
减：所得税费用	9,181,047.68	7,672,727.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	82,263,694.73	60,922,358.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	82,263,694.73	60,922,358.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润	83,126,680.00	61,076,646.21
少数股东损益	-862,985.27	-154,287.43
六、其他综合收益的税后净额	116,323.80	71,586.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	116,323.80	71,586.23
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	116,323.80	71,586.23
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	116,323.80	71,586.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	82,380,018.53	60,993,945.01
归属于母公司所有者的综合收益总额	83,243,003.80	61,148,232.44
归属于少数股东的综合收益总额	-862,985.27	-154,287.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.14	0.10
（二）稀释每股收益	0.14	0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：吴涵渠 主管会计工作负责人：彭世新 会计机构负责人：马秦勇

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	171,981,865.14	196,189,267.47
减：营业成本	130,268,274.52	157,028,279.92
税金及附加	1,035,382.48	2,739,133.36
销售费用	14,609,808.20	12,360,910.39
管理费用	24,039,912.66	18,440,835.23
财务费用	-2,422,378.68	3,603,995.46
资产减值损失	5,681,983.76	6,691,156.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	361,940.85	258,376.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益	4,553,183.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	3,684,007.01	-4,416,666.85
加：营业外收入	41,424.60	8,545,041.31
减：营业外支出	2,663.14	325,189.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	3,722,768.47	3,803,184.87
减：所得税费用	-32,427.19	-1,828,880.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	3,755,195.66	5,632,065.77
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	3,755,195.66	5,632,065.77
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	3,755,195.66	5,632,065.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.01	0.01
（二）稀释每股收益	0.01	0.01

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	515,381,604.30	318,434,916.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,190,622.04	2,894,342.29
收到其他与经营活动有关的现金	55,065,151.13	51,471,395.31
经营活动现金流入小计	577,637,377.47	372,800,653.75
购买商品、接受劳务支付的现金	394,586,467.45	265,366,474.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	99,027,715.02	79,725,245.18
支付的各项税费	40,506,137.97	37,863,775.55
支付其他与经营活动有关的现金	98,020,189.04	95,538,250.74
经营活动现金流出小计	632,140,509.48	478,493,745.89
经营活动产生的现金流量净额	-54,503,132.01	-105,693,092.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	190,930,739.74	48,099,000.00
取得投资收益收到的现金	1,738,535.31	395,674.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	167,088.75	1,620.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	192,836,363.80	48,496,294.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	6,984,526.07	7,427,963.47
投资支付的现金	92,500,000.00	3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		75,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	99,484,526.07	85,427,963.47
投资活动产生的现金流量净额	93,351,837.73	-36,931,669.39

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	295,000.00	136,423,933.05
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	30,000,000.00	41,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,567.23	5,475,050.20
筹资活动现金流入小计	30,297,567.23	182,898,983.25
偿还债务支付的现金	41,000,000.00	1,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	63,516,961.22	41,098,064.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	577,980.00	630,740.00
筹资活动现金流出小计	105,094,941.22	43,528,804.96
筹资活动产生的现金流量净额	-74,797,373.99	139,370,178.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	694,118.24	-3,966,948.58
五、现金及现金等价物净增加额	-35,254,550.03	-7,221,531.82
加：期初现金及现金等价物余额	320,465,466.19	364,679,853.81
六、期末现金及现金等价物余额	285,210,916.16	357,458,321.99

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	169,846,124.43	118,967,516.23
收到的税费返还	4,747,722.68	1,202,760.00
收到其他与经营活动有关的现金	16,382,773.18	29,157,501.27
经营活动现金流入小计	190,976,620.29	149,327,777.50
购买商品、接受劳务支付的现金	164,620,171.05	106,734,578.48
支付给职工以及为职工支付的现金	22,710,870.69	22,989,801.31
支付的各项税费	9,066,910.86	18,297,292.47
支付其他与经营活动有关的现金	64,083,303.07	21,309,554.44

经营活动现金流出小计	260,481,255.67	169,331,226.70
经营活动产生的现金流量净额	-69,504,635.38	-20,003,449.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	75,000,000.00	34,599,000.00
取得投资收益收到的现金	361,940.85	258,376.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	167,088.75	1,620.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	12,595,393.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	88,124,422.60	34,858,996.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,035,292.96	4,634,084.40
投资支付的现金	2,500,000.00	71,911,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		75,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	5,535,292.96	151,545,384.40
投资活动产生的现金流量净额	82,589,129.64	-116,686,387.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		136,223,933.05
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	140.76	5,463,884.85
筹资活动现金流入小计	140.76	141,687,817.90
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	61,182,519.56	40,416,977.71
支付其他与筹资活动有关的现金	577,980.00	630,740.00
筹资活动现金流出小计	61,760,499.56	41,047,717.71
筹资活动产生的现金流量净额	-61,760,358.80	100,640,100.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-361,002.24	-3,825,611.72
五、现金及现金等价物净增加额	-49,036,866.78	-39,875,348.20
加：期初现金及现金等价物余额	212,774,086.24	291,572,292.26
六、期末现金及现金等价物余额	163,737,219.46	251,696,944.06

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	611,385,834.00				190,445,838.18	17,642,220.00	-898,462.10		44,300,266.13		314,661,234.52	19,085,671.69	1,161,338,162.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	611,385,834.00				190,445,838.18	17,642,220.00	-898,462.10		44,300,266.13		314,661,234.52	19,085,671.69	1,161,338,162.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-171,000.00				-406,980.00	-8,858,460.00	116,323.80				22,258,456.60	-691,650.50	29,963,609.90
（一）综合收益总额							116,323.80				83,126,680.00	-862,985.27	82,380,018.53
（二）所有者投入和减少资本						-8,858,460.00						295,000.00	9,153,460.00
1．股东投入的普通股												295,000.00	295,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						-8,858,460.00							8,858,460.00
4．其他
（三）利润分配											-60,868,223.40		-60,868,223.40

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-60,868,223.40		-60,868,223.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他	-171,000.00				-406,980.00							-123,665.23	-701,645.23
四、本期期末余额	611,214,834.00				190,038,858.18	8,783,760.00	-782,138.30		44,300,266.13		336,919,691.12	18,394,021.19	1,191,301,772.32

上年金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

396,783,995.00

259,911,196.58

28,377,600.00

-797,988.43

41,131,637.24

226,574,804.79

4,388,473.56

899,614,518.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	396,783,995.00				259,911,196.58	28,377,600.00	-797,988.43		41,131,637.24		226,574,804.79	4,388,473.56	899,614,518.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	214,601,839.00				-69,465,358.40	-10,735,380.00	-100,473.67		3,168,628.89		88,086,429.73	14,697,198.13	261,723,643.68
（一）综合收益总额							-100,473.67				132,014,114.22	-635,003.90	131,278,636.65
（二）所有者投入和减少资本	10,928,561.00				134,838,659.60	-10,735,380.00						15,332,202.03	171,834,802.63
1．股东投入的普通股	10,928,561.00				125,408,579.60							15,332,202.03	151,669,342.63
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					9,430,080.00	-10,735,380.00							20,165,460.00
4．其他
（三）利润分配									3,168,628.89		-43,927,684.49		-40,759,055.60
1．提取盈余公积									3,168,628.89		-3,168,628.89
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-40,759,055.60		-40,759,055.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转	203,795,278.00				-203,795,278.00
1．资本公积转增资本（或股本）	203,795,278.00				-203,795,278.00
2．盈余公积转增

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他	-122,000.00				-508,740.00								-630,740.00
四、本期期末余额	611,385,834.00				190,445,838.18	17,642,220.00	-898,462.10		44,300,266.13		314,661,234.52	19,085,671.69	1,161,338,162.42

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	611,385,834.00				188,150,807.79	17,642,220.00			44,300,266.13	199,955,528.48	1,026,150,216.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	611,385,834.00				188,150,807.79	17,642,220.00			44,300,266.13	199,955,528.48	1,026,150,216.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-171,000.00				-406,980.00	-8,858,460.00				-57,113,027.74	-48,832,547.74
（一）综合收益总额										3,755,195.66	3,755,195.66
（二）所有者投入和减少资本						-8,858,460.00					8,858,460.00
1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						-8,858,460.00					8,858,460.00
4．其他
（三）利润分配										-60,868,223.40	-60,868,223.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-60,868,223.40	-60,868,223.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他	-171,000.00				-406,980.00						-577,980.00
四、本期期末余额	611,214,834.00				187,743,827.79	8,783,760.00			44,300,266.13	142,842,500.74	977,317,668.66

上年金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	396,783,995.00				257,616,166.19	28,377,600.00			41,131,637.24	212,196,924.04	879,351,122.47
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	396,783,995.00				257,616,166.19	28,377,600.00			41,131,637.24	212,196,924.04	879,351,122.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	214,601,839.00				-69,465,358.40	-10,735,380.00			3,168,628.89	-12,241,395.56	146,799,093.93
（一）综合收益总额										31,686,288.93	31,686,288.93
（二）所有者投入和减少资本	10,928,561.00				134,838,659.60	-10,735,380.00					156,502,600.60
1．股东投入的普通股	10,928,561.00				125,408,579.60						136,337,140.60
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					9,430,080.00	-10,735,380.00					20,165,460.00
4．其他
（三）利润分配									3,168,628.89	-43,927,684.49	-40,759,055.60
1．提取盈余公积									3,168,628.89	-3,168,628.89
2．对所有者（或股东）的分配										-40,759,055.60	-40,759,055.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转	203,795,278.00				-203,795,278.00
1．资本公积转增资本（或股本）	203,795,278.00				-203,795,278.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他	-122,000.00				-508,740.00						-630,740.00
四、本期期末余额	611,385,834.00				188,150,807.79	17,642,220.00			44,300,266.13	199,955,528.48	1,026,150,216.40

三、公司基本情况

一、公司基本情况（一）公司概况公司名称：深圳市奥拓电子股份有限公司住所：深圳市南山区粤海街道学府路63号高新区联合总部大厦10楼注册资本：611,214,834元统一社会信用代码：914403001922261931法定代表人：吴涵渠（二）公司行业性质、经营范围所处行业：计算机、通信和其他电子设备制造业。经营范围：电子自助服务设备、金融电子产品、LED光电产品、电子大屏幕显示屏、电子商务系统集成和计算机软硬件产品的技术开发及销售；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；电子设备租赁；电子大屏幕显示屏工程设计与安装；照明工程设计与安装；节能投资与节能改造；从事经营广告业务（法律、行政法规规定应进行广告经营审批登记的，另行办理审批登记后方可经营）。

（三）公司主要产品或提供的劳务电子大屏幕显示屏、LED光电产品、金融电子产品、计算机软件产品的技术开发及销售。（四）财务报表的批准本公司财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十九次会议于2018年8月3日批准。本公司2018年度纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十一节、五、28 “收入” 等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认

金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股

东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率近似汇率（通常指交易发生日当月月初的汇率）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司金融负债主要为其他金融负债。

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将金额为人民币500,000元以上的应收账款及200,000元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%

1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	50.00%	50.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	50.00%	50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货主要包括原材料、产成品、发出商品、在产品、工程施工。

（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产无。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限

残值率

年折旧率

房屋及建筑物	年限平均法	40	10%	2.25%
机器设备	年限平均法	5-10	10%	9-18%
运输工具	年限平均法	5-10	10%	9-18%
电子设备	年限平均法	5	10%	18%
其他设备	年限平均法	5	10%	18%

无。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法不适用。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产不适用。

20、油气资产不适用。

21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

土地使用权按50年，专利权按5-10年摊销。2）研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出均计入当期损益。3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出均计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具不适用。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

境内销售：通常于取得客户验收单时点确认销售收入；境外销售：根据销售合同约定，在所有权的风险和报酬转移的时点确认产品销售收入，通常于客户验收确认或完成出口报关手续，根据报关单据上记载的有效时点确认销售收入。

（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补

助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司的租赁为作为承租人的经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有

租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法不适用。

32、其他重要的会计政策和会计估计不适用。

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物及租赁业务	17%、16%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、15%
增值税	建筑安装服务	11%、10%
增值税	维护业务、设计业务、软件服务业务	6%
教育费附加	按实际缴纳的流转税计缴	3%
地方教育附加	按实际缴纳的流转税计缴	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
深圳市奥拓软件技术有限公司	25%
深圳市奥拓光电科技有限公司	25%
深圳前海奥拓投资有限公司	25%

深圳市奥拓体育文化发展有限公司	25%
北京市奥拓电子科技有限公司	25%
上海瀚明计算机科技有限公司	15%
深圳市奥拓电子股份有限公司	15%
南京奥拓电子科技有限公司	15%
惠州市奥拓电子科技有限公司	15%
深圳市千百辉照明工程有限公司	15%
深圳市奥拓立翔光电科技有限公司	25%
深圳前海奥拓体育文化投资有限公司	25%

2、税收优惠

（1）企业所得税2017年10月31日本公司经重新认定为高新技术企业，有效期三年，企业所得税率为15%，已向深圳市南山区地方税务局备案。

2016年11月30日本公司之全资子公司惠州奥拓经认定为高新技术企业，有效期三年，企业所得税率15%，已向惠州市大亚湾经济技术开发区国税局备案。

2017年12月27日本公司之全资子公司南京奥拓经重新认定为高新技术企业，有效期三年，企业所得税率15%，已由南京雨花区国税局核准备案；2017年9月南京奥拓经认定为科技型中小企业，有效期三年，研发费用按75%加计扣除。

本公司之全资孙公司南京奥拓软件企业所得税享受两免三减半优惠政策，已由南京雨花区国税局核准备案。2017年11月23日子公司上海翰明经复审认定为国家高新技术企业，有效期三年，企业所得税率15%，已由上海市地方税务局长宁区分局第七税务所核准备案；2017年12月上海翰明经认定为科技型中小企业，有效期三年，研发费用按75%加计扣除。

2016年11月15日本公司之全资子公司千百辉经认定为国家高新技术企业，有效期三年，企业所得税率15%，已向深圳市福田区地方税务局备案。

（2）增值税2005年12月30日，深圳市奥拓软件技术有限公司（以下简称“奥拓软件”）经深圳市科技和信息局认定为软件企业。根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财税[2011]100号文件，奥拓软件销售其自行开发生产的软件产品，对增值税实际税负超过3%的部分继续享受软件行业增值税即征即退的优惠政策。

2016年4月18日，南京奥拓软件技术有限公司（以下简称“南京软件”）经江苏省软件行业协会认定为软件企业。根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财税[2011]100号文件，南京软件销售其自行开发生产的软件产品，对增值税实际税负超过3%的部分享受软件行业增值税即征即退的优惠政策。

3、其他无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	119,421.52	234,091.31
银行存款	286,337,931.02	320,231,374.88
其他货币资金	3,782,109.30	7,689,654.52
合计	290,239,461.84	328,155,120.71
其中：存放在境外的款项总额	50,626,839.74	33,840,451.01

其他说明期初其他货币资金均为受限资金；期末受限货币资金5,028,545.68元，其中银行存款为1,246,436.38元，其他货币资金为3,782,109.30元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	684,488.56	2,630,660.00
商业承兑票据	0.00	5,638,462.33
合计	684,488.56	8,269,122.33

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明无。

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	845,216,853.28	100.00%	59,912,072.60	7.09%	785,304,780.68	550,883,636.87	100.00%	44,598,384.55	8.10%	506,285,252.32
合计	845,216,853.28	100.00%	59,912,072.60	7.09%	785,304,780.68	550,883,636.87	100.00%	44,598,384.55	8.10%	506,285,252.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	715,643,350.83	35,786,170.17	5.00%
1至2年	94,147,779.20	9,414,777.92	10.00%
2至3年	15,008,685.61	4,502,605.68	30.00%
3年以上	20,417,037.64	10,208,518.83	50.00%
合计	845,216,853.28	59,912,072.60	7.09%

确定该组合依据的说明：

无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,808,871.18元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为249,429,827.82元，占应收账款年末余额合计数的比例为29.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为12,471,491.39元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明：

无。

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	37,712,956.35	98.68%	20,775,849.65	98.73%
1至2年	420,984.52	1.10%	228,322.83	1.08%
2至3年	3,000.00	0.00%
3年以上	81,730.00	0.19%	40,000.00	0.19%
合计	38,218,670.87	--	21,044,172.48	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为12,095,738.39元，占预付账款年末余额合计数的比例为31.65%。

其他说明：

无。

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	65,536.77	152,566.47
合计	65,536.77	152,566.47

（2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

无。

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

无。

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	61,126,687.00	99.86%	5,055,259.26	8.27%	56,071,427.74	44,438,487.96	99.80%	3,420,820.80	7.70%	41,017,667.16
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	87,990.00	0.14%	87,990.00	100.00%	0.00	87,990.00	0.20%	87,990.00	100.00%	0.00
合计	61,214,677.00	100.00%	5,143,249.26	8.40%	56,071,427.74	44,526,477.96	100.00%	3,508,810.80	7.88%	41,017,667.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	47,427,399.14	2,370,636.45	5.00%
1至2年	8,634,154.30	863,415.41	10.00%
2至3年	3,556,797.04	1,067,039.13	30.00%
3年以上	1,508,336.52	754,168.27	50.00%
合计	61,126,687.00	5,055,259.26	8.27%

确定该组合依据的说明：

无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,337,292.84元；本期收回或转回坏账准备金额15,112,750.21元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

无。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

无。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税	8,037,539.87	4,919,553.37
押金	5,055,524.19	3,086,564.82
保证金	32,832,643.90	28,792,097.49
其他	15,288,969.04	7,728,262.28
合计	61,214,677.00	44,526,477.96

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

深圳市国税局	出口退税款	6,979,673.00	1年以内	11.40%	348,983.65
宁德市公共资源交易中心	履约保证金	5,200,000.00	1年以内	8.49%	260,000.00
重庆市万盛经济技术开发区机关事务管理局	投标保证金	3,500,000.00	1-2年	5.72%	350,000.00
广东中凯工程管理咨询有限公司	履约保证金	2,849,147.88	1年以内	4.65%	142,457.39
广州奥迪通用照明有限公司	借款	2,750,000.00	2-3年	4.49%	825,000.00
合计	--	21,278,820.88	--	34.76%	1,926,441.04

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

公司本期不存在涉及政府补助的应收款项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司本期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额公司本期不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明：

无。

10、存货（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	49,826,679.28	1,292,754.35	48,533,924.93	48,106,736.95	1,292,754.35	46,813,982.60
在产品	43,811,966.78	116,230.92	43,695,735.86	47,049,615.78	116,230.92	46,933,384.86
库存商品	58,793,493.14	6,688,294.05	52,105,199.09	46,491,914.25	6,688,294.05	39,803,620.20

建造合同形成的已完工未结算资产	61,597,045.40		61,597,045.40	66,514,975.51		66,514,975.51
发出商品	29,767,588.05	1,065,709.98	28,701,878.07	31,949,392.02	458,096.52	31,491,295.50
合计	243,796,772.65	9,162,989.30	234,633,783.35	240,112,634.51	8,555,375.84	231,557,258.67

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,292,754.35					1,292,754.35
在产品	116,230.92					116,230.92
库存商品	6,688,294.05					6,688,294.05
发出商品	458,096.52	607,613.46				1,065,709.98
合计	8,555,375.84	607,613.46				9,162,989.30

无。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目	金额
累计已发生成本	752,816,411.38
累计已确认毛利	241,241,928.36
已办理结算的金额	932,461,294.34
建造合同形成的已完工未结算资产	61,597,045.40

其他说明：

无。

11、持有待售的资产

单位： 元

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

无。

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行理财产品	63,500,000.00	164,400,000.00
待抵扣增值税进项	22,163,234.16	14,858,267.53
预缴增值税	6,491,382.06	16,513,638.92
其他	917,587.13
合计	93,072,203.35	195,771,906.45

其他说明：

预缴增值税系支付已发生纳税义务的税金。

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	13,000,000.00		13,000,000.00	13,000,000.00		13,000,000.00
按成本计量的	13,000,000.00		13,000,000.00	13,000,000.00		13,000,000.00
合计	13,000,000.00		13,000,000.00	13,000,000.00		13,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00					1.34%
深圳市热炼控股有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00					6.00%
合计	13,000,000.00			13,000,000.00					--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明无。

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资无。

其他说明无。

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

其他说明无。

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
内蒙古中基智慧城市建设有限公司	1,177,449.00	3,000,000.00								4,177,449.00
小计	1,177,449.00	3,000,000.00								4,177,449.00
二、联营企业

合计

1,177,449.00

3,000,000.00

4,177,449.00

其他说明无。

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	27,837,677.95			27,837,677.95
2.本期增加金额	729,307.46			729,307.46
（1）外购	729,307.46			729,307.46
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	28,566,985.41			28,566,985.41
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,309,276.05			1,309,276.05
2.本期增加金额	138,514.50			138,514.50
（1）计提或摊销	138,514.50			138,514.50
（2）固定资产转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	1,447,790.55			1,447,790.55
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	27,119,194.86			27,119,194.86
2.期初账面价值	26,528,401.90			26,528,401.90

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
合计

其他说明无。

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	119,257,469.45	46,340,914.40	7,617,941.32	35,927,151.66	5,017,308.40	214,160,785.23
2.本期增加金额		4,985,043.69	352,539.74	1,398,811.16	-1,370,580.36	5,365,814.23
（1）购置		4,985,043.69	352,539.74	1,398,811.16	-1,370,580.36	5,365,814.23
（2）在建工程转入

（3）企业合并增加
3.本期减少金额		5,056,887.90		594,946.81	1,307.20	5,653,141.91
（1）处置或报废		5,056,887.90		594,946.81	1,307.20	5,653,141.91
4.期末余额	119,257,469.45	46,269,070.19	7,970,481.06	36,731,016.01	3,645,420.84	213,873,457.55
二、累计折旧
1.期初余额	10,184,323.95	16,714,470.67	4,474,911.03	16,811,501.14	1,972,665.62	50,157,872.42
2.本期增加金额	1,343,480.64	2,681,796.19	341,546.25	3,090,024.28	483,947.79	7,940,795.15
（1）计提	1,343,480.64	2,681,796.19	341,546.25	3,090,024.28	483,947.79	7,940,795.15
3.本期减少金额		605,789.01		34,460.73	1,878.30	642,128.04
（1）处置或报废		605,789.01		34,460.73	1,878.30	642,128.04
4.期末余额	11,527,804.59	18,790,477.85	4,816,457.28	19,867,064.69	2,454,735.11	57,456,539.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	107,729,664.86	27,478,592.34	3,154,023.78	16,863,951.32	1,190,685.73	156,416,918.02

2.期初账面价值

109,073,145.50

29,626,443.72

3,143,030.29

19,115,650.52

3,044,642.78

164,002,912.81

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明无。

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明无。

21、工程物资

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

22、固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	外购软件	已授权商标	其他	合计
一、账面原值

1.期初余额	21,081,894.45	10,909,855.18		3,696,939.60	4,877,014.22	131,699.80	40,697,403.25
2.本期增加金额		65,909.68		291,216.91		26,219.44	383,346.03
（1）购置		65,909.68		291,216.91		26,219.44	383,346.03
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额				54,579.70			54,579.70
（1）处置				54,579.70			54,579.70
4.期末余额	21,081,894.45	10,975,764.86		3,933,576.81	4,877,014.22	157,919.24	41,026,169.58
二、累计摊销
1.期初余额	2,882,791.23	2,467,461.48		2,195,835.71	467,482.08	54,874.98	8,068,445.48
2.本期增加金额	210,821.18	537,706.27		158,232.18	253,528.65	15,560.81	1,175,849.09
（1）计提	210,821.18	537,706.27		158,232.18	253,528.65	15,560.81	1,175,849.09
3.本期减少金额				21,248.28			21,248.28
（1）处置				21,248.28			21,248.28
4.期末余额	3,093,612.41	3,005,167.75		2,332,819.61	721,010.73	70,435.79	9,223,046.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	17,988,282.04	7,970,597.11		1,600,757.20	4,156,003.49	87,483.45	31,803,123.29
2.期初账面价值	18,199,103.22	8,442,393.70		1,501,103.89	4,409,532.14	76,824.82	32,628,957.77

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.45%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

无。

26、开发支出

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

其他说明无。

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
上海奥拓翰明计算机科技有限公	9,163,592.38					9,163,592.38

司
深圳市千百辉照明工程有限公司	181,366,175.43					181,366,175.43
合计	190,529,767.81					190,529,767.81

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：企业合并形成的商誉测试时首先对不包含商誉的子公司单独作为一个资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

报告期商誉减值测试无需计提减值准备。其他说明无。

28、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	3,482,989.10		433,228.59		3,049,760.51
合计	3,482,989.10		433,228.59		3,049,760.51

其他说明无。

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	73,657,756.20	11,195,043.26	56,608,059.01	10,219,634.81
内部交易未实现利润	17,853,682.33	2,678,052.35	6,166,394.40	924,959.16
可抵扣亏损	68,532,199.16	13,076,540.34	56,044,699.40	10,206,805.32
预计负债	14,642,268.52	2,236,726.59	8,938,440.10	1,368,741.12
递延收益-政府补助	2,873,589.73	431,038.46	2,133,589.76	320,038.46

等待期股权支付成本	9,714,080.00	1,457,112.00	9,714,080.00	1,457,112.00
合计	187,273,575.94	31,074,513.00	139,605,262.67	24,497,290.87

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		31,074,513.00		24,497,290.87

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异		54,512.18
可抵扣亏损	2,977,099.94	2,989,304.23
合计	2,977,099.94	3,043,816.41

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年度	961,591.94	961,793.46
2019年度	1,158,776.13	1,158,776.13
2020年度	732,053.50	732,053.50
2021年度	1,263.47	1,263.47
2022年度	123,414.90	135,417.67
合计	2,977,099.94	2,989,304.23	--

其他说明：

无。

30、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付长期资产款		5,370,729.02
合计		5,370,729.02

其他说明：

无。

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	89,000,000.00	100,000,000.00
合计	89,000,000.00	100,000,000.00

短期借款分类的说明：

①保证借款1,000万元系深圳市奥拓电子股份有限公司向中国农业银行股份有限公司深圳南山支行借款。吴涵渠为连带责任保证人提供担保保证。

②保证借款4,000万元系深圳市千百辉照明工程有限公司为采购原材料和补充流动资金等日常经营运转而与浦发银行深圳分行签订4,000万元借款合同。本次借款是在千百辉公司2017年12月11日与浦发银行深圳分行签订肆仟万元融资额度协议（编号BC2017120800000656，额度使用期限自2017年07月05日至2018年07月05日止）下完成。本融资额度协议由深圳市奥拓电子股份有限公司提供保证担保。2017年12月11日深圳市奥拓电子股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订最高额保证合同，合同编号ZB7918201700000024，自愿按本合同为融资额度协议BC2017120800000656提供连带责任保证。

③保证借款900万元系深圳市千百辉照明工程有限公司为支付货款与招商银行签订900万元流动资金贷款合同。此份贷款合同是在深圳市千百辉照明工程有限公司2017年4月19日与招商银行深圳分行签订的《授信协议》（编号2017年罗字第0017320174）下完成。

④保证借款3000万元系深圳市千百辉照明工程有限公司为支付货款先后与招商银行签订3000万元流动资金贷款合同。此份贷款合同是在深圳市奥拓电子股份有限公司、深圳市千百辉照明工程有限公司2018年6月7日与招商银行深圳分行签订的《授信协议》（编号2755XY2018016156下完成。授信期间为12个月，即自2018年6月8日起至2019年6月7日止。银行不受理超过授信期间到期日提出的额度使用申请。本授信协议由吴涵渠、赵燕泥、沈永健、周维君、深圳市奥拓电子股份有限公司作为连带责任保证人，向招商银行出具最高额不可撤销担保书。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
	0.00

其他说明：

无。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	5,136,999.10	52,382,104.11
合计	5,136,999.10	52,382,104.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料采购	489,429,814.74	267,469,542.19
合计	489,429,814.74	267,469,542.19

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
	0.00

其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收款	42,959,246.47	57,832,410.14
合计	42,959,246.47	57,832,410.14

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
	0.00

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

期末无账龄超过1年的重要预收款项。

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	31,121,432.29	75,318,135.13	94,877,370.88	11,562,196.54
二、离职后福利-设定提存计划	14,146.29	2,917,969.45	2,921,596.05	10,519.69
三、辞退福利		26,000.00	26,000.00	0.00
四、一年内到期的其他福利		30,822.48	30,822.48	0.00
合计	31,135,578.58	78,292,927.06	97,855,789.41	11,572,716.23

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴	31,108,596.89	70,733,677.63	90,305,401.75	11,536,872.77
2、职工福利费	6,300.00	1,659,350.22	1,665,650.22	0.00
3、社会保险费	6,240.40	1,398,398.08	1,379,314.71	25,323.77
其中：医疗保险费	5,964.87	1,221,955.96	1,204,901.46	23,019.37
工伤保险费	0.00	53,766.78	53,481.60	285.18
生育保险费	275.53	122,675.34	120,931.65	2,019.22
4、住房公积金	0.00	1,384,315.34	1,384,315.34	0.00
5、工会经费和职工教育经费	295.00	142,393.86	142,688.86	0.00
合计	31,121,432.29	75,318,135.13	94,877,370.88	11,562,196.54

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	6,574.38	2,622,514.45	2,619,402.83	9,686.00
2、失业保险费	7,571.91	295,455.00	302,193.22	833.69
合计	14,146.29	2,917,969.45	2,921,596.05	10,519.69

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	38,452,519.27	44,738,446.78
企业所得税	15,958,033.67	16,670,172.06
个人所得税	2,287,959.75	508,221.29
城市维护建设税	4,817,347.60	2,970,336.15
教育费附加	2,074,353.60	1,273,001.17
地方教育附加	1,382,902.38	848,667.45
其他	698,741.01	349,763.09
合计	65,671,857.28	67,358,607.99

其他说明：

无。

39、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	140,995.89	140,995.89
合计	140,995.89	140,995.89

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

无。

40、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	339,480.00	339,480.00
合计	339,480.00	339,480.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
设备购置款	1,080,589.98	1,942,256.09
保证金	12,472,278.00	3,830,151.49
质量保证金	250,510.00	939,466.22
待支付费用款	11,832,230.33	14,250,267.61
2016年股权激励计划	8,783,760.00	17,642,220.00
其他	3,599,715.37	5,798,171.92
合计	38,019,083.68	44,402,533.33

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明期末无账龄超过1年的重要其他应付款

42、持有待售的负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

44、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

无。

45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

无。其他说明，包括利率区间：

无。

46、应付债券（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明无。其他说明无。

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

无。其他说明：

无。

49、专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

无。

50、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	14,115,524.18	8,938,440.10	预提质量保证金
合计	14,115,524.18	8,938,440.10	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无。

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	2,133,710.12	6,140,000.00	500,120.36	7,773,589.76	见下表
合计	2,133,710.12	6,140,000.00	500,120.36	7,773,589.76	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
文化创意资助款-LED 裸眼3D显示技术工程实验室项目	2,133,589.76		1,240,000.00		500,000.00		2,873,589.76	与资产相关
2017年度省级战略性新兴产业发展专项资金			4,900,000.00				4,900,000.00	与收益相关
其他	120.36				120.36		0.00	与资产相关
合计	2,133,710.12		6,140,000.00		500,120.36		7,773,589.76	--

其他说明：

无。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

无。

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	611,385,834.00				-171,000.00	-171,000.00	611,214,834.00

其他说明：

（1）本期减少股本171,000股，系根据公司第三届董事会第二十五次会议决议，公司向2016年限制性股票激励计划相关离职的股权激励对象的股份予以注销，共计回购注销171,000股，减少注册资本人民币171,000元。本次减资已经瑞华验字【2018】48190002号验证。

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无。其他说明：

无。

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	168,280,958.18		406,980.00	167,873,978.18
其他资本公积	22,164,880.00			22,164,880.00
其中：以权益结算的股份支付权益工具公允价值	22,164,880.00			22,164,880.00
合计	190,445,838.18	0.00	406,980.00	190,038,858.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本年减少资本公积其中406,980.00元系附注七、53（1）所述的股权激励对象的股份予以注销减少资本公积。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
2016年股权激励计划	17,642,220.00		8,858,460.00	8,783,760.00
合计	17,642,220.00		8,858,460.00	8,783,760.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本年减少库存股577,980.00元（171,000股），系附注七、53（1）所述的股权激励对象的股份予以注销，减少回购义务。

（2）本年减少库存股7,282,080.00元，系2016年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁2,100,600股所致。

（3）本年减少库存股998,400.00元，系2016年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁288,000股所致。

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	-898,462.10	116,323.80			116,323.80		-782,138.30
外币财务报表折算差额	-898,462.10	116,323.80			116,323.80		-782,138.30
其他综合收益合计	-898,462.10	116,323.80			116,323.80		-782,138.30

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,300,266.13			44,300,266.13
合计	44,300,266.13			44,300,266.13

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计达到本公司注册资本50%以上，可不再提取。

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	314,661,234.52	226,574,804.79
调整后期初未分配利润	314,661,234.52	226,574,804.79

加：本期归属于母公司所有者的净利润	83,126,680.00	132,014,114.22
减：提取法定盈余公积	0.00	3,168,628.89
应付普通股股利	60,868,223.40	40,759,055.60
期末未分配利润	336,919,691.12	314,661,234.52

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	791,120,666.42	554,415,732.27	445,025,659.05	275,894,876.57
其他业务	671,201.42	151,299.98	0.00	0.00
合计	791,791,867.84	554,567,032.25	445,025,659.05	275,894,876.57

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,424,790.52	2,274,868.36
教育费附加	2,447,118.43	1,628,479.18
房产税	574,395.36	574,395.36
土地使用税	108,736.17	115,795.67
车船使用税		8,640.00
印花税	257,837.28	387,388.12
河道管理费	660.00	1,056.74
其他	89,849.04	331,921.01
合计	6,903,386.80	5,322,544.44

其他说明：

无。

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	26,435,863.01	17,371,980.66
办公费	1,558,863.12	777,623.98
差旅费	3,694,481.05	4,372,814.87
业务招待费	2,203,924.35	1,496,543.84
展览费	4,609,972.66	3,228,486.30
运输费	3,195,793.30	2,235,624.47
维护费	7,508,125.35	6,522,659.79
租赁及水电费	2,285,050.95	1,314,471.29
安装费	4,298,775.33	1,576,101.72
其他	6,516,445.36	3,732,288.36
合计	62,307,294.48	42,628,595.28

其他说明：

无。

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	36,827,360.38	23,729,032.15
工资及福利	15,625,350.09	9,399,857.39
办公费	4,924,174.47	2,481,280.63
差旅费	1,227,369.29	835,423.02
业务招待费	1,189,891.71	489,396.47
咨询费	1,279,238.16	2,168,957.91
折旧费	1,780,371.04	1,563,193.50
无形资产摊销	759,913.65	1,073,803.18
其他	5,105,610.08	7,114,033.51
合计	68,719,278.87	48,854,977.76

其他说明：

无。

65、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,610,099.56	729,395.58
减：利息收入	1,402,457.18	1,294,676.18
汇兑损益	-1,615,224.45	4,838,989.38
银行手续费	132,103.47	604,812.52
其他	37,642.02	0.00
合计	-237,836.58	4,878,521.30

其他说明：

无。

66、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	16,927,517.46	10,551,400.23
二、存货跌价损失	607,613.46	-83,760.75
合计	17,535,130.92	10,467,639.48

其他说明：

无。

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

无。

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	1,769,275.05	395,674.08
合计	1,769,275.05	395,674.08

其他说明：

无。

69、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源

本期发生额

上期发生额

70、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源			本期发生额			上期发生额
政府补贴			5,095,954.00			0.00
软件退税			1,333,840.26			1,507,692.30
合计			6,429,794.26			1,507,692.30
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
深圳市科技创新委员会高新区科研第二批第3次资助费	深圳市科技创新委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	1,718,000.00		与收益相关
深圳市南山区财政局2018年度文化产业发展分项资金资助款	深圳市南山区财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	1,000,000.00		与收益相关
LED裸眼3D显示技术工程实验室项目	深圳市财政委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	500,000.00		与收益相关
深圳市市场和质量监督管理委员会2017年第2批专利资助费	深圳市市场和质量监督管理委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	233,000.00		与收益相关
企业参加展会活动资助	深圳市南山区财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产	是	否	548,900.00		与收益相关

项目			业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
深圳市财政局个人所得税手续费返还	深圳市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	516,283.96		与收益相关
南京市2017年度企业研究开发费用省级财政奖励企业名单	雨花开发区管委会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	539,800.00		与收益相关
其他小额政府补助		补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	39,970.04		与收益相关
合计	--	--	--	--	--	5,095,954.00	0.00	--

71、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	1,014,708.75	9,772,388.00	1,014,708.75
其他	381,390.51	214,670.02	381,391.51
非流动资产处置利得	0.00	44,426.20
合计	1,396,099.26	10,031,484.22	1,396,099.26

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
基于智慧银行系统的金融大数据平台建设	南京市雨花经济开发区管理委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	100,000.00		与收益相关
南京市智能信息播控工	南京市雨花经济开发区	补助	因研究开发、技术更新及	是	否	50,000.00		与收益相关

程技术研究中心	管理委员会		改造等获得的补助
2017年雨花台区专利、软件著作权及商标补助	南京市雨花台区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	13,655.00		与收益相关
收到福田区街道办事处企业招困补助款补贴	福田区街道办事处	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	2,443.11		与收益相关
收到深圳市科创委研发资助补贴款	深圳市科创委	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	809,000.00		与收益相关
收到个税手续费返还	深圳市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	26,541.51		与收益相关
深圳市福田区街道办事处第一季度招困补贴	深圳市福田区街道办事处	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	2,728.43		与收益相关
收到社保局退回款	深圳市社会保障局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	6,825.41		与收益相关
收到深圳市财政局个人所得税手续费返还	深圳市财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	3,515.29		与收益相关
深圳市发展和改革委员会关于LED裸眼3D显示技术工程实验室项目通过验收的文件	深圳市发展和改革委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		500,000.00	与资产相关
深圳市科技创新委员会2016年深圳	深圳市科技创新委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得	是	否		1,373,000.00	与收益相关

市企业研究开发资助计划			的补助
深圳市市场和质量监督管理委员会第十八届中国专利配套奖励	深圳市市场监督管理局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		100,000.00	与收益相关
深圳市南山区专项资金领导小组办公室2017年度自主创新产业发展专项资金	深圳市南山区专项资金领导小组办公室	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		300,000.00	与收益相关
广东省财政厅2017年知识产权工作专项资金	广东省财政厅	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		500,000.00	与收益相关
深圳市经济贸易和信息化委员会2016年深圳市工业设计创新攻关成果转化应用拟资助计划	深圳市经济贸易和信息化委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		2,350,000.00	与收益相关
深圳市经济贸易和信息化委员会2016年度提升国际化经营能力支持资金	深圳市经济贸易和信息化委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		263,288.00	与收益相关
惠州大亚湾经济技术开发区财政局2014-2015年企业小规模升规模以上企业奖励	惠州大亚湾经济技术开发区财政局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		40,000.00	与收益相关

惠州大亚湾经济技术开发区工业贸易发展局大亚湾区2016年度第三类创新创业科研团队（LED显示研发）扶持资金	惠州大亚湾经济技术开发区工业贸易发展局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		150,000.00	与收益相关
广东省财政厅2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金	广东省财政厅	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		351,200.00	与收益相关
惠州大亚湾经济技术开发区财政局2016年广东省高新技术企业培育入库企业（第一批）奖补资金	惠州大亚湾经济技术开发区财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		300,000.00	与收益相关
中国南京雨花台区软件产业发展领导小组办公室2016年度雨花台区软件和产业发展专项资金	中国南京雨花台区软件产业发展领导小组办公室	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		100,000.00	与收益相关
深圳市福田区产业发展专项资金联审委员会办公室2016年福田区产业发展专项资金文化产业分项第三批拟支持企业及项目	深圳市福田区产业发展专项资金联审委员会办公室	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否		310,000.00	与收益相关

上海市长宁区支持经济发展专项资金项目	上海市长宁区财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		100,000.00	与收益相关
深圳市南山区专项资金领导小组办公室2017年南山区自主创新产业发展专项资金	深圳市南山区专项资金领导小组办公室	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		3,000,000.00	与收益相关
深圳市市场和质量监督管理委员会知识产权专利资助	深圳市市场和质量监督管理委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		25,000.00	与收益相关
中国（南京）软件谷管理委员会专利发明、软件著作权补助	中国（南京）软件谷管理委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否		9,900.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--	1,014,708.75	9,772,388.00	--

其他说明：

无。

72、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	100,000.00		100,000.00
非流动资产处置损失	8,071.80	19,579.10	8,071.80
其中：固定资产处置损失	8,071.80	19,579.10	8,071.80
违约及罚没	4,508.23	210,929.31	4,508.23
其他	35,427.23	87,759.95	35,427.23
合计	148,007.26	318,268.36	148,007.26

其他说明：

无。

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	15,805,620.55	9,101,183.12
递延所得税费用	-6,624,572.87	-1,428,455.44
合计	9,181,047.68	7,672,727.68

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	91,444,742.41
按法定/适用税率计算的所得税费用	13,716,711.36
子公司适用不同税率的影响	-1,338,126.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	100,364.42
研发加计扣除的影响	-3,297,901.82
所得税费用	9,181,047.68

其他说明无。

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,760,499.39	9,301,620.00
利息收入	1,744,966.83	1,215,080.94
往来款	8,261,243.61	6,392,832.34
保证金	33,103,192.90	34,469,755.88
其他	1,195,248.40	92,106.15
合计	55,065,151.13	51,471,395.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
租赁及水电费	4,338,121.26	5,837,836.28
研发费用	4,896,895.57	2,517,134.00
业务招待费	4,047,875.76	2,295,576.63
差旅费	6,107,549.14	6,583,947.10
展览费	3,141,526.72	2,152,416.20
运输费	2,800,795.06	3,401,162.60
办公费	3,244,986.98	2,382,586.20
中介机构费	4,881,259.19	4,222,441.25
维护费	7,537,048.59	3,661,387.50
安装费	4,295,548.51	2,691,124.41
往来款	15,417,559.32	14,707,160.44
其他	9,357,647.99	3,920,781.23
保证金	27,953,374.95	41,164,696.90
合计	98,020,189.04	95,538,250.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
交易所年费、顾问费等（注）		5,377,358.49
募集资金存款利息	2,567.23	97,691.71
合计	2,567.23	5,475,050.20

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
回购注销股权激励股份	577,980.00	630,740.00
合计	577,980.00	630,740.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	82,263,694.73	60,922,358.78
加：资产减值准备	17,535,130.92	10,467,639.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,437,181.61	5,953,016.04
无形资产摊销	1,208,147.60	944,445.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-24,847.10
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	8,071.80	-8,287.75
财务费用（收益以“－”号填列）	1,005,542.24	5,150,808.62
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,769,275.05	-395,674.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,577,222.13	-1,443,271.92
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,684,138.14	-16,023,797.97

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-285,336,691.64	-221,284,407.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	133,406,426.05	50,048,926.17
经营活动产生的现金流量净额	-54,503,132.01	-105,693,092.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	285,210,916.16	357,458,321.99
减：现金的期初余额	320,465,466.19	364,679,853.81
现金及现金等价物净增加额	-35,254,550.03	-7,221,531.82

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	285,210,916.16	320,465,466.19
其中：库存现金	119,421.52	234,091.31

可随时用于支付的银行存款	285,091,494.64	320,231,374.88
三、期末现金及现金等价物余额	285,210,916.16	320,465,466.19

其他说明：

无。

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,028,545.68	保证金及待验收政府补助款
合计	5,028,545.68	--

其他说明：

无。

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	23,815,476.51	6.6166	157,577,422.74
欧元	194,476.30	7.6515	1,488,037.76
港币	9,530,087.48	0.8431	8,034,816.76
英镑	50,495.27	8.6551	437,041.42
日元	3,936,073.00	0.059914	235,813.87
其中：美元	3,886,852.92	6.6166	25,717,751.03
欧元	14,328.00	7.6515	109,630.69
港币	10,511,834.79	0.8431	8,862,527.91
英镑	300.00	8.6551	2,596.53
预收账款
其中：美元	1,749,720.35	6.6166	11,577,199.67
欧元	16,301.00	7.6515	124,727.10
港元	25,426.80	0.8431	21,437.34

英镑	500.00	8.6551	4,327.55
其他应收
其中：美元	7,486.50	6.6166	49,535.18
欧元	11,642.28	7.6515	89,080.91
港元	22,900.00	0.8431	19,306.99
英镑	9,269.23	8.6551	80,226.11
日元	2,852,400.00	0.059914	170,898.69
墨西哥比索	144,000.00	0.33528	48,280.32
应付账款
其中：美元	252,430.30	6.6166	1,670,230.32
港元	199,182.00	0.8431	167,930.34
预付账款
其中：美元	342,038.21	6.6166	2,263,130.02
港元	10,798.50	0.8431	9,104.22
墨西哥比索	55,357.06	0.33528	18,560.12
其他应付款
其中：美元	49,432.53	6.6166	327,075.28
港元	46,670.60	0.8431	39,347.98
英镑	8,207.96	8.6551	71,040.71

其他说明：

无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用本公司属下有四家境外实体，其中一家为全资子公司香港奥拓，注册地香港；另三家均为香港奥拓之全资子公司，注册地分别为美国、英国和日本。

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无。

81、其他无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

无。

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无。大额商誉形成的主要原因：

无。其他说明：

无。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。其他说明：

无。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。

（6）其他说明无。

2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

无。

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

无。其他说明：

无。

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无。其他说明：

无。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
深圳市奥拓软件技术有限公司（奥拓软件）	深圳	深圳	有限公司	100.00%		出资设立
深圳市奥拓光电科技有限公司（奥拓光电）	深圳	深圳	有限公司	85.00%	15.00%	出资设立
南京奥拓电子科技有限公司（南京奥拓）	南京	南京	有限公司	100.00%		出资设立
惠州市奥拓电子科技有限公司（惠州奥拓）	惠州	惠州	有限公司	100.00%		出资设立
奥拓电子（香港）有限公司（香港奥拓）	香港	香港	有限公司	100.00%		出资设立
深圳前海奥拓投资有限公司（前	深圳	深圳	有限公司	100.00%		出资设立

海奥拓）
北京市奥拓电子科技有限公司（北京奥拓）	北京	北京	有限公司	100.00%		出资设立
深圳市奥拓体育文化发展有限公司(奥拓体育）	深圳	深圳	有限公司	51.00%	27.00%	出资设立
深圳市千百辉照明工程有限公司(千百辉)	深圳	深圳	有限公司	100.00%		企业合并
深圳市奥拓立翔光电科技有限公司（奥拓立翔）	深圳	深圳	有限公司	60.00%		出资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。其他说明：

无。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
奥拓立翔	40.00%	-1,092,723.26		13,168,502.02
奥拓体育发展	22.00%	-75,111.36		388,717.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

奥拓立翔	26,429,384.28	15,469,847.15	41,899,231.43	21,122,416.32	403,863.12	21,526,279.44	12,115,848.81	14,542,787.80	26,658,636.61	3,274,125.38	279,751.08	3,553,876.46
奥拓体育发展	3,514,591.43	2,597,355.31	6,111,946.74	2,690,959.81	0.00	2,690,959.81	1,528,772.33	1,766,998.23	3,295,770.56	1,592,003.94	0.00	1,592,003.94

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
奥拓立翔	12,411,204.45	-2,731,808.16	-2,731,808.16	10,274,800.86	4,852,110.03	-1,036,823.22	-1,036,823.22	-3,333,385.56
奥拓体育发展	2,713,693.25	-577,779.69	-577,779.69	-45,640.41	1,206,735.73	229,957.29	229,957.29	-132,740.78

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例/享有的份额

直接

间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

风险管理目标和政策：

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目	年末余额						年初余额
	美元	欧元	英镑	港元	日元	墨西哥比索	美元	欧元	英镑	港元	日元	墨西哥比索
货币资金	23,815,476.51	194,476.30	50,495.27	9,530,087.48	3,936,073.00		31,834,605.41	160,338.77	90,580.19	3,272,736.94	5,413,585.00	-
预付款项	342,038.21			10,798.50		55,357.06	-	-	19,032.24	121,451.72	308,059.00	-
应收账款	3,886,852.92	14,328.00	300.00	10,511,834.79			2,803,514.84	-	300.00	-		-
其他应收款	7,486.50	11,642.28	9,269.23	22,900.00	2,852,400.00	144,000.00	7,486.50	-	22,321.53	28,047.25	2,852,400.00	144,000.00
其他应付款	49,432.53		8,207.96	46,670.60			133,994.51	-	6,474.57	49,515.94	-	-
应付账款	252,430.30			199,182.00			40,932.33	-	-	-	-	-
预收账款	1,749,720.35	16,301.00	500.00	25,426.80			134,425.98	-	-	-	-	-

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。通常选择在人民币兑美元升值期间及时结汇，在人民币兑美元贬值期间延期结汇以降低外汇风险。

2、信用风险为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的

措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
吴涵渠	不适用	不适用	不适用	28.00%	28.00%

本企业的母公司情况的说明

无。本企业最终控制方是吴涵渠。其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市如茵生态环境建设有限公司	公司第一大股东妹妹控股的公司
邱荣邦	本公司股东、监事
沈毅	本公司股东、董事兼高管
赵旭峰	本公司股东、董事兼高管
黄斌	本公司股东、监事
段忠	本公司董事
蔡凡	本公司董事
彭世新	本公司股东、高管
杨四化	本公司股东、董事兼高管
吴振志	本公司股东、高管
矫人全	本公司股东、高管
颜春晓	本公司监事
孔德建	本公司股东、高管
周维君	本公司股东、子公司千百辉董事兼总经理
沈永健	本公司股东、子公司千百辉董事

其他说明无。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳市如茵生态环境建设有限公司	办公场地	575,651.40	0.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
周维君	办公场地	432,000.00	432,000.00

关联租赁情况说明

2017年7月11日，奥拓电子作为出租人，与深圳市如茵生态环境建设有限公司签订《房屋租赁合同》，将本公司位于深圳市南山区南山街道工业村T2栋厂房T2A6-B房屋出租给对方使用。月租金100,739元/月（含税价），2017年9月开始计算租金，合同于2020年7月10日到期。

2016年-2017年4月，2017年4月-2019年年3月本公司之子公司千百辉作为承租人，承租股东周维君位于皇都广场3号楼1901室、1902室、1903室、1904室、1905室、1906室、1907室、1908室、1915室、1916室、2011室、2012室作为办公场地。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
惠州奥拓（注1）	20,000,000.00	2017年07月28日	2018年07月28日	否
惠州奥拓（注2）	15,000,000.00	保证期间为主债务履行期间届满之日起三年		否
千百辉（注3）	50,000,000.00	保证期间为主债务履行期间届满之日起两年		否
千百辉（注4）	40,000,000.00	保证期间为主债务履行期间届满之日起两年		否
千百辉（注5）	140,000,000.00	保证期间为主债务履行期间届满之日起两年		否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
吴涵渠（注6）	50,000,000.00	2017年07月26日	2018年07月26日	否
吴涵渠（注7）	100,000,000.00	2017年03月09日	2018年03月07日	否
吴涵渠（注8）	50,000,000.00	保证期间为主债务履行期间届满之日起三年		否

关联担保情况说明注1：深圳市奥拓电子股份有限公司于2017年7月28日与中国民生银行股份有限公司深圳南山支行签订《最高额保证合同》，为惠州市奥拓电子科技有限公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行签订的编号为2017年深高新支行综额字第012-1号《银行承兑协议》提供连带责任保证。截止2018年6月30日，此担保合同下开具银行承兑汇票1,421,009.80元。注2：深圳市奥拓电子股份有限公司于2016年12月28日与上海科锐光电发展有限公司深圳分公司签订《信用担保协议》，为惠州市奥拓电子科技有限公司与上海科锐光电发展有限公司深圳分公司所订立的原材料采购合同项下所形成的所有债务承担连带责任保证。注3：子公司千百辉董事沈永健、董事兼总经理周维君、深圳市奥拓电子股份有限公司于2017年6月8日与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为2017年罗字第0017320174-01号、2017年罗字第0017320174-02号、2017年罗字第0017320174-03号的《最高额不可撤销担保书》，为千百辉公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订的编号为00732174号《授信协议》提供连带责任保证。截止2018年6月30日，此担保合同下贷款900万元。注4：深圳市奥拓电子股份有限公司于2017年7月5日与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZB7918201700000024号《最高额保证合同》 ，为千百辉公司与上海浦东发展银行股份 有限公司深圳分行签订的编号为BC2017120800000656号《融资额度协议》提供连带责任保证。截止2018年6月30日，此担保合同下贷款4,000万元。注5：子公司千百辉董事沈永健、董事兼总经理周维君、深圳市奥拓电子股份有限公司于2018年6月27日与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为755XY201801615603号、755XY201801615601号、755XY201801615605号的《最高额不可撤销担保书》，为千百辉公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订的编号为755XY2018016156号《授信协议》提供连带责任保证。截止2018年6月30日，此担保合同下贷款3000万元。

注6：本公司股东吴涵渠于2017年7月26日，与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订了编号为2017年圳中银高司保字第0054号《最高额保证合同》，为本公司与中国银行股份有限公司深圳高新区支行签订的编号为2017年圳中银高额协字第0000148号《授信额度协议》提供连带责任保证。注7：本公司股东吴涵渠于2017年3月9日与中国农业银行股份有限公司深圳南山分行签订合同编号为81100520170000882号《最高额保证合同》，为本公司与中国农业银行股份有限公司深圳南山分行签订的编号为2017034号《最高额综合授信合同》提供连带责任保证。截止2018年6月30日，此担保合同下贷款1,000.00万元。注8：本公司股东吴涵渠于2018年6月7日与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为755XY2018016156号的《最高额不可撤销担保书》，为深圳市奥拓电子股份有限公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订的编号为755XY2018016156号《授信协议》中的5,000万元提供连带责任保证。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
总额	4,566,538.37	4,895,987.12
其中：（各金额区间人数）
35万以上	6.00	7.00
30-35万元	1.00	1.00
20-30万元	2.00	1.00
20万元以下	2.00	7.00

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	1,000,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	2,388,600.00
公司本期失效的各项权益工具总额	799,900.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	公司期末发行在外的首次授予的股票期权行权价格为7.47元/股，合同剩余期限为2017年8月25日-2021年8月24日；公司期末发行在外的预留授予的股票期权行权价格为7.53元/股，合同剩余期限为2018年5月4日-2021年5月3日。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	公司期末发行在外的2016年限制性股票的授予价格为5.20元/股，合同剩余期限为2016年4月12日-2020年4月11日；公司期末发行在外的2016年暂缓授予的限制性股票的授予价格为5.17元/股，合同剩余期限为2017年1月11日-2021年1月10日。

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	市价-授予价
可行权权益工具数量的确定依据	董事会相关决议。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	7,091,280.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

1、股份支付调整事项因13名公司员工离职，根据本公司2016年限制性激励计划相关规定，公司向离职的激励对象回购的限制性股份，共计回购注销17.1万股。2018年6月8日17.1万股限制性股票回购注销完成。

2、股份支付调整事项鉴于原激励对象姜泽星等9名员工因个人原因离职已不符合激励条件，同意注销其已获授的全部股票期权共计144,500份。由于公司股票期权第一个行权期行权条件中的公司业绩考核条件未达成，所以根据《公司2017年股票期权激励计划（草案）》的规定，注销其他161名激励对象已获授但未达到第一期行权条件的股票期权共计484,400份。

5、其他无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目

期末余额

期初余额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年	1,914,211.20	3,828,422.40

资产负债表日后第2年

3,828,422.40

3,828,422.40

资产负债表日后第3年	3,828,422.40	3,828,422.40
以后年度	3,828,422.40	3,828,422.40

合计

13,399,478.40

15,313,689.60

公司与深圳软件园管理中心（以下简称“出租方”）签订了《深圳市房屋租赁合同书》，出租方将其位于南山区学府路63号高新区联合总部大厦9楼、10楼出租给公司使用，租赁房屋建筑面积共计3,987.94平方米，每平方米月租金80元，每月合计租金319,035.20元，租赁期限自2017年1月1日至2021年12月31日。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明无。

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	196,764,921.59	100.00%	23,884,591.71	12.14%	172,880,329.88	174,383,310.58	100.00%	20,668,394.72	11.85%	153,714,915.86
合计	196,764,921.59	100.00%	23,884,591.71	12.14%	172,880,329.88	174,383,310.58	100.00%	20,668,394.72	11.85%	153,714,915.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	133,436,130.05	6,671,806.50	5.00%
1至2年	20,234,007.21	2,023,400.72	10.00%
2至3年	31,790,038.38	9,537,011.51	30.00%
3年以上	11,304,745.95	5,652,372.98	50.00%
合计	196,764,921.59	23,884,591.71	12.14%

确定该组合依据的说明：

无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,518,380.90元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额33,204,828.11元，占应收账款期末余额合计数的比例为16.88%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金1660241.41元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

其他说明：

无。

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	55,652,965.16	100.00%	3,312,900.85	5.95%	52,340,064.31	9,877,264.87	100.00%	935,952.23	9.48%	8,941,312.64
合计	55,652,965.16	100.00%	3,312,900.85	5.95%	52,340,064.31	9,877,264.87	100.00%	935,952.23	9.48%	8,941,312.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	53,114,470.90	2,655,723.55	5.00%
1至2年	1,331,621.49	133,162.15	10.00%
2至3年	397,106.17	119,131.85	30.00%
3年以上	809,766.60	404,883.30	50.00%
合计	55,652,965.16	3,312,900.85	5.95%

确定该组合依据的说明：

无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,432,182.02元；本期收回或转回坏账准备金额83.76元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

无。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

无。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税	6,979,673.00	4,120,804.52
押金	3,302,048.54	667,811.30
保证金	4,302,930.84	4,903,163.01
内部往来	40,370,315.54	58,188.76
其他	307,929.80	127,297.28
备用金	390,067.44
合计	55,652,965.16	9,877,264.87

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
深圳市国税局	出口退税款	6,979,673.00	1年以内	12.54%	348,983.65
深圳国立商事认证中心	ATA担保金	2,533,454.24	1年以内	4.55%	126,672.71
深圳市招华国际会展发展有限公司	投标保证金	1,600,000.00	1年以内	2.87%	80,000.00
深圳软件园管理中心	押金	638,070.40	1-2年	1.15%	63,807.04
中国建设银行股份有限公司海南省分行	履约保证金	249,769.70	1-2年	0.45%	15,059.74
合计	--	12,000,967.34	--	84.26%	634,523.14

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

公司本年不存在涉及政府补助的应收款项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

其他说明：

无。

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	674,210,250.00		674,210,250.00	684,805,643.00		684,805,643.00
合计	674,210,250.00		674,210,250.00	684,805,643.00		684,805,643.00

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
奥拓光电	24,183,600.00			24,183,600.00
奥拓软件	1,000,000.00			1,000,000.00
南京奥拓	94,731,840.00			94,731,840.00
惠州奥拓	131,391,720.00			131,391,720.00
香港奥拓	32,991,790.00			32,991,790.00
北京奥拓	10,000,000.00			10,000,000.00
上海翰明	12,595,393.00		12,595,393.00	0.00
千百辉	360,901,300.00			360,901,300.00
奥拓体育文化发展	2,000,000.00	2,000,000.00		4,000,000.00
奥拓立翔	10,000,000.00			10,000,000.00
前海奥拓投资	5,010,000.00			5,010,000.00
合计	684,805,643.00	2,000,000.00	12,595,393.00	674,210,250.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下	其他综合	其他权益	宣告发放	计提减值	其他

	确认的投资损益	收益调整	变动	现金股利或利润	准备
一、合营企业
二、联营企业

（3）其他说明无。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	163,944,160.62	122,765,304.98	196,189,267.47	157,028,279.92
其他业务	8,037,704.52	7,502,969.54	0.00	0.00
合计	171,981,865.14	130,268,274.52	196,189,267.47	157,028,279.92

其他说明：

无。

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	361,940.85	258,376.93
合计	361,940.85	258,376.93

6、其他无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-8,071.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	6,110,662.75

切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	241,455.05
减：所得税影响额	954,401.00
少数股东权益影响额	-814.43
合计	5,390,459.43	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	7.01%	0.14	0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.56%	0.13	0.13

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他