广东海大集团股份有限公司
关于 2017 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2018]G17036520046 号
目 录
鉴证报告………………………………………………… 1-2
附件：广东海大集团股份有限公司董事会关于
2017年度募集资金存放与使用情况的
专项报告 ……………………………………… 3-11
关于广东海大集团股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2018]G17036520046 号
广东海大集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）董事会
编制的《关于 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海大集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为海大集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、董事会的责任
海大集团董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券
交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用
情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对海大集团董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据
所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海大集团董事会编制的《关于 2017 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号－上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映海大集团
2017 年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：广东海大集团股份有限公司董事会《关于 2017 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师： 冼宏飞
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 李旭佳
中国 广州 二〇一八年四月十九日
广东海大集团股份有限公司
关于 2017 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海大集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2013]867 号文），核准广东海大集团股份有限公司（以
下简称“公司”、“本公司”）发行不超过 10,058 万股股票。本次公司实际向社会
非公开发行了人民币普通股（A 股）6,850 万股，每股面值 1 元，发行价格为每
股 11.34 元，募集资金总额为 776,790,000.00 元，扣除与发行有关的费用
18,363,740.44 元后，实际募集资金净额 758,426,259.56 元。以上募集资金情况已
经广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2013 年 11 月 19 日出具了广会所验字
[2013]第 13004060030 号《验资报告》进行验证。
（二）募集资金总体使用情况及余额
1、募集资金总体使用情况
货币单位：人民币万元
项 目 金 额
一、募集资金总额 77,679.00
减：发行费用 1,836.37
二、募集资金净额 75,842.63
累计直接投入募集项目资金 77,336.30
其中：本期累计直接投入募集资金项目 16,696.15
累计利息收入（扣除银行手续费等） 1,493.67
其中：本期利息收入（扣除银行手续费等） 89.49
三、募集资金期末余额 0.00
2、募集资金余额
截至报告期末，募集资金期末余额为 0.00 元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司已按照《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股
份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制
定了《广东海大集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》。本公司
根据《管理制度》的要求，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行
严格的审批手续，以保证专款专用。在募集资金到位后，分别为各募集资金项目
开立专户，本公司共开设 15 个募集资金专户，本报告期内已经全部销户完毕。
募集资金专用账户情况如下表：
序号 单 位 名 称 银 行 账 户 备注
湖南洞庭海大饲料有限 渤海银行股份有限公司广州分行营业部
1 已销户
公司
2 洪湖海大饲料有限公司 平安银行广州信源支行 11014679295004 已销户
交通银行广州番禺支行
3 湘潭海大饲料有限公司 已销户
4 三明海大饲料有限公司 平安银行广州信源支行 11015256711000 已销户
5 荆州海大饲料有限公司 平安银行广州信源支行 11014565920000 已销户
6 宿迁海大饲料有限公司 平安银行广州信源支行 11014679271002 已销户
交通银行广州番禺支行
7 怀化海大饲料有限公司 已销户
德意志银行（中国）有限公司广州分行
8 安徽海大饲料有限公司 已销户
渤海银行股份有限公司广州分行营业部
9 阳江海大饲料有限公司 已销户
10 武汉泽亿投资有限公司 平安银行广州信源支行 11014565932001 已销户
南通海大生物科技有限 中国银行广州番禺天安科技支行
11 已销户
公司
广东海大集团股份有限 中国银行广州番禺天安科技支行
12 已销户
公司
序号 单 位 名 称 银 行 账 户 备注
募集资金
广东海大集团股份有限 中国银行广州番禺天安科技支行 理财专
13
公司 650963093733 户，已销
户
募集资金
广东海大集团股份有限 理财专
14 广州农商行天安支行 08031098000000098
公司 户，已销
户
募集资金
广东海大集团股份有限 交通银行广州番禺支行 理财专
15
公司 441162949018010047648 户，已销
户
注 1：广东海大集团股份有限公司在中国银行广州番禺天安科技支行开立的
712062015719 专户主要用于接收各募投项目资金，在募集资金对应转入各募投
项目实施公司的募集资金专户后已销户。
注 2：因募集资金投资项目完成，荆州海大饲料有限公司专户、安徽海大饲
料有限公司专户、宿迁海大饲料有限公司专户、怀化海大饲料有限公司专户、湖
南洞庭海大饲料有限公司专户、洪湖海大饲料有限公司专户、湘潭海大饲料有限
公司专户、三明海大饲料有限公司专户已销户。
注 3：因募集资金变更实施主体，武汉泽亿投资有限公司专户中的募集资金
已全部转出到洪湖海大饲料有限公司和宿迁海大饲料有限公司募投项目专户中，
武汉泽亿投资有限公司专户已销户。
注 4：因募集资金变更实施主体，南通海大生物科技有限公司专户中的募集
资金已全部转出到湘潭海大饲料有限公司和怀化海大饲料有限公司募投项目专
户中，南通海大生物科技有限公司专户已销户。
注 5：因部分变更募集资金，阳江海大饲料有限公司专户中的剩余募集资金
已全部转出到三明海大饲料有限公司募投项目专户中，阳江海大饲料有限公司专
户已销户。
注 6：经 2015 年年度股东大会审议通过，广东海大集团股份有限公司在中
国银行广州番禺天安科技支行开立 650963093733 专户，其累计理财收益转入三
明海大饲料有限公司募投项目专户中，该理财专户已销户。
注 7：广东海大集团股份有限公司在交通银行广州番禺支行设立
441162949018010047648 专 户 及 在 广 州 农 商 行 天 安 支 行 设 立 的
08031098000000098 专户的累计理财收益转入湘潭海大饲料有限公司募投项目
专户中，该两个理财专户已销户。
本公司及募集资金项目实施子公司已与保荐机构广发证券股份有限公司及
募集资金专户各银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，
监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，三方、四
方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
货币单位：人民币万元
募集资金总额 75,842.63 本年度投入募集资金总额 16,696.15
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
77,336.30
累计变更用途的募集资金总额 35,696.88 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 47.07%
项目可
是否已变 是否
截至期末 截至期末投 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募资金 更项目 募集资金承 调整后投资总 本年度投 本年度实 达到
累计投入 资进度 (3) 可使用状态日 否发生
投向 （含部分 诺投资总额 额（1） 入金额 现的效益 预计
金额(2) ＝(2)/(1) 期 重大变
变更） 效益
化
承诺投资项目
武汉泽亿年产 3 亿元微生
态制剂项目（以下简称“武 是 15,037.63 - - - 0.00% —— - - 已变更
汉泽亿微生态项目”）
南通海大年产 18 万吨配
合饲料项目（以下简称“南 是 12,790.00 - - - 0.00% —— - - 已变更
通海大项目”）
荆州海大年产 20 万吨配
合饲料项目（以下简称“荆 否 10,660.00 10,660.00 - 10,712.34 100.49% 2015/1/1 961.10 是 否
州海大项目”）
洞庭海大年产 20 万吨配
合饲料项目（以下简称“洞 否 11,260.00 11,260.00 2,013.70 11,282.89 100.20% 2017/4/30 -283.43 否 否
庭海大项目”）
阳江海大年产 20 万吨配
部分已
合饲料项目（以下简称“阳 是 11,660.00 4,234.67 - 4,234.67 100.00% 2016/3/31 726.72 是
变更
江海大项目”）
项目可
是否已变 是否
截至期末 截至期末投 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募资金 更项目 募集资金承 调整后投资总 本年度投 本年度实 达到
累计投入 资进度 (3) 可使用状态日 否发生
投向 （含部分 诺投资总额 额（1） 入金额 现的效益 预计
金额(2) ＝(2)/(1) 期 重大变
变更） 效益
化
安徽海大年产 24 万吨配
合饲料项目（以下简称“安 否 14,435.00 14,435.00 - 14,493.46 100.40% 2016/12/31 486.96 是 否
徽海大项目”）
洪湖海大年产 22 万吨配
合饲料项目（以下简称“洪 否 - 9,527.36 2,602.02 9,601.19 100.77% 2017/6/30 436.90 是 否
湖海大项目”）
宿迁海大年产 20 万吨配
合饲料项目（以下简称“宿 否 - 5,510.27 - 5,620.71 102.00% 2016/12/31 -19.93 否 否
迁海大项目”
湘潭海大年产 24 万吨饲
料项目（以下简称“湘潭海 否 - 7,390.00 4,927.42 8,027.81 108.63% 2017/6/30 -384.31 否 否
大项目”）
三明海大年产 20 万吨配
不适
合饲料项目（以下简称“三 否 - 7,869.25 5,299.64 7,917.90 100.62% 2017/12/31 -306.68 否
用
明海大项目”）
怀化海大年产 24 万吨饲
料项目（以下简称“怀化海 否 - 5,429.30 1,853.37 5,445.33 100.30% 2017/6/30 -410.64 否 否
大项目”）
承诺投资项目小计 -- 75,842.63 76,315.85 16,696.15 77,336.30 101.34% -- 1,206.69 -- --
未达到计划进度或预计收
宿迁海大项目、湘潭海大项目、怀化海大项目、洞庭海大项目为刚投产项目，属于市场起步阶段，市场、技术资源投入较高，导
益的情况和原因（分具体
致出现亏损。
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
1、经公司第三届董事会第八次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议，同意将募投项目中的“武汉泽亿项目”变更实施主体及实
施地点，从原来的实施主体“武汉泽亿公司”变更为“洪湖海大饲料有限公司”和“宿迁海大饲料有限公司”，实施地从原来的“湖北武
汉市黄陂区”变更为“湖北洪湖市”和“江苏省宿迁泗阳县”，实施项目内容的投资金额不发生变化。
2、经公司于 2015 年 3 月 23 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意
募集资金投资项目实施地 将“南通海大年产 18 万吨配合饲料项目”变更到“湘潭海大年产 24 万吨饲料项目”及“怀化海大年产 24 万吨饲料项目”，实施地从原
点变更情况 来的“江苏南通市”变更为“湖南湘潭市”和“湖南省怀化市中方县”，实施项目内容的投资金额不发生变化。
3、经公司第三届董事会第二十次会议及 2015 年年度股东大会审议，同意将“阳江海大年产 20 万吨配合饲料项目”部分募资资金变
更到“三明海大年产 20 万吨配合饲料生产项目”。阳江海大项目余下募集资金为 7,458.37 万元（含利息收入 33.05 万元）变更实施
主体及实施地点，从原来的实施主体“阳江海大公司”变更为“三明海大饲料有限公司”，实施地从原来的“广东阳江”变更为“福建三
明市”。
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
1、广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2013 年 12 月 7 日出具了广会所专字[2013]第 13004060052 号《关于广东海大集团股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司以自筹资金先期投入募集资金项目的金额为 4,066.67 万元，
其中：武汉泽亿项目 17.64 万元、荆州海大项目 2,056.74 万元、洞庭海大项目 108.22 万元、阳江海大项目 48.23 万元、安徽海大项
募集资金投资项目先期投 目 1,835.84 万元。
入及置换情况 2、经公司 2014 年 9 月 12 日召开的 2014 年第三次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“武汉
泽亿微生态项目”变更为“洪湖海大项目”及“宿迁海大项目”。公司将原来在武汉泽亿项目中已经置换的 17.64 万元以自有资金全部
转回到武汉泽亿募集资金专户中。
因此，截至 2017 年 12 月 31 日公司已置换的募投项目先期投入的全部自筹资金总额为 4,049.03 万元。
公司 2015 年 10 月 24 日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
决定使用闲置募集资金 3.4 亿元暂时补充流动资金，暂时补充流动资金的募集资金使用期限为 2015 年 10 月 24 日至 2016 年 10 月
用闲置募集资金暂时补充 23 日。公司 2016 年 5 月 12 日已将闲置募集资金暂时补充流动资金全部归还至募集资金专用账户，并将该募集资金的归还情况通
流动资金情况 知了保荐机构和保荐代表人。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情形。
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
不适用
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
注 1：荆州海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 10,712.34 万元，较募集资金承诺投资总额 10,660.00 万元多 52.34
万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。荆州海大项目本年度实现的收益，为非公开发行募投项目荆州海大饲料有限公司第三期
项目 2017 年年度实现的收益。
注 2：公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“南通海大项目”变更到“湘
潭海大项目”及“怀化海大项目”。南通海大项目计划使用募集资金总额 12,790 万元，募集资金专户累计存款利息为 29.30 万元，合计
12,819.30 万元分别转入湘潭海大项目 7,390 万元和怀化海大项目 5,429.30 万元。
注 3：公司 2015 年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“阳江海大项目”部分募集资金以
及中国银行广州番禺天安科技支行开立的 650963093733 专户（以下简称“中行”）的累计募集资金理财收益变更到“三明海大项目”。
其中：阳江海大项目计划使用募集资金总额 11,660 万元，已投入募集资金 4,234.67 万元，累计存款利息为 33.05 万元，剩余募集资金
为 7,458.37 万元；中行募集资金理财专户累计收益 410.88 万元，合计 7,869.25 万元变更投资到三明海大项目。
注 4：安徽海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 14,493.46 万元，较募集资金承诺投资总额 14,435.00 万元多 58.46
万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
注 5：宿迁海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 5,620.71 万元，较募集资金承诺投资总额 5,510.27 万元多 110.44 万
元，系武汉泽亿项目变更时募集资金专户存款利息转入及本项目募集资金存续期间产生的存款利息。
注 6：怀化海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 5,445.33 万元，较募集资金承诺投资总额 5,429.30 万元多 16.03 万
元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
注 7：湘潭海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 8,027.81 万元，较募集资金承诺投资总额 7,390 万元多 637.81 万元，
系理财专户理财收益转入及本项目募集资金存续期间产生的存款利息。
注 8：洪湖海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 9,601.19 万
元，较募集资金承诺投资总额 9,527.36 万元多 73.83 万元，系募集资金存续期间
产生的存款利息。
注 9：洞庭海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 11,282.89 万
元，较募集资金承诺投资总额 11,260.00 万元多 22.89 万元，系募集资金存续期
间产生的存款利息。
注 10：三明海大项目截止 2017 年 12 月 31 日累计使用募集资金 7,917.90 万
元，较募集资金承诺投资总额 7,869.25 万元多 48.65 万元，系募集资金存续期间
产生的存款利息。
四、本年度变更募集资金投资项目的情况
公司本年度无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况信息披露及时、真实、准确、完整；且募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
广东海大集团股份有限公司董事会
二 O 一八年四月十九日
