读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
新华都:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 下载公告
公告日期:2018-04-25
目       录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第 3 页
           控股股东及其他关联方资金占用情况的
                           专项审计说明
                               天健审〔2018〕13-25 号
新华都购物广场股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了新华都购物广场股份有限公司(以下简称新华都公司)
2017 年度财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后
附的新华都公司管理层编制的 2017 年度《控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表》(以下简称汇总表)。
    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本报告仅供新华都公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为新华都公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对
外披露。
    为了更好地理解新华都公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
    二、管理层的责任
    新华都公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证
券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。 
    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对新华都公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
    四、工作概述
    我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    五、审计结论
    我们认为,新华都公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和
相关资料的规定,如实反映了新华都公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:陈祖珍
             中国杭州                中国注册会计师:连选文
                                     二〇一八年四月二十三日 
                                                                                 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                         2017年度
编制单位:新华都购物广场股份有限公司                                                                                                                                                                    单位:人民币元
                                                                             上市公司核
                                                              占用方与上市公               2017年期初         2017年度占用累计   2017年度资金占 2017年度偿还累计发    2017年期末
     资金占用方类别                    资金占用方名称                        算的会计科                                                                                                占用形成原因       占用性质
                                                                司的关联关系               占用资金余额           发生金额          用的利息          生金额          占用资金余额
                                                                                 目
                           厦门新华都鑫叶商贸有限公司           其他关联      应收账款                           1,141,739.64                                           1,141,739.64      销货款         经营性往来
                           厦门新华都鑫叶商贸有限公司           其他关联     其他应收款                              17,630.92                                             17,630.92      往来款      非经营性往来[注]
                           福建新华都房地产开发有限公司         其他关联     其他应收款                             450,000.00                                            450,000.00    租赁保证金       经营性往来
                           福建新华都企业管理有限公司           其他关联     其他应收款                             500,000.00                                            500,000.00    租赁保证金       经营性往来
控股股东、实际控制人及其附
          属企业           云南白药集团股份有限公司             其他关联     其他应收款           50,000.00                                                                50,000.00       押金          经营性往来
                           云南白药集团医药电子商务有限公司     其他关联     其他应收款      4,088,219.00       10,413,500.00                         7,717,905.00      6,783,814.00      返利款         经营性往来
                           云南白药集团医药电子商务有限公司     其他关联      预付账款       2,303,556.31      150,564,880.82                      152,418,363.44         450,073.69      购货款         经营性往来
                           云南白药淸逸堂实业有限公司           其他关联      预付账款             5,992.73                                                3,458.59         2,534.14      购货款         经营性往来
          小   计                            -                      -            -          6,447,768.04       163,087,751.38              -       160,139,727.03       9,395,792.39        -                -
关联自然人及其控制的法人
          小   计                            -                      -            -                                                                                                          -                -
                           福建华都置业有限公司                  参股公司    其他应收款    42,400,000.00                         18,604,084.89      61,004,084.89                 -     项目投资款       经营性往来
  其他关联人及其附属企业   沙县华都置业有限公司                  参股公司    其他应收款    20,000,000.00                                                               20,000,000.00    租赁保证金       经营性往来
                           安溪新华都置业发展有限公司            其他关联    其他应收款          500,000.00                                                               500,000.00    租赁保证金       经营性往来
          小   计                            -                      -            -         62,900,000.00                         18,604,084.89      61,004,084.89      20,500,000.00        -                -
                           漳州新华都百货有限责任公司           全资子公司    内部往来     88,780,000.00        28,750,000.00                       78,500,000.00      39,030,000.00     资金往来       非经营性往来
                           泉州新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来    364,153,528.34       109,900,000.00                      361,500,000.00     112,553,528.34     资金往来       非经营性往来
                           三明新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     40,290,000.00        17,100,000.00                       37,500,000.00      19,890,000.00     资金往来       非经营性往来
                           江西新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     81,240,000.00        23,400,000.00                       39,870,000.00      64,770,000.00     资金往来       非经营性往来
                           赣州新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     23,550,000.00         6,050,000.00                       15,000,000.00      14,600,000.00     资金往来       非经营性往来
                           广东新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     12,950,000.00         6,100,000.00                        6,300,000.00      12,750,000.00     资金往来       非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
                           英特体育有限公司                     全资子公司    内部往来     63,050,000.00        43,050,000.00                       14,000,000.00      92,100,000.00     资金往来       非经营性往来
业
                           久爱(天津)科技发展有限公司         全资子公司    内部往来     80,516,279.45       245,000,000.00     1,739,839.11     272,256,118.56      55,000,000.00     资金往来       非经营性往来
                           泸州聚酒致和电子商务有限公司         全资子公司    内部往来                         135,000,000.00       554,773.97      10,554,773.97     125,000,000.00     资金往来       非经营性往来
                           福建新华都海物会投资有限公司         控股子公司    内部往来                           5,589,600.00                        2,570,400.00       3,019,200.00     资金往来       非经营性往来
                           龙岩新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     66,300,000.00                                            66,300,000.00
                           南平新华都购物广场有限公司           全资子公司    内部往来     32,323,060.00                                            32,323,060.00
          小   计                            -                      -            -        853,152,867.79       619,939,600.00     2,294,613.08     936,674,352.53     538,712,728.34        -                -
          总   计                            -                      -            -        922,500,635.83       783,027,351.38    20,898,697.97   1,157,818,164.45     568,608,520.73        -
                                                                                                                                                                                                             -
注:厦门新华都鑫叶商贸有限公司非经营性占用17630.92元系由于客户将应付给子公司厦门新华都购物广场股份有限公司的款项错汇入给该公司,截至财务报表批准报出日,该款项已收回。
法定代表人:                                                            主管会计工作的负责人:                                                                 会计机构负责人:

  附件:公告原文
返回页顶