巴士在线：2017年第三季度报告全文

巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
巴士在线股份有限公司
2017 年第三季度报告
     2017 年 10 月
                                         巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王献蜀、主管会计工作负责人蒋中瀚及会计机构负责人(会计主
管人员)郑芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                            2,408,570,098.90                  2,353,968,286.63                          2.32%
归属于上市公司股东的净资产（元）        2,148,410,078.95                  2,090,884,889.09                          2.75%
                                                          本报告期比上年同期                             年初至报告期末比
                                       本报告期                                     年初至报告期末
                                                                 增减                                      上年同期增减
营业收入（元）                       192,753,921.47                       6.53%       536,399,498.13               31.58%
归属于上市公司股东的净利润（元）       83,159,738.25                    453.61%       104,438,997.79              284.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       42,214,162.95                    137.77%        61,669,810.27              171.64%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）     -73,435,988.58                     -68.98%       -27,094,544.70               48.08%
基本每股收益（元/股）                              0.28                 460.00%                   0.35            288.89%
稀释每股收益（元/股）                              0.28                 460.00%                   0.35            288.89%
加权平均净资产收益率                              3.86%                   3.12%                  4.87%              3.52%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                           项目                                  年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -639,044.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                   861,778.16
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
                                                                                   855,459.78
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         49,248,093.45
减：所得税影响额                                                              7,557,099.42
合计                                                                         42,769,187.52                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                     巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                           11,868
                                                          股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                           持有有限售条          质押或冻结情况
           股东名称           股东性质       持股比例        持股数量
                                                                           件的股份数量     股份状态          数量
上海天纪投资有限公司       境内非国有法人        20.30%      60,013,002        60,013,002
中麦控股有限公司           境内非国有法人         9.88%      29,206,115        29,206,115 冻结                  85,000
周旭辉                     境内自然人             6.73%      19,890,777        19,890,777 质押              19,500,000
太仓汇鼎投资中心（有限合
                           境内非国有法人         3.84%      11,366,158        11,366,158 质押               8,920,000
伙）
大业信托有限责任公司－大
业信托 o 春笋 1 号投资单一 其他                   3.41%      10,086,591
资金信托
中国民生银行股份有限公司
－华商领先企业混合型证券 其他                     2.27%       6,718,771
投资基金
云南国际信托有限公司－聚
                           其他                   2.22%       6,563,668
宝 19 号单一资金信托
格日勒图                   境内自然人             2.12%       6,262,310         4,262,310
云南国际信托有限公司－苍
                           其他                   1.88%       5,547,596
穹 6 号单一资金信托
#李建华                    境内自然人             1.83%       5,401,166
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类             数量
大业信托有限责任公司－大业信托春
                                                                        10,086,591 人民币普通股             10,086,591
笋 1 号投资单一资金信托
中国民生银行股份有限公司－华商领先
                                                                         6,718,771 人民币普通股              6,718,771
企业混合型证券投资基金
                                                                   巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
云南国际信托有限公司－聚宝 19 号单
                                                                     6,563,668 人民币普通股         6,563,668
一资金信托
云南国际信托有限公司－苍穹 6 号单一
                                                                     5,547,596 人民币普通股         5,547,596
资金信托
#李建华                                                              5,401,166 人民币普通股         5,401,166
上海瑞点投资管理有限公司                                             4,560,000 人民币普通股         4,560,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                         4,347,500 人民币普通股         4,347,500
光大兴陇信托有限责任公司－光大信托
                                                                     3,044,177 人民币普通股         3,044,177
招盈 2 号证券投资单一资金信托
王玉香                                                               2,557,385 人民币普通股         2,557,385
中国民生银行股份有限公司－华商策略
                                                                     2,102,582 人民币普通股         2,102,582
精选灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明      未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    项目              增减变动幅度                                      原因
货币资金            较期初下降 36.86%        主要系公司支付经营性支出及购买理财产品所致
应收票据            较期初下降 66.54%        主要系母公司结算部分票据所致
预付款项            较期初增长 51.53%        主要系公司因业务需要预付款项增加所致
其他流动资产        较期初大幅度增长         主要系母公司购买理财投资产品增长所致
在建工程            较期初下降 45.64%        主要系子公司巴士科技在建工程逐步完工转固所致
开发支出            较期初增长 292.42%       主要系子公司巴士科技项目研发开支增加所致
应付票据            较期初下降 94.88%        主要系公司供应商票据结算到期兑付，且近期较少采用票据结算所致
营业收入            较上年同期增长 31.58%    主要系子公司巴士科技业务增长所致
营业成本            较上年同期增长 37.27%    主要系子公司巴士科技因业务增长，营业成本随之增长所致
销售费用            较上年同期增长 32.52%    主要系子公司巴士科技市场营销费用增长所致
财务费用            较上年同期增长 139.79%   主要系母公司本期有汇兑损失，上期为汇兑收益所致
资产减值损失        较上年同期增长 39.24%    主要系公司应收账款、其他应收款计提坏账准备增加所致
投资收益            较上年同期增长 187.05%   主要系公司理财投资收益较上期增加所致
营业外收入          较上年同期大幅度增长     主要系母公司因业绩补偿回购股份并注销所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     1、由于巴士在线科技有限公司未完成2016年度业绩承诺，依据重大资产重组时签署的《盈利承诺及
补偿协议》，第一顺序补偿义务人中麦控股有限公司、高霞、南昌佳创实业有限公司、夏秋红、邓长春、
吴旻、杨方、孟梦雅、邓欢、高军、王丽玲等11名股东以持有的本公司股份进行业绩补偿，经计算，上述
应补偿股份数量为3,957,538股，公司以每家1元总价回购补偿股份并进行注销。本次业绩补偿事项经公司
第四届董事会第十三次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过。本次回购的股份已于2017年7月6日在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
                                                                  巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     2、公司第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于日常关联交易终止的议案》。中麦移动网络
有限公司(以下简称“中麦移动”)因产业发展战略的调整，已不具备履行日常关联交易采购协议的条件，
经双方协商，同意中麦移动终止向公司购买“青少年运动型智能手表（A1款和A2款）、套装蓝牙耳机，以
及外围配件”的日常关联交易，并签订《青少年智能手表购销终止协议》。由于中麦移动未能完全履行所
释放的订单，中麦移动除支付公司在此项目上的研发等投入和已向中麦移动销售的货款外，另行赔付公司
违约金100万元。
             重要事项概述                           披露日期                    临时报告披露网站查询索引
2017-39(关于完成回购及注销业绩补偿股份
                                         2017 年 07 月 07 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
的公告)
2017-49(关于日常关联交易终止的公告)      2017 年 09 月 12 日             巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                75.21%     至                          142.36%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                16,400     至                              21,000
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           9,360.07
                                            与上年同期相比，报告期公司整体经营业绩上升，主要原因如下：
                                            公司微电声业务集约化管理，有望降低成本，提高效率。子公司巴士
业绩变动的原因说明
                                            科技进一步合理规划成本和费用、优化营销团队、提高市场占有率、
                                            拓宽收入来源，有望提升盈利能力。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                        详见巨潮资讯网
2017 年 08 月 15 日     电话沟通                机构                    http://www.cninfo.com.cn/《2017 年 8
                                                                        月 15 日投资者关系活动记录表》
                                                             巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：巴士在线股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            76,716,348.54                    121,504,077.34
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             2,779,921.16                         8,306,965.28
    应收账款                                           483,960,763.31                    398,883,848.74
    预付款项                                            25,542,036.64                     16,856,595.78
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          17,991,204.43                     17,422,950.52
    买入返售金融资产
    存货                                                42,398,890.44                     37,897,668.07
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         9,130,274.86                           130,274.86
流动资产合计                                           658,519,439.38                    601,002,380.59
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                            巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        11,168,372.89                    11,292,795.05
    投资性房地产
    固定资产                           138,097,475.14                   140,433,553.05
    在建工程                            13,353,552.68                    24,564,048.93
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            17,187,807.06                    18,781,295.91
    开发支出                            20,663,045.76                     5,265,519.86
    商誉                             1,537,891,942.75                 1,537,891,942.75
    长期待摊费用                         3,496,635.55                     3,664,172.38
    递延所得税资产                       4,023,347.53                     7,989,146.58
    其他非流动资产                       4,168,480.16                     3,083,431.53
非流动资产合计                       1,750,050,659.52                 1,752,965,906.04
资产总计                             2,408,570,098.90                 2,353,968,286.63
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               177,500.00                     3,466,826.00
    应付账款                           149,910,037.36                   133,369,229.32
    预收款项                             7,232,537.98                     8,307,710.30
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        10,064,915.02                    14,977,242.68
    应交税费                            81,366,247.69                    93,342,527.27
                                    巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                  10,104,314.32                     8,277,183.50
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   258,855,552.37                   261,740,719.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       313,631.92                       353,163.47
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     313,631.92                       353,163.47
负债合计                       259,169,184.29                   262,093,882.54
所有者权益：
    股本                       295,627,524.00                   299,585,062.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,610,927,013.15                 1,653,905,875.83
    减：库存股
    其他综合收益                  -247,170.93                      -269,763.68
    专项储备
                                                                   巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    7,756,611.85                        7,756,611.85
    一般风险准备
    未分配利润                                                234,346,100.88                   129,907,103.09
归属于母公司所有者权益合计                               2,148,410,078.95                    2,090,884,889.09
    少数股东权益                                                  990,835.66                          989,515.00
所有者权益合计                                           2,149,400,914.61                    2,091,874,404.09
负债和所有者权益总计                                     2,408,570,098.90                    2,353,968,286.63
法定代表人：王献蜀                     主管会计工作负责人：蒋中瀚                        会计机构负责人：郑芳
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   71,836,182.86                    98,410,765.88
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    2,779,921.16                        8,306,965.28
    应收账款                                                   38,719,060.05                    41,472,865.73
    预付款项                                                    5,443,173.39                        2,422,876.68
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    950,733.15                        1,340,794.10
    存货                                                       41,712,090.68                    37,331,803.51
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                9,000,000.00
流动资产合计                                                  170,441,161.29                   189,286,071.18
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         1,693,823,487.08                    1,693,823,487.08
    投资性房地产
                                              巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                              69,942,674.79                    76,711,101.14
    在建工程                               1,846,008.07                     1,647,756.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               5,226,151.62                     5,354,507.52
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           1,448,119.58                     1,580,985.29
    递延所得税资产
    其他非流动资产                            72,500.00                       280,990.00
非流动资产合计                         1,772,358,941.14                 1,779,398,827.63
资产总计                               1,942,800,102.43                 1,968,684,898.81
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                 177,500.00                     3,466,826.00
    应付账款                              37,206,607.22                    30,756,158.32
    预收款项                                 130,016.31                     2,138,223.43
    应付职工薪酬                           6,391,373.95                     7,785,562.32
    应交税费                                 389,177.65                       553,696.07
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                               260,443.23                       209,469.65
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              44,555,118.36                    44,909,935.79
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                                  巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     313,631.92                          353,163.47
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                   313,631.92                          353,163.47
负债合计                                      44,868,750.28                       45,263,099.26
所有者权益：
    股本                                     295,627,524.00                   299,585,062.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               1,610,895,005.21                 1,653,873,867.89
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   9,895,382.31                        9,895,382.31
    未分配利润                               -18,486,559.37                   -39,932,512.65
所有者权益合计                             1,897,931,352.15                 1,923,421,799.55
负债和所有者权益总计                       1,942,800,102.43                 1,968,684,898.81
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                         192,753,921.47                         180,933,023.77
    其中：营业收入                     192,753,921.47                         180,933,023.77
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                         150,494,129.11                         154,410,828.93
                                             巴士在线股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    97,822,331.57                       94,203,324.57
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                4,307,271.94                        3,689,945.30
             销售费用                 20,097,295.74                       26,566,441.35
             管理费用                 20,822,818.17                       27,308,800.3