证券代码：002088 证券简称：鲁阳节能 公告编号：2018-033
山东鲁阳节能材料股份有限公司
2018年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| John Charles Dandolph Iv | 董事 | 出差 | David Edward Brooks |
公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人张淳及会计机构负责人(会计主管人员)刘维娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |||
| 总资产（元） | 2,621,009,212.79 | 2,439,903,088.49 | 7.42% | ||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,944,881,226.47 | 1,874,182,127.12 | 3.77% | ||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | ||
| 营业收入（元） | 473,846,701.05 | 4.86% | 1,237,732,054.64 | 11.56% | |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 80,921,164.20 | 5.82% | 230,239,230.58 | 65.48% | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 78,895,468.18 | 3.69% | 229,694,495.19 | 67.68% | |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,047,950.05 | -100.86% | 110,237,935.69 | -60.12% | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 4.55% | 0.66 | 65.00% | |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 4.55% | 0.65 | 66.67% | |
| 加权平均净资产收益率 | 4.28% | -0.06% | 12.05% | 4.07% | |
非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,592,278.95 | 主要系处置固定资产损失。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,977,149.00 | 主要系创新发展重点项目补助、项目研发专项经费补助、节能工程项目补助等计入本期营业外收入的政府补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,355,292.31 | 主要是公司购买的理财产品收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,086,786.37 | 主要是公司公益性捐赠支出等。 |
| 减：所得税影响额 | 108,640.60 | |
| 合计 | 544,735.39 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,290 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 | 境外法人 | 28.12% | 101,780,730 | 101,780,730 | |||||||
| 鹿成滨 | 境内自然人 | 13.54% | 48,997,137 | 36,747,853 | |||||||
| 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 | 境内非国有法人 | 3.90% | 14,129,697 | 0 | |||||||
| 兴业证券股份有限公司 | 国有法人 | 3.16% | 11,453,500 | 0 | |||||||
| 上海混沌道然资产管理有限公司-混沌价值二号基金 | 其他 | 1.51% | 5,450,450 | 0 | |||||||
| 全国社保基金一一八组合 | 其他 | 1.48% | 5,347,819 | 0 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司-招商移动互联网产业股票型证券投资基金 | 其他 | 1.10% | 3,981,747 | 0 | |||||||
| 盛新太 | 境内自然人 | 1.08% | 3,900,620 | 2,925,465 | |||||||
| 高俊昌 | 境内自然人 | 1.06% | 3,825,333 | 0 | |||||||
| 任德凤 | 境内自然人 | 1.01% | 3,642,489 | 0 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 沂源县南麻街道集体资产经营管理中心 | 14,129,697 | 人民币普通股 | |||||||||
| 鹿成滨 | 12,249,284 | 人民币普通股 | |||||||||
| 兴业证券股份有限公司 | 11,453,500 | 人民币普通股 | |||||||||
| 上海混沌道然资产管理有限公司-混沌价值二号基金 | 5,450,450 | 人民币普通股 | |||||||||
| 全国社保基金一一八组合 | 5,347,819 | 人民币普通股 | |||||||||
| 中国工商银行股份有限公司-招商移动互联网产业股票型证券投资基金 | 3,981,747 | 人民币普通股 | |||||||||
| 高俊昌 | 3,825,333 | 人民币普通股 | |||||||||
| 任德凤 | 3,642,489 | 人民币普通股 | |||||||||
| 毕研海 | 3,619,623 | 人民币普通股 | |||||||||
| 全国社保基金一一五组合 | 3,280,000 | 人民币普通股 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 鹿成滨与任德凤系夫妻关系。 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□ 适用 √ 不适
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付帐款比期初增加12,029,395.15元，增长65.92%，主要原因是原材料、配套材料预付款增加。
2、存货比期初增加83,493,028.90元，增长40.12%，主要原因是本报告期公司增加保温产品库存备货所致。
3、在建工程比期初增加113,856,786.20元，增长705.22%，主要原因是本报告期公司在建玄武岩纤维生产线以及设备技术改造等支出增加所致。
4、开发支出比期初增加1,893,171.70元，增长100%，原因是进入开发阶段的项目支出增加所致。
5、其他非流动资产比期初减少22,972,255.53元，降低35.22%，主要原因是订购设备陆续到货所致。
6、短期借款比期初减少20,000,000.00元，降低50.00%，原因是归还部分到期银行借款所致。
7、应交税费比期初减少13,669,991.24元，降低38.64%，主要原因是本报告期末应交增值税、附加税减少所致。
8、其他应付款比期初增加76,095,302.83元，增长198.32%，主要原因是限制性股票回购义务增加所致。
9、其他流动负债比期初增加4,876,340.38元，增长59.03%，主要原因是预提销售费用增加。
10、库存股比期初增加91,986,300.00元，增长100%，主要原因是报告期限制性股票回购义务增加所致。
11、管理费用比上年同期增加22,862,230.81元，同比增长34.94%，主要原因是报告期限制性股票费用摊销增加所致。
12、财务费用比上年同期减少8,888,268.84元，同比减少44.88%，主要原因是本报告期汇兑收益及利息收入增加所致。
13、资产减值损失比上年同期减少18,281,310.33元，同比降低77.22%，主要原因是应收账款账龄结构优化所致。
14、其他收益比上年同期减少4,269,880.26元，同比降低32.21%，主要原因是收到的即征即退增值税减少所致。
15、投资收益比上年同期增加1,876,359.38元，同比增长126.87%，原因是银行理财产品增加所致。
16、资产处置收益比上年同期减少3,093,620.55元，同比降低620.39%%，原因是处置固定资产所致。
17、营业外支出比上年同期增加835,728.08元，同比增加32.33%，主要原因是公益性捐赠支出增加。
18、所得税费用比上年同期增加8,077,737.82元，同比增长36.86%，主要原因是盈利增加所致。
19、收到的税费返还比上年同期减少5,974,357.49元，同比降低46.54%，主要原因是增值税即征即退款减少所致。
20、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少5,115,878.57元，同比降低31.11%，主要原因是报告期收到的政府补助减少所致。
21、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加41,031,711.85元，同比增长38.67%，主要原因是支付的票据保证金及其他保证金增加所致。
22、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少166,169,021.69元，同比降低60.12%，主要原因是报告期销售商品收到的承兑票据增加、职工薪酬支付增加以及支付的票据等保证金增加所致。
23、收回投资收到的现金比上年同期增加361,405,063.75元，同比增长13927.32%，主要原因是赎回理财产品增加所致。
24、取得投资收益收到的现金比上年同期增加2,603,835.49元，同比增长582.75%，主要原因是收到的理财产品收益增加。
25、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加334,153.32元，同比增长58.86%，主要原因是报告期处置报废固定资产增加。
26、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加114,197,571.91元，同比增长400.74%，主要原因是公司在建的玄武岩纤维生产线以及设备技术改造等购买的固定资产增加。
27、投资支付的现金比上年同期增加204,000,000.00元，同比增长136.00%，主要原因是购买理财产品增加所致。
28、吸收投资收到的现金比上年同期增加91,986,300.00元，同比增长100.00%，原因是收到的限制性股票认购款。
29、取得借款收到的现金比上年同期减少40,000,000.00元，同比减少66.67%，原因是银行借款减少所致。
30、偿还债务支付的现金比上年同期减少47,000,000.00元，同比减少54.02%，原因是归还到期银行借款减少所致。
31、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加150,834,641.01元，同比增长593.52%，主要原因是分红增加所致。
32、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期增加4,892,424.13元，同比增长336.55%，主要原因是报告期汇兑收益增长所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 | 避免同业竞争承诺 | （1）American Securities LLC、UFX HOLDING II CORPORATION、Unifrax I LLC和奇耐联合纤维亚太控股有限公司及其具有控制关系的关联方将不在中国运营或新设任何从事或经营与鲁阳股份及鲁阳股份下属控股子公司从事或经营的主营业务构成竞争或潜在竞争的企业或任何其他竞争实体, 或通过持有股份、股权、控制董事会决策权的方式控制该等新企业或竞争实体。但是，UFX HOLDING II CORPORATION及其具有控制关系的关联方拟于中国从事用于汽车尾气排放控制系统业务的高温隔热材料产品和多晶棉产品的业务不受前述限制；前提是该等高温隔热材料产品和多晶棉产品将仅销售给UFX HOLDING II CORPORATION及其具有控制关系的关联方用于汽车尾气排放控制系统业务，且UFX HOLDING II CORPORATION及其具有控制关系的关联方不应在中国市场上将该等高温隔热材料产品直接或间接出售给任何第三方。（2）任何UFX HOLDING II CORPORATION及其具有控制关系的关联方在中国销售与鲁阳股份主营业务可能构成竞争或潜在竞争的产品，均须事先获得鲁阳股份或鲁阳股份下属控股子公司的同意并通过鲁阳股份或鲁阳股份下属控股子公司或其分销商或代理进行销售。鲁阳股份将担任UFX HOLDING II CORPORATION及其具有控制关系的关联方在中国销售与鲁阳股份主营业务可能构成竞争或潜在竞争的产品的独家经销商。（3）UFX HOLDING II CORPORATION应，且American Securities LLC应促使UFX HOLDING II CORPORATION按照《战略合作协议》约定，在股份转让完成后五年内将唐山阿尔菲索的股权妥善处理完毕。（4）就任一承诺方而言，在该承诺方不再是鲁阳股份的直接或者间接控股股东或者控制人之后，本承诺函对该方不再具有约束力。 | 2014年04月04日 | 正常履行 | |
| 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 | 保持经营独立性承诺 | （1）保持经营独立性的承诺：本次交易完成后，鲁阳股份将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，奇耐联合纤维亚太控股有限公司及其直接或间接控股股东与鲁阳股份在人员、资产、财务、业务及机构方面完全分开。（2）规范关联交易的承诺：为保障鲁阳股份公众股东的利益，American Securities LLC、UFX HOLDING II CORPORATION、Unifrax I LLC、奇耐联合纤维亚太控股有限公司就鲁阳股份与American Securities LLC、UFX HOLDING II CORPORATION、Unifrax I LLC、奇耐联合纤维亚太控股有 | 2014年04月04日 | 正常履行 |
| 限公司的关联交易特此作出如下承诺：承诺方将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求避免和减少与鲁阳股份的关联交易；但是，对无法避免或有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照鲁阳股份的公司章程、关联交易有关制度以及有关规定履行信息披露义务和办理报批程序，保证不通过关联交易损害鲁阳股份及其他股东的合法权益。就任一承诺方而言，在该承诺方不再是鲁阳股份的直接或者间接控股股东或者控制人之后，该承诺对该方不再具有约束力。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 鹿成滨 | 避免同业竞争承诺 | 作为山东鲁阳股份有限公司董事长期间，不直接或间接经营任何对山东鲁阳股份有限公司现有业务构成竞争的相同或相似业务。否则，本人愿意承担相应责任。 | 2008年03月27日 | 正常履行 | |
| 鹿成滨 | 本股东与股份公司之间的一切交易行为，均将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行。本股东及下属企业将认真履行已经签订的协议，并保证不通过上述关联交易取得任何不正当的利益或使股份公司承担任何不正当的义务。 | 2004年04月01日 | 正常履行 | |||
| 股权激励承诺 | 山东鲁阳节能材料股份有限公司 | 2018年公司限制性股票激励计划业绩考核目标为：2018年度净利润相比2017年度增长不低于20%；2019年度净利润相比2017年度增长不低于40%；2020年度净利润相比2017年度增长不低于60%；2021年度净利润相比2017年度增长不低于80%。 | 2018年04月19日 | 正常履行 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、对2018年度经营业绩的预计
2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 30.00% | 至 | 60.00% |
| 2018年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 27,787.67 | 至 | 34,200.21 |
| 2017年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 21,375.13 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司"转方式、调结构"经营成果继续显现，陶瓷纤维中高端产品销售数量增加，陶瓷纤维产品销售收入增长。 | ||
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 19,400 | 8,000 | 0 |
| 合计 | 19,400 | 8,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。