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锡业股份:关于开展远期外汇锁定业务的公告 下载公告
公告日期:2018-03-29
						债券代码:112038         债券简称:11 锡业债
                      云南锡业股份有限公司
                 关于开展远期外汇锁定业务的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    云南锡业股份有限公司(以下简称“公司”)由于涉及外币应收、应付及外
币债务业务,为规避因汇率波动给公司带来不必要的损失,经第七届董事会2018
年第二次临时会议审议,同意公司2018年度拟继续开展远期外汇锁定业务,具体
事项如下:
    一、开展远期外汇锁定业务的必要性
    由于公司存在境外业务,外币结算业务趋于频繁,公司境外业务主要结算货
币美元震荡幅度不断加大,外汇市场风险显著增加,汇兑损益给公司经营业绩造
成很大影响。为了降低汇率变动对公司损益的影响,利用金融机构提供的远期外
汇锁定产品,提前锁定汇率水平,最大限度降低外汇波动对公司的影响,保障公
司年度经营目标的实现,因此,公司2018年度拟继续通过开展远期外汇锁定业务
来规避汇率风险。
    二、开展远期外汇锁定业务的品种
    开展远期外汇锁定业务是为了满足公司正常生产经营需要,在银行办理的规
避和防范汇率风险的远期外汇锁定业务,包括远期结售汇业务、人民币及其他外
汇掉期业务等。
    三、开展远期外汇锁定业务规模
    根据公司实际业务需要,预计2018年开展的远期外汇锁定总额不超过25,000
万美元。
    授权公司远期外汇交易领导小组负责审批经董事会或股东大会审议批准额
度内的公司日常远期外汇交易操作方案。若因业务发展需要,公司增加远期外汇
锁定业务的额度,需重新按照《公司章程》和相关规范性文件规定履行审议程序。
    四、管理制度
    为加强对远期外汇锁定业务的管理,防范投资风险,健全和完善公司远期外
汇锁定业务管理机制,确保公司资产安全,根据《公司法》、《证券法》、深交所
《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深市主板信息披露业务备忘
录第26号—衍生品投资》及《公司章程》等有关规定,结合公司实际情况,制定
了《远期外汇交易业务管理制度》以提供制度保障。该制度明确了远期外汇交易
业务操作原则、审批权限及授权、组织机构及其职责、决策程序、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等。
    五、远期外汇锁定业务的风险分析
    1、汇率波动风险
    在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户
报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑损失;
    2、内部控制风险
    远期外汇交易专业性较强,复杂程度较高,存在由于内控制度不完善而造成
风险;
    3、客户违约风险
    客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成延期交割
导致公司损失;
    4、回款预测风险
    公司外贸业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中,
客户可能会调整订单,造成公司回款预测不准确,导致延期交割风险。
    六、公司采取的风险控制措施
    1、公司相关业务部门采用银行远期结汇汇率向客户报价,以便确定订单后,
公司能够以对客户报价汇率进行锁定;当汇率发生巨大波动,如果远期结汇汇率
远低于对客户报价汇率,公司将与客户协商调整价格。
    2、公司已制定《远期外汇交易业务管理制度》,并经公司董事会审议通过,
对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限及授权、组织机构及其职责、决策程
序、信息隔离措施、内部风险报告及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。
    七、公允价值分析
    公司按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值
确定”进行确认计量,公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价
格确定,公司每月均进行公允价值计量与确认。
    八、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 24 号—套期保值》等相关规
定及其指南,对开展远期外汇锁定业务进行相应的核算处理。公司最终会计处理
以负责公司审计的会计师事务所及签字会计师确定。
    九、备查文件
     1、《云南锡业股份有限公司第七届董事会 2018 年第二次临时会议决议》;
     2、《云南锡业股份有限公司独立董事关于第七届董事会 2018 年第二次临时
会议相关事项的独立意见》。
    特此公告。
                                                   云南锡业股份有限公司
                                                           董事会
                                                  二〇一八年三月二十九日
  附件:公告原文
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