欣龙控股（集团）股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年08月
财 务 报 告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 246,093,759.79 | 370,478,799.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,737,789.88 | 7,680,209.70 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,557,719.94 | 2,128,739.45 |
| 应收账款 | 117,176,249.62 | 71,339,430.40 |
| 预付款项 | 32,938,500.55 | 13,197,565.97 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 1,295,000.00 | 768,833.33 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,872,788.26 | 102,638,438.47 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 101,266,083.88 | 94,343,297.67 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,709,888.11 | 27,264,474.10 |
| 流动资产合计 | 569,647,780.03 | 689,839,788.61 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 47,647,823.23 | 43,952,378.51 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 437,588,529.25 | 448,518,092.24 |
| 在建工程 | 4,727,538.67 | 5,113,735.67 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 105,214,675.72 | 107,157,830.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,587,484.93 | 1,587,484.93 |
| 长期待摊费用 | 4,301,200.48 | 2,926,661.62 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 29,575,050.90 | 29,987,048.20 |
| 非流动资产合计 | 630,642,303.18 | 639,243,231.72 |
| 资产总计 | 1,200,290,083.21 | 1,329,083,020.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 62,500,000.00 | 92,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 36,755,257.80 | 36,839,921.48 |
| 预收款项 | 4,734,846.19 | 4,440,703.66 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,016,370.02 | 1,209,141.16 |
| 应交税费 | 2,565,356.41 | 21,147,799.72 |
| 应付利息 | 901,277.20 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 4,944,977.89 | 6,128,098.62 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 201,500,000.00 | 149,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 314,016,808.31 | 318,166,941.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 140,000,000.00 | 237,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,939,251.41 | 16,737,079.27 |
| 递延所得税负债 | 818,101.29 | 869,400.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 156,757,352.70 | 255,106,479.31 |
| 负债合计 | 470,774,161.01 | 573,273,421.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 495,734,670.91 | 495,734,670.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -335,162,022.31 | -310,120,568.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 698,967,648.60 | 724,009,102.14 |
| 少数股东权益 | 30,548,273.60 | 31,800,497.04 |
| 所有者权益合计 | 729,515,922.20 | 755,809,599.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,200,290,083.21 | 1,329,083,020.33 |
法定代表人：郭开铸 主管会计工作负责人：潘英 会计机构负责人：刘媛媛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 153,667,018.75 | 195,744,692.56 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,737,789.88 | 7,680,209.70 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 7,263,336.28 | 1,104,448.96 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 339,402,391.31 | 392,809,541.40 |
| 存货 | 1,580,136.78 | 1,567,007.70 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,899,134.32 | 11,650,844.78 |
| 流动资产合计 | 538,549,807.32 | 630,556,745.10 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 307,102,837.77 | 309,155,064.59 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 222,284,153.79 | 228,057,235.82 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 46,326,840.11 | 47,097,804.11 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,696,001.77 | 1,899,967.08 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 29,575,050.90 | 29,575,048.20 |
| 非流动资产合计 | 607,984,884.34 | 615,785,119.80 |
| 资产总计 | 1,146,534,691.66 | 1,246,341,864.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 3,132,604.54 | 3,640,074.52 |
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,781.67 | |
| 应交税费 | 1,158,493.89 | 19,068,756.31 |
| 应付利息 | 718,818.51 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 24,930,219.67 | 51,633,325.50 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 201,500,000.00 | 136,500,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 230,726,099.77 | 211,560,974.84 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 140,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,881,025.79 | 11,514,871.91 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 150,881,025.79 | 241,514,871.91 |
| 负债合计 | 381,607,125.56 | 453,075,846.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 491,607,728.67 | 491,607,728.67 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 未分配利润 | -265,075,162.57 | -236,736,710.52 |
| 所有者权益合计 | 764,927,566.10 | 793,266,018.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,146,534,691.66 | 1,246,341,864.90 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 355,734,512.49 | 307,019,278.62 |
| 其中：营业收入 | 355,734,512.49 | 307,019,278.62 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 382,191,553.43 | 325,233,710.82 |
| 其中：营业成本 | 314,627,017.01 | 271,390,601.42 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,072,564.83 | 3,897,615.62 |
| 销售费用 | 14,090,018.56 | 12,308,148.73 |
| 管理费用 | 37,228,178.11 | 25,264,915.31 |
| 财务费用 | 11,642,537.13 | 10,922,112.74 |
| 资产减值损失 | 531,237.79 | 1,450,317.00 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,942,419.82 | -9,252,140.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 414,825.26 | -8,949,831.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -319,395.42 | -1,257,681.08 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 170,908.05 | |
| 其他收益 | 1,727,404.94 | 2,452,247.19 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -26,086,322.51 | -33,964,157.01 |
| 加：营业外收入 | 170,019.66 | 47,188.91 |
| 减：营业外支出 | 162,972.38 | 115,450.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -26,079,275.23 | -34,032,418.64 |
| 减：所得税费用 | 144,401.75 | 163,427.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,223,676.98 | -34,195,846.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,223,676.98 | -34,195,846.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -25,041,453.54 | -33,877,040.51 |
| 少数股东损益 | -1,182,223.44 | -318,806.12 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -26,223,676.98 | -34,195,846.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -25,041,453.54 | -33,877,040.51 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,182,223.44 | -318,806.12 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0465 | -0.0629 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0465 | -0.0629 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郭开铸 主管会计工作负责人：潘英 会计机构负责人：刘媛媛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 80,290,364.47 | 114,107,309.97 |
| 减：营业成本 | 69,224,787.33 | 96,422,310.17 |
| 税金及附加 | 1,871,045.71 | 1,626,146.20 |
| 销售费用 | 1,871,045.71 | 6,658.00 |
| 管理费用 | 22,468,155.12 | 10,615,531.54 |
| 财务费用 | 5,367,047.27 | 9,255,021.87 |
| 资产减值损失 | 6,317,539.87 | 1,261,287.70 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,942,419.82 | -8,331,230.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,394,057.17 | -9,528,215.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -67,066.96 | -1,001,011.47 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -67,066.96 | -1,001,011.47 |
| 其他收益 | 1,133,846.12 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -28,160,841.70 | -22,939,091.55 |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | 1,085,005.96 |
| 减：营业外支出 | 4,614.65 | 120,208.02 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -28,145,456.35 | -21,974,293.61 |
| 减：所得税费用 | 192,995.70 | 201,263.18 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -28,338,452.05 | -22,175,556.79 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -28,338,452.05 | -22,175,556.79 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -28,338,452.05 | -22,175,556.79 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0526 | -0.0412 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0526 | -0.0412 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 346,626,603.46 | 299,620,666.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,755,441.58 | 7,282,800.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,127,030.43 | 18,904,217.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 359,509,075.47 | 325,807,684.05 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 334,096,848.61 | 276,277,065.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,789,448.65 | 30,145,211.02 |
| 支付的各项税费 | 26,762,844.58 | 12,971,631.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,090,211.29 | 42,841,522.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 459,739,353.13 | 362,235,430.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,230,277.66 | -36,427,746.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 164,684,554.50 | 79,613,883.48 |
| 取得投资收益收到的现金 | 613.70 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 138,600.00 | 5,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 164,823,154.50 | 79,619,797.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,108,818.45 | 6,941,043.98 |
| 投资支付的现金 | 88,842,626.00 | 60,965,661.63 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 600,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 99,951,444.45 | 68,506,705.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 64,871,710.05 | 11,113,091.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 70,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 70,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,003,792.65 | 25,254,110.46 |
| 筹资活动现金流入小计 | 52,003,792.65 | 205,324,110.46 |
| 偿还债务支付的现金 | 125,000,000.00 | 87,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,739,530.41 | 10,666,291.46 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 279,575.39 | 23,830,349.47 |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,019,105.80 | 121,996,640.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -87,015,313.15 | 83,327,469.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -273,941.71 | -341,523.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -122,647,822.47 | 57,671,290.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 368,381,006.87 | 113,436,533.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 245,733,184.40 | 171,107,824.37 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,571,683.00 | 69,871,811.21 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,539,151.67 | 85,650,733.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 75,110,834.67 | 155,522,545.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,203,345.20 | 121,406,801.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,408,259.31 | 4,888,539.68 |
| 支付的各项税费 | 22,392,349.74 | 8,043,938.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 124,904,505.42 | 96,249,915.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 156,908,459.67 | 230,589,195.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -81,797,625.00 | -75,066,650.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 160,273,369.89 | 73,181,718.17 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 160,276,969.89 | 73,181,718.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,792,469.52 | 1,265,100.75 |
| 投资支付的现金 | 81,162,626.00 | 55,934,833.03 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 83,955,095.52 | 57,199,933.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 76,321,874.37 | 15,981,784.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 120,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,601,923.18 | 8,693,429.23 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 913,888.89 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,601,923.18 | 84,607,318.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,601,923.18 | 35,392,681.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -42,077,673.81 | -23,692,184.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 195,744,692.56 | 60,244,747.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 153,667,018.75 | 36,552,563.31 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 495,734,670.91 | -310,120,568.77 | 31,800,497.04 | 755,809,599.18 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 495,734,670.91 | -310,120,568.77 | 31,800,497.04 | 755,809,599.18 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -25,041,453.54 | -1,252,223.44 | -26,293,676.98 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -25,041,453.54 | -1,182,223.44 | -26,223,676.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -70,000.00 | -70,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | -70,000.00 | -70,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 495,734,670.91 | -335,162,022.31 | 30,548,273.60 | 729,515,922.20 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 534,049,286.14 | -355,560,957.29 | 32,207,977.41 | 749,091,306.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 534,049,286.14 | -355,560,957.29 | 32,207,977.41 | 749,091,306.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -33,877,040.51 | -248,806.12 | -34,125,846.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -33,877,040.51 | -318,806.12 | -34,195,846.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 70,000.00 | 70,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 70,000.00 | 70,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 534,049,286.14 | -389,437,997.80 | 31,959,171.29 | 714,965,459.63 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 491,607,728.67 | -236,736,710.52 | 793,266,018.15 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 491,607,728.67 | -236,736,710.52 | 793,266,018.15 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,338,452.05 | -28,338,452.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -28,338,452.05 | -28,338,452.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 491,607,728.67 | -265,075,162.57 | 764,927,566.10 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 538,395,000.00 | 529,922,343.90 | -310,199,971.45 | 758,117,372.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 538,395,000.00 | 529,922,343.90 | -310,199,971.45 | 758,117,372.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | -22,175, | -22,175,5 | |||||||||
| 号填列） | 556.79 | 56.79 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -22,175,556.79 | -22,175,556.79 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 538,395,000.00 | 529,922,343.90 | -332,375,528.24 | 735,941,815.66 |
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
欣龙控股（集团）股份有限公司（原海南欣龙无纺股份有限公司）（以下简称“本公司”、“公司”）系经海南省人民政府琼府函[1999]62号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业有限公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更设立的股份有限公司，并于1999年12月9日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为914600006200019600的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止到2018年6月30日，累计发行股本总数为53,839.50万股，公司注册资本为53,839.50万元，本公司法定代表人：郭开铸；注册地址及总部地址：澄迈县老城工业开发区；母公司为海南筑华科工贸有限公司；实际控制人：张哲军。
2、公司业务性质和主要经营活动公司所属行业为制造业—C1 纺织、服装、皮毛—C13 服装及其他纤维品制造业—C1399 其他纤维品制造业”。公司的主导产品为水刺产品及其制品、熔纺材料及服衬产品、化工磷酸盐系列产品。
公司研制和销售各种非织造材料及其深加工产品；道地中药材的规模化养植和维护、中药饮片和中成药中间体的提取加工、中成药的研发和生产经营；功能性保健品的研发和生产经营；医药产品和医疗器械产品的批发、零售；医疗机构的经营管理；健康养生养老房地产开发；生物技术产品的研发和生产经营；精细磷化工产品及高端全养份全水溶肥料的研制和生产经营；进出口业务；技术咨询服务；热带高效农业开发；建筑材料、通讯器材、有色金属、黑色金属、文化用品、纸张、化工原料、农资产品、装饰材料、机电设备及配件的批发业务；健康、医疗、文化项目的开发投资；对外投资业务。3、财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2018年8月27日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体共25户，合并范围的具体信息详见“附注九、在其他主体中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的主体比上期减少1户，本期公司注销了全资子公司武汉欣龙联合营销有限公司。合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在附注五、（十一）应收款项坏账准备计提方法；附注五、（十二）存货的计价方法；附注五、（十六）固定资产折旧；附注五、（二十一）无形资产摊销；附注五、（二十八）收入具体确认原则等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3. 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算1.外币业务外币业务交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2.金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4.金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定。除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 年末单项金额在100万元以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 1.00% | 1.00% |
| 1－2年 | 2.00% | 2.00% |
| 2－3年 | 8.00% | 8.00% |
| 3年以上 | 30.00% | 30.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、发出商品等。2.存货的计价方法
存货按照计划成本计价，月度终了，按照发出存货的计划成本计算应负担的成本差异，将其计划成本调整为实际成本。存货实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用在发生时确认为当期损益，不计入存货成本：
（1）非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用；
（2）仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）；
（3）不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。
发出存货按加权平均法计价。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2.划分为持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3.长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-13 | 5 | 9.5-7.31 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 11.875-9.5 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19-11.875 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否1. 在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产不适用20、油气资产不适用21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2.无形资产的后续计量
本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在预计使用年限内采用直线法摊销，其摊销年限如下：
法律有规定的按法律规定年限摊销；合同有规定的按合同规定年限摊销；法律、合同两者均有规定的按其中较短年限摊销；
土地使用权按使用年限摊销。（2）内部研究开发支出会计政策1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2.开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法不适用25、预计负债1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付不适用27、优先股、永续债等其他金融工具不适用28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1） 销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）本公司销售商品收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2. 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1.确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法不适用（2）融资租赁的会计处理方法不适用32、其他重要的会计政策和会计估计本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成
部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物，提供加工、修理修配劳务 | 0%、6%、10%、16% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴纳流转税额 | 2%、1.5% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%、75%（或租金收入）为纳税基准 | 12%、1.2% |
| 土地使用税 | 按照土地面积为纳税基准 | 6元、5元、3元/平方米/年 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税务
局、海南省地方税务局于2017年11月27日重新认定公司为高新技术企业，颁发编号为：GR201746000101的高新技术企业证书，认定有效期为三年，企业所得税率按照15%执行；公司的各子公司均执行25%的所得税率。
3、其他无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 345,856.48 | 215,512.48 |
| 银行存款 | 195,883,455.67 | 339,974,907.93 |
| 其他货币资金 | 49,864,447.64 | 30,288,379.11 |
| 合计 | 246,093,759.79 | 370,478,799.52 |
其他说明
除下述受限制的货币资金外,截至2018年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,801,585.30 | |
| 信用证保证金 | 279,575.39 | 202,207.35 |
| 其他 | 81,000.00 | 94,000.00 |
| 合计 | 360,575.39 | 2,097,792.65 |
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 5,737,789.88 | 7,680,209.70 |
| 权益工具投资 | 5,737,789.88 | 7,680,209.70 |
| 合计 | 5,737,789.88 | 7,680,209.70 |
其他说明：
权益工具投资系股票投资。3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,557,719.94 | 2,128,739.45 |
| 合计 | 2,557,719.94 | 2,128,739.45 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,660,952.01 | |
| 合计 | 7,660,952.01 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明无。
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 118,766,142.54 | 99.78% | 1,589,892.92 | 1.34% | 117,176,249.62 | 72,382,009.59 | 99.65% | 1,042,579.19 | 1.44% | 71,339,430.40 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 257,396.33 | 0.22% | 257,396.33 | 100.00% | 257,396.33 | 0.35% | 257,396.33 | 100.00% | ||
| 合计 | 119,023,538.87 | 100.00% | 1,847,289.25 | 117,176,249.62 | 72,639,405.92 | 100.00% | 1,299,975.52 | 71,339,430.40 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 113,116,820.62 | 1,131,168.21 | 1.00% |
| 1至2年 | 3,923,722.39 | 78,474.44 | 2.00% |
| 2至3年 | 624,679.97 | 49,974.40 | 8.00% |
| 3年以上 | 1,100,919.56 | 330,275.87 | 30.00% |
| 合计 | 118,766,142.54 | 1,589,892.92 |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 单位名称 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 佛山市南海艺码纺织有限公司 | 144,720.45 | 144,720.45 | 100 | 无法收回 |
| 陕西远光高科技有限公司 | 1,560.00 | 1,560.00 | 100 | 无法收回 |
| 深圳彩虹无纺布有限公司 | 410.88 | 410.88 | 100 | 无法收回 |
| 广西丰华振昊贸易有限公司 | 110,705.00 | 110,705.00 | 100 | 无法收回 |
| 合 计 | 257,396.33 | 257,396.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额547,313.73元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名次 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 29,361,223.75 | 24.67 | 293,612.24 |
| 第二名 | 14,012,271.90 | 11.77 | 140,122.72 |
| 第三名 | 4,823,336.05 | 4.05 | 48,233.36 |
| 第四名 | 4,057,326.21 | 3.41 | 40,573.26 |
| 第五名 | 4,009,881.89 | 3.37 | 40,098.82 |
| 合计 | 56,264,039.80 | 47.27 | 562,640.40 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
其他说明：
1、本期应收账款期末账面余额比期初增加了46,384,132.95元，增长比率为63.86％，主要系营业收入增长所致。
2、本期计提应收账款账准备547,313.73元，无收回或转回的坏账准备。
3、本期实际无核销的应收账款。
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 29,496,905.45 | 89.55% | 11,804,661.03 | 89.45% |
| 1至2年 | 1,861,966.19 | 5.65% | 1,033,420.89 | 7.83% |
| 2至3年 | 567,787.24 | 1.72% | 143,110.33 | 1.08% |
| 3年以上 | 1,011,841.67 | 3.07% | 216,373.72 | 1.64% |
| 合计 | 32,938,500.55 | -- | 13,197,565.97 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算的原因 |
| 央广金信(北京)文化传媒有限公司 | 6,163,522.03 | 18.71 | 2018年 | 待摊费用 |
| 邵阳纺织机械有限责任公司 | 3,032,000.00 | 9.21 | 2018年 | 预付设备款 |
| 厦门翔鹭化纤股份有限公司 | 2,631,835.85 | 7.99 | 2018年 | 预付材料款 |
| 瓮福达州化工有限责任公司 | 2,128,560.00 | 6.46 | 2018年 | 预付材料款 |
| 兰精(南京)纤维有限公司 | 1,974,693.92 | 6.00 | 2018年 | 预付材料款 |
| 小计 | 15,930,611.80 | 48.36 | — | — |
其他说明：
无。
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 1,295,000.00 | 768,833.33 |
| 合计 | 1,295,000.00 | 768,833.33 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。
8、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。
9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,885,300.40 | 10.33% | 2,442,650.20 | 62.87% | 1,442,650.20 | 3,885,300.40 | 3.64% | 2,442,650.20 | 62.87% | 1,442,650.20 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 33,486,847.50 | 89.02% | 1,056,709.44 | 3.16% | 32,430,138.06 | 102,597,469.64 | 96.13% | 1,401,681.37 | 1.37% | 101,195,788.27 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 246,423.44 | 0.66% | 246,423.44 | 100.00% | 246,423.44 | 0.23% | 246,423.44 | 100.00% | ||
| 合计 | 37,618,571.34 | 100.01% | 3,745,783.08 | 9.95% | 33,872,788.26 | 106,729,193.48 | 100.00% | 4,090,755.01 | 3.90% | 102,638,438.47 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林市金坛车用燃油有限责任公司安达分公怀 | 2,885,300.40 | 1,442,650.20 | 50.00% | 根据风险程度 |
| 王江泉 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,885,300.40 | 2,442,650.20 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 17,623,820.47 | 176,238.21 | 1.00% | |
| 1年以内小计 | 17,623,820.47 | 176,238.21 | 1.00% |
| 1至2年 | 10,769,070.22 | 215,381.41 | 2.00% |
| 2至3年 | 3,923,169.25 | 313,853.54 | 8.00% |
| 3年以上 | 1,170,787.56 | 351,236.28 | 30.00% |
| 合计 | 33,486,847.50 | 1,056,709.44 | |
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宜昌奋发设备安装公司 | 582.00 | 582.00 | 100.00 | 不能收回 |
| 上海威辰投资咨询有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 不能收回 |
| 李文才 | 10,241.44 | 10,241.44 | 100.00 | 不能收回 |
| 陈明德 | 35,600.00 | 35,600.00 | 100.00 | 不能收回 |
| 合计 | 246,423.44 | 246,423.44 | 100.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额436,523.67元；本期收回或转回坏账准备金额781,495.60元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 海南德璟置业投资有限责任公司 | 781,495.60 | 本期收回转让联营企业部分股权转让款 |
| 合计 | 781,495.60 | -- |
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 14,266,388.90 | 11,719,055.58 |
| 备用金 | 933,896.45 | 659,931.46 |
| 应收出口退税 | 5,695,741.33 | 3,159,991.11 |
| 代垫款 | 162,601.01 | 387,787.65 |
| 押金 | 1,724,046.00 | 384,687.16 |
| 往来款 | 8,232,870.00 | 3,110,058.40 |
| 其他 | 2,503,027.65 | 958,122.12 |
| 股权转让款 | 4,100,000.00 | 86,349,560.00 |
| 合计 | 37,618,571.34 | 106,729,193.48 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海南省国家税务局 | 出口退税款 | 5,695,741.33 | 1年内 | 15.14% | 56,957.41 |
| 海南德璟置业投资有限责任公司 | 股权转让款 | 4,100,000.00 | 1-2年 | 10.90% | 82,000.00 |
| 海口农村商业银行股份有限公司 | 保证金 | 3,621,944.44 | 1-2年 | 9.63% | 52,827.78 |
| 海南澄迈农村商业银行股份有限公司营业部 | 保证金 | 3,265,277.80 | 2-3年 | 8.68% | 87,911.11 |
| 文昌市农村信用合作联社 | 保证金 | 2,595,666.66 | 2-3年 | 6.90% | 121,019.55 |
| 合计 | -- | 19,278,630.23 | -- | 51.25% | 400,715.85 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额元。
其他说明：
无。
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 61,842,329.90 | 2,609,952.63 | 59,232,377.27 | 52,686,837.17 | 2,292,004.96 | 50,394,832.21 |
| 库存商品 | 48,065,497.51 | 8,217,953.81 | 39,847,543.70 | 51,175,600.24 | 8,580,653.53 | 42,594,946.71 |
| 委托加工物资 | 257,213.26 | 257,213.26 | ||||
| 发出商品 | 1,254,801.81 | 97,735.07 | 1,157,066.74 | 1,047,607.91 | 97,735.07 | 949,872.84 |
| 自制半成品 | 771,882.91 | 771,882.91 | 403,645.91 | 403,645.91 | ||
| 合计 | 112,191,725.39 | 10,925,641.51 | 101,266,083.88 | 105,313,691.23 | 10,970,393.56 | 94,343,297.67 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,292,004.96 | 317,947.67 | 2,609,952.63 | |||
| 库存商品 | 8,580,653.53 | 362,699.72 | 8,217,953.81 | |||
| 发出商品 | 97,735.07 | 97,735.07 | ||||
| 合计 | 10,970,393.56 | 317,947.67 | 362,699.72 | 10,925,641.51 | ||
存货跌价准备说明：年末存货计提跌价准备，系公司根据存货的状况及市场供求关系等因素，确定其可变现净值，按照可变现净值低于成本的金额计提。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无。
11、持有待售的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
无。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保本型理财产品 | 4,422,009.34 | 1,295,000.00 |
| 增值税留抵税额 | 12,583,879.13 | 14,265,474.46 |
| 所得税 | 835,204.90 | 835,204.90 |
| 文化属性收藏品 | 10,868,794.74 | 10,868,794.74 |
| 合计 | 28,709,888.11 | 27,264,474.10 |
其他说明：
| 产品种类 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
| 保本型理财产品 | 4,422,009.34 | 4,422,009.34 | |
| 待抵扣进项税 | 12,583,879.13 | 12,583,879.13 |
| 所得税 | 835,204.90 | 835,204.90 | |
| 文化属性收藏品 | 13,877,369.62 | 3,008,574.88 | 10,868,794.74 |
| 合计 | 31,718,462.99 | 3,008,574.88 | 28,709,888.11 |
根据海南联合振华土地房地产评估咨询有限公司出具的琼联振资评字［2018］第0001号评估报告测试结果，2017年对文化属性收藏品计提了3,008,574.88元减值准备。
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明无。
15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资无。
其他说明无。
16、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
其他说明无。
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 43,952,378.51 | -304,656.92 | 43,647,721.59 | ||||||||
| 首信融达(天津)商贸有限公司 | 4,000,000.00 | 101.64 | 4,000,101.64 | ||||||||
| 小计 | 43,952,378.51 | 4,000,000.00 | -304,555.28 | 47,647,823.23 | |||||||
| 合计 | 43,952,378.51 | 4,000,000.00 | -304,555.28 | 47,647,823.23 |
其他说明无。
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无。
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 329,608,689.37 | 578,985,337.50 | 15,426,720.56 | 7,981,118.84 | 932,001,866.27 |
| 2.本期增加金额 | 571,121.00 | 6,651,752.58 | 939,451.57 | 156,339.68 | 8,318,664.83 |
| （1）购置 | 116,000.00 | 6,564,705.91 | 939,451.57 | 156,339.68 | 7,776,497.16 |
| （2）在建工程转入 | 455,121.00 | 87,046.67 | 542,167.67 | ||
| （3）企业合并 |
| 增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,692,000.03 | 766,871.00 | 5,458,871.03 | ||
| （1）处置或报废 | 4,692,000.03 | 766,871.00 | 5,458,871.03 | ||
| 4.期末余额 | 330,179,810.37 | 580,945,090.05 | 15,599,301.13 | 8,137,458.52 | 934,861,660.07 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 81,654,270.56 | 299,849,962.17 | 9,677,546.02 | 3,418,285.64 | 394,600,064.39 |
| 2.本期增加金额 | 3,920,226.70 | 9,927,808.38 | 683,898.95 | 266,281.29 | 14,798,215.32 |
| （1）计提 | 3,920,226.70 | 9,927,808.38 | 683,898.95 | 266,281.29 | 14,798,215.32 |
| 3.本期减少金额 | 338,509.57 | 351,458.57 | 689,968.14 | ||
| （1）处置或报废 | 338,509.57 | 351,458.57 | 689,968.14 | ||
| 4.期末余额 | 85,574,497.26 | 309,439,260.98 | 10,009,986.40 | 3,684,566.93 | 408,708,311.57 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 88,832,789.23 | 905.34 | 50,015.07 | 88,883,709.64 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 318,890.39 | 318,890.39 | |||
| （1）处置或报废 | 318,890.39 | 318,890.39 | |||
| 4.期末余额 | 88,513,898.84 | 905.34 | 50,015.07 | 88,564,819.25 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 244,605,313.11 | 182,991,930.23 | 5,588,409.39 | 4,402,876.52 | 437,588,529.25 |
| 2.期初账面价值 | 247,954,418.81 | 190,302,586.10 | 5,748,269.20 | 4,512,818.13 | 448,518,092.24 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 宜昌熔纺机器设备 | 28,753,576.49 | 21,366,245.07 | 5,967,062.93 | 1,420,268.49 |
| 宜昌化工机器设备 | 119,936,692.62 | 35,315,639.10 | 82,521,604.36 | 2,099,449.16 | |
| 合计 | 148,690,269.11 | 56,681,884.17 | 88,488,667.29 | 3,519,717.65 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 四线五线仓库 | 3,995,246.36 | 正在办理中 |
| 制品车间 | 6,938,502.33 | 正在办理中 |
| 活动中心 | 2,589,017.52 | 正在办理中 |
| 宜昌化工员工宿舍 | 866,408.78 | 正在办理中 |
| 合计 | 14,389,174.99 |
其他说明
| 期末抵押或担保的固定资产账面价值为240,917,560.73元，用于抵押的固定资产清单如下： | |||||
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 水刺车间-2、3车间 | 9,353,226.06 | 4,618,066.53 | 4,735,159.53 | |
| 热熔复合车间 | 3,934,233.68 | 2,117,925.21 | 1,816,308.47 | |
| A号仓库-一号二号库房 | 2,778,300.76 | 1,523,142.75 | 1,255,158.01 | |
| 原料库、成品库、综合动力车间、电瓶车间、水池等 | 54,670,673.62 | 13,958,051.67 | 40,712,621.95 |
| 合成革车间 | 29,785,252.58 | 6,602,367.84 | 23,182,884.74 | |
| 制品车间 | 7,581,101.64 | 642,599.31 | 6,938,502.33 | |
| 四五线仓库 | 4,345,500.00 | 350,253.64 | 3,995,246.36 |
| 活动中心 | 2,746,778.89 | 157,761.37 | 2,589,017.52 | |
| 水刺热轧车间 | 11,291,700.00 | 3,160,862.82 | 8,130,837.18 | |
| 办公楼 | 3,571,900.00 | 717,485.36 | 2,854,414.64 |
| 宿舍楼 | 7,000,800.00 | 3,230,207.46 | 3,770,592.54 |
| 水泵房 | 51,985.06 | 14,702.38 | 37,282.68 | |
| 原料库 | 1,079,247.23 | 165,163.29 | 914,083.94 | |
| B号仓库 | 1,586,673.31 | 283,165.06 | 1,303,508.25 |
| 机修车间 | 606,866.27 | 286,125.77 | 320,740.50 | |
| 水泵房（1） | 140,355.30 | 75,627.64 | 64,727.66 |
| 帝豪大厦十七层B、C | 4,342,775.68 | 1,796,366.70 | 2,546,408.98 | |
| 成品生产线、浆点双点生产线 | 3,497,350.47 | 3,322,482.95 | 174,867.52 | |
| 水刺后整理生产线 | 23,006,446.27 | 22,620,762.82 | 385,683.45 |
| 熔喷线 | 3,154,379.97 | 2,104,268.84 | 1,050,111.13 | |
| SMS复合线 | 800,000.00 | 535,898.67 | 264,101.33 | |
| 水刺二线梳理机 | 1,600,538.80 | 955,195.80 | 645,343.00 |
| 其他设备 | 8,972,160.98 | 6,373,802.72 | 2,598,358.26 | |
| 水刺生产线 | 291,104,611.17 | 192,382,560.68 | 98,722,050.49 | |
| 熔纺线 | 23,119,572.48 | 4,079,666.54 | 19,039,905.94 |
| 湖南一号厂房 | 13,645,066.60 | 775,422.27 | 12,869,644.33 | |
| 合计 | 513,767,496.82 | 272,849,936.09 | 240,917,560.73 |
20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1、宜昌化工磷酸二氢钾精制装置 | 1,553,012.49 | 1,553,012.49 | 1,553,012.49 | 1,553,012.49 | ||
| 2、纯棉水刺非织造布生产项目 | 7,209,900.00 | 2,773,675.87 | 4,436,224.13 | 7,650,497.00 | 2,773,675.87 | 4,876,821.13 |
| 3、湖南1#主体厂房 | 60,005.69 | 60,005.69 | 60,005.69 | 60,005.69 | ||
| 4、湖南一期工程机器设备和辅助设备 | 88,052.43 | 88,052.43 | 58,652.43 | 58,652.43 | ||
| 5、湖南二期工程-综合楼 | 78,382.84 | 78,382.84 | 53,382.84 | 53,382.84 | ||
| 6、湖南二期工程--库房 | 64,873.58 | 64,873.58 | 64,873.58 | 64,873.58 | ||
| 合计 | 9,054,227.03 | 4,326,688.36 | 4,727,538.67 | 9,440,424.03 | 4,326,688.36 | 5,113,735.67 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 1、宜昌化工磷酸二氢钾精制装置 | 1,553,012.49 | 1,553,012.49 | 其他 | |||||||||
| 2、纯棉水刺非织造布生产项目 | 76,531,500.00 | 7,650,497.00 | 14,524.00 | 455,121.00 | 7,209,900.00 | 87.03% | 87.03% | 其他 | ||||
| 3、湖南1#主体厂房 | 16,300,000.00 | 60,005.69 | 60,005.69 | 110.21% | 100% | |||||||
| 4、湖南一期工程机器设备和辅助设备 | 58,652.43 | 29,400.00 | 88,052.43 | 其他 | ||||||||
| 5、湖南二期工程-综合楼 | 5,791,800.00 | 53,382.84 | 25,000.00 | 78,382.84 | 1.35% | 1.35% | 其他 | |||||
| 6、湖南二期工程--库房 | 5,759,100.00 | 64,873.58 | 64,873.58 | 1.13% | 1.13% | 其他 | ||||||
| 合计 | 104,382,400.00 | 9,440,424.03 | 68,924.00 | 455,121.00 | 9,054,227.03 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
无。
21、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件 | 商标权 | 工业产权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 150,682,962.65 | 1,483,931.69 | 6,500.00 | 6,902,800.00 | 4,103,900.00 | 163,180,094.34 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1） |
| 购置 | ||||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 150,682,962.65 | 1,483,931.69 | 6,500.00 | 6,902,800.00 | 4,103,900.00 | 163,180,094.34 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 34,102,415.70 | 814,723.34 | 6,500.00 | 4,832,800.00 | 621,492.50 | 40,377,931.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,305,998.76 | 86,961.07 | 345,000.00 | 205,195.00 | 1,943,154.83 | |||
| （1）计提 | 1,305,998.76 | 86,961.07 | 345,000.00 | 205,195.00 | 1,943,154.83 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 35,408,414.46 | 901,684.41 | 6,500.00 | 5,177,800.00 | 826,687.50 | 42,321,086.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 15,644,332.25 | 15,644,332.25 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期 |
| 减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 15,644,332.25 | 15,644,332.25 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 99,630,215.94 | 582,247.28 | 1,725,000.00 | 3,277,212.50 | 105,214,675.72 | |||
| 2.期初账面价值 | 100,936,214.70 | 669,208.35 | 2,070,000.00 | 3,482,407.50 | 107,157,830.55 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 老城国用（2005）第788号 | 16,204,130.68 | 市政道路占地部分由政府有偿收回，其剩余土地需重新办证 |
| 老城国用（2005）第789号 | 18,694,437.39 | 市政道路占地部分由政府有偿收回，其剩余土地需重新办证 |
| 合计 | 34,898,568.07 |
其他说明：
1.年末用于抵押的无形资产账面原值为118,937,150.93元，累计摊销27,503,217.55元，计提减值准备15,423,639.39元，用于抵押的无形资产清单如下：
| 序号 | 土地使用证号 | 地址 | 面积(平方米) | 抵押权人 |
| 1 | 老城国用（2005）第788号 | 老城开发区工业大道北侧 | 217,866.37 | 澄迈农村商业银行股份有限公司、海口农村商业银行股份有限公司 |
| 2 | 老城国用（2005）第789号 | 老城潭才坡欣龙无纺厂区内 | 248,047.74 | 澄迈农村商业银行股份有限公司、海口农村商业银行股份有限公司 |
| 3 | 老城国用（2011）第1356号 | 老城开发区工业大道北侧（潭才坡） | 129,764.88 | 兴业银行股份有限公司海口分行 |
| 4 | 津国用（2014）第1332号 | 津市市工业集中区 | 78,082.30 | 中国工商银行股份有限公司津市支行 |
| 5 | 津国用（2014）第1331号 | 津市市工业集中区 | 71,243.40 | 中国工商银行股份有限公司津市支行 |
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
27、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
| 海口新欣华医院有限公司 | 4,154,105.49 | 4,154,105.49 | ||||
| 合计 | 6,012,288.06 | 6,012,288.06 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 1,858,182.57 | 1,858,182.57 | ||||
| 海口新欣华医院有限公司 | 2,566,620.56 | 2,566,620.56 | ||||
| 合计 | 4,424,803.13 | 4,424,803.13 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，公司每年年末进行减值测试。2017年12月31日，公司将子公司广东聚元堂药业有限公司、海口新欣华医院有限公司分别作为一个资产组，依据收购时中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的《欣龙控股（集团）股份有限公司拟收购广东聚元堂药业有限公司股权项目资产评估报告》（中瑞评报字【2016】080731000）和中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的《欣龙控股（集团）股份有限公司拟收购海口新欣华医院有限公司股权项目资产评估报告》（中瑞评报字【2016】060731000号）结果，2017年计提商誉减值4,424,803.13元。
其他说明
根据广东聚元堂药业有限公司2016年7月31日的股东全部权益价值的评估价值为7,620,317.43元，确认
购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格9,478,500.00元，二者之差1,858,182.57元形成商誉。
根据海口新欣华医院有限公司2016年5月31日的股东全部权益价值的评估价值为3,045,894.51元，确认购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格7,200,000.00元，二者之差4,154,105.49元形成商誉。
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 固定资产改良支出 | 1,826,032.65 | 1,884,591.47 | 474,455.14 | 3,236,168.98 | |
| 证券时报费用 | 226,415.09 | 73,333.32 | 153,081.77 | ||
| 席位会员费 | 1,100,628.97 | 188,679.24 | 911,949.73 | ||
| 合计 | 2,926,661.62 | 2,111,006.56 | 736,467.70 | 4,301,200.48 |
其他说明无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,272,405.16 | 818,101.29 | 3,477,600.16 | 869,400.04 |
| 合计 | 3,272,405.16 | 818,101.29 | 3,477,600.16 | 869,400.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税负债 | 818,101.29 | 869,400.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | -19,048,464.79 | 47,623,168.55 |
| 可抵扣亏损 | 156,283,826.13 | 131,151,170.34 |
| 合计 | 137,235,361.34 | 178,774,338.89 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年度 | 18,731,921.78 | 18,385,272.79 | |
| 2019年度 | 15,336,406.84 | 18,352,029.65 | |
| 2020年度 | 22,374,516.93 | 24,554,308.90 | |
| 2021年度 | 25,146,292.56 | 25,144,845.58 | |
| 2022年度 | 43,908,429.47 | 44,714,713.42 | |
| 2023年度 | 30,786,258.55 | ||
| 合计 | 156,283,826.13 | 131,151,170.34 | -- |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 412,000.00 | |
| 深圳红棉投资款 | 29,575,050.90 | 29,575,048.20 |
| 合计 | 29,575,050.90 | 29,987,048.20 |
其他说明：
无。
31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 62,500,000.00 | 92,500,000.00 |
| 合计 | 62,500,000.00 | 92,500,000.00 |
短期借款分类的说明：
（1）2018年6月20日，海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分行借得流动资金借款30,000,000.00元，借款期限自2018年6月20日至2019年6月19日，公司以其机器设备及欣龙控股（集团）股份有限公司名下土地建筑作为抵押物，同时郭开铸提供保证。截止2018年6月30日借款余额30,000,000.00元。
（2）2017年9月22日，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司向中国工商银行股份有限公司津市支行获得借款8,000,000.00元，借款利率以人民银行相应基准贷款利率上浮30%，借款期限自2017年9月22日至2018年9月6日。湖南欣龙非织造材料有限公司以房屋及土地使用权作为抵押物。
（3）2017年12月14日，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司向中国工商银行股份有限公司津市支行获得借款4,500,000.00元，借款利率以人民银行相应基准贷款利率上浮30%，借款期限自2017年12月14日至2018年11月22日。湖南欣龙非织造材料有限公司以其房屋及土地使用权作为抵押物。
（4）2018年3月28日，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司向中国工商银行股份有限公司津市支行获得借款10,000,000.00元，借款利率以人民银行相应基准贷款利率上浮30%，借款期限自2018年3月28日至2019年3月14日。湖南欣龙非织造材料有限公司以其房屋及土地使用权作为抵押物。
（5）2018年4月11日，本公司子公司湖南欣龙非织造材料有限公司向华融湘江银行股份有限公司津市支行获得借款10,000,000.00元，借款利率为固定利率6.8%，借款期限自2018年4月11日至2019年4月4日。湖南欣龙非织造材料有限公司以其生产线作为抵押物，欣龙控股（集团）股份有限公司为该笔借款提供最高额30,000,000.00元担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
无。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 6,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 18,828,545.64 | 21,026,741.98 |
| 应付工程款 | 6,942,543.54 | 3,711,775.67 |
| 应付设备款 | 10,965,499.52 | 12,101,403.83 |
| 预提费用 | 7,044.10 | |
| 其他 | 11,625.00 | |
| 合计 | 36,755,257.80 | 36,839,921.48 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 恒天重工股份有限公司 | 2,504,000.00 | 未结清 |
| 宜昌新远达贸易有限公司 | 2,228,516.97 | 未结清 |
| 邵阳二纺机能源设备有限责任公司 | 1,509,000.00 | 未结清 |
| 常德宏森钢构有限公司 | 1,490,652.00 | 未结清 |
| 合计 | 7,732,168.97 | -- |
其他说明：
无。
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,734,846.19 | 4,440,703.66 |
| 合计 | 4,734,846.19 | 4,440,703.66 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无。
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,205,756.46 | 33,354,619.55 | 33,541,172.43 | 1,019,203.58 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,384.70 | 2,747,902.54 | 2,754,120.80 | -2,833.56 |
| 三、辞退福利 | 164,576.42 | 164,576.42 | ||
| 合计 | 1,209,141.16 | 36,267,098.51 | 36,459,869.65 | 1,016,370.02 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 787,629.35 | 30,349,235.00 | 30,409,116.65 | 727,747.70 |
| 2、职工福利费 | 945,969.27 | 945,878.96 | 90.31 | |
| 3、社会保险费 | 10,528.09 | 1,336,279.02 | 1,337,739.18 | 9,067.93 |
| 其中：医疗保险费 | 10,348.15 | 1,153,563.27 | 1,155,133.17 | 8,778.25 |
| 工伤保险费 | 123.79 | 107,232.73 | 107,158.39 | 198.13 |
| 生育保险费 | 56.15 | 75,483.02 | 75,447.62 | 91.55 |
| 4、住房公积金 | 441,109.00 | 448,609.00 | -7,500.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 407,599.02 | 282,027.26 | 399,828.64 | 289,797.64 |
| 合计 | 1,205,756.46 | 33,354,619.55 | 33,541,172.43 | 1,019,203.58 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,249.30 | 2,667,030.19 | 2,673,205.79 | -2,926.30 |
| 2、失业保险费 | 135.40 | 80,872.35 | 80,915.01 | 92.74 |
| 合计 | 3,384.70 | 2,747,902.54 | 2,754,120.80 | -2,833.56 |
其他说明：
无。
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 473,025.50 | 300,860.97 |
| 企业所得税 | 36,257.56 | 18,294,359.53 |
| 个人所得税 | 25,195.53 | 17,138.67 |
| 城市维护建设税 | 50,172.72 | 6,486.51 |
| 营业税 | 16,845.26 | |
| 房产税 | 316,269.12 | 447,936.04 |
| 土地使用税 | 1,515,052.21 | 1,892,066.27 |
| 资源税 | 3,853.00 | |
| 教育费附加 | 49,131.11 | 3,572.58 |
| 印花税 | 77,228.85 | 162,052.75 |
| 其他 | 2,325.55 | 23,326.40 |
| 合计 | 2,565,356.41 | 21,147,799.72 |
其他说明：
无。
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 750,749.07 | |
| 短期借款应付利息 | 150,528.13 | |
| 合计 | 901,277.20 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无。
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 577,178.00 | 538,076.89 |
| 单位往来款 | 620,498.27 | 183,956.42 |
| 个人往来款 | 1,689,497.12 | 1,662,934.13 |
| 其他 | 2,057,804.50 | 3,743,131.18 |
| 合计 | 4,944,977.89 | 6,128,098.62 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 陈兰萍 | 1,350,000.00 | 未结清 |
| 合计 | 1,350,000.00 | -- |
其他说明无。
42、持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 201,500,000.00 | 149,000,000.00 |
| 合计 | 201,500,000.00 | 149,000,000.00 |
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债201,500,000.00元，详见第十节财务报告 七、注释45之说明。
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
无。
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 140,000,000.00 | 237,500,000.00 |
| 合计 | 140,000,000.00 | 237,500,000.00 |
长期借款分类的说明：
（1）2015年11月20日，公司向澄迈县农村信用合作联社获得流动资金借款人民币150,000,000.00元，借款期限自2015年11月20日至2018年11月20日，公司以其拥有地上建筑物和生产机器设备作为抵押物，同时魏毅、郭开铸提供保证。截止2018年6月30日借款余额71,500,000.00元，其中转入一年内到期的长期借款71,500,000.00元。
（2）2016年8月29日，公司向海南澄迈农村商业银行股份有限公司获得流动资金借款人民币100,000,000.00元，借款期限自2016年8月29日至2019年8月29日，公司以其拥有地上建筑物和生产机器设备作为抵押物，同时魏毅、郭开铸提供保证。截止2018年6月30日借款余额80,000,000.00元，其中转入一年内到期的长期借款40,000,000.00元。
（3）2017年3月22日，公司向海口农村商业银行股份有限公司获得流动资金借款人民币200,000,000.00
元，借款期限自2017年3月22日至2020年3月21日，公司以其拥有地上建筑物和土地使用权作为抵押物，同时海南筑华科工贸有限公司、郭开铸、魏毅提供保证。截止2018年6月30日借款余额190,000,000.00元，其中转入一年内到期的长期借款90,000,000.00元。
其他说明，包括利率区间：
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 外币金额 | 折合人民币 | 外币金额 | 折合人民币 | |||||
| 澄迈县农村信用合作联社 | 2015-11-20 | 2018-11-20 | RMB | 5.758% | 71,500,000.00 | 81,500,000.00 | ||
| 海南澄迈农村商业银行股份有限公司 | 2016-08-29 | 2019-08-29 | RMB | 5.758% | 80,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||
| 海口农村商业银行 | 2017-03-22 | 2020-03-22 | RMB | 7.000% | 190,000,000.00 | 195,000,000.00 | ||
| 平安银行海口分行 | 2016-03-17 | 2019-03-17 | RMB | 5.225% | 20,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 341,500,000.00 | 0.00 | 386,500,000.00 |
46、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无。其他说明
无。
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。其他说明：
无。
49、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无。
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 16,737,079.27 | 48,480.00 | 846,307.86 | 15,939,251.41 | |
| 合计 | 16,737,079.27 | 48,480.00 | 846,307.86 | 15,939,251.41 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 湖南1号主体厂房基础设施建设 | 1,209,600.00 | 12,960.00 | 1,196,640.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产10000吨超高压水刺非织造布生产线项目 | 8,838,782.21 | 486,538.44 | 8,352,243.77 | 与资产相关 | ||||
| 外经贸发展专项资金进口贴息项目 | 2,676,089.70 | 147,307.68 | 2,528,782.02 | 与资产相关 | ||||
| 湖南非织造新材料产业园建设项目 | 671,794.86 | 30,769.24 | 641,025.62 | 与资产相关 | ||||
| 湖南标准化厂房补助 | 1,115,812.50 | 48,480.00 | 18,732.50 | 1,145,560.00 | 与资产相关 | |||
| 宜昌卫材基础设施建设 | 2,225,000.00 | 150,000.00 | 2,075,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 16,737,079.27 | 48,480.00 | 846,307.86 | 15,939,251.41 | -- |
其他说明：
（1）根据津市市人民政府第42次专题会议纪要2014年9月收到基础设施建设补助1,296,000.00元，按土地使用年限50年摊销，当期计入其他收益12,960.00元；
（2）根据国家发展改革委办公厅发改办产业[2013]1245号文件，2015年8月收到澄迈县财政局财政补助资金12,650,000.00元，按设备使用年限13年摊销，当期计入其他收益486,538.44元；
（3）根据国家发展改革委办公厅关于2013年产业结构调整专项轻纺项目的复函，2016年3月收到专项资金进口贴息3,830,000.00元，按设备使用年限13年摊销，当期计入其他收益147,307.68元。
（4）根据常德市发展和改革委员会文常发改规划[2015]295号文件，2015年12月收到非织造布生产线补助800,000.00元，按设备使用年限13年摊销，当期计入其他收益30,769.24元；
（5）根据湖南省财政厅湘财建[2015]25号文件，2015年7月收到标准化厂房补助600,000.00元；2015年11月收到标准化厂房补助585,000.00元，2018年5月收到标准化厂房补助48,480.00元；按厂房使用年限40年摊销，当期计入其他收益18,732.50元；
（6）根据宜都市财政局都财预发[2015]31号文件，2015年6月收到基础设施补助3,000,000.00元，按设备使用年限10年摊销，当期计入其他收益150,000.00元。
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 538,395,000.00 | 538,395,000.00 | |||||
其他说明：
无。
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无。其他说明：
无。
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 443,935,011.07 | 443,935,011.07 | ||
| 其他资本公积 | 51,799,659.84 | 51,799,659.84 | ||
| 合计 | 495,734,670.91 | 495,734,670.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -310,120,568.77 | |
| 调整后期初未分配利润 | -310,120,568.77 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -25,041,453.54 | |
| 期末未分配利润 | -335,162,022.31 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 355,331,907.71 | 314,345,644.78 | 304,522,515.11 | 264,924,321.94 |
| 其他业务 | 402,604.78 | 281,372.23 | 2,496,763.51 | 6,466,279.48 |
| 合计 | 355,734,512.49 | 314,627,017.01 | 307,019,278.62 | 271,390,601.42 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 248,543.80 | 73,357.83 |
| 教育费附加 | 227,670.03 | 56,304.68 |
| 资源税 | 26,711.00 | 11,548.00 |
| 房产税 | 580,843.92 | 622,780.80 |
| 土地使用税 | 2,877,078.92 | 3,025,183.80 |
| 车船使用税 | 7,053.20 | 9,931.78 |
| 印花税 | 93,751.20 | 98,508.73 |
| 环境保护税 | 10,912.76 | |
| 合计 | 4,072,564.83 | 3,897,615.62 |
其他说明：
无。
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工及其五险一金费用 | 4,230,279.20 | 3,565,495.37 |
| 办公费 | 128,924.24 | 306,999.74 |
| 业务接待费 | 598,498.37 | 551,158.79 |
| 差旅费 | 737,739.31 | 740,381.35 |
| 通讯费 | 50,438.79 | 60,318.66 |
| 汽车费 | 156,772.06 | 193,615.87 |
| 租赁费 | 730,211.17 | 688,623.07 |
| 广告宣传费 | 984,357.03 | 1,146,725.44 |
| 运杂费 | 5,241,090.54 | 4,249,819.07 |
| 折旧及摊销费用 | 87,891.37 | 32,950.32 |
| 税金支出 | 120.00 | |
| 其它费用 | 1,143,816.48 | 771,941.05 |
| 合计 | 14,090,018.56 | 12,308,148.73 |
其他说明：
无。
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工及其五险一金费用 | 14,461,265.63 | 11,292,405.83 |
| 办公费 | 458,112.80 | 375,577.17 |
| 业务接待费 | 1,175,183.40 | 637,790.34 |
| 差旅费 | 1,316,684.89 | 1,183,846.26 |
| 通讯费 | 79,184.66 | 112,007.81 |
| 汽车费 | 470,068.90 | 481,283.61 |
| 保险费 | 68,340.09 | 58,280.81 |
| 上市服务费 | 90,990.55 | 59,245.29 |
| 修理费 | 268,480.52 | 167,459.16 |
| 董事会费 | 300,952.10 | 335,972.77 |
| 审计及咨询费 | 804,744.05 | 1,524,683.12 |
| 税费支出 | 60,687.10 | 73,880.78 |
| 折旧、摊销支出 | 5,801,245.47 | 5,862,008.62 |
| 租赁费 | 623,798.21 | 661,955.16 |
| 广告宣传费 | 3,370,483.82 | |
| 科研开发费 | 422,419.11 | 180,469.18 |
| 其它费用 | 7,455,536.81 | 2,258,049.40 |
| 合计 | 37,228,178.11 | 25,264,915.31 |
其他说明：
无。
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,863,233.17 | 11,197,830.24 |
| 减：利息收入 | 1,480,636.69 | 933,621.53 |
| 汇兑损益 | 161,140.91 | 520,192.03 |
| 其他 | 98,799.74 | 137,712.00 |
| 合计 | 11,642,537.13 | 10,922,112.74 |
其他说明：
无。
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 165,824.25 | 1,062,404.85 |
| 二、存货跌价损失 | 365,413.54 | 387,912.15 |
| 合计 | 531,237.79 | 1,450,317.00 |
其他说明：
无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -1,942,419.82 | -9,252,140.29 |
| 合计 | -1,942,419.82 | -9,252,140.29 |
其他说明：
无。
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -304,555.28 | -1,257,681.08 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -683,816.11 | -5,350,774.38 |
| 其他 | 1,403,196.65 | -2,341,376.25 |
| 合计 | 414,825.26 | -8,949,831.71 |
其他说明：
无。
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 170,908.05 | |
| 合计 | 170,908.05 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外经贸发展专项资金（加工贸易）项目 | 764,000.00 | |
| 地方科技发展引导专项资金 | 350,000.00 |
| 基本公共卫生建设项目补贴 | 207,977.00 | |
| 外经贸发展专项资金支持中小外贸企业提升国际化经营能力方向第一批项目 | 101,159.00 | |
| 开发区财政补助 | 75,053.43 | |
| 人社局国外智力专项补助 | 40,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 16,500.00 | |
| 财政中小企业国际市场开拓资金 | 9,800.00 | |
| 税费返还 | 569.91 | |
| 国家发展改革委办公厅关于2013年产业结构调整专项轻纺项目的复函 | 486,538.44 | 486,538.44 |
| 宜昌卫材基础设施建设 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 外经贸发展专项资金进口贴息项目 | 147,307.68 | 147,307.68 |
| 财政专项扶持资金 | 44,800.00 | |
| 湖南非织造新材料产业园建设项目 | 30,769.24 | 30,769.23 |
| 湖南标准化厂房补助 | 18,732.50 | 14,812.50 |
| 湖南1#主体厂房基础设施建设 | 12,960.00 | 12,960.00 |
| 收海南财政国库支付局2018年省重点研发计划（高新方向）款 | 500,000.00 | |
| 政府主导租赁化工厂房补贴 | 108,500.00 | |
| 锅炉淘汰补贴 | 160,000.00 | |
| 收企业发展基金 | 78,197.08 | |
| 财政涉外发展资金拨款 | 34,400.00 | |
| 合计 | 1,727,404.94 | 2,452,247.19 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 毁损报废固定资产 | 8,128.16 | 3,763.78 | 8,128.16 |
| 其他 | 161,891.50 | 43,425.13 | 161,891.50 |
| 合计 | 170,019.66 | 47,188.91 | 170,019.66 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从 “营业外收入”调整至“其他收益”2,452,247.19元。
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 毁损报废固定资产 | 4,314.65 | 267.94 | 4,314.65 |
| 罚款及滞纳金 | 122,398.65 | 112,389.72 | 122,398.65 |
| 其他 | 36,259.08 | 2,792.88 | 36,259.08 |
| 合计 | 162,972.38 | 115,450.54 | 162,972.38 |
其他说明：
无。
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 195,700.50 | 214,726.74 |
| 递延所得税费用 | -51,298.75 | -51,298.75 |
| 合计 | 144,401.75 | 163,427.99 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -26,079,275.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -3,911,891.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,069,715.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 195,700.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 89,961.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,249,741.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 156,010.95 |
| 内部交易合并抵消的影响 | 2,794,646.46 |
| 所得税费用 | 144,401.75 |
其他说明无。
74、其他综合收益详见附注。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 3,245,202.14 | 15,526,353.64 |
| 保证金、押金 | 969,750.00 | 355,646.00 |
| 政府补助 | 929,577.08 | 1,609,289.43 |
| 利息收入 | 958,840.97 | 964,580.59 |
| 保险赔款 | 571,282.32 | |
| 其他 | 452,377.92 | 448,348.04 |
| 合计 | 7,127,030.43 | 18,904,217.70 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少11,777,187.27元，减少比率为62.30%，主要系收到的往来款现金流较上期减少所致。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用和管理费用 | 39,864,572.96 | 25,860,056.97 |
| 保证金 | 6,245,614.32 | 2,865,511.15 |
| 往来款 | 15,980,024.01 | 14,115,954.80 |
| 合计 | 62,090,211.29 | 42,841,522.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期增加19,248,688.37元，增长比率为44.93%，主要系付现费
用现金流和支付的保证金较上期增加所致。（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财政借款 | 2,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票贴现 | 20,000,000.00 | |
| 信用证保证金 | 202,207.35 | 358,210.46 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,801,585.30 | 2,895,900.00 |
| 合计 | 2,003,792.65 | 25,254,110.46 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票贴现息 | 913,888.89 | |
| 信用证保证金 | 279,575.39 | 316,460.58 |
| 银行承兑汇票保证金 | 2,600,000.00 | |
| 用于担保的定期存款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 279,575.39 | 23,830,349.47 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -26,223,676.98 | -34,195,846.63 |
| 加：资产减值准备 | 531,237.79 | 1,450,317.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,715,783.00 | 14,996,463.58 |
| 无形资产摊销 | 1,943,154.83 | 1,926,656.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 736,467.70 | 378,679.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -170,908.05 | -300.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -3,813.51 | 267.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,942,419.82 | 9,252,140.29 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,141,629.14 | 11,204,937.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -414,825.26 | 8,949,831.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -51,298.75 | -51,298.75 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,914,823.98 | 7,584,456.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -79,288,302.28 | -40,573,154.59 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -25,173,321.13 | -18,087,281.91 |
| 其他 | 736,384.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -100,230,277.66 | -36,427,746.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 245,733,184.40 | 171,107,824.37 |
| 减：现金的期初余额 | 368,381,006.87 | 113,436,533.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -122,647,822.47 | 57,671,290.99 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 245,733,184.40 | 368,381,006.87 |
| 其中：库存现金 | 345,856.48 | 215,512.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 195,883,455.67 | 339,974,907.93 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 49,503,872.25 | 28,190,586.46 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 245,733,184.40 | 368,381,006.87 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 360,575.39 | 2,097,792.65 |
其他说明：
无。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 360,575.39 | 保证金 |
| 固定资产 | 240,917,560.73 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 76,010,293.99 | 借款抵押 |
| 合计 | 317,288,430.11 | -- |
其他说明：
货币资金受限情况详见第十节 七、注释1。固定资产、无形资产抵押情况详见第十节 七、注释19和注释25。
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 9,730,362.82 |
| 其中：美元 | 1,467,332.69 | 6.6166 | 9,708,753.53 |
| 欧元 | 2,824.19 | 7.6515 | 21,609.29 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 20,392,014.79 |
| 其中：美元 | 2,475,914.04 | 6.6166 | 16,382,132.90 |
| 欧元 | 524,064.81 | 7.6515 | 4,009,881.89 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付账款 | —— | 996,462.55 | |
| 美元 | 109,375.87 | 6.6166 | 723,696.45 |
| 欧元 | 35,648.71 | 7.6515 | 272,766.10 |
| 应付账款 | —— | 89.33 | |
| 美元 | 13.50 | 6.6170 | 89.33 |
| 欧元 | |||
| 预收账款 | —— | 527,043.36 | |
| 美元 | 79,654.71 | 6.6166 | 527,043.36 |
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用。大额商誉形成的主要原因：
不适用。其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用。其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。
（6）其他说明无。
2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无。
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
不适用。其他说明：
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用。其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司注销了全资子公司武汉欣龙联合营销有限公司。6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 制造业 | 96.00% | 4.00% | 设立 |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 上海欣龙联合营销有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州欣龙联合营销有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 85.00% | 设立 | |
| 洋浦方大进出口有限公司 | 洋浦 | 洋浦 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 大连欣龙联合营销有限公司 | 大连 | 大连 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 制造业 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 海南欣龙熔纺新材料有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南欣龙丰裕庄园有限责任公司 | 澄迈 | 澄迈 | 农业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 制造业 | 95.44% | 4.56% | 设立 |
| 广西欣龙辉务贸易有限公司 | 广西 | 广西 | 商业 | 60.00% | 40.00% | 设立 |
| 广西鑫可达贸易有限公司 | 广西 | 广西 | 商业 | 5.00% | 95.00% | 设立 |
| 上海洁之梦环保器材有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 湖南欣龙非织造 | 湖南 | 湖南 | 制造业 | 55.00% | 设立 | |
| 材料有限公司 | ||||||
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 大连 | 大连 | 商业 | 95.00% | 0.05% | 设立 |
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 宜都 | 宜都 | 制造业 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 丹东欣龙生物科技有限公司 | 丹东 | 丹东 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 海口新欣华医院有限公司 | 海口 | 海口 | 医疗业 | 95.00% | 5.00% | 收购 |
| 新疆欣龙财源贸易有限公司 | 新疆 | 新疆 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 广州 | 广州 | 医药业 | 95.00% | 5.00% | 收购 |
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 医疗业 | 70.00% | 设立 | |
| 贵州欣龙中医药研究院有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 医药业 | 70.00% | 设立 | |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 广州 | 广州 | 批发业 | 5.00% | 95.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 45.00% | -977,334.36 | 31,213,016.54 | |
| 海南欣龙无纺科技制品 | 15.00% | 254,598.12 | 120,322.91 |
| 有限公司 | ||||
| 新疆欣龙财源贸易有限公司 | 49.00% | 65,367.88 | 216,440.66 | |
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 30.00% | -234,569.63 | -708,009.52 | |
| 贵州欣龙中医药研究院有限公司 | 30.00% | -120,879.73 | -359,826.75 | |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 49.00% | -169,405.72 | 150,346.26 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 45,133,176.90 | 72,502,276.32 | 117,635,453.22 | 45,289,968.62 | 2,983,225.62 | 48,273,194.24 | 39,107,793.20 | 74,108,067.19 | 113,215,860.39 | 38,684,539.91 | 2,997,207.36 | 41,681,747.27 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 13,216,933.36 | 3,641,103.31 | 16,858,036.67 | 16,055,883.93 | 16,055,883.93 | 47,744,009.05 | 3,693,060.39 | 51,437,069.44 | 52,332,237.48 | 52,332,237.48 | ||
| 新疆欣龙财源贸易有限公司 | 497,209.14 | 11,342.54 | 508,551.68 | 66,836.07 | 66,836.07 | 22,385.71 | 429,450.06 | 451,835.77 | 73,524.00 | 73,524.00 | ||
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 1,137,256.20 | 977,663.01 | 2,114,919.21 | 1,955,005.95 | 1,955,005.95 | 1,053,142.70 | 722,864.92 | 1,776,007.62 | 834,195.59 | 834,195.59 | ||
| 贵州欣 | 437,162. | 44,449.8 | 481,612. | 1,681,03 | 1,681,03 | 14,070.7 | 37,957.0 | 52,027.7 | 848,517. | 848,517. | ||
| 龙中医药研究院有限公司 | 30 | 3 | 13 | 4.61 | 4.61 | 5 | 0 | 5 | 81 | 81 | ||
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 1,920,492.99 | 299,901.06 | 2,220,394.05 | 1,913,564.95 | 1,913,564.95 | 2,342,755.14 | 320,706.24 | 2,663,461.38 | 2,010,906.33 | 2,010,906.33 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 42,636,039.05 | -2,171,854.14 | -2,171,854.14 | -8,013,848.74 | 39,975,125.50 | 11,048.94 | 11,048.94 | -1,464,379.22 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 26,321,913.22 | 1,697,320.78 | 1,697,320.78 | 216,876.69 | 20,694,243.19 | 153,965.65 | 153,965.65 | 2,426,793.86 |
| 新疆欣龙财源贸易有限公司 | 133,403.84 | 133,403.84 | 1,781.36 | -251,377.50 | -251,377.50 | -110,001.48 | ||
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 575,692.75 | -781,898.77 | -781,898.77 | -104,190.33 | 388,209.50 | -499,503.16 | -499,503.16 | -472,458.27 |
| 贵州欣龙中医药研究院有限公司 | -402,932.42 | -402,932.42 | 181,449.55 | -596,538.76 | -596,538.76 | -554,251.61 | ||
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 726.21 | -345,725.95 | -345,725.95 | -331,754.81 | 269,346.45 | 148,657.31 | 148,657.31 | -127,109.06 |
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明不适用。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明无。
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 澄迈 | 澄迈 | 商业 | 10.00% | 10.00% | 权益法 |
| 首信融达(天津)商贸有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 20.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 海南欣龙丰裕实业有限公司 | |
| 流动资产 | 127,922,297.95 | 23,888,706.00 |
| 非流动资产 | 4,960,221.86 | 110,072,267.67 |
| 资产合计 | 132,882,519.81 | 133,960,973.67 |
| 流动负债 | 661,384.14 | 216,553.38 |
| 负债合计 | 661,384.14 | 216,553.38 |
| 归属于母公司股东权益 | 132,221,135.67 | 133,744,420.29 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,444,227.14 | 26,748,884.06 |
| 调整事项 | 17,203,494.45 | 17,203,494.45 |
| --其他 | 17,203,494.45 | 17,203,494.45 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 43,647,721.59 | 43,952,378.51 |
| 净利润 | -1,523,284.62 | -3,452,917.28 |
| 综合收益总额 | -1,523,284.62 | -3,452,917.28 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
其他说明无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 4,000,101.64 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 101.64 | |
| --综合收益总额 | 101.64 |
其他说明无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用。其他说明无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用。
6、其他无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1.信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，用于定期存款和购买保本型理财产品。管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年6月30日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额47.27% (2017年：31.54%) 。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2.流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司金融事务部、计划财务处持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。3.市场风险1）汇率风险
本公司有较大份额的业务为出口业务，计价货币主要为美元和欧元，其汇率的变动将对公司业绩造成影响。本公司加强对外汇市场的分析，及时根据汇率的变动及时调整结算方式和外币结算币种以达到规避外汇风险的目的；同时公司财务部门将密切监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低可能存在的外汇风险。
（1）截止2018年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
| 期末汇率 | 6.6166 | 7.6515 | |
| 外币金融资产： | |||
| 货币资金 | 1,467,322.69 | 2,824.19 | 9,730,362.82 |
| 应收账款 | 2,475,914.04 | 524,064.81 | 20,392,014.79 |
| 预付账款 | 109,375.87 | 35,648.71 | 996,462.55 |
| 小计本币 | 4,052,622.60 | 562,537.71 |
| 小计人民币 | 26,814,582.87 | 4,304,257.29 | 31,118,840.16 |
| 外币金融负债： | |||
| 应付账款 | 13.50 | 89.33 |
| 预收账款 | 79,654.71 | 527,043.36 | |
| 小计本币 | 79,668.21 | ||
| 小计人民币 | 527,132.69 | 527,132.69 |
（2）敏感性分析
| 项目 | 期末余额 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
| 期末汇率 | 5.9549 | 6.8864 | |
| 外币金融资产： | |||
| 货币资金 | 1,467,332.69 | 2,824.19 | 8,757,326.54 |
| 应收账款 | 2,475,914.04 | 524,064.81 | 18,352,813.37 |
| 预付账款 | 109,375.87 | 35,648.71 | 896,816.24 |
| 小计本币 | 4,052,622.60 | 562,537.71 | |
| 小计人民币 | 24,133,124.56 | 3,873,831.60 | 28,006,956.16 |
| 外币金融负债： |
| 应付账款 | 13.50 | 80.39 | |
| 预收账款 | 79,654.71 | 474,339.02 | |
| 小计本币 | 79,668.21 |
| 小计人民币 | 474,419.41 | 474,419.41 |
截止2018年6月30日，对于本公司各类美元及欧元金融资产和美元及欧元金融负债，如果人民币对美元及欧元升值10%，则持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的金额分别为28,006,956.16元和474,339.02元，将会影响本公司减少利润约3,164,597.28元；反之，如果人民币对美元及欧元贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加净利润3,164,597.28元（2017年度为3,246,602.96元)。
2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。本公司借款利率全部采取固定利率结算，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定选择相应的金融机构，以规避公允价值利率风险。
本公司金融事务部、计划财务处持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是通过调整及选择相应的金融机构等财务安排来降低利率风险。3）价格风险
本公司主要原材料为粘胶短纤、木浆纸、天然棉花纤维等纤维素纤维和涤纶短纤等化学合成纤维、聚丙烯切片，除部分棉花需要进口外,其他原料主要从国内采购。粘胶短纤作为我司主要原材料之一，报告期内，进口浆粕价格上涨、国际原棉价格上涨以及企业受环保排污治理成本上涨的共同影响，粘胶价格出现了一定的上涨幅度，造成公司产品成本有所上升，但公司同期上调了产品销售价格，并及时根据市场行情调整存货最佳持有量；报告期内，木浆纸价格受到环保因素和未分类废品禁止进口等政策影响，国内纸品价格维持在高位，木浆纸价格在高位保持稳定，公司及时根据订单适当调整存货量至最佳数量；涤纶短纤的价格在原油和PTA价格上涨的影响下出现了较大幅度的增长，对成本上涨带来较大影响，公司采取采购结算方式的变化以及调整库存量和提高产品销售价格等措施；受美国单边贸易壁垒影响，中国对进口美国棉花加征25%的关税，加征关税后棉价成本上涨，造成公司部分棉产品的成本增加，公司通过调整产品结构，开发新产品，生产有机棉，彩棉，汉麻等高品质产品，减小进口棉花价格上涨的影响，并及时调整采购库存量和产品销售价格；聚丙烯切片受国际原油价格、聚丙烯期货价格以及市场供需状况的影响，价格有较大幅度上涨，公司通过调整采购周期，及时调整库存量和提高产品销价的措施，仍对盈利有一定的影响；综上，原材料价格的波动因公司及时调整采购库存量和产品销售价格，对公司盈利水平影响不大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 5,737,789.88 | 5,737,789.88 | ||
| 1.交易性金融资产 | 5,737,789.88 | 5,737,789.88 | ||
| （2）权益工具投资 | 5,737,789.88 | 5,737,789.88 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。
9、其他无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海南筑华科工贸有限公司 | 海口市 | 金属材料、矿产品、化工产品及原料（危险品除外）、服装、电子产品、五金交电、百货的销售，信息咨询服务。 | 1,500万元 | 16.73% | 16.73% |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是张哲军。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在合营安排和联营企业中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海南永昌和投资有限公司 | 公司实际控制人控制的公司 |
| 海南同泰丰实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南永居房地产开发有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南欣安生物制药有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南欣安实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南东昶实业有限公司 | 公司关联自然人控制的公司 |
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 公司关联自然人担任董事的公司 |
| 深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙） | 公司关联自然人任基金投资决策委员会委员 |
| 广州稳达稳软件科技有限公司 | 公司实际控制人控制的公司 |
| 首信融达(天津)商贸有限公司 | 公司关联自然人担任董事的公司 |
其他说明无。
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年06月20日 | 2019年06月19日 | 否 |
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2018年04月11日 | 2019年04月04日 | 否 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 7,550,000.00 | 2017年02月24日 | 2018年02月23日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 3,610,000.00 | 2017年03月07日 | 2018年03月06日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 12,000,000.00 | 2017年03月16日 | 2018年03月15日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 25,000,000.00 | 2017年03月27日 | 2018年03月26日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 21,840,000.00 | 2017年04月24日 | 2018年04月23日 | 是 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2016年03月17日 | 2018年04月23日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明（1）2018年6月20日，本公司全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分行申请获得额度人民币借款3,000.00万元用于支付货款等日常流动资金周转(合同号：兴银琼BHZH（流借）字2018第013号），借款期限自2018年6月20日至2019年6月19日。海南欣龙无纺股份有限公司以本公司拥有房产、土地使用权和其拥有生产机器设备作为抵押物，并由郭开铸提供保证担保。截止2018年6月30日借款余额30,000,000.00元。（2）2018年4月4日，本公司为子公司湖南欣龙非织造材料有限公司向华融湘江银行股份有限公司津市支行申请的融资债务中最高余额不超过3,000.00万元（合同号：华银常（津市支）最保字（2018）年第（001）号） 提供保证担保。其中：2018年4月11日，子公司向华融湘江银行借款1,000.00万元（合同号：华银常（津市支）流资贷字（2018）年第（002）号） 用于采购生产原材料，借款期限自2018年4月11日至2019年4月4日，截止2018年6月30日借款余额10,000,000.00元。（3）2017年2月24日起，本公司全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司在同笔授信下分五笔向兴业银行海口分行获得人民币借款755.00万元（合同号：兴银琼BHZH（流借）字2017第007号）；2017年3月7日向兴业银行海口分行获得借款361.00万元（合同号：兴银琼BHZH（流借）字2017第009号）；2017年3月16日向兴业银行海口分行获得借款1,200.00万元（合同号：
兴银琼BHZH（流借）字2017第012号）；2017年3月27日向兴业银行海口分行获得借款2,500.00万元（合同号：兴银琼BHZH（流借）字2017第015号）；2017年4月24日向兴业银行海口分行获得借款2,184.00万元（合同号：兴银琼BHZH（流借）字2017第019号）；五笔借款共计7,000.00万元整。借款期限自发放借款之日起一年。海南欣龙无纺股份有限公司以本公司拥有房产、土地使用权和其拥有生产机器设备作为抵押物，并由郭开铸提供保证担保。截止2018年6月30日该笔授信下五笔借款已全部结清，借款余额为0。（4）2016年本公司以资产抵押担保及连带责任保证方式为全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司向平安银行海口分行申请借款，2016年3月17日子公司向平安银行海口分行获得流动资金贷款3,000.00万元（合同号：平银海分贷字20160317第001号），借款期限2016年3月17日至2019年3月17日，海南欣龙无纺股份有限公司以本公司拥有房产、土地使用权作为抵押物，并由郭开铸、魏毅提供保证担保。2017年12月31日，借款余额2,000.00万元，2018年4月23日提前归还借款余额2,000.00万元并结清贷款。截止2018年6月30日借款余额为0。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,441,272.12 | 1,273,877.88 |
（8）其他关联交易无。
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 35,997.17 |
7、关联方承诺无。
8、其他无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无。
5、其他无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需要披露的承诺事项。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1．2014年6月25日，公司与新乡豫新起重机机械公司海口分公司产品质量纠纷一案，因一台起重机发
生事故，公司要求新乡豫新起重机机械公司海口分公司赔付经济损失，根据海南省海口市中级人民法院2017年9月28日（2017）琼01民终2203号民事判决书，判决新乡豫新起重机机械公司海口分公司于判决生效之日起10日内赔偿货款57,764.00欧元、报关手续费117,004.16元人民币、检测费及运费42,518.00元人民币。案件在执行过程中。
2. 2014年12月3日，公司全资子公司广西欣龙辉务贸易有限公司与吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司、蒋立新、何洋燃料油贸易合作发生纠纷一案，已向绥化市中级人民法院起诉。2015年1月12日绥化市中级人民法院下发传票及立案通知书、举证通知书。2015年2月12日在绥化市中级人民法院开庭，四被告均未出庭，进行了缺席审理。公司诉讼被告偿还欠款金额2,450,845.05元，违约金3,927,825.32元。2015年12月绥化市中级人民法院将吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司、蒋立新列入失信被执行人名单。
3．深圳全棉时代科技有限公司以其是专利号为ZL200510033147.1专利的专利权人，认为宜昌市欣龙卫生材料有限公司生产、销售、许诺销售的纯棉水刺无纺布产品侵犯了其专利权，于2016年6月20日起诉至湖北省宜昌市中级人民法院，请求法院判令宜昌市欣龙卫生材料有限公司和欣龙控股（集团）股份有限公司停止侵权并赔偿损失100.00万元以及为制止侵权行为所花费的费用60.00万元。2017年6月3日，宜昌市中级人民法院作出判决驳回深圳全棉时代科技有限公司的全部诉讼请求。2017年6月28日，深圳全棉时代科技有限公司向湖北省高级人民法院提起上诉，2018年3月7日湖北省高级人民法院做出判决，判令宜昌市欣龙卫生材料有限公司停止使用深圳全棉时代科技有限公司ZL20051033147.1号发明专利方法以及销售、许诺销售依照该方法直接获得的产品，赔偿深圳全棉时代科技有限公司40.00万元，支付其经济损失9.2626万元。现宜昌市欣龙卫生材料有限公司不服湖北省高级人民法院上述判决，于2018年7月23日向最高人民法院提交《民事再审申请书》，请求撤销湖北省高级人民法院民事判决书，驳回深圳全棉时代科技有限公司全部诉讼请求，目前最高人民法院已受理。4. 公司子公司海南欣龙无纺股份有限公司就广州市锦顺无纺布制品有限公司所欠货款事项，于2016年9月起诉至广州市花都区人民法院，根据2017年3月14日（2016）粤0114民初9299号民事判决书，判决广州锦顺市无纺布制品有限公司支付货款516,801.88元及违约金，目前案件尚在执行中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入【或企业总收入】的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型:
本公司按经营区域确定报告分部，每个报告分部面向不同区域的消费群体提供产品服务，由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理，因些本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源，评价其业绩。本公司有4个报告分部：海南地区、中南地区、东北地区、其他地区。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 海南地区 | 中南地区 | 东北地区 | 其他地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一. 分部收入费用 | ||||||
| 其中：对外交易收入 | 198,146,426.38 | 62,135,376.53 | 80,002,275.56 | 15,450,434.02 | 0.00 | 355,734,512.49 |
| 分部间交易收入 | 11,792,331.75 | 12,367,271.80 | 0.00 | 14,276.22 | -24,173,879.77 | |
| 期间费用 | 47,388,331.58 | 10,952,228.08 | 1,232,127.22 | 6,256,878.72 | -2,868,831.80 | 62,960,733.80 |
| 资产减值损失 | 4,016,957.31 | -7,530,028.16 | 177,592.72 | -17,655,406.48 | 21,522,122.40 | 531,237.79 |
| 对联营和合营企业的投资收益 | -319,395.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -319,395.42 |
| 折旧费和摊销费 | 10,348,622.79 | 6,526,412.92 | 118,622.10 | 196,552.72 | 205,195.00 | 17,395,405.53 |
| 二.利润总额（亏损） | -24,506,607.79 | 2,931,429.35 | 38,131.17 | 14,088,748.44 | -18,630,976.40 | -26,079,275.23 |
| 三. 所得税费用 | 195,700.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -51,298.75 | 144,401.75 |
| 四. 净利润（亏损） | -24,702,308.29 | 2,931,429.35 | 38,131.17 | 14,088,748.44 | -18,579,677.65 | -26,223,676.98 |
| 五. 资产总额 | 1,892,614,793.16 | 323,885,066.73 | 28,668,936.12 | 63,385,088.31 | -1,108,263,801.11 | 1,200,290,083.21 |
| 六. 负债总额 | 1,034,310,046.97 | 262,737,002.76 | 24,306,833.00 | 46,574,450.26 | -897,154,171.98 | 470,774,161.01 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用。
（4）其他说明无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况不适用。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。
其他说明：
不适用。
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 388,476,056.40 | 95.44% | 67,106,530.29 | 17.27% | 321,369,526.11 | 357,580,337.46 | 78.74% | 60,327,237.27 | 16.87% | 297,253,100.19 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 18,577,436.52 | 4.56% | 544,571.32 | 2.93% | 18,032,865.20 | 96,562,765.68 | 21.26% | 1,006,324.47 | 1.04% | 95,556,441.21 |
| 合计 | 407,053,492.92 | 100.00% | 67,651,101.61 | 20.20% | 339,402,391.31 | 454,143,103.14 | 100.00% | 61,333,561.74 | 17.91% | 392,809,541.40 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 海南欣龙熔纺新材料有限公司 | 32,555,320.79 | 14,235,966.18 | 43.73% | 上述欠款单位大部分为本公司合并范围内的子公司，按照 本公司的坏 |
| 账政策，对合并范围内各单位的往来款不计提坏账准备，但对于超额亏损、严重资不抵债的子公司往来款，则按照资不抵债子公司的资产总额占负债总额的比例考虑该笔往来款的可收回性，并据以计提坏账准备。 | ||||
| 宜昌市化工新材料有限公司 | 109,076,742.64 | 26,686,453.56 | 24.47% | 同上 |
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 3,679,337.13 | 3,118,716.55 | 84.76% | 同上 |
| 广州欣龙联合营销公司 | 662,486.88 | 38,951.23 | 5.88% | 同上 |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 373,309.54 | 同上 | ||
| 洋浦方大进出口有限公司 | 75,135,210.64 | 同上 | ||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 34,186,864.25 | 9,296,567.99 | 27.19% | 同上 |
| 上海洁之梦环保器材有限公司 | 7,603,480.22 | 6,858,345.62 | 90.20% | 同上 |
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 18,361,300.00 | 同上 | ||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 49,130,253.82 | 同上 | ||
| 丹东欣龙生物科技有限公司 | 4,011,480.00 | 1,116,744.89 | 27.84% | 同上 |
| 海口新欣华医院有限公司 | 5,404,319.24 | 4,017,111.46 | 74.33% | 同上 |
| 广东聚元堂药业有限公司 | 8,120,513.31 | 同上 | ||
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 1,217,184.60 | 同上 | ||
| 贵州欣龙中医药研究院有限公司 | 1,033,875.50 | 737,672.81 | 71.35% | 同上 |
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 3,934,629.16 | 同上 |
| 海南欣龙无纺制品有限公司 | 14,055,209.82 | 同上 | ||
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 18,934,538.86 | 同上 | ||
| 王江泉 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计不能收回 |
| 合计 | 388,476,056.40 | 67,106,530.29 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 4,401,189.52 | 44,011.90 | 1.00% | |
| 1年以内小计 | 4,401,189.52 | 44,011.90 | 1.00% |
| 1至2年 | 10,627,181.39 | 212,543.63 | 2.00% |
| 2至3年 | 3,530,472.19 | 282,437.77 | 8.00% |
| 3年以上 | 18,593.42 | 5,578.02 | 30.00% |
| 合计 | 18,577,436.52 | 544,571.32 | |
确定该组合依据的说明：
无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,099,035.47元；本期收回或转回坏账准备金额781,495.60元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 海南德璟置业投资有限责任公司 | 781,495.60 | 本期收回转让联营企业部分股权转让款 |
| 合计 | 781,495.60 | -- |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 13,376,388.90 | 10,784,055.58 |
| 往来款 | 389,567,104.02 | 356,580,337.46 |
| 其他 | 10,000.00 | 429,150.10 |
| 股权转让款 | 4,100,000.00 | 86,349,560.00 |
| 合计 | 407,053,492.92 | 454,143,103.14 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海南德璟置业投资有限责任公司 | 股权转让款 | 4,100,000.00 | 1-2年 | 1.01% | 82,000.00 |
| 海口农村商业银行股份有限公司 | 保证金 | 3,621,944.44 | 1-2年 | 0.89% | 52,827.78 |
| 海南澄迈农村商业银行股份有限公司营业部 | 保证金 | 3,265,277.80 | 2-3年 | 0.80% | 87,911.11 |
| 海口市农村信用合作联社 | 保证金 | 2,595,666.66 | 2-3年 | 0.64% | 121,019.55 |
| 文昌市农村信用合作联社 | 保证金 | 2,595,666.66 | 2-3年 | 0.64% | 121,019.55 |
| 合计 | -- | 16,178,555.56 | -- | 464,777.99 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 490,230,998.57 | 211,108,846.01 | 279,122,152.56 | 496,130,998.57 | 211,108,846.01 | 285,022,152.56 |
| 对联营、合营企业投资 | 27,980,685.21 | 27,980,685.21 | 24,132,912.03 | 24,132,912.03 | ||
| 合计 | 518,211,683.78 | 211,108,846.01 | 307,102,837.77 | 520,263,910.60 | 211,108,846.01 | 309,155,064.59 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 104,650,000.00 | 104,650,000.00 | ||||
| 宜昌市化工新材料有限公司 | 136,500,000.00 | 136,500,000.00 | 136,500,000.00 | |||
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 37,632,958.94 | 37,632,958.94 | 37,632,958.94 | |||
| 上海欣龙联合营销公司 | 21,262,498.08 | 21,262,498.08 | ||||
| 广州欣龙联合营销公司 | 3,975,887.07 | 3,975,887.07 | 3,975,887.07 | |||
| 海南欣龙无纺制 | 11,935,079.48 | 11,935,079.48 |
| 品有限公司 | ||||||
| 洋浦方大进出口有限公司 | 24,600,000.00 | 24,600,000.00 | ||||
| 大连欣龙联合营销公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||
| 武汉欣龙联合营销公司 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 | ||||
| 海南欣龙丰裕庄园有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||
| 广西鑫可达贸易有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
| 广西欣龙辉务贸易有限公司 | 6,480,000.00 | 6,480,000.00 | ||||
| 上海洁之梦环保器材有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | ||||
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 45,650,000.00 | 45,650,000.00 | ||||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | ||||
| 丹东欣龙生物科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 海口新欣华医院有限公司 | 6,840,000.00 | 6,840,000.00 | ||||
| 广东聚元堂药业有限公司 | 9,004,575.00 | 9,004,575.00 | ||||
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||||
| 广州市欣龙卫生用品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 合计 | 496,130,998.57 | 5,900,000.00 | 490,230,998.57 | 211,108,846.01 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额 | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海南欣龙丰裕实业有限公司 | 24,132,912.03 | -152,328.46 | 23,980,583.57 | ||||||||
| 首信融达(天津)商贸有限公司 | 4,000,000.00 | 101.64 | 4,000,101.64 | ||||||||
| 小计 | 24,132,912.03 | 4,000,000.00 | -152,226.82 | 27,980,685.21 | |||||||
| 合计 | 24,132,912.03 | 4,000,000.00 | -152,226.82 | 27,980,685.21 | |||||||
（3）其他说明无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 77,016,524.11 | 67,645,402.85 | 110,792,453.84 | 94,788,941.89 |
| 其他业务 | 3,273,840.36 | 1,579,384.48 | 3,314,856.13 | 1,633,368.28 |
| 合计 | 80,290,364.47 | 69,224,787.33 | 114,107,309.97 | 96,422,310.17 |
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -152,226.82 | -1,001,011.47 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -683,816.11 | -6,185,213.88 |
| 其他 | -1,558,014.24 | -2,341,989.95 |
| 合计 | -2,394,057.17 | -9,528,215.30 |
6、其他无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 170,908.05 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,727,404.94 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,403,193.95 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,626,235.93 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,047.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -304,552.58 | |
| 少数股东权益影响额 | 139,747.98 | |
| 合计 | 238,017.73 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.52% | -0.0465 | -0.0465 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.55% | -0.0470 | -0.0470 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。
4、其他无。
欣龙控股（集团）股份有限公司
2018年8月27日