铁岭新城投资控股股份有限公司
独立董事独立意见
根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，我们作为
铁岭新城投资控股股份有限公司的独立董事，参加了公司第九届董事会第十一次
会议，基于独立判断立场，现就公司会计政策变更等事项发表独立意见如下：
一、关于公司会计政策变更的独立意见
我们认为，公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更
后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特
别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司
章程》规定，同意公司本次会计政策变更。
二、关于对控股股东及其他关联方占用资金及公司对外担保情况的专项说
明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003]56 号)文件的有关规定，我们独立董事对公司的控股股东及其他关联方占
用公司资金及公司对外担保情况进行了核查。现发表如下专项说明和独立意见：
（一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况
2017 年上半年，公司控股股东及其他关联方知悉并严格遵守相关法律、法
规、规范性文件及《公司章程》等关于控股股东及其他关联方占用公司资金的各
项规定，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金之情形，亦不存在以前期间
发生并延续到 2017 年上半年的控股股东及其他关联方占用公司资金之情形。
（二）关于公司对外担保情况
2017 年上半年，公司不存在为股东、实际控制人及其他关联方提供担保的
情形，亦不存在以前期间发生并延续到 2017 年上半年对外提供担保的情况。
（此页无正文，为《铁岭新城投资控股股份有限公司独立董事独立意见》的签字
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独立董事：石英
王萍
季丰
二〇一七年八月十六日
