中信建投证券股份有限公司
关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司
变更部分募集资金投资项目的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为中福海峡（平潭）发展股份有限公司（以下简称“平潭发展”或“公司”）
2015 年非公开发行 A 股股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业
务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司
规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件要求，对平潭发展拟变更部分募集
资金投资项目情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金投资项目的基本情况
2015 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2337 号文的核准，
公司非公开发行人民币普通股（A 股）11,848.34 万股，每股面值 1 元，每股发
行价格为 16.88 元，募集资金总额为 200,000 万元，扣除保荐、承销等费用 3,560.85
万元，募集资金净额 196,439.15 元万元；瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了瑞华验字[2015]40030022 号《验资报告》对上述募集资金到账情况进行了审
验。该次募集资金原计划投资于以下项目：
单位：亿元
项目 拟使用
序号 项目名称
投资总额 募集资金额
1 平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目 13.74 11.00
2 平潭海峡医疗园区建设项目（一期） 4.45 4.00
3 补充流动性资金及偿还银行贷款 5.00 5.00
合计 23.19 20.00
二、公司本次拟变更用途的募集资金投资项目
1、拟变更的项目名称：平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目子
项目——旅游综合体建设项目。
2、拟变更项目涉及的募集资金投入总金额为 90,000 万元（不含利息），占
募集资金总筹资额的 45%，目前已投入募集资金金额：0 元。
3、变更的主要内容：拟变更上述募集资金投资项目，其中 9,000 万元用于
投资公司全资子公司漳州中福新材料有限公司日产 575 立方米超薄型纤维板项
目，27,780 万元用于归还银行贷款，剩余募集资金将继续存放于相应的募集资金
专户中，公司将积极筹划并科学审慎地选择新的募集资金投资项目，待可行性研
究报告形成后提交董事会、股东大会审议，并及时履行信息披露义务。
4、本次募集资金用途变更不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产
重组管理办法》中规定的重大资产重组。
三、变更部分募集资金投资项目的原因
（一）原募集资金投资项目计划和实际投资情况
旅游综合体建设项目原为平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目
的子项目，计划以募集资金投入金额为 90,000 万元。启动项目主要包括美丽乡
村（石厝改造）示范区建设、自驾游营地建设和旅游综合体建设，项目建成后，
形成完整的特色乡村旅游产业链，在平潭综合实验区敖东半岛地区及流水镇形成
集 “吃、喝、玩、乐、游”于一体的旅游综合休闲区。
旅游综合体建设子项目规划集餐饮、购物、休闲、商务、娱乐于一体，并与
自驾游营地和美丽乡村（石厝改造）示范区实现联动，形成旅游商业配套核心区
域，为旅游度假区提供餐饮、购物、观光、休闲、娱乐等综合性服务功能。主要
包括酒店、集中商业（含商业餐饮）、商务办公、地下室等，总投资 115,940 万
元，其中募集资金投资 90,000 万元。目前该项目主要以自有资金投入，截至目
前，尚未投入募集资金。
（二）本次变更部分募集资金投资项目的原因
受商业项目市场环境变化等综合因素影响，平潭海天福地美丽乡村综合旅
游（启动区）项目子项目——旅游综合体建设项目进度延期，为提高募集资金使
用效率，降低公司财务费用及资金成本，维护公司股东利益，经审慎考虑，公司
决定将原投入该项目的募集资金 90,000 万元（不含利息）中的 9,000 万元用于投
资漳州中福新材料有限公司日产 575 立方米超薄型纤维板项目及 27,780 万元归
还银行贷款，剩余募集资金则继续存放于相应的募集资金专户中，公司将积极筹
划并科学审慎地选择新的募集资金投资项目，待可行性研究报告形成后提交董事
会、股东大会审议，并及时履行信息披露义务。
四、变更部分募集资金用途的情况说明
（一）新募投项目情况说明
1、项目概况
（1）项目名称：日产 575 立方米超薄型纤维板项目
（2）项目公司：漳州中福新材料有限公司
（3）项目公司注册资金：10,000 万元人民币
（4）项目公司股东比例：公司全资子公司漳州中福木业股份有限公司持股
100%；
（5）项目建设地点：漳州市云霄县云陵工业开发区
（6）项目建设规模：利用前沿纤维板生产技术及装备，新建日产 575 立方
米超薄型纤维板生产线，配套建设能源工厂、变配电所、消防水池水泵房以及办
公生活区等辅助生产设施。
（7）项目投资进展情况：截至目前，该项目已完成公司工商登记、项目备
案、签署土地合同、修建性详细规划、总平图审查、环评等工作，并取得了用地
规划许可证、建设用地批准书、国有建设用地使用权证，各项基础建设工作也正
在有序推进中。该项目总投资额约需 30,000 万元人民币，已使用自有资金投入
12,300 万元，拟使用募集资金投入 9,000 万元，根据项目实际投资情况，不足部
分以自有资金投入。
（8）项目备案、环评情况：项目已获得福建省发改委的立项备案（闽发改
备【2016】E08067 号）和云霄县环境保护局下发的《关于漳州中福新材料有限
公司日产 575 立方米超薄型纤维板项目环境影响报告书的批复》（云环审【2017】
40 号）。
2、项目经济效益分析
项目预计内部收益率为16.62％，投资回收期6.73年（含建设期），经济效益
良好，项目从财务评价的角度衡量是可行的。
（二）关于归还银行贷款说明
为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，保护公司及全体
股东的利益，公司拟将平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目子项目
——旅游综合体建设项目中的部分募集资金 27,780 万元用于偿还银行贷款。
本次变更募集资金投资项目及将部分募集资金用于归还银行贷款，是结合募
投项目实施的实际情况以及公司实际经营情况所做出的的决定，不会对公司的正
常生产经营产生不利影响，也不存在变相改变募集资金投向和其他损害股东利益
的情况。
五、公司内部审议程序
公司于 2018 年 6 月 15 日召开第九届董事会 2018 年第九次会议及第九届监
事会 2018 年第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，
独立董事对议案发表了明确同意意见，该议案尚需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构的核查意见
保荐机构取得了公司变更募集资金投资项目的程序性文件，新拟建募投项目
的可行性研究报告，有关政府批准文件等。
经核查，保荐机构认为：
本次公司变更部分募集资金投资项目已经公司董事会、监事会审议通过，独
立董事发表了同意的意见，尚需提交公司股东大会审议，相关程序符合《深圳证
券交易所股票上市规则》等相关规定及《公司章程》的要求。
本保荐机构对公司本次变更部分募集资金投资项目事项无异议。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中福海峡（平潭）发展股份
有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人: _______________ ______________
李彦斌 邱荣辉
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
