威宁县结里煤焦有限公司
2014 年 1-11 月审计报告
广会审字[2014]G14045240015 号
目 录
审计报告……………………………………………………1-2
资产负债表…………………………………………………3-4
利润表…………………………………………………………5
所有者权益变动表……………………………………………6
现金流量表……………………………………………………7
财务报表附注………………………………………………8-38
审 计 报 告
广会审字[2014]G14045240015 号
威宁县结里煤焦有限公司:
我们审计了后附的威宁县结里煤焦有限公司（以下简称“结里煤焦”）财务报
表，包括 2014 年 11 月 30 日的资产负债表，2014 年 1-11 月的利润表、所有者权
益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是结里煤焦管理层的责任，这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
资 产 负 债 表
编制单位：威宁县结里煤焦有限公司 单位：人民币元
资 产 附注四 2014年11月30日 2013年12月31日
流动资产：
货币资金 1 2,468,872.91 6,949,823.79
以公允价值计量且其变动计入当期
- -
损益的金融资产
应收票据 - -
应收账款 2 - 37,685.14
预付款项 3 1,801,544.74 2,619,850.50
其他应收款 4 3,318,972.56 1,896,635.39
应收股利 - -
应收利息 - -
存货 5 1,332,192.08 2,360,936.96
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计: 8,921,582.29 13,864,931.78
非流动资产： -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - -
固定资产 6 12,088,547.38 15,348,405.80
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产 7 55,944,300.83 57,859,937.33
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计: 68,032,848.21 73,208,343.13
资产总计: 76,954,430.50 87,073,274.91
企业负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
资 产 负 债 表（续）
编制单位：威宁县结里煤焦有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 附注四 2014年11月30日 2013年12月31日
流动负债：
短期借款 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益
- -
的金融负债
应付票据 - -
应付账款 8 680,009.64 692,567.00
预收款项 9 69,205.60 2,066,114.40
应付职工薪酬 10 661,056.16 3,710,163.94
应交税费 11 373,165.71 3,433,887.36
其他应付款 12 6,898,229.95 101,375.41
应付股利 - -
应付利息 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计： 8,681,667.06 10,004,108.11
非流动负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他流动负债 -
非流动负债合计： -
负债合计： 8,681,667.06 10,004,108.11
所有者权益：
实收资本 13 10,000,000.00 10,000,000.00
资本公积 14 65,552,955.93 65,552,955.93
减：库存股 - -
专项储备 6,000,000.00 6,000,000.00
其他综合收益 - -
盈余公积 7,414,635.22 7,414,635.22
一般风险准备 - -
未分配利润 15 -20,694,827.71 -11,898,424.35
所有者权益合计: 68,272,763.44 77,069,166.80
负债和所有者权益总计: 76,954,430.50 87,073,274.91
企业负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：威宁县结里煤焦有限公司 单位：人民币元
项 目 附注四 2014年1-11月 2013年度
一、营业收入 16 16,559,152.08 54,923,906.51
减：营业成本 16 14,408,606.17 42,446,533.99
营业税金及附加 17 1,288,314.32 4,240,886.57
销售费用 15,710.00 13,602.50
管理费用 8,045,640.64 9,350,247.92
财务费用 18 132,731.36 -22,069.84
资产减值损失 19 47,285.56 23,944.62
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润 -7,379,135.97 -1,129,239.25
加：营业外收入 20 2,000.00 85.47
其中：非流动资产处置利得 - -
减：营业外支出 21 241,402.78 909,907.63
其中：非流动资产处置损失 - 96,819.62
三、利润总额 -7,618,538.75 -2,039,061.41
减：所得税费用 22 1,177,864.61 4,125,519.22
四、净利润 -8,796,403.36 -6,164,580.63
五、其他综合收益税后净额 - -
六、综合收益总额 -8,796,403.36 -6,164,580.63
*所附注释为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：威宁县结里煤焦有限公司 单位:人民币元
2014年1-11月 2013年度
项 目 其他
减：库 其他综 一般风 减：库 一般风
实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 资本公积 专项储备 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 合收益 险准备 存股 险准备
收益
一、上年年末余额 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,000,000.00 - 7,414,635.22 - -11,898,424.35 77,069,166.80 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,717,152.10 - 7,414,635.22 - -5,733,843.72 89,667,770.40
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,000,000.00 - 7,414,635.22 - -11,898,424.35 77,069,166.80 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,717,152.10 - 7,414,635.22 - -5,733,843.72 83,950,899.53
三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） - - - - - - - -8,796,403.36 -8,796,403.36 - - - -717,152.10 - - - -6,164,580.63 -6,881,732.73
（一）综合收益总额 - - - - - - - -8,796,403.36 -8,796,403.36 - - - - - - - -6,164,580.63 -6,164,580.63
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者的分配 - - - - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）所有者权益的内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - - - - -717,152.10 - - - - -717,152.10
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - -717,152.10 - - - - -717,152.10
四、本年年末余额 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,000,000.00 - 7,414,635.22 - -20,694,827.71 68,272,763.44 10,000,000.00 65,552,955.93 - 6,000,000.00 - 7,414,635.22 - -11,898,424.35 77,069,166.80
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：威宁县结里煤焦有限公司 单位:人民币元
项 目 2014年1-11月 2013年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,419,511.58 64,703,008.65
收到的税费返还 - 17,151.44
收到的其他与经营活动有关的现金 13,987.38 74,920.39
现金流入小计 17,433,498.96 64,795,080.48
购买商品、接受劳务支付的现金 3,736,776.47 17,694,816.97
支付给职工以及为职工支付的现金 13,746,150.66 23,840,334.64
支付的各项税费 8,081,639.87 17,360,391.80
支付的其他与经营活动有关的现金 2,749,952.76 4,678,101.29
现金流出小计 28,314,519.76 63,573,644.70
经营活动产生的现金流量净额 -10,881,020.80 1,221,435.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - 1,000,000.00
现金流入小计 - 1,000,000.00
购建固定资产、无形| 东莞宏远工业区股份有限公司威宁县结里煤焦有限公司2014年1-11月审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-05-28 |
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