证券代码：400070 证券简称：烯碳 3 主办券商：光大证券
银基烯碳新材料集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
一、会计差错更正内容
银基烯碳新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）前期会计处理中出现差错，公司针对上述会计差错按追溯重述法进行了调整，具体情况如下：
2017年度会计分录调整如下：
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。借：
| 借： | 应交税费-企业所得税 | 42,587,396.69元 |
| 贷： | 以前年度损益调整 | 42,587,396.69元 |
追溯调整财务报表的影响如下：
报表项目：对母公司、合并报表项目各期的影响如下
| 2017年度母公司报表 | |||
| 项目 | 调整前 | 调整值 | 调整后 |
| 应交税费 | 144,909,443.34 | -42,587,396.69 | 102,322,046.65 |
| 流动负债合计 | 1,554,043,769.38 | -42,587,396.69 | 1,511,456,372.69 |
| 负债总计 | 1,647,730,044.53 | -42,587,396.69 | 1,605,142,647.84 |
| 未分配利润 | -390,274,554.46 | 42,587,396.69 | -347,687,157.77 |
| 股东权益合计 | 914,006,643.24 | 42,587,396.69 | 956,594,039.93 |
| 所得税费用 | -5,745,079.24 | -42,587,396.69 | -48,332,475.93 |
| 净利润 | -268,086,528.81 | 42,587,396.69 | -225,499,132.12 |
| 2017年度合并报表 | |||
| 项目 | 调整前 | 调整值 | 调整后 |
| 应交税费 | 287,280,366.48 | -42,587,396.69 | 244,692,969.79 |
| 流动负债合计 | 2,222,140,498.65 | -42,587,396.69 | 2,179,553,101.96 |
| 负债总计 | 2,321,741,393.25 | -42,587,396.69 | 2,279,153,996.56 |
| 未分配利润 | -431,217,725.58 | 42,587,396.69 | -388,630,328.89 |
| 归属母公司股东权益合计 | 974,637,915.05 | 42,587,396.69 | 1,017,225,311.74 |
| 股东权益合计 | 961,849,414.28 | 42,587,396.69 | 1,004,436,810.97 |
| 所得税费用 | 20,066,965.19 | -42,587,396.69 | -22,520,431.50 |
| 净利润 | 64,421,036.13 | 42,587,396.69 | 107,008,432.82 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 77,149,558.24 | 42,587,396.69 | 119,736,954.93 |
我们提醒广大投资者注意：本次会计差错更正对2017年财务审计报告无法表示意见没有影响。
二、出现差错的原因
银基烯碳2016年度将持有的银基置业30%股权转让给首都京投资产管理有限公司，2017年9月21日，银基烯碳与首都京投资产管理有限公司签订解除股权转让合同，前述交易取消，股权原渠道退回公司，股权转让收益没有实现，相应计提的所得税应予以冲回。
三、表决和审议情况
2019年4月28日，公司召开第十一届董事会第十次会议，通过了《关于前期会计差错更正的议案》，表决结果为：同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
2019年4月28日，公司召开第十一届监事会第五次会议，通过了《关于前期会计差错更正的议案》，表决结果为：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。
四、董事会对本次会计差错更正的意见
本公司董事会认为：本次会计差错的更正能够更加准确地反映公司实际财务状况，同意对前期会计差错进行更正。
五、监事会对本次会计差错更正的意见
本公司监事会认为：本次会计差错的更正能够更加准确地反映公司实际财务状况，同意对前期会计差错进行更正。
六、备查文件
1、银基烯碳新材料集团股份有限公司第十一届董事会第十次会议决议
2、银基烯碳新材料集团股份有限公司第十一届监事会第五次会议决议特此公告。
银基烯碳新材料集团股份有限公司董事会
2019年4月29日