山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2018]第 3-00032 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2018]第 3-00032 号
山东胜利股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017 年 12 月 31 日合并
及母公司资产负债表和 2017 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务
报表附注的基础上，审核了贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
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邮编 100083 Beijing, China, 100083
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况
发表审核意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否
不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录
等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2017 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈金波
中 国 北 京 中国注册会计师：于仁强
二○一八年四月十日
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2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东胜利股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与
上市公司 2017 年期初 2017 年度占用累 2017 年度占用 2017 年度偿 2017 年期末
非经营性 上市公司 往来形
资金占用方名称 核算的会计科 占用资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用资金余 往来性质
资金占用 的关联关 成原因
目 额 （不含利息） （如有） 金额 额
系
山东胜邦绿野化学有限公 非经营
子公司 其他应收款 45,111.10 5,446.67 44.67 50,602.44 往来款
司 性往来
青岛胜利石化产品销售有 非经营
子公司 其他应收款 4,332.04 71.88 21.88 4,382.04 往来款
限公司 性往来
非经营
山东胜利进出口有限公司 子公司 其他应收款 1,355.04 35,007.55 116.75 33,897.36 2,581.98 往来款
性往来
安阳北方胜利燃气有限公 非经营
子公司 其他应收款 13,195.49 44.15 3,597.72 9,641.92 往来款
司 性往来
非经营
山东胜利大酒窖有限公司 子公司 其他应收款 1,010.00 223.07 11.83 234.90 1,010.00 往来款
性往来
非经营
山东胜宇药业有限公司 子公司 其他应收款 284.63 541.71 826.34 往来款
性往来
上市公司 非经营
菏泽胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 2,152.74 5,029.14 155.85 2,743.19 4,594.54 往来款
的子公司 性往来
及其附属 莱芜市能泉石油销售有限 非经营
子公司 其他应收款 300.00 251.73 22.27 380.00 194.00 往来款
企业 公司 性往来
非经营
临沂胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 359.00 23.42 18.58 116.00 285.00 往来款
性往来
非经营
山东利华晟能源有限公司 子公司 其他应收款 2,860.00 1,631.49 163.03 1,744.52 2,910.00 往来款
性往来
非经营
潍坊胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 310.00 441.54 24.46 310.00 466.00 往来款
性往来
非经营
山东胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 2,488.00 1,835.97 146.56 1,890.95 2,579.58 往来款
性往来
非经营
济南胜利能源有限公司 子公司 其他应收款 844.42 195.00 649.42 往来款
性往来
非经营
青岛胜利美酒汇有限公司 子公司 其他应收款 42.44 12.00 12.00 42.44 往来款
性往来
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占用方与
上市公司 2017 年期初 2017 年度占用累 2017 年度占用 2017 年度偿 2017 年期末
非经营性 上市公司 往来形
资金占用方名称 核算的会计科 占用资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用资金余 往来性质
资金占用 的关联关 成原因
目 额 （不含利息） （如有） 金额 额
系
濮阳市博源天然气有限公 非经营
子公司 其他应收款 1,501.60 1,212.60 289.00 往来款
司 性往来
大连益民新能源开发有限 非经营
子公司 其他应收款 10.89 10.89 往来款
公司 性往来
非经营
山东华胜能源有限公司 子公司 其他应收款 7,968.00 8,928.92 558.73 4,625.65 12,830.00 往来款
性往来
非经营
青岛润昊天然气有限公司 子公司 其他应收款 6,060.41 79.21 5,839.62 300.00 往来款
性往来
非经营
山东胜邦塑胶有限公司 子公司 其他应收款 15,055.80 17,068.22 641.66 30,149.88 2,615.80 往来款
性往来
钦州胜利天然气利用有限 非经营
子公司 其他应收款 50.00 124.22 174.22 往来款
公司 性往来
东阿县阳光清洁能源有限 非经营
子公司 其他应收款 295.56 703.25 7.54 306.35 700.00 往来款
公司 性往来
非经营
子公司 其他应收款 120.00 182.00 - 302.00 - 往来款
滨州胜利天然气有限公司 性往来
淄博利华晟天然气利用有 非经营
子公司 其他应收款 10.00 59.28 - 49.28 20.00 往来款
限公司 性往来
陕西华山胜邦塑胶有限公 非经营
子公司 其他应收款 255.00 729.87 26.45 756.32 255.00 往来款
司 性往来
大连胜益新能源开发有限 非经营
子公司 其他应收款 29.08 29.08 往来款
公司 性往来
非经营
山东利华晟运输有限公司 子公司 其他应收款 23.82 23.82 往来款
性往来
非经营
日照胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 7.00 7.00 往来款
性往来
非经营
德州胜利天然气有限公司 子公司 其他应收款 45.00 25.00 20.00 往来款
性往来
东阿县东泰压缩天然气有 非经营
子公司 其他应收款 5.00 5.00 往来款
限责任公司 性往来
东阿县东泰燃气有限责任 非经营
子公司 其他应收款 1,558.37 1,321.35 237.02 往来款
公司 性往来
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占用方与
上市公司 2017 年期初 2017 年度占用累 2017 年度占用 2017 年度偿 2017 年期末
非经营性 上市公司 往来形
资金占用方名称 核算的会计科 占用资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用资金余 往来性质
资金占用 的关联关 成原因
目 额 （不含利息） （如有） 金额 额
系
温州胜利港耀天然气有限 非经营
子公司 其他应收款 78.83 3.22 75.61 往来款
公司 性往来
山东龙禹胜利能源有限公 非经营
子公司 其他应收款 20.33 13.19 7.14 往来款
司 性往来
非经营
天津恒融达科技有限公司 子公司 其他应收款 0.10 0.10 往来款
性往来
南宁胜信天然气利用有限 非经营
子公司 其他应收款 15.20 15.20 往来款
公司 性往来
济南天辰能源投资有限公 非经营
子公司 其他应收款 6.31 6.31 往来款
司 性往来
非经营
烟台润通能源有限公司 子公司 其他应收款 4.95 4.95 往来款
性往来
非经营
淄博绿川燃气有限公司 子公司 其他应收款 8.19 8.19 往来款
性往来
非经营
彭泽县天然气有限公司 子公司 其他应收款 13.21 13.21 往来款
性往来
霸州市胜利顺达天然气有 非经营
子公司 其他应收款 22.56 22.56 往来款
限公司 性往来
小计 84,359.35 101,762.69 2,061.74 141,461.11 46,722.67
占用方与
上市公司
非经营性 上市公司 2017 年期初 2017 年度占用累 2017 年度占用 2017 年度偿 2017 年期末 往来形
资金占用方名称 核算的会计科 往来性质
资金占用 的关联关 占用资金余 计发生金额 资金的利息（如 还累计发生 占用资金余 成原因
目
系 额 （不含利息） 有） 金额 额
其他关联
山东胜利生物工程有限公 非经营
人及其附 联营企业 其他应收款 6,019.35 8.90 179.33 2,081.76 4,125.82 借款
司( 注 1：) 性往来
属企业
小计 6,019.35 8.90 179.33 2,081.76 4,125.82
总计 90,378.70 101,771.59 2,241.07 143,542.87 50,848.49
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占用方与
上市公司 2017 年期初 2017 年度占用累 2017 年度占用 2017 年度偿 2017 年期末
非经营性 上市公司 往来形
资金占用方名称 核算的会计科 占用资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用资金余 往来性质
资金占用 的关联关 成原因
目 额 （不含利息） （如有） 金额 额
系
占用方与
上市公司 往来形
其它关联 上市公司 2017 年期初 2017 年度往来累 2017 年度往来 2017 年度偿 2017 年期末
资金往来方名称 核算的会计科 成 往来性质
资金往来 的关联关 往来资金余 计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来资金余
目 原因
系 额 （不含利息） （如有） 金额 额
上市公司
的子公司 经营性
山东胜邦塑胶有限公司 子公司 应收账款 1,609.43 15,442.57 17,052.00 销售款
及其附属 往来
企业
小 计 1,609.43 15,442.57 17,052.00
济南利华晟雷克萨斯汽车 联营企 经营性
应收账款 204.11 11.14 17.96 197.29 租赁费
销售服务有限公司 业 往来
胜邦塑胶管道系统集团有 联营企 经营性
应收账款 6,053.91 6,053.91 销售款
限公司 业 往来
青岛中石油昆仑胜利燃气 联营企 经营性
其他关联 应收账款 177.74 62.16 115.58 租赁费
有限公司 业 往来
人及其附
青岛中石油昆仑胜利燃气 联营企 经营性
属企业 预付账款 91.25 16,670.66 16,761.44 0.47 采购款
有限公司 业 往来
临沂中孚天然气开发利用 联营企 经营性
预付账款 569.02 568.95 0.07 采购款
有限公司 业 往来
青岛中石油昆仑胜利燃气 联营企 经营性
应收股利 643.49 643.49 股利款
有限公司（注 2：） 业 往来
小 计 6,349.27 18,072.05 17,410.51 7,010.81
合 计 98,337.40 135,286.21 2,241.07 178,005.38 57,859.30
注 1：2014 年 1 月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司 55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支
持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费。
注 2：截至报告出具日，公司应收青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司的股利已全部收回。
法定代表人：王鹏 主管会计工作负责人： 李守清 会计机构负责人：申萌
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| 公告日期:2018-04-12 |
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| 附件：公告原文 |
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