股票简称：国际实业 股票代码：000159 编号：2019-44
新疆国际实业股份有限公司关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新疆国际实业股份有限公司（以下简称“公司”、或“本公司”）于2019年6月3日收到深圳证券交易所《关于对新疆国际实业股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询函【2019】第156号），收到年报问询函后，公司董事会安排相关部门对年报问询函问题进行了核查，现对所提问题回复公告如下：
一、年报显示，报告期内你公司实现营业收入5.51亿元，同比增长55.01%，归属于上市公司股东的净利润5,992万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,474万元，非流动资产处置损益2.06亿元，其中公司处置长期股权投资产生投资收益为1.31亿元，处置固定资产收益产生收益0.39亿元。请你公司：
（1）结合报告期内各类产品价格波动、实现销量情况等，详细说明本期营业收入比上年同期大幅增长的原因及合理性。
（2）你公司报告期内房地产开发业毛利率比上年同期增长19.38个百分点，其他产业毛利率比上年同期增长6.24个百分点，请你公司结合上述产业的业务模式、售价波动等情况说明上述产品毛利率大幅提升的原因及合理性。
（3）说明报告期内处置长期股权投资、固定资产的具体情况，包括但不限于标的资产、受让方、转让价格、款项支付情况、上述收益项目的具体会计处理过程等。
（4）你公司报告期归属于上市公司股东的净利润同比上升但扣除非经常性损益后的净利润仍为负，请说明你公司业绩对非经常性损益的依赖程度以及拟采取改善经营业绩的具体措施。
回复：
（一）公司报告期营业收入大幅增长，主要系所属中油化工和中油运输公司2018年度大力拓展油品业务和运输业务增加收入，及处置投资性房地产收入增加，主要情况见下表:
单位：万元
| 营业收入 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 |
| 油品销售产业 | 29,939 | 25,269 | 18% |
| 房地产开发业 | 5,122 | 2,399 | 114% |
| 其他产业 | 5,142 | 4,317 | 19% |
| 处置投资性房地产 | 5,253 | - | |
| 运输服务 | 7,188 | 1,364 | 427% |
| 煤炭贸易 | 2,416 | 2,172 | 11% |
| 合计 | 55,061 | 35,520 |
油品产业销售收入增长18%，主要系2018年国内成品油价格按调价机制共进行了25次调整，呈现出“13涨11跌1搁浅”的格局。尽管全年油价上涨次数多于下跌次数，但从11月2日起，国内成品油价连续大幅下跌，最大一次跌幅在11月30日，汽、柴油价格每吨分别降低了540元和520元，不仅创下2013年3月新成品油调价机制运行以来的单次降幅最高纪录，也是2008年以来最大单次降幅。在成品油大幅下跌之前，公司精准提前预判实现销售。
房地产业本期营业收入增幅虽大，但收入额增加不大，销售量在2017年基础上增加了2200平方，销售收入增加2723万元。
报告期内运输服务业营业收入比上年同期大幅增长的主要原因来自两方面：一是铁路运输业务增长，该业务主要依托于油库仓储业务的大幅增长，其中大部分仓储油品由铁路运输到达油库，铁路运输业务与油库仓储业务产生联动效应，同时出现较大幅度的增长。另一方面来自公路运输业务增长，公司所属原中油运输公司（该公司已于2018年10月16日对外转让股权）除从事危险品道路运输外，还可从事普通货物道路运输，2018年大力拓展业务范围带来运输收入的增长。属正常业务增长。
（二）报告期房地产开发业毛利率比上年同期增长19.38个百分点，主要原因为：一是毛利率高的“南山阳光项目”收入所占比重在2018年较2017年提升较大，毛利率低的“置地广场项目”尾盘销售收入所占比重在2018年较
2017年下降；二是“南山阳光项目”的销售价格在2018年度略有上调；三是“南山阳光项目”工程决算在2018年审定结束，按照审定后的决算金额相应调减原暂估挂账开发产品的成本。
报告期其他产业毛利率比上年同期增长6.24个百分点，主要系子公司报告期加强库区管理，充分提高库区利用率，仓储及租赁收入增加，但仓储租赁对应的成本主要系固定成本折旧费，不随收入变动。
（三）报告期内处置长期股权投资、固定资产的具体情况（零星小额资产处置未列表）见下表：
单位：万元
| 标的资产 | 受让方 | 转让价 | 非流动资产处置税前收益 | 收款情况 | 主要会计处理过程（不含所得税） |
| 新疆中油国际贸易有限公司股权 | 恒百锐供应链管理股份有限公司 | 1069 | 49 | 已全部收款 | 借：银行存款1069，贷：长期股权投资1020、贷：投资收益49， |
| 中油化工-哈密加油站 | 中石化销售公司哈密分公司 | 6580 | 5150 | 已收款5922万，剩余10%未到合同约定收款时间 | 借：银行存款5922、其他应收款658、其他业务支出660、税金及附加355，贷：其他业务收入3755、资产处置收益2410、应交税金764、投资性房地产净值660、固定资产净值6； |
| 乌鲁木齐县石油燃料公司股权 | 中石化销售公司新疆分公司 | 17000 | 12557 | 已全部收款 | 借：银行存款17000，贷：长期股权投资820、贷：投资收益16180；合并调减已确认投资收益3623 |
| 中油化工-王家沟加油站 | 中石化销售公司新疆分公司 | 3000 | 1645 | 2018收款2550，2019年收款450 | 借：银行存款3000、其他业务支出308、税金及附加848，贷：其他业务收入2286、资产处置收益515、应交税金980、投资性房地 |
（四）公司业绩对非经常性损益的依赖程度以及拟采取改善经营业绩的具体措施：
单位：万元
| 归属上市公司股东净利润 | 非经常性损益 | 扣除非经常性损益后的净利润 | |
| 2017年度 | -6,630.53 | 2,720.77 | -9,351.29 |
| 2018年度 | 5,992.01 | 8,465.85 | -2,473.84 |
| 同比变化率 | 190% | 211% | 74% |
公司2018年度归属于上市公司股东的净利润扣除非经常性损益后虽然仍为负，但归属上市公司股东的经营性亏损同比显著减小，公司业绩对非经常性损益的依赖程度明显下降。今后公司将从以下方面加快提升主业利润，逐步摆脱对非经常性损益的依赖。
（1）石油石化产业
| 产净值308、固定资产净值67； | |||||
| 新疆中油运输有限公司股权 | 恒百锐物流管理有限公司 | 3600 | 531 | 已全部收款 | 借：银行存款3600（其中1000万为收到银行承兑汇票并已贴现），贷：长期股权投资2700、贷：投资收益900；合并调减已确认投资收益369 |
| 仓房沟路商铺 | 张东伟、姚绪奎 | 316 | 235 | 已收款296万，剩余尾款20万待产证全部办理完毕 | 借：银行存款296、其他应收款20、其他业务支出4、税金及附加62，贷：其他业务收入301、应交税金77、投资性房地产净值4 |
| 南门置地商铺 | 伊力亚斯.吐尔洪江 | 115 | 42 | 已全部收款 | 借：银行存款115，贷：资产处置收益42、应交税金44、固定资产净值29 |
| 珠江路2号、仓房沟北路694号、国箐苑4-3-601、向阳坡78号 | 沙区房屋征收补偿办公室 | 671 | 476 | 已收款116，未收款555 | 借：银行存款116、其他应收款 555、其他业务支出195， 贷：其他业务收入588、营业外 收入83、投资性房地产195 |
作为公司主业的油品产业，在今后的发展中，公司将立足主营业务，提升盈利水平，充分利用公司平台、资金、信誉等各种资源优势，借力政府规范市场的东风，以一种更加开放、融合、共享的心态面对市场、面对客户，创新合作模式、拓宽业务领域，把控风险，稳中求进，争取油品产业规模再上一个新台阶。①扩大油品批发业务，增加营业收入。通过管理创新，加强内部营销团队建设，完善考核激励机制，践行“创造价值、利益共享”的企业核心价值观，注重调动和挖掘人的潜能，打造一支市场开拓能力更强的营销团队；通过理念创新，在国内经济下行压力较大的情况下，开拓新的业务合作模式，在风险可控的前提下，积极开发新产品、新业务，培育新的利润增长点。②稳步发展油品仓储业务，提升盈利水平。抓住主管部门清理整顿不规范油品仓储企业的有利契机，加强市场开拓，加快油品周转速度，提高油库使用效率，增加经济效益。③始终坚持“安全就是最大的效益”的理念，加大资金投入，提升油库硬件设施条件，增加油库安全运行系数，提高人员的安全隐患防范意识和风险自救能力，营造安全、稳定的经营环境，提高客户满意度，为增加经济效益提供安全保障。④加快推进生物柴油及甾醇产品的技术研发进程，使该项目能尽早实现产业化生产，加快实施公司传统能源与新能源协同发展战略，扩大品牌影响力，提升经济效益。⑤开发吉尔吉斯炼化厂平台优势，增加公司自营油品加工业务的同时，积极探索多元化经营，开拓来料加工市场，打造贸易平台，最大程度的提升炼化厂的运行效率，实现逐步减亏、扭亏的经营目标。
以上措施已在2018年经营工作中实施，与2017年相比已取得显著成效。
（2）房地产业
加大存量房销售，适时开发新项目，提升经济效益。拟采取的具体措施包括：①加大产品宣传和推介力度，突出公司产品的差异化优势，做好存量房销售，加大去库存力度。②在条件成熟的前提下，找准市场定位，匹配市场需求，适时开发新楼盘，为公司房地产业的可持续发展集聚新动能。
二、年报显示，你公司报告期末应收账款余额为3,155万元，较上期末1.07亿元下降70.51%；其他应收款期末余额9,706万元，较上期末6,762万元增长43.54%。请你公司：
（1）你公司报告期内营业收入同比增长55.01%，但应收账款却大幅下降，请详细说明你公司的信用政策在报告期内是否发生变化、应收账款与营业收入变动趋势不一致的原因及合理性。
（2）性质为“往来款及其他”的其他应收款期末账面余额为1.40亿元，请详细说明“往来款及其他”的具体构成、形成原因、账龄、同公司关联关系情况、未能回款原因、你公司已采取及拟采取的追回措施或计划、计提坏账准备的充分性，并说明上述款项是否存在非经营性资金占用情形，是否构成你公司对外提供财务资助，是否及时履行了审议程序和临时披露义务（如适用）。
回复：
（一）报告期应收账款与营业收入变动趋势不一致的原因
油品产业2018年营业收入较2017年有一定增长，相比应收账款却下降2000余万元，系在2018年年内加大应收账款清欠力度的同时，认真评估客户的经营情况，选择优质客户作为销售对象，以现销为主，赊销为辅，于2018年8月对已有赊销客户再次评估与筛选，缩小年底的赊销应收账款。
房地产业报告期应收账款大幅下降的主要原因是报告期公司加大清欠力度，其中收回肖某某一位客户的应收款就达1282万元。
报告期公司处置股权合并范围变化减少应收账款1638万元。
公司报告期营业收入大幅增长主要系所属中油化工和中油运输公司2018年度大力拓展油品业务和运输业务增加收入，及处置投资性房地产收入增加，运输公司股权在2018年已转让，不在纳入合并范围；处置投资性房地产形成的应收款项在“其他应收款”科目。公司应收账款与营业收入变动趋势不一致，大幅下降属合理变化。
（二）性质为“往来款及其他”的其他应收款期末账面余额为1.40亿元，主要构成情况及形成原因等，见下表及说明：其余100多万分散小额客户未列示。
单位：万元
| 单位名称 | 形成原因 | 期末余额 | 账龄 | 坏账准备期末余额 | 是否关联关系 | 是否非经营性资金占用 | 是否构成对外财务资助 |
| SaySayK | 拟出资款 | 8,202 | 0-2年 | 645 | 否 | 否 | 否 |
| 新疆钾盐矿产资源开发有限公司 | 控股时形成往来款 | 3,626 | 5年以上 | 3,626 | 是 | 否 | 否 |
| 天津滨海天焦国际发展有限公司 | 往来款 | 676 | 5年以上 | 676 | 否 | 否 | 否 |
| 新疆联创兴业投资有限责任公司 | 往来款 | 596 | 4-5年 | 239 | 是 | 否 | 否 |
| 沙区房屋征收与补偿办公室 | 拆迁补偿款 | 555 | 1年以内 | 28 | 否 | 否 | 否 |
| 拜城峰峰煤焦化有限公司 | 控股时形成往来款 | 137 | 4-5年 | 34 | 否 | 否 | 否 |
备注：新疆钾盐矿产资源开发有限公司作为关联方，是因虽公司持有其20%股权，因不具重大影响，在可供出售金融资产中核算，但往来余额在钾盐公司的应付款项中占其流动负债比重超过30%。出于谨慎性原则及以前年度在关联方报告中已认定为关联方的前提下，2018年在附注中做为关联方披露。
（1）应收Say Say K 8202万元。“SAY SAY K”公司全称为“SAY SAYK，INC.”,注册地在美国特拉华州，是美国硅谷从事互联网教育平台研发的一家高科技公司。公司的美国子公司陆续支付给ssk公司1140万美元，作为拟出资款。根据《投资协议》,美国子公司可以根据未来项目开发进展情况和SSK公司所开发的APP在中国市场的推广进度选择是否完成对SSK的增资手续，如果开发结果不能达到美国子公司的预期，则美国子公司有权单方面终止协议，同时SSK公司应立即归还美国子公司已付的拟投资款，并支付相应利息。故暂挂其他应收账款。该公司经过三年的研发已经成功开发出新型的移动互联网英语学习平台，目前已准备在中国市场上线。公司将根据研发产品的后续上线发展情况，选择处理好对ssk公司投资手续的办理事项。
（2）应收新疆钾盐矿产资源有限公司（以下简称：“新疆钾盐公司”）3626万元。公司原持有新疆钾盐公司100%股权，2010年8月19日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司将持有新疆钾盐公司80%股权转让给中国安华集团总公司及其关联子公司。在股权转让签订之时，公司与新疆钾盐公司应收款项为3574.13万元，为其生产经营垫付资金，股权转让价款不含该债务，《股权转让协议》已明确，公司将与新疆钾盐公司协商收回款项，之后为其垫付前期发生的资料编制费和咨询服务费51.92万元，累计应收款项总额为3626.05万元,公司已全额计提坏账准备。
为加快其矿产资源的开发，2010年12月，新股东中国安华集团总公司提出对新疆钾盐公司进行增资，将其注册资本由4120万元增至5亿元，通过增资，新疆钾盐公司可获得较为充足的自有资金，有利于钠销石矿产资源的开发，扩大盐化工项目的生产规模，从新疆钾盐公司产业发展出发，公司同意本次增资事宜，如按照原各股东持股比例增资，公司则需要追加大额现金投资，这将给公司产业经营带来较大的资金压力，为有效保障公司在新疆钾盐公司的战略投资地位，2010年12月20日，经公司第四届董事会第二十六次临时会议审议通过，决定以应收新疆钾盐公司的债权3590万元进行增资，本次增资事项已于2010年12月经新疆钾盐公司股东会决议通过。
关于增资及债权清收事宜，公司多次询问其进展情况，每年年报编制期间发函询问，根据其回复，因其他股东资金不能到位，影响了此次增资事宜。公司也以多种方式催促、问询其对公司应付款的解决计划，公司法律部对该应收款事项予以重点关注，与其进行过沟通，根据其回复，关于公司债权问题，其董事会尚在酝酿之中，尚未作相应安排。今后，公司仍将继续向其发函督促、问询，法律部对该应收款事项进行跟踪，推进该应收款的收回。
（3）应收天津滨海天焦国际发展有限公司675.98万元。系公司以前年度长期从该公司采购焦炭进行出口业务的预付款项，因合同条款就税费、汇率变动、运输途中风险承担、货物交接验收方式等具体事项约定不够明确细致，到后期，对预付款尾款675.98万元双方存在争议。因该尾款系多年业务累计形成，当时口头达成意向，在今后的合作中互相让利补偿。但因公司转型和市场因素，双方未继续合作，该预付款项一直未解决，于2014年末将该款项由预付账款调整到其他应收款科目。公司按照账龄对5年以上应收款项已全额计提坏账准备。
（4）应收新疆联创兴业投资有限责任公司596万元。具体情况见下述第三问回复。
（5）应收沙区房屋征收与补偿办公室555万元。系公司在报告期已与沙区房屋征收与补偿办公室签订正式的补偿协议，房屋已交由拆迁办拆除。因政府资金紧张尚未支付，该款项待按照政府补偿款支付计划收回。
（6）应收拜城峰峰煤焦化有限公司137万元。系公司在控制该公司时形成往来款余额345万元，在2017-2018年陆续回收。其中2018年收到60万商业
票据逾期，出票人未兑付，公司视同应收该公司款项管理。该应收款项公司正在积极与对方沟通，2019年6月初已收到银行承兑汇票30万，其余欠款将争取在年末收回。
上述事项中，公司应收新疆钾盐矿产资源开发有限公司3,626万元债权，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过并进行披露。其余事项未达到临时信息披露标准，为公司日常经营业务，属于总经理办公会决策权限，公司在定期报告中进行了披露。
三、年报显示，你公司存在同新疆联创兴业投资有限责任公司非经营性关联债权债务往来，本期新增金额800万元，期末余额596.3万元。请你公司说明上述非经营性往来款项的形成原因、发生时间，是否构成财务资助，是否及时履行了审议程序和临时披露义务（如适用）。
回复：
（一）形成原因及发生时间
控股子公司新疆中油化工集团有限公司（以下简称：“中油化工”）及其子公司中油运输公司应收新疆新兴铸管金特国际贸易有限公司（以下简 称：
“铸管金特公司”）货款15.1万元和784.90万元，主要为2013年10月控股子
公司与铸管金特公司签署了《煤炭购销合同》，约定由中油化工及其子公司向铸管金特公司提供煤炭供销业务，共销售煤炭1888.65万元，陆续回款1038.65万元，尚余应收铸管金特公司货款850万元，经多次催收未能支付。
新疆联创兴业投资有限公司（以下简称：“联创兴业公司”）因向铸管金特公司采购钢材，尚欠850万元货款未向铸管金特公司支付，本公司原总经理马永春先生为联创兴业公司股东及董事，为此铸管金特公司要求三方办理债务抵偿。
控股子公司中油化工及其子公司应收铸管金特公司货款总计850万元，而关联法人联创兴业公司欠铸管金特公司货款850万元，因铸管金特公司财务状况不佳，为了尽快完成本公司货款清收，收回债权，2018年7 月6日，中油化工及其子公司中油运输公司与铸管金特公司、联创兴业公司签订《债权债务清偿协议》。协议约定：铸管金特公司以现金向中油化工偿还50万元，将其对联创兴业公司享有的剩余800万元债权和与该债权相关的其他一切权利一并转让给中油化工和中油运输公司。同时，联创兴业公司与中油化工和中油运输公司
签订《补充协议》，协议内容为“联创兴业公司保证按照其与铸管金特公司签订的《还款协议书》以实物和现金方式偿还800万元债务，于2019年4月25日前清偿完毕”。2018年7 月16日，中油化工收到铸管金特公司归还的50万，联创兴业公司后续以实物抵债方式归还203.7万元，2019年4月11日，联创兴业公司向中油化工归还100万元。截至2019年4月25日，公司应收联创兴业公司债权剩余496.3万元，因联创兴业公司未能全部偿还债务，联创兴业出具《 承诺函》，承诺 “联创兴业 公司所欠新疆中油化工集团有限公司4,962,710元将在2019年12月31日前陆续归还完毕”，公司将积极督促联创兴业公司履行《承诺函》，于2019年12月31日前偿还剩余债务。
（二）是否构成财务资助
控股子公司中油化工及其子公司中油运输公司因以前年度开展煤炭供销业务，应收铸管金特公司货款尚余850万元，由于铸管金特公司财务状况不佳，经多次催收未能收回。2018年7 月6日，应铸管金特公司开展三方债务抵偿要求，三方签署《债权债务清偿协议》，形成中油化工及其子公司应收联创兴业公司债权800万元，是为加快债权清收所做的债务抵偿，不存在财务资助情形。
（三）是否及时履行了审议程序和临时披露义务（如适用）
本公司原总经理马永春先生于2017年12月25日任期结束不再担任公司总经理，依据《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.6条之规定，关联自然人离职12个月内，马永春先生为联创兴业公司董事，故联创兴业公司为本公司关联法人。
本次债权债务清偿属于关联交易，该交易事项未达到2017年度末经审计的公司合并会计报表归属于上市公司股东净资产的0.5%，属于公司经营层决策范围，依据《深圳证券交易所股票上市规则》，不需履行临时信息披露，上述事项已在公司《2018年半年度报告》及《2018年年度报告》中进行了披露。
四、年报显示，你公司长期待摊费用期末余额为2,359.51万元，本期增加约2,220万元，主要系房产代建服务费所致。请你公司说明上述房产代建服务费本期大幅增加的原因及合理性、摊销方式和摊销期限，是否符合《企业会计准则》的相关规定。
回复：
公司房产代建服务费系子公司中化房产已开发项目应支付给代建方--绿城建设集团的建设管理服务费，支付进度是按照销售进度同比例支付的（按照成交金额的6%），由于我公司于2017年12月11日与绿城建设集团解除了代建合同，按照合同约定，我公司将尚未销售房产应付未付的代建服务费按照未售库存预估成交额的6%计提计入“长期待摊费用”，并按照当期销售额的6%摊入当期损益（管理费用-代理费）。该处理符合《企业会计准则》的相关规定。
五、年报显示，你公司报告期发生销售费用983万元，较上年同期下降56.17%。请结合销售费用的具体构成，说明你公司销售模式是否发生改变、报告期销售费用大幅下降的原因、是否与营业收入的变动趋势相匹配，并分析销售费用占营业收入的比重与同行业上市公司相比是否存在较大差异，如是，请说明具体原因。
回复：
公司销售费用构成及主要变化原因见下表： 单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增加金额 | 主要变动原因 |
| 职工薪酬 | 310.74 | 541.51 | -230.76 | 合并范围变化减少141万，辅助部门费用分配比例调整减少195万 |
| 办公费 | 7.08 | 8.57 | -1.48 | |
| 差旅费 | 6.28 | 36.91 | -30.62 | 合并范围变化减少26万 |
| 物料消耗 | 7.03 | 33.04 | -26.01 | 辅助部门费用分配比例调整减少22万 |
| 运输费 | 79.24 | 250.06 | -170.82 | 合并范围变化减少53万，其他减少主要系部分销售合同销售价为出库价，运费由客户承担。 |
| 装卸费 | 4.60 | 0.84 | 3.76 | |
| 广告费 | 6.84 | 10.98 | -4.14 | |
| 折旧 | 210.75 | 784.92 | -574.16 | 辅助部门费用分配比例调整将部分折旧费由销售费用分配至管理费用及其他业务支出，减少金额586万 |
| 业务招待费 | 10.10 | 40.80 | -30.69 | 合并范围变化减少30万 |
| 修理费 | 52.18 | 92.89 | -40.71 | 合并范围变化减少29万 |
| 存货盘亏 | 0.00 | 23.92 | -23.92 | |
| 通讯费 | 0.00 | 1.97 | -1.97 | |
| 检验费 | 0.00 | 12.62 | -12.62 | 合并范围变化减少5万 |
| 销售佣金 | 60.61 | 0.00 | 60.61 | |
| 业务费 | 8.19 | 59.65 | -51.46 | |
| 代理费 | 84.76 | 34.76 | 50.00 | |
| 宣传费 | 60.13 | 0.00 | 60.13 | |
| 物业管理费 | 66.34 | 147.30 | -80.96 | |
| 租赁费 | 2.65 | 45.65 | -43.01 | 合并范围变化减少40万 |
| 消防安全费用 | 0.00 | 47.30 | -47.30 | 辅助部门费用分配比例调整减少9万 |
| 其他 | 5.65 | 69.21 | -63.56 | |
| 合计 | 983.18 | 2,242.91 | -1,259.73 | 合并范围变化减少328万，辅助部门费用分配比例调整减少815万 |
公司营业收入构成及相应营业费用：
| 营业收入 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 | 2018年销售费用 | 2017年销售费用 |
| 油品销售产业 | 29,939 | 25,269 | 18% | 330 | 309 |
| 房地产开发业 | 5,122 | 2,399 | 114% | 325 | 288 |
| 其他产业 | 5,142 | 4,317 | 19% | 239 | 1551 |
| 处置投资性房地产 | 5,253 | - | 0 | 0 | |
| 运输服务 | 7,188 | 1,364 | 427% | 0 | 0 |
| 煤炭贸易 | 2,416 | 2,172 | 11% | 90 | 95 |
| 合计 | 55,061 | 35,520 | 984 | 2243 |
从以上两表看，公司报告期销售模式除承担运费方式销售量下降外基本未发生变化，处置投资性房地产收入增加及运输公司业务收入增加基本不影响销售费用。其他产业销售费用大幅减少，主要系子公司中油化工在2018年度调整二级考核办法，对辅助部门费用按照谁受益谁承担的原则，将部分费用分摊计入其他业务支出。同时因处置子公司股权减少合并范围影响费用变化。公司油品产业、房地产开发业的销售费用变化与收入变动趋势相匹配。
公司主要经营油品业务与房地产开发业务，但两项业务规模与专营的同行业上市公司相比都有较大差距，故销售费用占营业收入比重稍高一些。
六、年报显示，你公司本期经营活动产生的现金流量净额-914万元，同比增长69.08%，其中，“收到的其他与经营活动有关的现金”中收到的往来款为5,005万元，“支付的其他与经营活动有关的现金”中支付的往来款为10,925万元。请你公司详细说明“收到的其他与经营活动有关的现金”、“支付的其他与经营活动有关的现金”中往来款的具体情况，包括对象、金额、是否与公司有关联关系以及形成原因等，是否及时履行了审议程序和临时披露义务（如适用）。
回复：
“收到的其他与经营活动有关的现金”中 往来款5,005万元的具体情况见下表：
| 金额 | 对象 | 是否有关联关系 | 形成原因 | |
| 3,046 | 购油客户 | 否 | 购油客户押金 | |
| 900.00 | 新疆明鼎贸易有限公司 | 否 | 收加油站租金 | |
| 385 | 购房客户 | 否 | 替购房客户代收代缴的契税、维修基金等 | |
| 200 | 曹开明 | 否 | 收个人借款 | |
| 197 | 乌鲁木齐市天山区房屋征收与补偿管理办公室 | 否 | 收到政府拆迁补偿款 | |
| 106 | 承租客户 | 否 | 租赁租金 | |
| 56 | 社保局拨付离退休人员社保补贴 | 否（离退休人员） | 社保局拨付的离退休人员医保费和取暖费补贴 | |
| 42 | 银行 | 否 | 银行利息收入 | |
| 33 | 购房客户 | 否（购房客户） | 购房客户未按合同约定支付购房款而支付的逾期利息收入 | |
| 15 | 深圳前海汉腾商业管理有限公司 | 否 | 退押金 | |
| 13 | 个人、工会 | 否 | 收罚款、工会经费返还 | |
| 12 | 零散个人、单位 | 否 | 收个人、单位往来 |
| 合计 | 5,005 |
“支付的其他与经营活动有关的现金”中支付的往来款及费用10,925万元，具体情况见下表：
| 金额 | 对象 | 是否有关联关系 | 形成原因 | |
| 2901.76 | SSK公司 | 否 | 拟投资款 | |
| 900.00 | 新疆明鼎贸易有限公司 | 否 | 退回入错帐户的加油站租金 | |
| 1,258.52 | 客户肖某某 | 否（购房客户） | 客户无力归还银行按揭贷款，我公司予以垫付 | |
| 1,952.00 | 购油客户 | 否 | 退客户押金 | |
| 3,090.16 | 支付日常经营活动的现金支出（销售费用、管理费用） | 否 | 费用 | |
| 200.00 | 曹开明 | 否 | 还款 | |
| 181.82 | 乌鲁木齐高新建设投资集团有限公司 | 否 | 房租 | |
| 178.94 | 购房客户 | 否（购房客户） | 替购房客户代收代缴的契税、维修基金等 | |
| 98.00 | 个人 | 否 | 个人往来、备用金 | |
| 80.8 | 个人 | 否 | 支付向阳坡5巷78号拆迁款 | |
| 70.00 | 上海沐传工业设计有限公司 | 否 | 软件设计费 | |
| 13.00 | 南疆受帮扶村 | 否 | 向受帮扶村委会捐赠 | |
| 合计 | 10,925.00 |
上述业务的具体情况未达到临时信息披露标准，为公司日常经营业务，属于总经理办公会决策权限。
七、年报“聘任、解聘会计师事务所情况”部分显示，中审华会计师事务所（特殊普通合伙）已为你公司连续19年提供审计服务。2008年中注协发布《中国注册会计师职业道德规范指导意见》，要求在承办具体鉴证业务时，会计师事务所应当维护其独立性，且维护独立性的措施主要包括定期轮换项目负责人及签字注册会计师。请年审会计师说明连续19年为公司提供审计服务是否存在损害独立性风险及其为维护自身独立性所采取的主要措施。
回复：
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）回复：我所连续19年为公司提供审计服务，严格遵守《中国注册会计师职业道德规范指导意见》，不存在损害独立性风险的情况。
我所为维护自身独立性所采取的主要措施有：
1、我所严格按照《中国注册会计师职业道德规范指导意见》的相关规定，定期轮换项目负责人及签字注册会计师，并上报主管监管部门备案。
2、我所每年对审计人员进行培训，培训内容包括审计的独立性培训。
3、我所每年通过系统流程向全体审计人员发布独立申明，只有书面填写具备独立性的人员方能参加上市公司审计业务。开立股票交易账户的审计人员被要求打印持有股票清单，并由总所相关人员检查其独立性。
4、每年上市公司报告出具前，均由总所随机委派质控人员进行现场底稿复核，现场复核通过后，均需提交总所会审会，会审通过后才能出具报告。
特此公告。
新疆国际实业股份有限公司董 事 会2019年6月19日