公司代码：603318 公司简称：派思股份
大连派思燃气系统股份有限公司
2019年半年度报告
2019年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人尚智勇、主管会计工作负责人邵昂珠及会计机构负责人（会计主管人员）高君华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。
无
六、 前瞻性陈述的风险声明。
√适用 □不适用
本半年度报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。
十、 其他。
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 33
第十一节 备查文件目录 ...... 136
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司或派思股份 | 指 | 大连派思燃气系统股份有限公司 |
| 山东省国资委 | 指 | 山东省人民政府国有资产监督管理委员会，系本公司实际控制人 |
| 水发控股 | 指 | 山东水发控股集团有限公司 |
| 水发集团 | 指 | 水发集团有限公司 |
| 水发众兴集团 | 指 | 水发众兴集团有限公司，系本公司控股股东 |
| 派思投资 | 指 | 大连派思投资有限公司，系本公司股东 |
| EnergasLtd. | 指 | 派思有限公司，注册于开曼群岛，系本公司股东 |
| 佳诚能源 | 指 | 大连佳诚能源工程设备有限公司，注册于大连市，系本公司全资子公司 |
| 派思香港 | 指 | 派思燃气（香港）有限公司（Energas Gas-System（HongKong）Co.,Limited），注册于香港，系本公司全资子公司 |
| 金派思 | 指 | 金派思能源科技（北京）有限公司，注册于北京，系本公司全资子公司 |
| 陕西派思 | 指 | 陕西派思燃气产业装备制造有限公司，注册于陕西省西安市，系本公司参股公司 |
| 派思新能源 | 指 | 大连派思新能源发展有限公司，注册于大连市，系本公司全资子公司 |
| 派思装备 | 指 | 大连派思重工装备有限公司，注册于大连市 |
| 鄂尔多斯派思 | 指 | 鄂尔多斯市派思能源有限公司，系本公司全资子公司 |
| 中科派思 | 指 | 中科派思储能技术有限公司，系派思投资控股子公司 |
| 派思惠银 | 指 | 派思惠银（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）注册于平潭，系本公司全资设立的有限合伙企业 |
| 雅安华燃 | 指 | 雅安市华燃天然气有限责任公司，系派思惠银控股子公司 |
| 伊川华燃 | 指 | 伊川华燃天然气有限责任公司，系派思惠银控股子公司 |
| 方城华燃 | 指 | 方城县华燃天然气有限责任公司，系派思惠银控股子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| LNG | 指 | 液化天然气 |
| 报告期、本期、本报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 大连派思燃气系统股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 派思股份 |
| 公司的外文名称 | Dalian Energas Gas-System Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Energas |
| 公司的法定代表人 | 尚智勇 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李启明 | 于颖 |
| 联系地址 | 大连市经济技开发区福泉北路42号 | 大连市经济技开发区福泉北路42号 |
| 电话 | 0411-62493369 | 0411-62493369 |
| 传真 | 0411-62493339 | 0411-62493339 |
| 电子信箱 | dmbgs@energas.cn | dmbgs@energas.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 大连经济技术开发区振鹏工业城73# |
| 公司注册地址的邮政编码 | 116600 |
| 公司办公地址 | 大连市经济技开发区福泉北路42号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 116600 |
| 公司网址 | www.energas.cn |
| 电子信箱 | dmbgs@energas.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 派思股份 | 603318 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 147,522,602.44 | 292,706,271.71 | -49.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 | -261.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -45,351,722.08 | 26,799,443.94 | -269.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,604,873.04 | -83,891,729.37 | 206.81 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 979,318,318.31 | 1,022,428,885.28 | -4.22 |
| 总资产 | 1,825,659,803.57 | 2,121,404,345.71 | -13.94 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.11 | 0.07 | -257.14 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.11 | 0.07 | -257.14 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.11 | 0.07 | -257.14 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -4.41 | 2.63 | 减少7.04个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -4.53 | 2.59 | 减少7.12个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -7,331.56 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 563,159.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,080,626.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -400,968.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 合计 | 1,235,486.15 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务
自2002年成立以来，派思股份立足于燃气输配和燃气应用领域（以天然气发电为主）的成套设备供应，经过十余年的发展，完成了向上下游延展完善产业链的战略布局，随着围绕天然气应用领域，分布式能源综合服务业务及燃气运营业务的有序拓展，以及110×10^4Nm?天然气液化工厂项目的投产试运行，派思股份实现了从上游液化天然气生产，到中游燃气装备为主的高端制造，再到下游燃气应用领域的分布式能源和城镇燃气供应的全产业链布局。
2、 经营模式
公司的传统主业是从事燃气输配和燃气应用领域相关产品的设计、生产、销售和服务，为天然气输配提供压力调节系统和天然气发电提供预处理系统。派思股份产品包括燃气输配系统、燃气应用系统和备品备件三大类。该业务版块主要采用“订单式”经营模式，根据上游客户的具体应用需求进行系统工艺设计（功能性设计）、机械集成成套设计、标准设备选型和非标设备设计，根据上述设计方案采购所需原材料，按照生产工艺要求进行加工制造，将各类设备按照生产工艺流程组装在一起，并经过检查、检验及测试，将产品销售给客户。
燃气运营业务主要是提供城镇区域内燃气供应、城镇管网建设及客户综合服务业务，具体可分为城市燃气销售和城镇燃气安装，其中城市燃气销售指从上游供应商购入城镇燃气气源后，经处理后向下游客户进行销售。城镇燃气安装业务是指为燃气用户提供燃气设施、设备安装入户服务，并向用户收取相应的安装费及燃气设施建设费。由控股孙公司雅安华燃等三家公司，提供城镇区域内燃气供应、城镇管网建设及客户综合服务，业绩主要来源于当地管道燃气供应与服务。
分布式能源综合服务业务，派思新能源可以提供从项目开发，投资，设计，安装，调试和运维一站式综合服务。目前已投入运营的两个天然气分布式能源项目采用的是BOO模式（建设、拥有、运营），由派思新能源下属子公司投资建设并运营天然气分布式能源站，为用能单位持续提供电力、热能（蒸汽、热水）和冷能能源综合服务。同时，依托多年来在分布式能源领域积累的丰富经验，为客户提供项目技术咨询服务。公司目前分布式能源运作的模式如下图所示:
LNG液化天然气业务主要经营模式是通过管道接收中石油、中石化等天然气供应商供应的天然气，在本公司的液化厂将这些天然气液化，然后将液化天然气（LNG）销售给下游客户。
3、行业情况
“十三五”期间，国家层面的能源结构优化和环境污染治理将成为天然气消费最主要的推动力。国家发改委《天然气“十三五”规划》中指出，天然气占一次能源消费比例由2015年的5.9%，提高到2020年的8.3%-10%。在国家发改委《加快推进天然气利用的意见》中提出逐步将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一，到2020年，天然气在一次能源消费结构中的占比力争达到10%左右，到2030年，力争将天然气在一次能源消费中的占比提高到15%左右。国家发改委《关于建立保障天然气稳定供应长效机制的若干意见》中提出，到2020年我国天然气供应能力达到4000亿立方米，力争达到4200亿立方米。《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》进一步提出，到2020年国产常规气达到1850亿立方米，页岩气产量力争超过300亿立方米，煤层气产量力争达到300亿立方米，并积极稳妥地实施煤制气示范工程。
目前，根据电力设计规划总局发布的《中国能源发展报告2018》的数据显示，2018年我国天然气的消费总量占一次能源消费量的比重只有7.8%，而煤炭占比59.0%，煤炭仍是我国主要的能源消费，天然气还是被作为边缘能源进行使用，但根据数据和政策鼓励以及全球能源结构趋势显示，天然气逐渐成为主要能源消费是必然的。
数据显示，2018年，全球天然气消费量约为3.86万亿立方米，在全球一次能源消费中占比接近四分之一，远高于我国现有水平。虽然煤炭仍是我国现阶段主要消费的一次能源，但相比于清洁能源，煤炭燃烧后会产生大量污染物，在煤炭为主流的能源消费结构下，煤炭生产消费的环境承载能力已经接近上限，大气污染形势严峻，环保性在能源政策中被赋予了更多的权重。天然气作为一种环境友好型燃料，燃烧产物中各空气污染物单位排放量均低于煤和石油，且热值、利
用效率等方面均明显优于煤炭，因此，我国目前改善环境质量最为有效的举措之一就是加大天然气的使用力度，天然气也将超过煤炭成为主要的一次能源。
从过去几年天然气行业的发展历程来看，受到价格管制的影响，2013年之前，天然气消费量增速始终维持在10-20%的水平，2014年存量气价格上调之后，天然气相比于其他可替代能源的经济性优势减弱，行业整体发展速度开始放缓。但2017年之后，随着煤改气政策的快速推动，我国天然气的消费量大幅增加，2018年更是达到了2803亿立方米，同比增长18.12%，按照“2020年天然气在一次能源消费结构中占比力争达到10%，2030年天然气在一次能源消费中占比力争达到15%”的目标，至2030年，中国天然气消费规模或将达到6000亿立方米。整体来看，按照我国目前的经济发展形势，未来我国对天然气的消费需求量增速迅猛。在相关利好因素的推动下，我国天然气市场发展前景广阔。
2013-2019年我国天然气消费量及同比增长情况（单位：亿立方米，%）
（数据来源：前瞻网）
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、2019年6月30日，货币资金较上年期末减少12,548.11万元，下降39.80%，主要系用自有资金偿还银行贷款及融资租赁款。
2、2019年6月30日，预付账款较上年期末减少4,946.04万元，下降43.16%，主要系合同终止退回项目预付款所致。
3、2019年6月30日，交易性金融资产较上年期末增加5,020.74万元，增长100%；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年末减少-11,475.06万元，下降100%，上述两项均为期末在执行的银行理财产品，科目调整主要系2019年首次执行新金融工具准则所致。
4、2019年6月30日，其他非流动资产较上年期末减少3,621.08万元，下降87.91%，系鄂尔多斯一期110×10^4Nm3/d天然气液化工厂建设项目随工程进度在建工程增加预付款减少。其中：境外资产5,518.66（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为3.02%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）工艺设计和研发优势
公司的核心技术优势集中体现在系统工艺设计能力。公司燃气装备业务版块主要产品燃气输配和燃气应用成套设备属于非标压力容器设备，主要应用于燃气发电领域。公司需要根据客户的具体技术要求定制产品。在产品系统集成设计环节，公司需结合产品运行时的工况环境、燃气气质条件、输入输出的参数要求、燃气轮机主机的规格型号、客户对产品的技术标准等要求，综合运用化工、材料、力学、机械、结构、仪表、电气等多学科领域知识，开展系统集成、设备选型、工艺设计等技术性工作，专业性较强。公司在总结多年来所供产品的设计使用寿命、运行效果、安全系数、环境因素等重要参数的基础上，开发并取得具有标准设计体系的17项软件著作权，拥有46项核心产品、技术的专利，成功实现设计成果的转化，并完成了设计流程的自动化、标准化。在分布式能源方面，派思新能源在分布式能源领域已取得四项了专利技术：一种应用于LNG液化厂的分布式能源站、一种应用于染料工业的分布式能源系统、一种天然气分布式能源站网络化系统、分布式能源与烟气全热回收型热泵一体机耦合系统。同时还有十余项发明正在专利申请过程中。派思新能源在天然气分布式能源领域是较早的进入者，依托多年积累的工业设计和研发经验，通过内部挖潜及外部联合，公司目前已经具备项目前期全方位技术支持能力、独立编写项目可行性研究报告及项目申请报告能力，同时具备了项目初步设计及工程技术支持能力。
（二）品牌和产品优势
经过多年努力，公司在行业中建立了良好的企业形象和商业品牌，已和国内多家企业建立了长期稳定的合作关系，在国内外市场具有较高的知名度。公司主要产品生产规模和质量处同行业领先水平，2008年，公司获得美国GE公司的合格供应商认证；2008年和2010年先后获得美国GE公司最佳新供货商奖和最佳供货质量奖；2009年获得中国华电集团公司招标与采购网授予的《电厂级供应商会员证书》；2011年获得中国华电集团公司招标与采购网授予的《集团级供应商会员证书》。2013年获得中国石油天然气集团公司、中石油昆仑燃气有限公司授予的市场准入资格证书。2016年公司获得GE公司最佳供货商奖。2017年公司成为西门子公司供货商。公司先后获得国内外知名公司的供货商认证资格，说明公司产品技术性能已经得到国内外知名公司的认可，公司产品得到国内外客户的信赖，市场销售渠道稳定。
（三）产品质量控制优势
公司建有全面的质量保证体系，通过了ISO9001:2008质量管理体系认证，制订了符合企业现状和发展需求的质量方针和质量目标，严格执行产品质量国家相关标准。公司拥有国内特种设备A级压力管道组件（仅限燃气调压装置）制造许可证，特种设备A1级高压容器（仅限单层）和
A2级第Ⅲ类低、中压容器设计、制造许可证，以及美国机械工程师协会的ASME授权证书。2017年，公司全资子公司派思新能源取得ISO9001、ISO14001、OHSAS18001三项体系认证。
自成立以来，公司始终坚持贯彻“关注顾客，全员参与，持续改进”的质量管理方法，秉持“为顾客提供技术先进、质量可靠、服务周到的产品和服务”的经营理念，坚持“顾客至上，精诚服务；科技为本，创新为魂；全员参与，持续改进；精益求精，保质保量；差异化，多元化，开拓国际化品牌”的质量方针，一切从顾客需求出发，牢固树立“质量第一，顾客至上”的思想，在公司内提高全员的质量、服务意识，加强质量过程管理，严格把控各工序质量，不合格产品不允许流转到下道工序，在加强过程产品质量检查的同时，产品出厂前实行终检制度，确保出厂产品的质量。目前公司产品质量位于同行业前位。在质量管理体系上，公司严格按照ISO9000质量管理体系标准要求，编制了《质量手册》、《程序文件》及各工序作业指导书、检验规范等规章制度，按PDCA的过程方法进行管理并持续改进，确保产品质量不断提升。公司建立项目经理负责制，实行项目经理从接到销售合同和技术协议后，组织和协调设计、采购、生产、发货全过程，确保按期交付产品。公司以顾客为关注焦点，提供现场安装调试指导、维保等售后服务，接到顾客反馈2小时内予以对应，并全程进行跟踪，不断提高顾客满意度。
（四）管理团队和人才优势
公司管理团队分别由经营管理、技术研发、市场营销、质量控制、财务管理等领域具有丰富经验的专业人士构成，核心管理人员长期从事燃气应用、压力容器设计等相关行业，对本行业具备深刻的体验和认知。在企业发展的不同阶段，公司相继引进相适应的管理人才，为公司增添新的动力也为公司的持续发展提供了持续保障。通过多年的努力，公司组建了专业门类齐全的专业团队、质量管理团队和项目管理团队。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司经营业绩、财务状况和发展前景在很大程度上受宏观经济运行和天然气应用行业发展影响。全球经济近期虽呈现缓慢复苏态势，但各经济体复苏进程出现明显分化，债务危机、贸易失衡、汇率波动等问题，给经济复苏增加了不确定性。宏观经济的波动给派思股份市场需求带来较大的不利影响。在天然气应用行业发展方面，由于天然气清洁、低碳的属性，国际上对天然气发电推崇有加。数据显示，截至2018年底，我国气电装机总量8330万千瓦，占比仅4.38%，远低于美国42%、英国42%与韩国27%的水平，但根据《电力发展“十三五”规划》提出，“十三五”期间，全国气电新增投产5000万千瓦，2020年达到1.1亿千瓦以上，装机规模相当于“五年翻一番”。中远期看天然气发电和装机量的迅速发展，将会提高燃气装备制造业（含燃气输配系统、燃气轮机辅机设备等）规模的需求。但从短期来看，受到国内经济增速放缓、进口天然气供给量
大幅攀升、煤炭作为基础能源的经济效益优势等综合因素的影响，天然气应用行业的发展任重道远。
2019年上半年公司实现营业收入14,752.26万元，净利润-4,411.62万元。截至目前，公司已采取各项措施提高自身竞争力，包括严格的成本控制、生产工艺的不断改进、产能提升以及提供高附加值服务和不断丰富的产品组合。2019年上半年公司重点开展并推进以下工作：
1、加大内部管控力度，提升上市公司规范治理水平。
报告期内，公司治理结构不断完善，内控建设不断强化，有效保障企业流程规范性；严格按照证券监管机构和有关法律法规及规章制度要求，主动接受社会公众监督，履行信息披露职责，确保信息披露真实、准确、完整、公平、及时，保证企业规范运作，树立良好公众公司形象。
2、实现公司控股权的平稳过渡。
2019年上半年，公司完成第三届董事会、监事会成员增补，完成上市公司控制权变更，实现国有控股上市公司的平稳过渡。在控制权变更的同时，通过公司管控、业绩承诺等约定方式，在有效风险控制的同时充分授权激发民营机制活力，围绕战略目标拓展业务领域、努力实现国有资本保值增值。
3、加强人员优化和人才储备。
全面开展组织架构及人员优化工作，严控人工成本，同时重点关注核心岗位、新设公司及部门的人才招聘、储备和培养工作；在制度建设方面，对原有部门及岗位职责、管理制度、流程进行重新梳理修订，保证现阶段及未来的组织适用需求；在人力资源体系建设方面，不断推进薪酬福利、绩效改进、培训开发等体系的设计更新工作，为公司发展储备人才。
4、信息化建设助推营销管理升级。
为提高管理效率、适应公司发展的实际需求，公司的信息化整体建设和应用水平得到了大幅提升，通过OA办公自动化平台，提高协同工作效率；通过ERP系统的应用，提高了一体化、集成化办公水平；通过信息安全系统的运维，确保了公司涉密信息的有效管控；公司信息化建设的持续推进，有力助推了营销管理的不断升级。
5、加强EHS管理，夯实公司安全发展基础。
上半年，公司进一步强化了各级安委会的职能作用，全员签订了安全责任书，规范了EHS管理各项制度，修订了处置突发情况应急预案，并组织了演练，对各子公司的EHS管理进行了全面检查，查找排除事故隐患，进一步提高了公司EHS管理的整体水平。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 147,522,602.44 | 292,706,271.71 | -49.60 |
| 营业成本 | 131,538,037.22 | 201,878,603.95 | -34.84 |
| 销售费用 | 2,433,538.49 | 4,839,740.40 | -49.72 |
| 管理费用 | 25,554,609.82 | 23,779,778.18 | 7.46 |
| 财务费用 | 19,846,820.35 | 15,915,556.60 | 24.70 |
| 研发费用 | 4,455,058.80 | 7,731,632.01 | -42.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,604,873.04 | -83,891,729.37 | 206.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,602,994.83 | -192,482,815.06 | -90.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -180,700,941.48 | 135,543,013.15 | -233.32 |
营业收入变动原因说明:主要系燃气设备业务受国内宏观经济、中美贸易摩擦等内外因素影响，国内外客户需求疲软，公司订单减少致使本期交付货物减少所致。营业成本变动原因说明:主要系燃气设备业务减少所致。销售费用变动原因说明:主要系燃气装备业务本期交付减少致使运输费减少所致。管理费用变动原因说明:不适用。财务费用变动原因说明:主要系借款利息支出增加所致。研发费用变动原因说明:主要系报告期内按计划研发支出较少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内“收到其他与经营活动有关的现金”增加，以及业务减少，支出类“购买商品、接受劳务支付的现金”减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财产品到期、受限资金收回，致使“收回投资收到的现金”增加及所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系偿还借款支出增加所致。其他变动原因说明:报告期内毛利率10.84%较上年同期下降，主要系燃气设备业务疲软，项目毛利率下降以及报告期内，公司增加毛利率较低的贸易业务所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 189,819,480.89 | 10.40 | 315,300,601.62 | 14.86 | -39.80 | 主要系用自有资金偿还银行贷款及融资租赁款 |
| 交易性金融资产 | 50,207,380.00 | 2.75 | 100.00 | 系本期购买的理财产品。 | ||
| 以公允价值 | 114,750,555.56 | 5.41 | -100.00 | 均系上期购 |
| 计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 买的理财产品 | |||||
| 应收票据 | 26,480,000.00 | 1.45 | 12,354,375.30 | 0.58 | 114.34% | 主要系本报告期销售回笼款收到的承兑汇票增加所致。 |
| 预付款项 | 65,130,887.40 | 3.57 | 114,591,304.93 | 5.40 | -43.16 | 主要系合同终止退回项目预付款所致。 |
| 其他非流动资产 | 4,978,951.70 | 0.27 | 41,189,744.11 | 1.94 | -87.91 | 主要系随工程进度在建工程增加，预付工程款减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 2,098,423.11 | 0.11 | 3,011,364.23 | 0.14 | -30.32 | 主要系发放减少所致。 |
| 应付票据 | 78,940,682.00 | 4.32 | 58,858,000.00 | 2.77 | 34.12% | 主要系本报告期采购结算采用开具银行承兑汇票的方式增加所致。 |
| 应付账款 | 194,447,093.20 | 10.65 | 305,833,468.28 | 14.42 | -36.42% | 主要系报告期内与供应商结算所致。 |
| 应交税费 | 763,714.22 | 0.04 | 2,460,318.79 | 0.12 | -68.96 | 主要系利润额总额下降，企业所得税减少所致。 |
| 其他应付款 | 2,352,235.39 | 0.13 | 10,949,626.86 | 0.52 | -78.52 | 主要系高管股票激励回购所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 64,068,365.37 | 3.51 | 109,716,288.01 | 5.17 | -41.61 | 主要系偿还减少所致。 |
其他说明：无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 121,522,708.67 | 质押、保证金、定期存单 |
| 投资性房地产 | 26,769,601.70 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 168,188,510.41 | 融资租赁 |
| 固定资产 | 22,877,866.91 | 融资租赁 |
| 固定资产 | 97,850,806.16 | 抵押借款 |
| 鄂尔多斯派思、雅安华燃、山东派思股权 | 561,233,516.16 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 16,245,852.39 | 抵押借款 |
| 存货 | 53,879,310.35 | 融资租赁 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 交易性金融资产 | 50,207,380.00 | |
| 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 114,750,555.56 |
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2019年4月21日，派思股份及其全资子公司大连派思重工装备有限公司与公司股东派思投资签署《债权转让协议》，将因盾构机业务产生的公司及派思重工应收款项、预付账款等债权按评估值转让给派思投资，转让价款人民币51,070,046.18元。该事项经过公司第三届董事会第六次临时会议审议批准本次交易，本次交易构成关联交易，关联董事回避表决。详细情况参见公司2019-021号公告。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 佳诚能源 | 98,933,083.80 | -1,315,369.50 | 977,424.96 | 100,305.04 |
| 派思香港 | 55,186,609.91 | 4,292,291.89 | - | -2,773,707.53 |
| 派思新能源 | 145,684,717.89 | 99,906,980.56 | - | -2,049,948.35 |
| 鄂尔多斯派思 | 654,675,797.46 | 472,251,692.80 | - | -4,976,323.98 |
| 派思惠银 | 116,247,860.06 | 107,820,817.63 | - | -395,836.46 |
| 雅安华燃 | 62,591,014.27 | 24,420,229.12 | 5,350,154.71 | -1,135,266.71 |
| 中油派思 | 200,663,805.44 | 15,984,624.19 | 75,456,192.07 | -689,991.06 |
| 陕西派思 | 92,084,188.24 | 22,767,683.23 | 15,721,998.20 | -1,326,389.17 |
注：陕西派思为参股公司，其他为控股公司。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
本报告期，归属于上市公司股东的净利润为亏损；至下一报告期公司是否能改善业绩情况，尚存在不确定性，提醒广大投资者注意投资风险。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经营方面：受国际局势中的债务危机、贸易失衡、汇率波动等问题影响，国内宏观经济增速放缓，影响派思股份市场需求，主营业务面临客户需求不足，订单减少，毛利率下降的经营风险。天然气分布式能源站前期投入较大，收入相对稳定，短期内很难为公司贡献足够现金流，长期又面临整体经济发展不确定，业主方用能不足，致使经营效益不达预期，存在一定经营风险。鄂尔多斯派思已经投产试运营，LNG价格的周期性波动会对公司LNG业务营收产生较大不确定影响。
2、安全监管方面：安全生产是公司各大业务板块的共同目标。新《安全生产法》实施以来，国家监管部门加大对危化品产、运、储、销等环节的执法力度，对企业安全生产管理要求不断提高，特别是鄂尔多斯派思LNG液化工厂试运营以来，公司在安全生产和监督管理方面的工作面临更大挑战。
3、商誉减值方面：公司2017年度收购雅安华燃等三家城镇燃气公司，产生大额商誉，将继续存在商誉减值风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年4月19日 | www.sse.com.cn | 2019年4月22日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月28日 | www.sse.com.cn | 2019年5月29日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年6月28日 | www.sse.com.cn | 2019年6月29日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2019年6月28日召开的2019年第二次临时股东大会有未通过议案《关于变更公司注册地址的议案》和《关于修改公司章程的议案》详细情况请参见公司编号2019-065号公告。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 公司控股股东水发众兴集团 | 水发众兴集团不存在关于《上市公司收购管理办法》第六条规定的不适合收购人的情形，并可以按照《上市公司收购管理办法》第五十条规定提供本次收购的备查文件。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 公司控股股东水发众兴集团 | 水发众兴集团有限公司将继续保持派思股份完整的采购、生产、销售体系以及知识产权方面的独立，保持其在业务、人员、资产、财务及机构方面的独立；严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不会要求派思股份为本公司提供违规担保或非法占用派思股份资金，保持并维护派思股份的独立性。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东水发众兴集团 | 在水发众兴集团有限公司作为派思股份股东期间，水发众兴集团有限公司将尽量减少并规范与派思股份的关联交易。若有不可避免的关联交易，水发众兴集团有限公司与派思股份将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害派思股份及其他股东的合法权益。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 公司控股股东水发众兴集团 | 为了保护派思股份的合法利益，维护广大中小投资者的合法权益，避免与派思股份可能产生的同业竞争，从而可能侵犯派思股份及其他广大中小投资者的合法权益，水发众兴集团有限公司特向派思股份作出如下承诺:水发众兴集团有限公司既有业务未与派思股份业务产生竞争或利益冲突，未来水发众兴集团有限公司管理自身及控股子公司名下的物业也将独立于派思股份，不会扩大现有同类业务导致与派思股 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 份形成利益冲突。水发众兴集团有限公司将不会利用对派思股份的控股地位从事任何损害派思股份或派思股份其他股东利益的活动。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 股东Energas Ltd. | 若在锁定期满两年内减持股票的，减持价格将不低于发行人首次公开发行股票时的发行价（如遇除权除息事项，价格做相应调整），在此期限内每年累计减持比例不超过Energas Ltd.所持发行人股票数量的25%。Energas Ltd.将通过上海证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或上海证券交易所允许的其他转让方式减持公司股票。Energas Ltd.减持发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发出相关公告。 | 约定期有效 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司原控股股东派思投资、股东Energas Ltd.、原实际控制人 谢冰 | （1）本公司/本人未从事或参与与公司相同或相似的业务。本公司/本人与公司不存在同业竞争；（2）在今后的业务中，本公司/本人所控制的其他企业（如有）均不与公司产生同业竞争，即本公司/本人所控制的其他企业（如有）均不会以任何形式无论在中国境内或境外直接或间接从事与公司相同或相似或在商业上构成任何竞争的业务，或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、经济组织的控制权；（3）如认定本公司/本人所控制的其他企业的现有业务或将来产生的业务与公司存在同业竞争，则本公司/本人所控制的其他企业将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务。如公司提出受让请求，则本公司/本人所控制的其他企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。（4）在认定是否与本公司/本人所控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/本人承诺按公司章程规定回避，不参与表决。（5）本公司/本人所控制的其他企业不占用、支配公司的资金或干预公司对货币资金的经营管理，保证杜绝非经营性资金往来的关联交易。本公司/本人所控制的其他企业将尽量减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。（6）派思投资保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。控股股东派思投资、股东Energas Ltd.和实际控制人谢冰同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②所产生的收益归发行人所有，如未按期归还，发行人不得向控股股东分红直至相关收益移交给发行人；③给发行人及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司原控股股东派思投资、股东Energas Ltd.、原实际控制人谢冰及其关系密切的家庭成员谢云凯、李伟、何蕾、XieJing（谢静） | 1、本公司/本人将尽量避免与派思燃气之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；2、本公司/本人将严格遵守派思燃气的公司章程、《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本公司/本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对派思燃气的经营决策权损害派思燃气及其他股东的合法权益；3、本公司/本人及其控制的其他企业今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用派思燃气的资金；4、如本公司/本人违反本承诺造成派思燃气损失的，由本公司/本人负责赔偿派思燃气的一切损失。公司股东派思投资、股东Energas Ltd.、原实际控制人谢冰及其关系密切的家庭成员同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②立即偿还所占用的公司资金并支付资金占用费。如未按期偿还，发行人暂停向派思投资/Energas Ltd.分红直至其所占用资金及相关资金占用费如数偿还，发行人暂停向本人支付薪酬直至所占用资金及相关资金占用费如数偿还；③给发行人及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司原控股股东派思投资及原实际控制人 | 1、本公司/人将尽量避免与派思股份之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 谢冰 | 价格确定；2、本公司/人将严格遵守派思股份的公司章程、《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本公司承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对派思股份的经营决策权损害派思股份及其他股东的合法权益；3、本公司/人及其控制的其他企业今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用派思股份的资金；4、如本公司/人违反本承诺造成派思股份损失的，由本公司/人负责赔偿派思股份的一切损失。本公司/人同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②立即偿还所占用的派思股份资金并支付资金占用费。如未按期偿还，派思股份暂停向派思投资分红直至其所占用资金及相关资金占用费如数偿还；③给派思股份及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。 | |||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东派思投资及原实际控制人谢冰 | 1、本公司/人未从事或参与与派思股份相同或相似的业务。本公司/人与派思股份不存在同业竞争。2、在今后的业务中，本公司/人所控制的其他企业均（如有）不与派思股份产生同业竞争，即本公司/人所控制的其他企业（如有）均不会以任何形式无论在中国境内或境外直接或间接从事与派思股份相同或相似或在商业上构成任何竞争的业务，或拥有与派思股份存在同业竞争关系的任何经济实体、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、经济组织的控制权。3、如认定本公司/人所控制的其他企业的现有业务或将来产生的业务与派思股份存在同业竞争，则本公司/人所控制的其他企业将在派思股份提出异议后及时转让或终止上述业务。如派思股份提出受让请求，则本公司/人所控制的其他企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给派思股份。4、在认定是否与本公司/人所控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/人承诺按派思股份章程规定回避，不参与表决。5、本公司/人所控制的其他企业不占用、支配派思股份的资金或干预派思股份对货币资金的经营管理，保证杜绝非经营性资金往来的关联交易。本公司/人所控制的其他企业将尽量减少与派思股份的关 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。6、本公司/人保证严格遵守派思股份章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋求不当利益，不损害派思股份和其他股东的合法权益。本公司/人同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②所产生的收益归派思股份所有，如未按期归还，派思股份不得向控股股东分红直至相关收益移交给派思股份；③给派思股份及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司 | 为了保护投资者的利益，保障公司募集资金的有效利用，防范即期回报被摊薄的风险，提高对公司股东的回报能力，公司将采取以下措施：1、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益。公司本次非公开发行募集资金主要用于LNG工厂项目和天然气分布式能源站项目，投资项目预期具有较高的投资回报率，随着项目逐步产生收益后，公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升，将有助于填补本次发行对即期回报的摊薄。本次募集资金到位前，为尽快实现募集资金投资项目效益，公司将积极做好募集资金投资项目的前期准备工作。本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取早日达产并实现预期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。2、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力。公司本次非公开发行股份的募集资金到位后，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险。3、强化募集资金管理与监督，保证募集资金合理合法使用。为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，公司已制定了募集资金使用管理办法和信息披露事务管理制度等相关管理制度。为保障公司规范、有效使用募集资金，本次非公开发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 资金进行专项存储、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险，主要措施如下：（1）募集资金到位后，公司将审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户，公司募集资金存放于董事会批准设立的专项账户集中管理。（2）公司在募集资金到位后1个月以内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。（3）公司按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。（4）公司在进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续。（5）公司董事会每半年度应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。（6）保荐机构与公司在持续督导协议中约定，保荐机构应当定期对上市公司募集资金的存放与使用情况进行现场调查。4、落实利润分配政策，优化投资回报制度公司现行《公司章程》中关于利润分配政策尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件的规定，符合《中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司监管指引第3号上市公司现金分红》的要求。公司将严格执行《公司章程》明确的利润分配政策，在公司主营业务、经营业绩实现健康发展的过程中，给予投资者持续稳定的合理回报。公司已制定了股东回报规划，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配作出制度性安排，保证利润分配政策连续性和稳定性。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司全体董事、高管 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、在中国证监会、上海证券交易所另 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司制定新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对公司和/或股东的补偿责任；（3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。” | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司原控股股东派思投资及原实际控制人谢冰 | 1、本公司/本人不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益，切实履行对上市公司填补摊薄即期回报的相关措施。2、在中国证监会、上海证券交易所另行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果上市公司的相关规定及本公司/本人承诺与该等规定不符时，本公司/本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进上市公司制定新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。3、本公司/本人承诺全面、完整、及时履行上市公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本公司/本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本公司/本人违反该等承诺，给上市公司或者股东造成损失的，本公司/本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任；（3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本公司/本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 公司全体董事 | 本公司全体董事已认真审核了公司2016年度非公开发行的申请文件，确认这些文件的内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 长期有效 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司2018年年度股东大会审议通过《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 批准限制性股票激励计划及实施考核管理办法 | 公告编号：2016-011、2016-012、2016-013、2016-018 |
| 向激励对象授予限制性股票及授予结果 | 公告编号：2016-023、2016-053 |
| 回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 | 公告编号：2016-071、2017-032、2017-049 |
| 回购注销未达到解锁条件的限制性股票 | 公告编号：2017-021 |
| 限制性股票激励计划第二期股票解锁暨上市 | 公告编号：2018-056 |
| 回购注销未达到解锁条件的限制性股票 | 公告编号：2019-035 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 关于公司2018年度预计的日常关联交易执行情况及2019年度日常关联交易预计情况 | 公告编号：2019-029 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
派思股份及其全资子公司大连派思重工装备有限公司与公司股东派思投资签署《债权转让协议》，将因盾构机业务产生的公司及派思重工应收款项、预付账款等债权按评估值转让给派思投资,公告编号：2019-021。
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 大连佳诚能源工程设备有限公司 | 大连派思透平动力科技有限公司 | 土地、厂房及相关设备 | 27,668,064.89 | 2016年8月19日 | 2021年8月18日 | 977,424.96 | 周边同等厂房租金加设备折旧费 | 盘活闲置固定资产 | 是 | 股东的子公司 |
租赁情况说明:大连派思透平动力科技有限公司系股东派思投资控股子公司。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 159,278,261.60 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 159,278,261.60 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.03 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 无 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及全资子公司鄂尔多斯派思按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《企事业单位突发环境事件应急预案》和各类专项应急预案。定期组织环保应急实战演练，提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能力。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、44：重要会计政策和会计估计的变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,591 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 水发众兴集团有限公司 | 120,950,353 | 120,950,353 | 29.99 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| Energas Ltd. | 0 | 76,500,000 | 18.97 | 0 | 质押 | 71,950,000 | 境外法人 |
| 大连派思投资有限公司 | 120,950,353 | 57,549,647 | 14.27 | 0 | 质押 | 40,020,000 | 境内非国有法人 |
| 中意资管－招商银行－中意资产－招商银行－定增精选48号资产管理产品 | 4,000,000 | 11,325,670 | 2.81 | 0 | 无 | 其他 | |
| 太平资管－招商银行－粤财信托－定增宝1号基金集合资金信托计划 | 5,722,870 | 5,725,405 | 1.42 | 0 | 无 | 其他 | |
| 骆锦红 | 4,718,900 | 4,718,900 | 1.17 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 深圳前海宝兴投资基金管理有限公司－宝兴稳富七号私募证券投资基金 | 3,915,000 | 3,915,000 | 0.97 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 于海生 | 2,748,300 | 3,724,500 | 0.92 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 朱龙妮 | 2,960,100 | 2,960,100 | 0.73 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 中国国际金融（香港）有限公司－中金稳定收益专户 | 2,793,344 | 2,793,344 | 0.69 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 水发众兴集团有限公司 | 120,950,353 | 人民币普通股 | 120,950,353 | |||||
| Energas Ltd. | 76,500,000 | 人民币普通股 | 76,500,000 | |||||
| 大连派思投资有限公司 | 57,549,647 | 人民币普通股 | 57,549,647 | |||||
| 中意资管－招商银行－中意资产－招商银行－定增精选48号资产管理产品 | 11,325,670 | 人民币普通股 | 11,325,670 | |||||
| 太平资管－招商银行－粤财信托－定增宝1号基金集合资金信托计划 | 5,725,405 | 人民币普通股 | 5,725,405 | |||||
| 骆锦红 | 4,718,900 | 人民币普通股 | 4,718,900 | |||||
| 深圳前海宝兴投资基金管理有限公司－宝兴稳富七号私募证券投资基金 | 3,915,000 | 人民币普通股 | 3,915,000 | |||||
| 于海生 | 3,724,500 | 人民币普通股 | 3,724,500 | |||||
| 朱龙妮 | 2,960,100 | 人民币普通股 | 2,960,100 | |||||
| 中国国际金融（香港）有限公司－中金稳定收益专户 | 2,793,344 | 2,793,344 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 派思投资的实际控制人谢冰与Energas Ltd.的股东XieJing是兄妹，派思投资与Energas Ltd.有关联关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
备注：派思投资不可撤销地放弃派思股份3,460万股股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 水发众兴集团有限公司 |
| 新实际控制人名称 | 山东省国资委 |
| 变更日期 | 2019年6月4日 |
| 指定网站查询索引及日期 | 详见上海证券交易所网站2019年6月5日公告编号为2019-049号公告。 |
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 李启明 | 董事 | 315,000 | 101,300 | 213,700 | 股权激励回购及个人原因减持 |
| 姚健华 | 董事 | 525,000 | 168,800 | 356,200 | 股权激励回购及个人原因减持 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 谢云凯 | 董事 | 离任 |
| 李伟 | 董事 | 离任 |
| XieJing | 董事 | 离任 |
| 崔巍 | 监事 | 离任 |
| 尚智勇 | 董事 | 选举 |
| 王福增 | 董事 | 选举 |
| 李建平 | 董事 | 选举 |
| 李力新 | 监事 | 选举 |
| 姚健华 | 董事、财务总监 | 离任 |
| 史德刚 | 独立董事 | 离任 |
| 翟云岭 | 独立董事 | 离任 |
| 曾连荪 | 独立董事 | 离任 |
| 仲崇珊 | 监事 | 离任 |
| 范子新 | 职工监事 | 离任 |
| 邵昂珠 | 财务总监 | 聘任 |
| 朱先磊 | 董事 | 选举 |
| 夏同水 | 独立董事 | 选举 |
| 吴长春 | 独立董事 | 选举 |
| 高景言 | 独立董事 | 选举 |
| 牛争光 | 监事 | 选举 |
| 史瑞鹏 | 职工监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位:大连派思燃气系统股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 十、七、1 | 189,819,480.89 | 315,300,601.62 |
| 交易性金融资产 | 十、七、2 | 50,207,380.00 | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 114,750,555.56 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 十、七、4 | 26,480,000.00 | 12,354,375.30 |
| 应收账款 | 十、七、5 | 280,300,234.32 | 339,382,270.40 |
| 预付款项 | 十、七、7 | 65,130,887.40 | 114,591,304.93 |
| 其他应收款 | 十、七、8 | 18,618,209.42 | 21,549,591.32 |
| 其中：应收利息 | 692,708.34 | 1,473,406.89 | |
| 应收股利 | - | - | |
| 存货 | 十、七、9 | 141,883,785.47 | 162,746,599.98 |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 十、七、13 | 79,310,491.51 | 64,596,637.01 |
| 流动资产合计 | 851,750,469.01 | 1,145,271,936.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十、七、17 | 8,277,888.28 | 8,927,818.97 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | 十、七、20 | 26,769,601.70 | 27,571,493.00 |
| 固定资产 | 十、七、21 | 258,311,855.60 | 257,702,198.46 |
| 在建工程 | 十、七、22 | 564,022,563.70 | 531,277,545.36 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 十、七、26 | 23,231,378.04 | 23,614,956.68 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 十、七、28 | 75,207,085.69 | 75,207,085.69 |
| 长期待摊费用 | 十、七、29 | 1,240,044.29 | 1,423,458.08 |
| 递延所得税资产 | 十、七、30 | 11,869,965.56 | 9,218,109.24 |
| 其他非流动资产 | 十、七、31 | 4,978,951.70 | 41,189,744.11 |
| 非流动资产合计 | 973,909,334.56 | 976,132,409.59 | |
| 资产总计 | 1,825,659,803.57 | 2,121,404,345.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 十、七、32 | 363,500,000.00 | 439,500,000.00 |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 十、七、35 | 78,940,682.00 | 58,858,000.00 |
| 应付账款 | 十、七、36 | 194,447,093.20 | 305,833,468.28 |
| 预收款项 | 十、七、37 | 18,581,303.04 | 14,466,441.00 |
| 应付职工薪酬 | 十、七、38 | 2,098,423.11 | 3,011,364.23 |
| 应交税费 | 十、七、39 | 763,714.22 | 2,460,318.79 |
| 其他应付款 | 十、七、40 | 2,352,235.39 | 10,949,626.86 |
| 其中：应付利息 | 1,248,387.43 | 2,408,088.50 | |
| 应付股利 | 229,970.47 | 229,970.47 | |
| 合同负债 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 十、七、43 | 64,068,365.37 | 109,716,288.01 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 724,751,816.33 | 944,795,507.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 十、七、48 | 109,041,288.79 | 141,240,713.14 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 十、七、51 | 12,548,380.14 | 12,939,240.12 |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 121,589,668.93 | 154,179,953.26 | |
| 负债合计 | 846,341,485.26 | 1,098,975,460.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 十、七、53 | 403,302,277.00 | 403,302,277.00 |
| 资本公积 | 十、七、55 | 515,420,639.65 | 515,420,639.65 |
| 减：库存股 | 十、七、56 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 |
| 其他综合收益 | 十、七、57 | 225,928.29 | 199,785.47 |
| 专项储备 | 十、七、58 | 7,481,451.94 | 6,501,925.80 |
| 盈余公积 | 十、七、59 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 十、七、60 | 32,796,922.33 | 76,913,158.26 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 979,318,318.31 | 1,022,428,885.28 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 979,318,318.31 | 1,022,428,885.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,825,659,803.57 | 2,121,404,345.71 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:大连派思燃气系统股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 114,992,369.87 | 129,833,420.63 | |
| 交易性金融资产 | 50,207,380.00 | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 114,750,555.56 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 24,800,000.00 | 12,354,375.30 | |
| 应收账款 | 十、十七、1 | 278,635,079.71 | 331,373,928.43 |
| 预付款项 | 48,180,439.98 | 61,443,441.59 | |
| 其他应收款 | 十、十七、2 | 122,172,393.78 | 129,137,790.38 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 存货 | 135,820,054.76 | 156,830,840.48 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 7,572,150.14 | 16,879,103.96 | |
| 流动资产合计 | 782,379,868.24 | 952,603,456.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十、十七、3 | 722,459,584.95 | 617,446,283.14 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 133,348,354.59 | 138,615,920.41 | |
| 在建工程 | 55,842,197.18 | 65,467,639.55 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 16,245,852.39 | 16,566,606.62 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 11,349,613.61 | 9,695,839.92 | |
| 其他非流动资产 | 1,835,829.04 | 1,886,881.81 | |
| 非流动资产合计 | 941,081,431.76 | 849,679,171.45 | |
| 资产总计 | 1,723,461,300.00 | 1,802,282,627.78 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 316,000,000.00 | 391,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 78,940,682.00 | 58,858,000.00 | |
| 应付账款 | 45,783,327.73 | 51,921,004.67 | |
| 预收款项 | 61,839,590.53 | 60,649,619.98 | |
| 应付职工薪酬 | 1,107,606.65 | 2,055,063.84 | |
| 应交税费 | 453,310.48 | 194,962.53 | |
| 其他应付款 | 162,298,636.99 | 86,970,828.66 | |
| 其中：应付利息 | 506,199.93 | 880,338.50 | |
| 应付股利 | 229,970.47 | 229,970.47 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 22,644,283.13 | 68,292,205.77 | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 689,067,437.51 | 719,941,685.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 28,087,481.58 | 44,793,348.01 | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 12,548,380.14 | 12,939,240.12 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 40,635,861.72 | 57,732,588.13 | |
| 负债合计 | 729,703,299.23 | 777,674,273.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 403,302,277.00 | 403,302,277.00 | |
| 资本公积 | 516,375,842.75 | 516,375,842.75 | |
| 减：库存股 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,150,049.65 | 5,447,513.56 |
| 盈余公积 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 | |
| 未分配利润 | 47,838,732.27 | 79,391,621.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 993,758,000.77 | 1,024,608,354.20 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,723,461,300.00 | 1,802,282,627.78 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
合并利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 147,522,602.44 | 292,706,271.71 | |
| 其中：营业收入 | 十、七、61 | 147,522,602.44 | 292,706,271.71 |
| 二、营业总成本 | 184,972,452.19 | 256,513,912.73 | |
| 其中：营业成本 | 十、七、61 | 131,538,037.22 | 201,878,603.95 |
| 税金及附加 | 十、七、62 | 1,144,387.51 | 2,368,601.59 |
| 销售费用 | 十、七、63 | 2,433,538.49 | 4,839,740.40 |
| 管理费用 | 十、七、64 | 25,554,609.82 | 23,779,778.18 |
| 研发费用 | 十、七、65 | 4,455,058.80 | 7,731,632.01 |
| 财务费用 | 十、七、66 | 19,846,820.35 | 15,915,556.60 |
| 其中：利息费用 | 19,600,271.20 | 15,428,901.71 | |
| 利息收入 | -912,924.42 | -1,599,018.14 | |
| 加：其他收益 | 十、七、67 | 563,159.98 | 390,859.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十、七、68 | 430,695.98 | -733,549.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -649,930.69 | -754,367.12 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 十、七、70 | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 十、七、71 | -10,236,114.23 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 十、七、72 | - | -488,854.34 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 十、七、73 | -3,395.08 | -5,479.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -46,695,503.10 | 35,355,335.32 | |
| 加：营业外收入 | 十、七、74 | 649.65 | 117,063.20 |
| 减：营业外支出 | 十、七、75 | 405,555.07 | 608.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -47,100,408.52 | 35,471,789.99 | |
| 减：所得税费用 | 十、七、76 | -2,984,172.59 | 8,216,626.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 | - | - |
| “－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 26,142.82 | 1,034,033.25 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 26,142.82 | 1,034,033.25 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 十、七、77 | 26,142.82 | 1,034,033.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 26,142.82 | 1,034,033.25 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -44,090,093.11 | 28,289,197.19 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -44,090,093.11 | 28,289,197.19 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十、十八、2 | -0.11 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十、十八、2 | -0.11 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
母公司利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十、十七、4 | 99,155,211.19 | 258,330,574.28 |
| 减：营业成本 | 十、十七、4 | 83,126,910.22 | 181,799,104.26 |
| 税金及附加 | 600,660.56 | 1,996,430.06 | |
| 销售费用 | 2,325,395.12 | 4,780,361.64 | |
| 管理费用 | 17,258,343.07 | 14,703,053.41 | |
| 研发费用 | 4,455,058.80 | 7,731,632.01 | |
| 财务费用 | 14,335,204.70 | 11,362,583.26 | |
| 其中：利息费用 | 13,902,930.98 | 10,419,596.13 | |
| 利息收入 | -701,299.87 | -1,120,291.29 | |
| 加：其他收益 | 390,859.98 | 390,859.98 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十、十七、5 | 430,695.98 | -733,549.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -649,930.69 | -754,367.12 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,877,771.30 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,129,607.34 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -3,395.08 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,005,971.70 | 31,485,112.96 | |
| 加：营业外收入 | 100.51 | 7,060.00 | |
| 减：营业外支出 | 401,564.67 | 559.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -33,407,435.86 | 31,491,613.96 | |
| 减：所得税费用 | -1,854,546.34 | 5,053,092.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,552,889.52 | 26,438,521.58 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,552,889.52 | 26,438,521.58 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） |
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 31,552,889.52 | 26,438,521.58 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 176,443,835.22 | 266,901,420.16 | |
| 收到的税费返还 | 9,395,328.59 | 2,141,405.04 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 十、七、78 | 230,055,424.48 | 2,210,445.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 415,894,588.29 | 271,253,270.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 116,178,094.02 | 305,867,422.34 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,878,799.96 | 26,952,394.46 | |
| 支付的各项税费 | 5,368,694.17 | 10,808,597.84 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 十、七、78 | 179,864,127.10 | 11,516,584.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 326,289,715.25 | 355,144,999.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,604,873.04 | -83,891,729.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 321,101,870.00 | 7,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,758,442.50 | 20,817.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 159,000.00 | 2,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,065,000.00 | 1,599,018.14 | |
| 投资活动现金流入小计 | 325,084,312.50 | 8,622,335.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 115,219,175.58 | 94,105,151.00 | |
| 投资支付的现金 | 228,468,131.75 | 107,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 343,687,307.33 | 201,105,151.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,602,994.83 | -192,482,815.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 333,500,000.00 | 419,930,950.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 46,553,415.07 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 333,500,000.00 | 466,484,365.07 | |
| 偿还债务支付的现金 | 490,919,756.27 | 245,203,421.16 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,590,142.23 | 25,737,930.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 691,042.98 | 60,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 514,200,941.48 | 330,941,351.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -180,700,941.48 | 135,543,013.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -14,424.84 | 974,006.25 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -109,713,488.11 | -139,857,525.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,010,260.33 | 333,812,987.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 68,296,772.22 | 193,955,462.67 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 130,427,729.34 | 223,856,197.50 | |
| 收到的税费返还 | 9,219,070.36 | 2,141,405.04 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 568,826,546.06 | 1,500,445.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 708,473,345.76 | 227,498,047.54 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,023,418.07 | 234,460,953.58 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,988,271.61 | 19,967,014.96 | |
| 支付的各项税费 | 2,526,263.26 | 7,074,289.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的 | 476,730,959.85 | 6,511,755.65 |
| 现金 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 539,268,912.79 | 268,014,014.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,204,432.97 | -40,515,966.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 241,101,870.00 | 7,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,758,442.50 | 20,817.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 159,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,120,560.38 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 244,019,312.50 | 8,141,378.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,363,850.00 | 6,385,196.81 | |
| 投资支付的现金 | 284,088,532.50 | 67,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 285,452,382.50 | 73,385,196.81 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -41,433,070.00 | -65,243,818.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 286,000,000.00 | 271,430,950.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 155,660,306.67 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 286,000,000.00 | 427,091,256.67 | |
| 偿还债务支付的现金 | 422,967,499.04 | 240,789,884.09 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,123,519.58 | 21,748,058.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 691,042.98 | 153,489,647.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 442,782,061.60 | 416,027,590.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -156,782,061.60 | 11,063,666.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -19,887.75 | -140,661.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -29,030,586.38 | -94,836,780.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,543,079.33 | 240,716,822.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,512,492.95 | 145,880,042.43 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,302,277.00 | 515,420,639.65 | 7,588,600.00 | 199,785.47 | 6,501,925.80 | 27,679,699.10 | 76,913,158.26 | 1,022,428,885.28 | 1,022,428,885.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,302,277.00 | 515,420,639.65 | 7,588,600.00 | 199,785.47 | 6,501,925.80 | 27,679,699.10 | 76,913,158.26 | 1,022,428,885.28 | 1,022,428,885.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,142.82 | 979,526.14 | - | -44,116,235.93 | -43,110,566.97 | -43,110,566.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,142.82 | - | - | -44,116,235.93 | -44,090,093.11 | -44,090,093.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 | |||||||||||||||
| 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 979,526.14 | 979,526.14 | 979,526.14 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,174,071.52 | 1,174,071.52 | 1,174,071.52 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 194,545.38 | 194,545.38 | 194,545.38 | ||||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,302,277.00 | 515,420,639.65 | 7,588,600.00 | 225,928.29 | 7,481,451.94 | 27,679,699.10 | 32,796,922.33 | 979,318,318.31 | 979,318,318.31 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,302,277.00 | 521,274,515.07 | 13,280,050.00 | -418,729.87 | 4,518,867.86 | 26,007,851.78 | 80,252,537.21 | 1,021,657,269.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,302,277.00 | 521,274,515.07 | 13,280,050.00 | -418,729.87 | 4,518,867.86 | 26,007,851.78 | 80,252,537.21 | 1,021,657,269.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,062,187.56 | 1,034,033.25 | 1,074,101.28 | 21,205,629.78 | 24,375,951.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,034,033.25 | 27,255,163.94 | 28,289,197.19 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,062,187.56 | 1,062,187.56 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,062,187.56 | 1,062,187.56 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,049,534.16 | -6,049,534.16 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,049,534.16 | -6,049,534.16 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,074,101.28 | 1,074,101.28 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,252,653.05 | 1,252,653.05 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 178,551.77 | 178,551.77 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,302,277.00 | 522,336,702.63 | 13,280,050.00 | 615,303.38 | 5,592,969.14 | 26,007,851.78 | 101,458,166.99 | 1,046,033,220.92 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,302,277.00 | 516,375,842.75 | 7,588,600.00 | 5,447,513.56 | 27,679,699.10 | 79,391,621.79 | 1,024,608,354.20 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,302,277.00 | 516,375,842.75 | 7,588,600.00 | 5,447,513.56 | 27,679,699.10 | 79,391,621.79 | 1,024,608,354.20 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 702,536.09 | -31,552,889.52 | -30,850,353.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -31,552,889.52 | -31,552,889.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 702,536.09 | 702,536.09 | |||||||||
| 1．本期提取 | 854,582.88 | 854,582.88 | |||||||||
| 2．本期使用 | 152,046.79 | 152,046.79 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,302,277.00 | 516,375,842.75 | 7,588,600.00 | 6,150,049.65 | 27,679,699.10 | 47,838,732.27 | 993,758,000.77 | ||||
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 合收益 | ||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,302,277.00 | 522,229,718.17 | 13,280,050.00 | 3,941,131.45 | 26,007,851.78 | 70,394,530.05 | 1,012,595,458.45 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,302,277.00 | 522,229,718.17 | 13,280,050.00 | 3,941,131.45 | 26,007,851.78 | 70,394,530.05 | 1,012,595,458.45 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,062,187.56 | 783,853.72 | 20,388,987.42 | 22,235,028.70 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 26,438,521.58 | 26,438,521.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,062,187.56 | 1,062,187.56 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,062,187.56 | 1,062,187.56 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,049,534.16 | -6,049,534.16 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,049,534.16 | -6,049,534.16 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 783,853.72 | 783,853.72 | |||||||||
| 1．本期提取 | 953,145.24 | 953,145.24 | |||||||||
| 2．本期使用 | 169,291.52 | 169,291.52 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 403,302,277.00 | 523,291,905.73 | 13,280,050.00 | 4,724,985.17 | 26,007,851.78 | 90,783,517.47 | 1,034,830,487.15 |
法定代表人：尚智勇 主管会计工作负责人：邵昂珠会计机构负责人：高君华
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
大连派思燃气系统股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经大连经济技术开发区经济贸易局《关于大连派思燃气系统有限公司变更设立为大连派思燃气系统股份有限公司的批复》（大开经贸[2011]107号）、《关于大连派思燃气系统有限公司注册资本币种变更及增资的批复》（大开经贸[2011]118号）批准，由大连派思燃气系统有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司成立时注册资本8,500万元，股本8,500万元。其中：大连派思投资有限公司（以下简称“派思投资”）出资5,950万元，占公司注册资本的70%；Energas Ltd.出资2,550万元，占公司注册资本的30%。
根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2011]410号文件批准，本公司申请增加注册资本人民币530万元，成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）以货币出资300万元，大连金百城投资管理企业（有限合伙）以货币出资230万元，变更后的注册资本为人民币9,030万元。其中：派思投资出资5,950万元，占注册资本的65.89%；Energas Ltd.出资2,550万元，占注册资本的28.24%；成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）出300万元，占注册资本的3.32%；大连金百城投资管理企业（有限合伙）出资230万元，占注册资本的2.55%。本次增资业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4646号验资报告验证。
2011年12月，成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）与成大沿海产业（大连）基金壹期（有限合伙）签订《股份转让协议书》，将其所持本公司全部股份转让给成大沿海产业（大连）基金壹期（有限合伙）。
本公司前身大连派思燃气系统有限公司，系经大连经济技术开发区招商中心《关于成立大连派思燃气系统有限公司的企业批复》（大开（独资）企批[2002]108号）批准设立，由EPOCH IMPORT＆EXPORT公司和PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司共同出资组建，注册资本210万美元，其中：EPOCHIMPORT＆EXPORT公司应出资60万美元及47.1万美元的设备，占注册资本的51%；PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司应出资50万美元及52.9万美元的设备，占注册资本的49%。于2002年11月29日取得大连市人民政府颁发的外资大资字[2002]0725号批准证书，并于2002年12月4日取得大连市工商行政管理局颁发的企独辽大总字第7000041号《企业法人营业执照》。
2004年3月，PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司首次出资56,249.00欧元，折合67,386.69美元，本次出资业经大连博源会计师事务所博源验字（2004）9号验资报告验证。
2005年2月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资146,709.20欧元，折合美元190,721.96美元和290,000.00美元现汇（合计480,721.96美元），PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司出资200,000.00欧元，折合美元260,580.00美元，本次出资业经大连博源会计师事务所博源验字（2005）6号验资报告验证。
2005年8月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资590,420.00美元、20,000.00欧元合计615,573.87美元，PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司出资实物资产86,250.00美元，本次出资业经大连昶德公正会计师事务所有限公司大昶会外验（2005）355号验资报告验证。
2005年10月25日，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司与PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司签署《股权转让协议书》，PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司将其持有的本公司1.2%的股权转让给EPOCHIMPORT＆EXPORT公司。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2005]268号文件批准。
2006年6月，根据本公司董事会决议和修改后的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2006]149号文件批准，公司申请增加注册资本，增加后注册资本变更为530万美元，由EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资276.66万美元，占注册资本的52.20%，出资方式为现汇；PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司出资253.34万美元，占注册资本的47.80%，出资方式为1,857,662.52美元现汇和675,737.48美元的设备。
2007年1月，PETROGAS GAS-SYSTEM.B.V.公司出资实物资产29,813.70美元，本次出资业经大连正坤会计师事务所有限公司大正验字（2007）第046号验资报告验证。
2007年5月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司与PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司签订《股权转让协议书》，PETROGAS GAS-SYSTEMB.V.公司将其持有本公司47.80%的股权转让给EPOCH IMPORT＆EXPORT公司。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2007]291号文件批准。
2007年11月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资3,759,673.38美元，至此，公司注册资本530万美元已全部到位，本次出资业经大连正坤会计师事务所有限公司大正验字（2007）第082号验资报告验证。
2009年7月，根据本公司董事会决议和修改后的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2009]153号文件批准，公司申请增加注册资本600万美元，变更后注册资本为1,130万美元，由公司股东EPOCH IMPORT＆EXPORT公司以现汇200万美元和公司2007年末未分配利润400万美元出资。
2009年7月，本公司以2007年末未分配利润2,733.32万元（折合美元400万美元）转增注册资本，本次出资业经大连鼎鑫会计师事务所大鑫会外验字（2009）第16号验资报告验证。2010年9月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资100万美元，本次出资业经大连鼎鑫会计师事务所有限公司大鑫会外验字[2010]第16号验资报告验证。
2010年9月，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司出资100万美元，本次出资业经大连君安会计师事务所有限公司君安验字[2010]第054号验资报告验证。至此本公司注册资本为1,130万美元，实收资本为1,130万美元。
2010年10月，公司股东EPOCH IMPORT＆EXPORT公司分别与派思投资和Energas Ltd.签订《股权转让协议》，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司将持有本公司股权分别转让给派思投资和ENERGASLTD.，转让后，派思投资持有本公司70%的股权，Energas Ltd.持有本公司30%的股权。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2010]311号文件批准。
2011年5月，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，并经大连经技术开发区经济贸易局《关于大连派思燃气系统有限公司变更设立为大连派思燃气系统股份有限公司的批复》（大开经贸[2011]107号）、《关于大连派思燃气系统有限公司注册资本币种变更及增资的批复》（大开经贸[2011]118号）批准，本公司整体变更为股份有限公司，以截止2010年12月31日经审计的净资产92,713,878.25元，按1.0908:1的比例折合股本8,500万股，折股后公司注册资本为人民币8,500万元。本次变更业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4299号验资报告验证。
2015年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]555号文《关于核准大连派思燃气系统股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公开发行人民币普通股股票30,100,000.00股，每股发行价格为人民币6.52元，发行后，公司股本变更为12,040.00万元，本次变更业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]2136号验资报告验证。2015年4月24日公司发行A股股票在上海证券交易所上市交易，证券代码为603318。
2016年4月，根据公司2016年第二次临时股东大会和第二届董事会第三次会议以及《关于公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，并经中国证券监督管理委员会同意，本公司拟按照
19.97元/股的价格授予激励对象限制性股票194万股，实际授予169万股，其中首次授予150万股，预留19万股。截至2016年4月15日止，公司已收到股东以货币出资认缴的股款人民币2,995.50万元，其中股本150.00万元，资本公积2,845.50万元，变更后注册资本为12,190.00万元。上述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字（2016）第210ZC0218号验资报告。
2016年5月，根据公司年度股东大会决议，本公司审议通过《公司2015年度利润分配及资本公积转增股本预案》，同意进行资本公积、未分配利润转增股本，以公司2016年限制性股票授予登记完成后的总股本12,190万股为基数向全体股东每10股转增10股，同时向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税），以未分配利润送红股，每10股送红股10股（含税），共计转增24,380万股，转增后公司总股本增加至36,570万股，注册资本增至人民币36,570.00万元。
2016年7月，根据本公司2016年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准大连派思燃气系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1637号）核准，本公司向特定投资者李涛发行人民币普通股4,061,302股，向上海擎达投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,674,329股，向太平资产管理有限公司太平资产定
增22号资管产品[太平资产招商银行粤财信托定增宝1号基金集合资金信托计划]发行人民币普通股11,448,275股，向中意资产招商银行定增精选48号资产管理产品发行人民币普通股15,325,670股，向常州翔嘉中舟投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,597,701股，每股面值为人民币1元，申请增加注册资本合计人民币4,010.73万元，变更后注册资本为人民币40,330.23万元。
2016年7月，根据公司2016年第二届董事会第六次临时会议和2016年第三次临时股东大会，本公司审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意公司将原激励对象齐晓忠已获授的股份共计45万股进行回购注销，回购价格为6.657元/股，减少股本人民币45万元，公司注册资本变更为36,525.00万元。
2017年4月，根据公司第二届董事会第十七次会议、2016年度股东大会决议审议通过的《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，将现有全体激励对象（指吕文哲、李启明、姚健华、张风华、任胜全、胡海昕和邱赓屾）已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计
121.50万股进行回购注销，减少股本人民币121.50万元，注册资本减至人民币36,403.50万元。
2017年5月，根据公司第二届董事会第十九次会议、2017年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意将现有激励对象任胜全已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计31.50万股进行回购注销处理，减少股本人民币31.50万元，注册资本减至人民币36,372.00万元。
2017年7月，根据公司第三届董事会第二次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意将现有激励对象胡海昕已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计52.50万股进行回购注销处理，减少股本人民币52.50万元，注册资本减至人民币36,319.50万元。
2016年7月，根据本公司2016年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准大连派思燃气系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1637号）核准，本公司向特定投资者李涛发行人民币普通股4,061,302股，向上海擎达投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,674,329.00股，向太平资产管理有限公司太平资产定增22号资管产品[太平资产招商银行粤财信托定增宝1号基金集合资金信托计划]发行人民币普通股11,448,275股，向中意资产招商银行定增精选48号资产管理产品发行人民币普通股15,325,670股，向常州翔嘉中舟投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,597,701股，每股面值为人民币1元，申请增加注册资本合计人民币4,010.73万元，变更后注册资本为人民币40,330.23万元。
截至2019年6月30日，本公司注册资本为人民币40,330.23万元。
公司注册地址：大连经济技术开发区振鹏工业城73#；法定代表人：尚智勇。
本公司经营范围为：煤气、燃气系统工程设备的生产及安装自产产品（涉及有行政许可证的，须经批准后方可开业经营）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 序号 | 公司 层级 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 1 | 1-1 | 大连佳诚能源工程设备有限公司 | 佳诚能源 | 100 | — |
| 2 | 1-2 | 派思燃气（香港）有限公司 | 派思香港 | 100 | — |
| 3 | 1-3 | 金派思能源科技（北京）有限公司 | 金派思 | 100 | — |
| 4 | 1-3-1 | 中油派思（大连）供应链管理有限公司 | 中油派思 | — | 100 |
| 5 | 1-4 | 大连派思新能源发展有限公司 | 派思新能源 | 100 | — |
| 6 | 1-4-1 | 四平派思能源服务有限公司 | 四平派思 | — | 100 |
| 7 | 1-4-2 | 山东派思新能源发展有限公司 | 山东派思 | — | 100 |
| 8 | 1-4-3 | 上海派思合同能源管理有限公司 | 上海派思 | — | 100 |
| 9 | 1-4-4 | 石家庄派诚新能源科技有限公司 | 石家庄派诚 | — | 100 |
| 10 | 1-4-5 | 松原派思新能源发展有限公司 | 松原派思 | — | 100 |
| 11 | 1-4-6 | 运城派思新能源发展有限公司 | 运城派思 | — | 100 |
| 12 | 1-4-7 | 郑州派诚新能源发展有限公司 | 郑州派思 | — | 100 |
| 13 | 1-5 | 大连派思重工装备有限公司 | 派思装备 | 100 | — |
| 14 | 1-6 | 鄂尔多斯市派思能源有限公司 | 鄂尔多斯派思 | 100 | — |
| 15 | 1-7 | 派思惠银（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙） | 派思惠银 | 99.09 | 0.91 |
| 16 | 1-7-1 | 雅安市华燃天然气有限责任公司 | 雅安华燃 | — | 100 |
| 17 | 1-7-2 | 伊川华燃天然气有限责任公司 | 伊川华燃 | — | 100 |
| 18 | 1-7-3 | 方城县华燃天然气有限责任公司 | 方城华燃 | — | 100 |
上述子公司具体情况详见“第十节、九、在其他主体中的权益”
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月内的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
① 以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
① 其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
② 潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括（远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等）。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注、三。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款
对于应收票据、应收账款等应收款项无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。（i）应收票据1：银行承兑汇票2：商业承兑汇票（ii）应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（iii）其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收往来款其他应收款组合2：应收押金、保证金等其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日 ，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
对于应收票据的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产应收票据、应收账款及应收款项融资的减值损失计量方法。2019年1月1日前比照后述应收款项的减值损失计量方法。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产应收票据、应收账款的减值损失计量方法。以下应收款项会计政策适用于2019年1月1日前应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。
(1)、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到300万元（含300万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。期末余额达到100万元（含100万元）以上的其他应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（1） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（3）按组合计提坏账准备的应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按以下信用风险特征组合计提坏账准备，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 应收票据 | 承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险 | 估计未来现金流量 |
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例% | 其他应收款计提比例% |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见第十节第五项10条
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司燃气输配系统类存货取得时按实际成本计价，原材料发出时采用先进先出法计价；库存商品发出时采用个别计价；生产成本（除原材料外）在完工产品和在产品之间的分配按工时进行分配；本公司其他存货发出时采用加权平均法计价。周转材料按预计使用次数进行摊销，金额较小的于领用时一次增加。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“第十节、五、21”。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20 | 10 | 4.50 |
| 土地使用权 | 50 | 2.00 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 10% | 3.00%-4.50% |
| 机器设备 | 直线法 | 5-10 | 10% | 18.00%-9.00% |
| 输气管线 | 直线法 | 20 | 5.00% | |
| 电子设备 | 直线法 | 3-5 | 10% | 30.00%-18.00% |
| 办公设备 | 直线法 | 3-5 | 10% | 30.00%-18.00% |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 10% | 18.00% |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 10% | 18.00% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节、五、30。
②每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
③大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 |
| 计算机软件 | 3-5年 | 年限平均法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图。C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
② 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③ 渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）具体方法
本公司销售商品收入确认的具体原则如下：
①国内设备销售：A.对不需要提供安装服务的设备产品，于发货后并经客户验货取得验货回单时确认收入。B.对需要提供安装服务的设备产品，于安装完成后并经客户验收取得验收回单时确认收入。
② 国外设备销售：向海关报关出口，取得提单（运单）和报关单时确认收入。
③城市燃气销售：本公司燃气销售收入于客户使用燃气时确认。公司要求用户先向IC燃气卡进行充值，用户在使用燃气过程中IC燃气卡会自动扣款，月末公司根据使用的燃气量确认相应收入，并结转相应的燃气成本。
本公司提供劳务收入确认的具体原则如下：
①技术服务费：资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，即同时满足下列条件时，公司按完工百分比法确认提供劳务收入：A.收入的金额能够可靠地计量；B.相关的经济利益很可能流入企业；C.交易的完工进度能够可靠地确定；D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：A.已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
②燃气安装劳务：本公司根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气设施安装协议（合同），为终端用户提供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供，并向用户收取安装费。安装工程完成并通过质检验收后，为用户办理通气手续。本公司从事的燃气管道安装业务具有数量多、发生频繁、安装合同金额小，施工工期短等特点，基于会计核算的成本效益原则，本公司于资产负债表日对当期完工验收的工程项目确认收入；对当期未完工验收的工程项目不确认收入，待项目完工验收后再确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A、本公司作为出租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。B、本公司作为承租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A、 本公司作为出租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。B、 本公司作为承租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用
本公司根据有关规定，按财政部、安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）以及财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的规定，本公司按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月计提安全生产费用：
（1）燃气装备销售业务
①营业收入不超过1000万元的，按照2%提取。
②营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取。
③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取。
④营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取。
⑤营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
（2）天然气销售业务
①营业收入不超过1000万元的，按照4%提取。
②营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取。
③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取。
④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准 则第24号一一套期保值》以及《企业会计准则 第37号一一金融工具列报》（以上4项准则以 下统称“新金融工具准则”），并要 | 第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十四次会议审议 | 详见其他说明 |
| 求境内上市 的企业自2019年1月1日起施行新金融工具 相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | ||
| 根据财政部2019年4月30日发布的《关于修 订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6号）要求，本公司对财务报表格 式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务 报表列报。 | 第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十四次会议审议 | 详见其他说明 |
其他说明：
1、 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量(2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年 修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》（财会〔2017)9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企 业自2019年1月1日起施行。
根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准 则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具 原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019 年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
2、 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 351,736,645.70 | \ | 343,728,303.73 | \ |
| 应收票据 | \ | 12,354,375.30 | \ | 12,354,375.30 |
| 应收账款 | \ | 339,382,270.40 | \ | 331,373,928.43 |
| 应付票据及应付账款 | 364,691,468.28 | \ | 110,779,004.67 | \ |
| 应付账款 | \ | 305,833,468.28 | \ | 51,921,004.67 |
| 应付票据 | \ | 58,858,000.00 | \ | 58,858,000.00 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 315,300,601.62 | 315,300,601.62 | |
| 交易性金融资产 | 114,750,555.56 | 114,750,555.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 114,750,555.56 | -114,750,555.56 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,354,375.30 | 12,354,375.30 | |
| 应收账款 | 339,382,270.40 | 339,382,270.40 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 114,591,304.93 | 114,591,304.93 | |
| 其他应收款 | 21,549,591.32 | 21,549,591.32 | |
| 其中：应收利息 | 1,473,406.89 | 1,473,406.89 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 162,746,599.98 | 162,746,599.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 64,596,637.01 | 64,596,637.01 | |
| 流动资产合计 | 1,145,271,936.12 | 1,145,271,936.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,927,818.97 | 8,927,818.97 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 27,571,493.00 | 27,571,493.00 | |
| 固定资产 | 257,702,198.46 | 257,702,198.46 | |
| 在建工程 | 531,277,545.36 | 531,277,545.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 23,614,956.68 | 23,614,956.68 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 75,207,085.69 | 75,207,085.69 | |
| 长期待摊费用 | 1,423,458.08 | 1,423,458.08 | |
| 递延所得税资产 | 9,218,109.24 | 9,218,109.24 | |
| 其他非流动资产 | 41,189,744.11 | 41,189,744.11 | |
| 非流动资产合计 | 976,132,409.59 | 976,132,409.59 | |
| 资产总计 | 2,121,404,345.71 | 2,121,404,345.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 439,500,000.00 | 439,500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 58,858,000.00 | 58,858,000.00 | |
| 应付账款 | 305,833,468.28 | 305,833,468.28 | |
| 预收款项 | 14,466,441.00 | 14,466,441.00 | |
| 应付职工薪酬 | 3,011,364.23 | 3,011,364.23 | |
| 应交税费 | 2,460,318.79 | 2,460,318.79 | |
| 其他应付款 | 10,949,626.86 | 10,949,626.86 | |
| 其中：应付利息 | 2,408,088.50 | 2,408,088.50 | |
| 应付股利 | 229,970.47 | 229,970.47 | |
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 109,716,288.01 | 109,716,288.01 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 944,795,507.17 | 944,795,507.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 141,240,713.14 | 141,240,713.14 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,939,240.12 | 12,939,240.12 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 154,179,953.26 | 154,179,953.26 | |
| 负债合计 | 1,098,975,460.43 | 1,098,975,460.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 403,302,277.00 | 403,302,277.00 | |
| 资本公积 | 515,420,639.65 | 515,420,639.65 | |
| 减：库存股 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 | |
| 其他综合收益 | 199,785.47 | 199,785.47 | |
| 专项储备 | 6,501,925.80 | 6,501,925.80 | |
| 盈余公积 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 76,913,158.26 | 76,913,158.26 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,022,428,885.28 | 1,022,428,885.28 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,022,428,885.28 | 1,022,428,885.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,121,404,345.71 | 2,121,404,345.71 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融工具准则，将金融资产中以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列报金额调整为交易性金融资产列报。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 129,833,420.63 | 129,833,420.63 | |
| 交易性金融资产 | 114,750,555.56 | 114,750,555.56 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 114,750,555.56 | -114,750,555.56 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,354,375.30 | 12,354,375.30 | |
| 应收账款 | 331,373,928.43 | 331,373,928.43 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 61,443,441.59 | 61,443,441.59 | |
| 其他应收款 | 129,137,790.38 | 129,137,790.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 156,830,840.48 | 156,830,840.48 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,879,103.96 | 16,879,103.96 | |
| 流动资产合计 | 952,603,456.33 | 952,603,456.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 617,446,283.14 | 617,446,283.14 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 138,615,920.41 | 138,615,920.41 | |
| 在建工程 | 65,467,639.55 | 65,467,639.55 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,566,606.62 | 16,566,606.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 9,695,839.92 | 9,695,839.92 | |
| 其他非流动资产 | 1,886,881.81 | 1,886,881.81 | |
| 非流动资产合计 | 849,679,171.45 | 849,679,171.45 | |
| 资产总计 | 1,802,282,627.78 | 1,802,282,627.78 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 391,000,000.00 | 391,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 58,858,000.00 | 58,858,000.00 | |
| 应付账款 | 51,921,004.67 | 51,921,004.67 | |
| 预收款项 | 60,649,619.98 | 60,649,619.98 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,055,063.84 | 2,055,063.84 | |
| 应交税费 | 194,962.53 | 194,962.53 | |
| 其他应付款 | 86,970,828.66 | 86,970,828.66 | |
| 其中：应付利息 | 880,338.50 | 880,338.50 | |
| 应付股利 | 229,970.47 | 229,970.47 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 68,292,205.77 | 68,292,205.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 719,941,685.45 | 719,941,685.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 44,793,348.01 | 44,793,348.01 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,939,240.12 | 12,939,240.12 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,732,588.13 | 57,732,588.13 | |
| 负债合计 | 777,674,273.58 | 777,674,273.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 403,302,277.00 | 403,302,277.00 | |
| 资本公积 | 516,375,842.75 | 516,375,842.75 | |
| 减：库存股 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 5,447,513.56 | 5,447,513.56 | |
| 盈余公积 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 | |
| 未分配利润 | 79,391,621.79 | 79,391,621.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,024,608,354.20 | 1,024,608,354.20 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,802,282,627.78 | 1,802,282,627.78 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融工具准则，将金融资产中以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列报金额调整为交易性金融资产列报。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、44(1)重要会计政策变更。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 派思香港 | 16.5 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2016年11月，本公司通过高新技术企业复审，重新取得《高新技术企业证书》（证书编号：
GF201621200193），有效期三年，企业所得税执行15%的税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 43,366.56 | 28,129.32 |
| 银行存款 | 118,253,405.66 | 257,982,131.01 |
| 其他货币资金 | 71,522,708.67 | 57,290,341.29 |
| 合计 | 189,819,480.89 | 315,300,601.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,548,457.77 | 2,815,558.18 |
其他说明：
（1） 其他货币资金期末余额明细
| 项目 | 金额 |
| 银承保证金 | 51,906,682.00 |
| 保函保证金 | 19,616,026.67 |
（2）银行存款期末余额中，包括定期存单50,000,000.00元，为受限制货币资金。
（3）期末存放在境外的款项系子公司派思香港的货币资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,207,380.00 | 114,750,555.56 |
| 其中： | ||
| 银行理财 | 50,207,380.00 | 114,750,555.56 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | ||
| 合计 | 50,207,380.00 | 114,750,555.56 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 26,480,000.00 | 12,354,375.30 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 26,480,000.00 | 12,354,375.30 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 36,884,800.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 36,884,800.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 118,858,080.32 |
| 1年以内小计 | 118,858,080.32 |
| 1至2年 | 119,501,617.74 |
| 2至3年 | 66,613,453.54 |
| 3至4年 | 24,439,046.55 |
| 4至5年 | 12,272,905.00 |
| 5年以上 | 4,953,300.00 |
| 合计 | 346,638,403.15 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,628,123.55 | 0.47 | 1,628,123.55 | 100 | 0.00 | 1,628,123.55 | 0.41 | 1,628,123.55 | 100 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,628,123.55 | 0.47 | 1,628,123.55 | 100 | 0.00 | 1,628,123.55 | 0.41 | 1,628,123.55 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 345,010,279.60 | 99.53 | 64,710,045.27 | 18.76 | 280,300,234.32 | 392,842,555.80 | 99.59 | 53,460,285.40 | 13.61 | 339,382,270.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 345,010,279.60 | 99.53 | 64,710,045.27 | 18.76 | 280,300,234.32 | 392,842,555.80 | 99.59 | 53,460,285.40 | 13.61 | 339,382,270.40 |
| 合计 | 346,638,403.15 | / | 66,338,168.82 | / | 280,300,234.32 | 394,470,679.35 | / | 55,088,408.95 | / | 339,382,270.40 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户A | 1,628,123.55 | 1,628,123.55 | 100 | 预计款项无法收回，全额计提坏账准备 |
| 合计 | 1,628,123.55 | 1,628,123.55 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 345,010,279.60 | 64,710,045.27 | 18.76 |
| 合计 | 345,010,279.60 | 64,710,045.27 | 18.76 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 53,460,285.40 | 10,946,513.23 | -344,690.14 | 41,443.50 | 64,710,045.27 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,628,123.55 | 1,628,123.55 | |||
| 合计 | 55,088,408.95 | 10,946,513.23 | -344,690.14 | 41,443.50 | 66,338,168.82 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 41,443.50 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款 | 占比(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 93,368,333.06 | 26.94 | 18,525,969.71 |
| 客户2 | 42,075,010.00 | 12.14 | 2,103,750.50 |
| 客户3 | 40,120,160.40 | 11.57 | 4,042,558.02 |
| 客户4 | 31,484,610.40 | 9.08 | 6,467,963.31 |
| 客户5 | 13,914,989.06 | 4.01 | 1,739,498.91 |
| 合计 | 220,963,102.92 | 63.74 | 32,879,740.45 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 62,256,880.14 | 95.59 | 113,102,263.67 | 98.70 |
| 1至2年 | 1,552,640.34 | 2.38 | 592,349.56 | 0.52 |
| 2至3年 | 447,567.55 | 0.69 | 800,371.32 | 0.70 |
| 3年以上 | 873,799.37 | 1.34 | 96,320.38 | 0.08 |
| 合计 | 65,130,887.40 | 100.00 | 114,591,304.93 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 预付账款 | 占比(%) |
| 供应商1 | 11,860,875.71 | 18.21 |
| 供应商2 | 5,830,698.01 | 8.95 |
| 供应商3 | 3,397,171.80 | 5.22 |
| 供应商4 | 3,387,272.30 | 5.20 |
| 供应商5 | 3,000,000.00 | 4.61 |
| 合计 | 27,476,017.82 | 42.19 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 692,708.34 | 1,473,406.89 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,925,501.08 | 20,076,184.43 |
| 合计 | 18,618,209.42 | 21,549,591.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 692,708.34 | 1,473,406.89 |
| 合计 | 692,708.34 | 1,473,406.89 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内小计 | 9,111,780.97 |
| 1至2年 | 10,130,510.18 |
| 2至3年 | 117,000.00 |
| 3至4年 | 19,900.00 |
| 4至5年 | 300,000.00 |
| 5年以上 | 44,983.00 |
| 合计 | 19,724,174.15 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 2,819,492.16 | 3,373,849.98 |
| 保证金 | 15,652,181.60 | 17,458,413.10 |
| 备用金 | 874,173.68 | 176,262.58 |
| 押金 | 83,250.00 | 552,415.94 |
| 其他 | 295,076.71 | 1,024,314.90 |
| 合计 | 19,724,174.15 | 22,585,256.50 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,509,072.07 | 2,509,072.07 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| 转入第二阶段 | ||||
| 转入第三阶段 | ||||
| 转回第二阶段 | ||||
| 转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -710,399.00 | -710,399.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 1,798,673.07 | 1,798,673.07 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 2,509,072.07 | -710,399.00 | 1,798,673.07 | ||
| 合计 | 2,509,072.07 | -710,399.00 | 1,798,673.07 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 10,000,000.00 | 一至二年 | 50.70 | 1,000,000.00 |
| 单位2 | 保证金 | 2,925,000.00 | 一年内 | 14.83 | 146,250.00 |
| 单位3 | 保证金 | 1,490,000.00 | 一年内 | 7.55 | 74,500.00 |
| 单位4 | 房租 | 1,073,000.02 | 一年内 | 5.44 | 53,650.02 |
| 单位5 | 保障基金认购款 | 700,000.00 | 一年内 | 3.55 | 35,000.00 |
| 合计 | / | 16,188,000.02 | / | 82.07 | 1,309,400.02 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 106,277,376.66 | 106,277,376.66 | 118,895,063.64 | 118,895,063.64 | ||
| 在产品 | 29,549,778.51 | 29,549,778.51 | 11,320,409.25 | 11,320,409.25 | ||
| 库存商品 | 4,849,198.54 | 4,849,198.54 | 396,607.20 | 396,607.20 | ||
| 周转材料 | 1,207,431.76 | 1,207,431.76 | 32,134,519.89 | 32,134,519.89 | ||
| 合计 | 141,883,785.47 | 141,883,785.47 | 162,746,599.98 | 162,746,599.98 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末存货抵押情况详见“第十节、七、81”。
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 多交或预缴的税额 | 633,107.61 | 5,048,755.41 |
| 待抵扣进项税额 | 78,248,829.66 | 59,396,997.17 |
| 租金及其他 | 428,554.24 | 150,884.43 |
| 合计 | 79,310,491.51 | 64,596,637.01 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资 | 资 | 调整 | 利润 | ||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 | ||||||||
| 小计 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 | ||||||||
| 合计 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 34,358,763.53 | 1,851,151.05 | 36,209,914.58 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 34,358,763.53 | 1,851,151.05 | 36,209,914.58 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,052,224.08 | 586,197.50 | 8,638,421.58 | |
| 2.本期增加金额 | 783,379.80 | 18,511.50 | 801,891.30 | |
| （1）计提或摊销 | 783,379.80 | 18,511.50 | 801,891.30 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 8,835,603.88 | 604,709.00 | 9,440,312.88 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 25,523,159.65 | 1,246,442.05 | 26,769,601.70 | |
| 2.期初账面价值 | 26,306,539.45 | 1,264,953.55 | 27,571,493.00 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末投资性房地产抵押情况详见“第十节、七、81”。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 258,311,855.60 | 257,702,198.46 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 258,311,855.60 | 257,702,198.46 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 输气管网 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 207,804,901.55 | 36,756,659.85 | 57,097,648.58 | 8,911,563.74 | 5,888,251.72 | 4,310,977.80 | 6,832,862.83 | 327,602,866.07 |
| 2.本期增加金额 | - | - | 9,664,822.90 | 380,000.00 | 192,152.33 | 7,799.29 | 1,706.90 | 10,246,481.42 |
| （1）购置 | - | - | 39,380.53 | 380,000.00 | 192,152.33 | 7,799.29 | 1,706.90 | 621,039.05 |
| （2）在建工程转入 | - | - | 9,625,442.37 | - | - | - | - | 9,625,442.37 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | 723,076.93 | 870,000.00 | 4,936.92 | - | - | 1,598,013.85 |
| （1）处置或报废 | - | - | 723,076.93 | 870,000.00 | 4,936.92 | - | - | 1,598,013.85 |
| 4.期末余额 | 207,804,901.55 | 36,756,659.85 | 66,039,394.55 | 8,421,563.74 | 6,075,467.13 | 4,318,777.09 | 6,834,569.73 | 336,251,333.64 |
| 二、累计折旧 | - | |||||||
| 1.期初余额 | 33,869,128.38 | 3,464,017.95 | 15,271,197.09 | 7,020,631.64 | 4,648,716.07 | 2,791,342.37 | 2,835,634.11 | 69,900,667.61 |
| 2.本期增加金额 | 4,351,389.81 | 942,460.13 | 3,268,018.97 | 212,248.03 | 160,577.98 | 130,376.48 | 408,508.70 | 9,473,580.10 |
| （1）计提 | 4,351,389.81 | 942,460.13 | 3,268,018.97 | 212,248.03 | 160,577.98 | 130,376.48 | 408,508.70 | 9,473,580.10 |
| 3.本期减少金额 | 650,769.23 | 783,000.00 | 1,000.44 | 1,434,769.67 | ||||
| （1）处置或报废 | 650,769.23 | 783,000.00 | 1,000.44 | 1,434,769.67 | ||||
| 4.期末余额 | 38,220,518.19 | 4,406,478.08 | 17,888,446.83 | 6,449,879.67 | 4,808,293.61 | 2,921,718.85 | 3,244,142.81 | 77,939,478.04 |
| 三、减值准备 | - | |||||||
| 1.期初余额 | - | |||||||
| 2.本期增加金额 | - | |||||||
| （1）计提 | - | |||||||
| 3.本期减少金额 | - | |||||||
| （1）处置或报废 | - | |||||||
| 4.期末余额 | - | |||||||
| 四、账面价值 | - |
| 1.期末账面价值 | 169,584,383.36 | 32,350,181.77 | 48,150,947.72 | 1,971,684.07 | 1,267,173.52 | 1,397,058.24 | 3,590,426.92 | 258,311,855.60 |
| 2.期初账面价值 | 173,935,773.17 | 33,292,641.90 | 41,826,451.49 | 1,890,932.10 | 1,239,535.65 | 1,519,635.43 | 3,997,228.72 | 257,702,198.46 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 14,794,788.07 | 2,464,355.84 | - | 12,330,432.23 |
| 机器设备 | 14,423,789.38 | 6,269,037.29 | - | 8,154,752.09 |
| 输气管网 | 25,592,680.20 | 3,244,373.05 | - | 22,348,307.15 |
| 合计 | 54,811,257.65 | 11,977,766.18 | - | 42,833,491.47 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 55,492,349.29 | 正在办理中 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末固定资产抵押借款情况详见“第十节、七、81”。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 564,022,563.70 | 531,277,545.36 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 564,022,563.70 | 531,277,545.36 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 鄂尔多斯一期110×104Nm3/d天然气液化工厂建设项目 | 483,909,112.76 | 483,909,112.76 | 453,883,032.43 | 453,883,032.43 | ||
| 济南力诺分布式能源项目 | 51,214,247.04 | 51,214,247.04 | 47,561,994.45 | 47,561,994.45 | ||
| 四平医院分布式能源项目 | 9,625,442.37 | 9,625,442.37 | ||||
| 零星工程 | 28,899,203.90 | 28,899,203.90 | 20,207,076.11 | 20,207,076.11 | ||
| 合计 | 564,022,563.70 | 564,022,563.70 | 531,277,545.36 | 531,277,545.36 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 鄂尔多斯一期110×104Nm3/d天然气液化工厂建设项目 | 50,567.63万元 | 453,883,032.43 | 30,026,080.33 | 483,909,112.76 | 95.70 | 95.00 | 募集资金、自筹 | |||||
| 济南力诺分布式能源项目 | 4,809.35万元 | 47,561,994.45 | 3,652,252.59 | 51,214,247.04 | 106.49 | 95.00 | 募集资金、自筹 | |||||
| 四平医院分布式能源项目 | 2,399.43万元 | 9,625,442.37 | 9,625,442.37 | 自筹 | ||||||||
| 零星工程 | 20,207,076.11 | 8,692,127.79 | 28,899,203.90 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 57776.41万元 | 531,277,545.36 | 42,370,460.71 | 9,625,442.37 | 564,022,563.70 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末在建工程抵押情况详见“第十节、七、81”。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 26,548,601.00 | 3,835,610.75 | 30,384,211.75 | ||
| 2.本期增加金额 | 23,275.86 | 23,275.86 | |||
| (1)购置 | 23,275.86 | 23,275.86 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 26,548,601.00 | 3,858,886.61 | 30,407,487.61 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,657,097.72 | 3,112,157.35 | 6,769,255.07 | ||
| 2.本期增加金额 | 265,491.90 | 141,362.60 | 406,854.50 | ||
| （1）计提 | 265,491.90 | 141,362.60 | 406,854.50 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,922,589.62 | 3,253,519.95 | 7,176,109.57 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 22,626,011.38 | 605,366.66 | 23,231,378.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 22,891,503.28 | 723,453.40 | 23,614,956.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无形资产抵押情况详见“第十节、七、81”。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 雅安市华燃天然气有限责任公司 | 42,493,995.63 | 42,493,995.63 | ||
| 伊川华燃天然气有限责任公司 | 30,500,638.81 | 30,500,638.81 | ||
| 方城县华燃天然气有限责任公司 | 7,185,585.73 | 7,185,585.73 | ||
| 合计 | 80,180,220.17 | 80,180,220.17 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资单位名称或形成 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||
| 雅安市华燃天然气有限责任公司 | 4,973,134.48 | 4,973,134.48 | ||
| 合计 | 4,973,134.48 | 4,973,134.48 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其5年后采用的现金流量平均增长率预计为0%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。雅安华燃、伊川华燃、方城华燃计算未来现金流现值所采用的税前折现率分别为16.60%、14.54%、
18.75%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉减值准备无变动。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 186,043.02 | 38,904.33 | 147,138.69 | ||
| 保险费 | 1,226,415.06 | 141,509.46 | 1,084,905.60 | ||
| 土地租金 | 11,000.00 | 3,000.00 | 8,000.00 | ||
| 合计 | 1,423,458.08 | 183,413.79 | 1,240,044.29 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 52,998,372.45 | 7,912,325.46 | 40,722,277.83 | 6,746,353.14 |
| 可抵扣亏损 | 12,744,532.20 | 3,186,133.06 | 6,707,480.22 | 1,676,870.06 |
| 递延收益 | 5,143,380.28 | 771,507.04 | 5,299,240.24 | 794,886.04 |
| 合计 | 70,886,284.93 | 11,869,965.56 | 52,728,998.29 | 9,218,109.24 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,138,469.38 | 16,875,202.51 |
| 可抵扣亏损 | 61,296,920.57 | 27,945,599.46 |
| 合计 | 76,435,389.95 | 44,820,801.97 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 2,544,861.39 | 2,544,861.40 | |
| 2021年 | 6,642,809.97 | 5,410,086.52 | |
| 2022年 | 5,843,982.54 | 5,095,966.62 | |
| 2023年 | 16,329,828.28 | 14,894,684.92 | |
| 2024年 | 29,935,438.39 | ||
| 合计 | 61,296,920.57 | 27,945,599.46 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的技术、工程、设备、土地款 | 3,143,122.66 | 3,143,122.66 | 39,302,862.30 | 39,302,862.30 | ||
| 递延收益未实现售后租回损益 | 1,835,829.04 | 1,835,829.04 | 1,886,881.81 | 1,886,881.81 | ||
| 合计 | 4,978,951.70 | 4,978,951.70 | 41,189,744.11 | 41,189,744.11 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 57,500,000.00 | 58,500,000.00 |
| 抵押借款 | 85,000,000.00 | 296,000,000.00 |
| 保证借款 | 221,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 合计 | 363,500,000.00 | 439,500,000.00 |
短期借款分类的说明：
（1）、质押借款余额中本公司的子公司中油派思以定期存单5,000.00万元作为质押物向上海浦东发展银行大连分行取得质押贷款4,750.00万元。本公司以持有子公司鄂尔多斯50,300.00万股股权质押向华夏银行股份有限公司大连锦绣支行取得借款1,000.00万元，并由本公司的股东派思投资、子公司鄂尔多斯派思及谢冰提供担保。
（2）、保证借款期末余额中，本公司的股东大连派思投资有限公司（以下简称派思投资）、水发众兴、鄂尔多斯派思及谢冰及其配偶何蕾为本公司向中国光大银行股份有限公司大连软件园支行提供担保取得借款3,000.00万元；谢冰及其配偶何蕾、水发众兴为本公司向广发银行大连星海广场支行提供担保取得借款5,600.00万元；派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟为本公司向招商银行股份有限公司大连开发区支行提供担保取得借款6,500.00万元；谢冰及其配偶何蕾为本公司向山东省国际信托股份有限公司提供担保取得借款7,000.00万元。
（3）、抵押借款期末余额中，其中以本公司账面价值9,785.08万元的房产抵押向浦发银行大连分行取得借款5,000.00万元，并由子公司佳诚能源、谢冰提供担保；本公司的股东派思投资及谢冰为本公司向交通银行股份有限公司大连开发区支行提供担保取得借款3,500.00万元，同时以本公司的房屋建筑物及土地使用权作为抵押物。担保情况详见“第十节、十二、5（4）关联担保情况”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 78,940,682.00 | 58,858,000.00 |
| 合计 | 78,940,682.00 | 58,858,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 57,736,670.02 | 87,197,898.61 |
| 工程款 | 136,710,423.18 | 218,635,569.67 |
| 合计 | 194,447,093.20 | 305,833,468.28 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 7,636,906.20 | 未到结算期 |
| 供应商2 | 3,142,330.00 | 未到结算期 |
| 供应商3 | 4,169,189.31 | 未到结算期 |
| 供应商4 | 1,970,529.91 | 未到结算期 |
| 供应商5 | 1,677,108.08 | 未到结算期 |
| 合计 | 18,596,063.50 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 18,581,303.04 | 14,466,441.00 |
| 合计 | 18,581,303.04 | 14,466,441 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,011,364.23 | 20,473,710.34 | 21,386,651.46 | 2,098,423.11 |
| 二、离职后福利设定提存计划 | 2,758,749.23 | 2,758,749.23 | ||
| 三、辞退福利 | 54,800.00 | 54,800.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福 |
| 利 | ||||
| 合计 | 3,011,364.23 | 23,287,259.57 | 24,200,200.69 | 2,098,423.11 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,629,021.67 | 16,422,635.96 | 16,986,395.44 | 2,065,262.19 |
| 二、职工福利费 | 18,910.00 | 76,704.69 | 95,614.69 | |
| 三、社会保险费 | 1,559,023.13 | 1,559,023.13 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,197,257.43 | 1,197,257.43 | ||
| 工伤保险费 | 191,947.25 | 191,947.25 | ||
| 生育保险费 | 169,818.45 | 169,818.45 | ||
| 四、住房公积金 | 326,462.76 | 2,229,975.48 | 2,556,438.24 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 36,969.80 | 185,371.08 | 189,179.96 | 33,160.92 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,011,364.23 | 20,473,710.34 | 21,386,651.46 | 2,098,423.11 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,681,480.84 | 2,681,480.84 | ||
| 2、失业保险费 | 77,268.39 | 77,268.39 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,758,749.23 | 2,758,749.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 205,554.97 | |
| 房产税 | 407,917.26 | 174,248.93 |
| 土地使用税 | 81,771.75 | 32,586.20 |
| 企业所得税 | 2,230,958.09 | |
| 个人所得税 | 43,803.64 | 22,451.78 |
| 城市维护建设税 | 14,388.85 | 51.65 |
| 教育费附加 | 10,277.75 | 22.14 |
| 合计 | 763,714.22 | 2,460,318.79 |
其他说明：
无
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,248,387.43 | 2,408,088.50 |
| 应付股利 | 229,970.47 | 229,970.47 |
| 其他应付款 | 873,877.49 | 8,311,567.89 |
| 合计 | 2,352,235.39 | 10,949,626.86 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 179,603.90 | |
| 短期借款应付利息 | 1,248,387.43 | 2,228,484.60 |
| 合计 | 1,248,387.43 | 2,408,088.50 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 229,970.47 | 229,970.47 |
| 合计 | 229,970.47 | 229,970.47 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未解锁的限制性股票 | 128,440.00 | 7,598,743.22 |
| 备用金 | 3,999.00 | 197,467.07 |
| 代扣款 | 8,142.08 | 28,660.06 |
| 其他 | 733,296.41 | 486,697.54 |
| 合计 | 873,877.49 | 8,311,567.89 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 28,490,000.00 | |
| 1年内到期的长期应付款 | 64,068,365.37 | 81,226,288.01 |
| 合计 | 64,068,365.37 | 109,716,288.01 |
其他说明：
（1）一年内到期的长期应付款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付融资租赁款 | 64,068,365.37 | 81,226,288.01 |
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 109,041,288.79 | 141,240,713.14 |
| 合计 | 109,041,288.79 | 141,240,713.14 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 109,041,288.79 | 141,240,713.14 |
| 合计 | 109,041,288.79 | 141,240,713.14 |
其他说明：
（1）至本期末本公司以账面燃气轮机5台价值53,879,310.35元作为抵押向中建投租赁（天津）有限责任公司融资62,500,000.00元。
（2）至本期末本公司子公司山东新能源以在建工程31,200,277.21元和固定资产806,196.60元作为抵押向中建投租赁（天津）有限责任公司融资35,000,000.00元。
（3）至本期末本公司子公司鄂尔多斯派思以在建工程134,615,384.62元作为抵押向中航国际租赁有限公司融资100,000,000.00元。
（4）至本期末本公司子公司雅安华燃以在建工程2,372,848.58元和固定资产23,513,038.98元进行抵押向厦门金融租赁有限公司融资25,000,000.00元。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,939,240.12 | 390,859.98 | 12,548,380.14 | ||
| 合计 | 12,939,240.12 | 390,859.98 | 12,548,380.14 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目资助资金 | 11,602,802.74 | 351,499.98 | 11,251,302.76 | 与资产相关 | |||
| 项目贴息资金 | 1,336,437.38 | 39,360.00 | 1,297,077.38 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 12,939,240.12 | 390,859.98 | 12,548,380.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 403,302,277.00 | 403,302,277.00 | |||||
其他明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 509,671,111.36 | 509,671,111.36 | ||
| 其他资本公积 | 5,749,528.29 | 5,749,528.29 | ||
| 合计 | 515,420,639.65 | 515,420,639.65 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 | ||
| 合计 | 7,588,600.00 | 7,588,600.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 199,785.47 | 26,142.82 | 26,142.82 | 225,928.29 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 199,785.47 | 26,142.82 | 26,142.82 | 225,928.29 | ||||
| 其他综合收益合计 | 199,785.47 | 26,142.82 | 26,142.82 | 225,928.29 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,501,925.80 | 1,174,071.52 | 194,545.38 | 7,481,451.94 |
| 合计 | 6,501,925.80 | 1,174,071.52 | 194,545.38 | 7,481,451.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 | ||
| 合计 | 27,679,699.10 | 27,679,699.10 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 76,913,158.26 | 80,252,537.21 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 76,913,158.26 | 80,252,537.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 |
| 减：提取法定盈余公积 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 6,049,534.16 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 32,796,922.33 | 101,458,166.99 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 141,291,172.93 | 129,687,886.99 | 290,633,528.80 | 200,379,035.63 |
| 其他业务 | 6,231,429.51 | 1,850,150.23 | 2,072,742.91 | 1,499,568.32 |
| 合计 | 147,522,602.44 | 131,538,037.22 | 292,706,271.71 | 201,878,603.95 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 14,604.97 | 769,789.83 |
| 教育费附加 | 6,259.27 | 550,821.34 |
| 房产税 | 771,944.65 | 628,627.50 |
| 土地使用税 | 174,478.50 | 164,278.50 |
| 车船使用税 | 480.00 | |
| 印花税 | 172,353.58 | 252,061.73 |
| 其他 | 4,266.54 | 3,022.69 |
| 合计 | 1,144,387.51 | 2,368,601.59 |
其他说明：无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 976,824.17 | 1,145,718.80 |
| 差旅费 | 1,005,578.58 | 888,950.56 |
| 运输费 | 282,824.83 | 2,480,787.69 |
| 技术服务费 | 17,968.89 | 279,992.67 |
| 宣传展销费 | 9,878.64 | 204.00 |
| 其他 | 140,463.38 | 44,086.68 |
| 合计 | 2,433,538.49 | 4,839,740.40 |
其他说明：无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,855,222.70 | 13,261,224.10 |
| 股权激励费用 | 1,857,645.84 | |
| 折旧及摊销 | 3,706,480.46 | 1,795,725.60 |
| 差旅费 | 2,187,354.70 | 1,483,256.73 |
| 办公费 | 346,973.57 | 886,918.56 |
| 业务招待费 | 950,049.59 | 805,210.71 |
| 中介服务费 | 2,199,645.91 | 1,396,455.18 |
| 车辆费用 | 571,875.14 | 587,196.32 |
| 租赁费 | 582,524.28 | |
| 培训费 | 520,112.04 | |
| 其他 | 2,634,371.43 | 1,706,145.14 |
| 合计 | 25,554,609.82 | 23,779,778.18 |
其他说明：无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 2,698,700.86 | 1,606,585.47 |
| 材料费 | 1,429,678.75 | 5,642,876.36 |
| 折旧费 | 282,772.39 | 283,096.26 |
| 其他 | 43,906.80 | 199,073.92 |
| 合计 | 4,455,058.80 | 7,731,632.01 |
其他说明：无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 19,600,271.20 | 15,428,901.71 |
| 利息收入 | -912,924.42 | -1,599,018.14 |
| 汇兑净损失 | 412,866.84 | 1,622,638.53 |
| 银行手续费 | 55,563.75 | 303,861.85 |
| 现金折扣 | 691,042.98 | 159,172.65 |
| 合计 | 19,846,820.35 | 15,915,556.60 |
其他说明：无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 390,859.98 | 390,859.98 |
| 其他 | 172,300.00 | |
| 合计 | 563,159.98 | 390,859.98 |
其他说明：无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -649,930.69 | -754,367.12 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 20,817.80 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,080,626.67 | |
| 合计 | 430,695.98 | -733,549.32 |
其他说明：无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -10,946,513.23 | |
| 其他应收款坏账损失 | 710,399.00 | |
| 合计 | -10,236,114.23 |
其他说明：无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -488,854.34 | |
| 合计 | -488,854.34 |
其他说明：无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | -3,395.08 | -5,479.98 |
| 合计 | -3,395.08 | -5,479.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 115,000.00 | ||
| 其他 | 649.65 | 2,063.20 | 649.65 |
| 合计 | 649.65 | 117,063.20 | 649.65 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,936.48 | 3,936.48 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,936.48 | 3,936.48 | |
| 其他应收款坏账损失 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 其他 | 1,618.59 | 608.53 | 1,618.59 |
| 合计 | 405,555.07 | 608.53 | 405,555.07 |
其他说明：无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -332,316.27 | 7,104,736.17 |
| 递延所得税费用 | -2,651,856.32 | 1,111,889.88 |
| 合计 | -2,984,172.59 | 8,216,626.05 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -47,100,408.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -7,065,061.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,265,106.03 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -332,316.27 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 101,005.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,981,009.91 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 97,489.60 |
| 研发加计扣除影响额 | -501,194.12 |
| 所得税费用 | -2,984,172.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注十节七57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 16,432,451.98 | 1,595,445.00 |
| 政府补助 | 172,300.00 | 115,000.00 |
| 采购退款 | 61,125,000.00 | |
| 往来款 | 150,726,369.95 | 500,000.00 |
| 利息收入 | 1,599,302.55 | |
| 合计 | 230,055,424.48 | 2,210,445.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：本期收回保函保证金16,432,451.98元
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现在管理费用及销售费用 | 9,010,848.10 | 9,210,889.79 |
| 银行手续费 | 55,563.75 | 303,861.85 |
| 保证金 | 17,718,485.20 | 2,001,833.29 |
| 往来款及其他 | 153,079,230.05 | |
| 合计 | 179,864,127.10 | 11,516,584.93 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：本期支出保函保证金17,718,485.20元
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品利息收入 | 1,065,000.00 | 1,599,018.14 |
| 合计 | 1,065,000.00 | 1,599,018.14 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款保证金 | 50,000,000.00 | |
| 融资租赁保证金 | 10,000,000.00 | |
| 现金折扣 | 691,042.98 | |
| 合计 | 691,042.98 | 60,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -44,116,235.93 | 27,255,163.94 |
| 加：资产减值准备 | 10,236,114.23 | 488,854.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,275,471.41 | 8,224,758.81 |
| 无形资产摊销 | 406,854.50 | 462,654.54 |
| 长期待摊费用摊销 | 183,413.79 | 121,211.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,395.08 | 5,479.98 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,936.48 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 19,600,271.20 | 13,741,749.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -430,695.98 | 733,549.32 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,651,856.32 | 1,572,615.66 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,862,814.51 | 1,248,981.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 65,604,118.98 | -127,004,118.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,344,032.31 | -16,005,922.81 |
| 其他 | 979,526.14 | 5,263,292.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,604,873.04 | -83,891,729.37 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 68,296,772.22 | 193,955,462.67 |
| 减：现金的期初余额 | 178,010,260.33 | 333,812,987.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -109,713,488.11 | -139,857,525.03 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 68,296,772.22 | 178,010,260.33 |
| 其中：库存现金 | 43,366.56 | 28,129.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 68,253,405.66 | 177,982,131.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 68,296,772.22 | 178,010,260.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 121,522,708.67 | 质押、保证金、定期存单 |
| 存货 | 53,879,310.35 | 融资租赁 |
| 固定资产 | 22,877,866.91 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 16,245,852.39 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 97,850,806.16 | 抵押借款 |
| 鄂尔多斯派思、雅安华燃、山东派思股权 | 561,233,516.16 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 168,188,510.41 | 融资租赁 |
| 投资性房地产 | 26,769,601.70 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,068,568,172.75 | / |
其他说明：无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 680,258.62 | 6.8747 | 4,676,573.94 |
| 欧元 | 135,869.71 | 7.8170 | 1,062,093.52 |
| 港币 | 207,318.09 | 0.8797 | 182,374.93 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 11,734,533.26 | 6.8747 | 80,671,395.81 |
| 欧元 | 180,441.00 | 7.8170 | 1,410,507.30 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 130,499.44 | 6.8747 | 897,144.52 |
| 欧元 | 242,234.36 | 7.8170 | 1,893,546.00 |
其他说明：无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 主要报表项目 | 汇率确定方法 |
| 资产负债项目 | 资产负债表日的即期汇率 |
| 所有者权益项目（除未分配利润外） | 交易发生日的即期汇率 |
| 利润表项目 | 交易发生日的即期汇率或近似汇率 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 项目资助资金 | 351,499.98 | 其他收益 | 351,499.98 |
| 项目贴息资金 | 39,360.00 | 其他收益 | 39,360.00 |
| 退税款 | 172,300.00 | 其他收益 | 172,300.00 |
| 合计 | 563,159.98 | 563,159.98 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
深圳派思于2019年6月注销清算。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佳诚能源 | 辽宁 | 大连 | 设备制造 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 派思香港 | 香港 | 香港 | 贸易投资 | 100 | 设立 | |
| 金派思 | 北京 | 北京 | 设备制造 | 100 | 设立 | |
| 派思新能源 | 辽宁 | 大连 | 设备制造 | 100 | 设立 | |
| 派思装备 | 辽宁 | 大连 | 设备制造 | 100 | 设立 | |
| 鄂尔多斯派思 | 内蒙古 | 鄂尔多斯 | 能源投资 | 100 | 设立 | |
| 派思惠银 | 福建 | 平潭 | 投资咨询 | 99.09 | 0.91 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：
①佳诚能源系经大连经济技术开发区经济贸易局批准设立，由大连经济技术开发区中达电力工程顾问有限公司（以下简称“中达电力”）和EPOCH IMPORT＆EXPORT公司共同出资组成，注册资本48.30万美元，其中：中达电力应出资1.80万美元，占注册资本的3.73%，EPOCH IMPORT＆EXPORT公司应出资46.50万美元，占注册资本的96.27%。后经注册资本变更及股权转让，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司持有该公司100%的股权，公司注册资本为80.50万美元。2010年12月本公司与EPOCH IMPORT＆EXPORT公司签订《股权转让协议》，本公司以660万元收购EPOCH IMPORT＆EXPORT公司持有的佳诚能源的全部股权，收购价以安徽致远资产评估有限公司（现更名为中水致远资产评估有限公司）致远评报字[2010]第29号《资产评估报告》评定的价值为基础确定。因EPOCH IMPORT＆EXPORT公司系本公司原实际控制人谢冰投资设立的公司，故属于同一控制下企业合并。佳诚能源已于2011年4月28日完成工商变更登记手续，本公司于2011年7月1日支付了上述股权转让款，合并日确定为2011年7月1日。
②派思香港是本公司于2011年10月设立的全资子公司，注册资本为10,000.00港元。
③金派思系本公司于2015年设立的全资子公司，注册资本为人民币2,000万元，其子公司情况如下：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中油派思 | 辽宁 | 大连 | 设备制造 | 100.00 | 设立 | |
④派思新能源是本公司于2015年新设立的全资子公司，注册资本为人民币10,000万元，其子公司情况如下：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四平派思 | 吉林 | 四平 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
| 山东派思 | 山东 | 济南 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
| 上海派思 | 上海 | 上海 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
| 石家庄派诚 | 石家庄 | 石家庄 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
| 松原派思 | 吉林 | 松原 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
| 运城派思 | 山西 | 运城 | 分布式能源管理 | 100.00 | 设立 | |
⑤派思装备是本公司于2015年新设立的全资子公司，注册资本为人民币2,000万元。
⑥鄂尔多斯派思是本公司于2016年新设立的控股子公司，注册资本为人民币50,300万元。
⑦2017年派思惠银系本公司与平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）以及金派思共同出资设立的有限合伙企业，2018年本公司收购平安证券股份有限公司持有的74.01%股份；截至2018年12月31日，本公司实缴11,711.20万元，金派思实缴22.50万元。派思惠银主要为收购雅安华燃、伊川华燃、方城华燃三家股权而成立。2017年平安证券股份有限公司持股性质为明股实债，2018年股份收购不形成少数股东权益变动。
| 子公司名称 | 主营经营 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 |
| 地 | 直接 | 间接 | ||||
| 雅安华燃 | 四川 | 雅安 | 燃气运营 | 100.00 | 非同一控制下股权转让 | |
| 伊川华燃 | 河南 | 伊川 | 燃气运营 | 100.00 | 非同一控制下股权转让 | |
| 方城华燃 | 河南 | 方城 | 燃气运营 | 100.00 | 非同一控制下股权转让 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 西安 | 西安 | 设备制造 | 49 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | |
| 流动资产 | 83,376,385.76 | 74,444,141.92 |
| 非流动资产 | 8,707,802.48 | 8,442,867.17 |
| 资产合计 | 92,084,188.24 | 82,887,009.09 |
| 流动负债 | 69,316,505.01 | 58,784,936.69 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 69,316,505.01 | 58,784,936.69 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 22,767,683.23 | 24,102,072.40 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 11,156,164.78 | 11,810,015.48 |
| 调整事项 | -2,878,276.50 | -2,882,196.51 |
| 商誉 | ||
| 内部交易未实现利润 | -2,878,276.50 | -2,882,196.51 |
| 其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 8,277,888.28 | 8,927,818.97 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 15,721,998.20 | 7,401,761.31 |
| 净利润 | -1,326,389.17 | -1,539,524.73 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -1,326,389.17 | -1,539,524.73 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的经营状况的了解，客户基本为大中型国有企业，信用良好，本公司预期应收账款不存在重大的信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（4）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
于2019年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约7.56万元。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
（5）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以美元为结算货币的资产外，只有小额香港市场投资业务，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 50,207,380.00 | 50,207,380.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 50,207,380.00 | 50,207,380.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 50,207,380.00 | 50,207,380.00 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 水发众兴集团有限公司 | 山东济南 | 水的生产与供应 | 150,000 | 29.99 | 29.99 |
本企业的母公司情况的说明
2019 年 6 月 4 日，大连派思投资有限公司及其一致行动人 Energas Ltd.、本公司原实际控制人谢冰与水发众兴集团有限公司就派思股份控制权等事宜签订了《大连派思燃气系统股份有限公司 29.99%股份转让框架协议书补充协议书（三）》（以下简称“《补充协议书（三）》”），自《补充协议书（三）》签署之日，水发众兴集团持有表决权股份比例为 29.99%（回购注销后为
30.08%），远高于本公司原实际控制人、第三大股东派思投资及其一致行动人、本公司第二大股
东 Energas Ltd.合计持有的有表决权股份比例 24.66%（回购注销后为 24.73%），本公司控股股东由派思投资变更为水发众兴集团、本公司实际控制人由谢冰变更为山东省人民政府国有资产监督管理委员会。详见：公告编号：2019-049本企业最终控制方是山东省国资委其他说明：无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“第十节、九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“第十节、九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 其他 |
| 大连派思透平动力科技有限公司 | 股东的子公司 |
| 卡莱瑞佛传热（江苏）有限公司 | 股东的子公司 |
| 大连派思动力发展有限公司 | 股东的子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 大连派思透平动力科技有限公司 | 房屋租赁 | 977,424.96 | 966,668.08 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 雅安华燃 | 25,152,783.84 | 2018-7-28 | 2023-7-27 | 否 |
| 山东派思 | 28,531,796.76 | 2018-7-24 | 2021-7-23 | 否 |
| 派思新能源 | 20,000,000.00 | 2018-9-7 | 2019-9-7 | 否 |
| 鄂尔多斯派思 | 85,593,681.00 | 2018-5-18 | 2023-3-17 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 50,000,000.00 | 2019-3-1 | 2019-8-31 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 35,000,000.00 | 2019-1-28 | 2019-7-25 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 30,000,000.00 | 2019-1-31 | 2019-7-31 | 否 |
| 谢冰、何蕾、派思投资、水发众兴、鄂尔多斯派 | 30,000,000.00 | 2019-3-15 | 2019-9-14 | 否 |
| 思 | ||||
| 谢冰 | 35,000,000.00 | 2019-2-20 | 2019-9-29 | 否 |
| 谢冰、何蕾、派思投资、水发众兴 | 16,000,000.00 | 2019-5-22 | 2020-5-21 | 否 |
| 谢冰、何蕾、派思投资、水发众兴 | 20,000,000.00 | 2019-6-20 | 2020-6-19 | 否 |
| 谢冰、何蕾、派思投资、水发众兴 | 20,000,000.00 | 2019-6-28 | 2020-6-26 | 否 |
| 派思投资、谢冰、鄂尔多斯派思 | 10,000,000.00 | 2018-9-17 | 2019-9-17 | 否 |
| 谢冰、何蕾 | 70,000,000.00 | 2018-9-12 | 2019-9-12 | 否 |
| 谢冰 | 2,108,000.00 | 2018-8-22 | 2019-8-21 | 否 |
| 谢冰 | 1,960,000.00 | 2018-1-25 | 2019-7-25 | 否 |
| 派思投资、谢冰、鄂尔多斯派思 | 50,000,000.00 | 2018-9-17 | 2019-9-17 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 657,000.00美元 | 2016-12-30 | 2020-12-30 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 882,000.00 | 2012-4-19 | 2050-12-31 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 772,000.00 | 2016-8-8 | 2019-8-3 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,272,000.00 | 2016-9-8 | 2019-7-13 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 8,816,000.00 | 2016-10-26 | 2019-10-25 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 770,000.00 | 2016-11-1 | 2019-9-20 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 609,819.00 | 2016-12-19 | 2019-12-18 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 155,900.00美元 | 2015-12-15 | 2019-7-30 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 700,000.00 | 2016-7-14 | 2020-1-1 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、 | 2,680,000.00 | 2016-8-3 | 2019-7-18 | 否 |
| 鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | ||||
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 1,320,000.00 | 2016-9-18 | 2021-1-4 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 8,816,000.00 | 2016-10-14 | 2021-9-4 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 160,847.40美元 | 2016-3-3 | 2020-2-11 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 3,700,000.00 | 2017-6-26 | 2020-5-31 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 2,267,000.00 | 2017-7-3 | 2020-7-2 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,056,000.00 | 2017-7-12 | 2020-7-11 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,336,000.00 | 2017-7-12 | 2019-11-6 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,024,548.00 | 2017-7-21 | 2019-11-30 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 5,375,000.00 | 2017-9-21 | 2020-9-20 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 915,000.00 | 2017-11-17 | 2019-7-15 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,523,000.00 | 2018-2-28 | 2020-6-15 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 729,279.75美元 | 2018-5-9 | 2019-10-1 | 否 |
| 派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯派思、派思投资、谢冰、何蕾、李伟 | 1,461,958.00 | 2018-5-9 | 2019-12-15 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 192,854.20 | 2018-10-25 | 2019-12-1 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,006,000.00 | 2018-10-25 | 2020-12-31 | 否 |
| 谢冰、何蕾、佳诚能源 | 1,896,000.00 | 2018-12-14 | 2019-8-31 | 否 |
| 谢冰、何蕾、派思投资 | 56,610,707.83 | 2018-11-23 | 2021-11-22 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截至2019年6月30日，本公司的股东大连派思投资有限公司和谢冰为本公司在华夏银行大连开发区支行开具的银行承兑汇票50,000,000.00元、交通银行大连经济技术开发区分行开具的银行承兑汇票4,068,000.00元提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大连派思投资有限公司 | 债权债务转移 | 51,070,046.18 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 71.50 | 92.09 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 1,029,547.35 | 507,483.68 | 1,029,547.35 | 507,483.68 |
| 其他应收款 | 大连派思透平动力科技有限公司 | 1,073,000.02 | 53,650.02 | 3,218,999.98 | 214,600.00 |
| 预付款项 | 卡莱瑞佛传热（江苏）有限公司 | 435,897.44 | 1,307,692.31 | ||
| 预付款项 | 大连派思动力发展有限公司 | 35,625,000.00 | |||
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
本期回购未达解锁条件限制性股票，详见第五节、九
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止2019年6朋30日，公司未到期保函情况详见第十节、十二、5（4）关联担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)转让派思重工装备所有权，2019年7月10日工商变更已完成。本次所有权转让具体变动情况如下：
| 股东名称 | 交易方式 | 本次股份转让情况 | 本次股份转让后持股情况 |
| 占公司总股本的比例 | 占公司总股本的比例 | ||
| 大连派思燃气系统股份有限公司 | 协议转让（出让方） | 100% | 0 |
| 大连派思投资有限公司 | 协议转让（受让方） | 0 | 100% |
说明：交易双方根据致同会计师事务所出具致同审字（2019）第210FC0203号审计报告，确定标的公司净资产为4.7万元，最终确定交易价格4.8万元完成本次交易。
（2）资产负债表日后存在的重要或有事项
| 序号 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 起诉金额 （万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁) 进展 | 对公司未来的影响 |
| 1 | 起诉力诺集团股份有限公司支付蒸汽、电力供能款及最低负荷补偿款 | 962.24 | 否 | 将于2019年8月21日开庭审理 | 款项的收回对公司产生积极影响 |
| 2 | 起诉北京中电远方电力技术有限公司及中国电力工程有限公司支付合同价款及利息 | 715.43 | 否 | 法院正在审理过程中 | 款项的收回对公司产生积极影响 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 燃气设备 | 商品贸易 | 分布式能源 | 燃气运营 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 100,129,211.44 | 114,460,625.70 | 14,539,002.62 | 6,087,789.89 | 87,694,027.21 | 147,522,602.44 |
| 营业成本 | 83,979,228.70 | 109,690,220.32 | 15,302,694.62 | 5,620,450.71 | 83,054,557.13 | 131,538,037.22 |
| 资产总额 | 1,872,407,645.92 | 222,999,160.34 | 182,572,095.72 | 160,429,094.04 | 612,748,192.45 | 1,825,659,803.57 |
| 负债总额 | 867,436,576.75 | 193,479,622.02 | 94,982,473.15 | 44,314,751.57 | 353,871,938.23 | 846,341,485.26 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 127,928,028.98 |
| 1年以内小计 | 127,928,028.98 |
| 1至2年 | 113,139,037.25 |
| 2至3年 | 66,633,153.54 |
| 3至4年 | 12,202,080.55 |
| 4至5年 | 12,670,354.48 |
| 5年以上 | 4,953,300.00 |
| 合计 | 337,525,954.80 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 337,525,954.80 | 100 | 58,890,875.09 | 17.45 | 278,635,079.71 | 379,701,254.59 | 100.00 | 48,327,326.16 | 12.73 | 331,373,928.43 |
| 合计 | 337,525,954.80 | / | 58,890,875.09 | / | 278,635,079.71 | 379,701,254.59 | / | 48,327,326.16 | / | 331,373,928.43 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 337,525,954.80 | 58,890,875.09 | 17.45 |
| 合计 | 337,525,954.80 | 58,890,875.09 | 17.45 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见第十节、五、12
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 48,327,326.16 | 10,260,302.28 | -344,690.15 | 41,443.50 | 58,890,875.09 |
| 合计 | 48,327,326.16 | 10,260,302.28 | -344,690.15 | 41,443.50 | 58,890,875.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额合计 | 坏账金额 | 占比 |
| 客户1 | 87,382,268.06 | 17,927,363.21 | 25.89 |
| 客户2 | 46,725,128.68 | 2,336,256.43 | 13.84 |
| 客户3 | 42,075,010.00 | 2,103,750.50 | 12.47 |
| 客户4 | 40,120,160.40 | 4,042,558.02 | 11.89 |
| 客户5 | 31,484,610.40 | 6,467,963.31 | 9.33 |
| 合计： | 247,787,177.54 | 32,877,891.47 | 73.41 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 122,172,393.78 | 129,137,790.38 |
| 合计 | 122,172,393.78 | 129,137,790.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 110,808,643.82 |
| 1年以内小计 | 110,808,643.82 |
| 1至2年 | 13,718,702.39 |
| 2至3年 | 162,000.00 |
| 3至4年 | 8,767,900.00 |
| 4至5年 | 300,000.00 |
| 5年以上 | 44,983.00 |
| 合计 | 133,802,229.21 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 外部单位往来款 | 128,084,542.90 | 132,694,979.16 |
| 员工支取的备用金 | 518,139.93 | 127,353.44 |
| 投标保证金 | 5,152,181.60 | 5,908,413.10 |
| 各种押金 | 23,500.00 | 497,415.95 |
| 代垫的社保及公积金 | 23,864.78 | |
| 其他 | 921,995.14 | |
| 合计 | 133,802,229.21 | 140,150,156.79 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,012,366.41 | 11,012,366.41 | ||
| 2019年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| 转入第二阶段 | ||||
| 转入第三阶段 | ||||
| 转回第二阶段 | ||||
| 转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 617,469.02 | 617,469.02 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 11,629,835.43 | 11,629,835.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 11,012,366.41 | 617,469.02 | 11,629,835.43 | ||
| 合计 | 11,012,366.41 | 617,469.02 | 11,629,835.43 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 内部往来 | 90,674,017.71 | 一年内 | 67.77 | 4,533,700.89 |
| 单位2 | 内部往来 | 10,000,000.00 | 一年内 | 7.47 | 500,000.00 |
| 单位3 | 内部往来 | 8,800,000.00 | 二至四年 | 6.58 | 4,390,000.00 |
| 单位4 | 内部往来 | 6,000,000.00 | 二年内 | 4.48 | 550,000.00 |
| 单位5 | 内部往来 | 5,000,000.00 | 二年内 | 3.74 | 400,000.00 |
| 合计 | / | 120,474,017.71 | / | 90.04 | 10,373,700.89 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 722,621,090.22 | 8,439,393.55 | 714,181,696.67 | 616,957,857.72 | 8,439,393.55 | 608,518,464.17 |
| 对联营、合营企业投资 | 8,277,888.28 | 8,277,888.28 | 8,927,818.97 | 8,927,818.97 | ||
| 合计 | 730,898,978.50 | 8,439,393.55 | 722,459,584.95 | 625,885,676.69 | 8,439,393.55 | 617,446,283.14 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 佳诚能源 | 383,403.06 | 383,403.06 | ||||
| 派思香港 | 8,134.00 | 8,134.00 | ||||
| 金派思 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 8,439,393.55 | |||
| 派思新能源 | 95,151,737.00 | 95,151,737.00 | ||||
| 鄂尔多斯派思 | 383,632,583.66 | 104,583,232.50 | 488,215,816.16 | |||
| 派思装备 | 670,000.00 | 1,080,000.00 | 1,750,000.00 | |||
| 派思惠银 | 117,112,000.00 | 117,112,000.00 | ||||
| 合计 | 616,957,857.72 | 105,663,232.50 | 0.00 | 722,621,090.22 | 8,439,393.55 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 陕西派思燃气产业装备制造有限公司 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 | ||||||||
| 小计 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 | ||||||||
| 合计 | 8,927,818.97 | -649,930.69 | 8,277,888.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 93,890,932.48 | 81,291,458.99 | 256,588,321.64 | 181,597,153.74 |
| 其他业务 | 5,264,278.71 | 1,835,451.23 | 1,742,252.64 | 201,950.52 |
| 合计 | 99,155,211.19 | 83,126,910.22 | 258,330,574.28 | 181,799,104.26 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -649,930.69 | -754,367.12 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 20,817.80 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 1,080,626.67 | |
| 合计 | 430,695.98 | -733,549.32 |
其他说明：无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -7,331.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 563,159.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,080,626.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -400,968.94 | |
| 合计 | 1,235,486.15 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.41 | -0.11 | -0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.53 | -0.11 | -0.11 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：尚智勇董事会批准报送日期：2019年8月12日
修订信息
□适用 √不适用