宁波建工(601789)_公司公告_宁波建工2017年半年度报告新浪财经

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宁波建工2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
宁波建工 2017 年半年度报告公司代码：601789 公司简称：宁波建工宁波建工股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人徐文卫、主管会计工作负责人李长春及会计机构负责人（会计主管人员）王菊侠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告书中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 14 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 30 第十节财务报告........................................................................................................................... 31 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 115 2 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、上市公司、宁波建工指宁波建工股份有限公司控股股东、广天日月指浙江广天日月集团股份有限公司股东大会指宁波建工股份有限公司股东大会董事会指宁波建工股份有限公司董事会宁波市政、市政集团指宁波市政工程建设集团股份有限公司建工集团、工程集团、建工工程指宁波建工工程集团有限公司建乐工程、建工建乐指宁波建工建乐工程有限公司建乐装潢指宁波建乐建筑装潢有限公司建工投资指宁波建工投资有限公司上海雍胜指上海雍胜投资管理有限公司上海安旌指上海安旌投资管理有限公司上海安璇指上海安璇财务咨询有限公司宁建国际指宁建国际（香港）有限公司安兰证券指南非安兰证券有限公司南非安旌指安旌控股（南非）有限公司融美科技指深圳市融美科技有限公司中经云指中经云数据存储科技（北京）有限公司广天构件指浙江广天构件股份有限公司建工钢构指宁波建工钢构有限公司建兴物资指宁波经济技术开发区建兴物资有限公司宁冶勘、宁勘院指宁波冶金勘察设计研究股份有限公司明州设计指宁波市明州建筑设计院有限公司建达起重指宁波建达起重设备安装有限公司普利凯指宁波普利凯建筑科技有限公司芜湖宁建指芜湖宁建建筑工程有限公司温州宁建指温州宁建投资有限公司宁建金科指温州宁建金科投资管理有限公司广天物流指宁波广天物流有限公司广天建材指宁波广天新型建材有限公司建工构件指宁波建工广天构件有限公司顺安运输指宁波广天顺安运输有限公司上饶广天构件指上饶广天建筑构件有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所元、万元指人民币元、万元 BIM 指 Building Information Modeling 建筑信息模型 BT 指 Build-Transfer 建设－转让 BOT 指 Build-Operate-Transfer 建设－运营－转让 EPC 指承包商负责工程项目的设计、采购、施工安装全过程的总承包，并负责试运行服务 QES 指质量、环境、职业健康与安全三合一标准体系认证 PPP 指 Public—Private—Partnership 政府与社会资本合作 3 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称宁波建工股份有限公司公司的中文简称宁波建工公司的外文名称 Ningbo Construction Co., Ltd 公司的外文名称缩写 NB CONSTRUCTION 公司的法定代表人徐文卫二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李长春陈小辉联系地址浙江省宁波市鄞州区宁穿路538 浙江省宁波市鄞州区宁穿路538 号号电话 0574-87066873 0574-87066661 传真 0574-87888090 0574-87888090 电子信箱 licc@jiangong.com.cn veichxh@163.com 三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省宁波市鄞州区兴宁路46号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江省宁波市鄞州区宁穿路538号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.jiangong.com.cn 电子信箱 nbjg601789@163.com 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司证券与投资部报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所宁波建工 4 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减（1－6月） (%) 营业收入 6,585,393,177.03 6,246,460,540.23 5.43 归属于上市公司股东的净利润 99,269,740.23 91,716,961.14 8.23 归属于上市公司股东的扣除非经常 76,773,785.64 79,320,846.51 -3.21 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -221,299,547.58 -151,930,057.75 不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,473,748,020.15 2,441,819,394.69 1.31 总资产 12,705,398,636.06 13,033,719,613.47 -2.52 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.1017 0.0940 8.19 稀释每股收益（元／股） 0.1017 0.0940 8.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0787 0.0813 -3.20 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.98 3.84 增加0.14个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.08 3.33 减少0.25个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -106,691.75 第十节七、45、 5 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告七、46 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 509,186.31 第十节七、45、关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 29,464,221.84 第十节七、3、对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,761.63 第十节七、45、七、46 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -18,653.93 所得税影响额 -7,504,869.51 合计 22,495,954.59 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要 6 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司的主要业务公司主业为房屋建筑工程勘察、设计、施工、安装，市政道路桥梁、园林绿化、城市轨道交通的施工，建筑装修装饰、建筑幕墙的设计、施工及预拌商品混凝土、水泥预制构件等的生产、销售。 2、主营业务经营模式多年来公司建筑主业形成了以“大市场、大业主、大项目”为主的目标市场经营策略及总承包业务和专业分包业务相互配合的横向营销体系。公司通过成功实施一大批富有影响力的“高、大、精、尖”项目强化精品理念，提升品牌优势，进行品牌经营，巩固深耕宁波本地及周边市场，拓展外地市场，逐步实现大区域发展。生产经营方面，通常情况下在公司工程项目中标签约之后，在公司各级职能管理部门管控、指导和支持下，由各子、分公司成立工程项目部负责具体项目履约过程中各项事务（合约、成本、进度、技术、质量、安全等）的策划、实施、管理与综合协调，完成各项工程任务。 3、行业情况建筑业是国民经济发展的重要支柱产业，在拉动经济增长、全面建设小康社会和新型城镇化建设的推进中起到了至关重要的作用。目前，随着国内工业化、城镇化的深入发展，大规模的投资建设增速放缓，粗放式的发展模式逐步改变，国民经济步入了新常态，城镇化也进入了“创新、协调、绿色、开放、共享”的新时期，宏观环境的变化对身入其中的建筑业企业提供了新的业务机会，同时也提出了转型升级的新要求。2016 年全年全社会固定资产投资 606466 亿元，比上年增长 7.9%，扣除价格因素，实际增长 8.6%。其中，固定资产投资（不含农户）596501 亿元，增长 8.1%。全年全社会建筑业增加值 49522 亿元，比上年增长 6.6%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业实现利润 6745 亿元，增长 4.6%。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司自成立以来一直从事建筑施工及相关业务，目前已打造了以建筑施工、装饰幕墙、市政工程为核心，涵盖建筑科研、勘察测绘、工程设计、施工、安装、钢结构、商品混凝土、预制构件等相对完整而紧凑的产业链，各细分产业具有协同发展效应，整体效益日益增强。为充分适应市场竞争需求，近年来公司逐步完成了产业架构调整，形成了上市公司母公司平台引领，下辖建工工程、宁波市政、建工建乐三个总承包业务板块齐头并进、协同互补的拓展态势，宁波建工母公司逐步聚焦于战略管理、投资资产管理及资本经营，下辖各业务板块经营活力得到充分激发，上市公司总体经营风险有效降低，经营拓展能力大幅增强。公司具有房屋建筑工程施工总承包特级、市政公用工程施工总承包壹级、城市园林绿化壹级、机电安装工程施工总承包壹级、钢结构工程专业承包壹级、地基与基础工程专业承包壹级、消防设施工程专业承包壹级、建筑智能化工程专业承包壹级、建筑装饰装修工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、起重设备安装工程专业承包壹级、模架脚手架安拆壹级、公路工程施工总承包二级、桥梁工程专业承包贰级、化工石油工程施工总承包贰级、预拌商品混凝土专业承包、混凝土预制构件专业贰级、工程勘察综合甲级、测绘甲级、地灾评估甲级、建筑工程设计行业甲级、建筑装饰及建筑幕墙专项工程设计甲级等一系列高等级建筑业相关资质。宁波建工具有 60 余年的建筑业从业历史，参与了本地区建筑业发展中所有阶段的建设任务，在长期生产实践和市场竞争中培养了自身的核心竞争力： 1、区域市场品牌知名度和美誉度高，业务基础良好。公司深耕宁波市场几十年，承建了宁波万豪大酒店、宁波科技广场、丽水财税局办公大楼、宁波商会国贸中心、宁波汇金大厦和东部新城及南部商务区大量的地标性建筑。公司获得国家建筑业最高奖项“鲁班奖”4 项，获评“全国五一劳动奖状”、“全国先进施工企业”、“浙江省重点骨干企业”等殊荣多次，是宁波市竞争力最强的施工企业，浙江省综合实力与纳税百强和中国民企 500 强企业。报告期公司或子公司荣 7 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告获“全国用户满意企业”、“2016 年度工程建设诚信典型企业”、“2016 年浙江省先进建筑业企业”、“2017 年国家混凝土行业优秀企业”、“中国混凝土行业绿色生产示范企业“等各级荣誉多项。 2、拥有一支勇于开拓、善于学习、素质优良、管理有力的企业团队。公司董事、监事、高级管理人员及绝大多数业务、技术骨干都具有深厚的理论基础及实践经验，在公司生产经营、技术研发、资本运营中发挥着重要作用。 3、产业链完整而紧凑、产业布局优化合理。公司目前已形成从勘察测绘、工程设计、建筑施工、市政工程、轨道交通、安装工程、装饰装修、建筑材料、制造加工、园林绿化等完整的建筑业产业链，具备提供全方位建筑服务的能力。为增强公司市政园林板块业务力量，报告期公司及子公司向下属宁波市政集团增资 2.005 亿元，为推荐建筑工业化的实施，公司向浙江广天构件增资 7764 万元并收购了部分少数股东股权，报告期末公司持有广天构件 74.4%股权。为壮大装饰装修业务板块的业综合实力、发挥建筑与装修的协同效应，报告期公司推进实施全资子公司建工建乐对其子公司建乐装潢的吸收合并事项。 4、技术优势明显。公司设有两个浙江省级企业技术中心，拥有一大批包括教授级高级工程师、高级工程师、一级注册建造师、一级注册建筑师、一级注册结构师等高级技术人员，为生产经营提供了强大的技术支持。多年来获得了大量技术研发成果，部分已应用于生产实际。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，随着供给侧改革推进和房地产调控的深化，国内经济转型向纵深发展，公司按照年初制定的经营计划，坚持以提高质量效益为中心，推进产业结构优化，坚持稳中求进，强化责任担当，做实做优企业。报告期，为增强公司市政园林业务力量，公司及子公司向控股子公司宁波市政集团增资 2.005 亿元，市政集团注册资本增加到 5.005 亿元。为进一步拓展公司在建筑产业化领域的布局，强化在建材制造、建筑构件尤其是地铁预制件等方面市场影响力，报告期公司向控股子公司广天构件增资 7764 万元，并收购了部分少数股东股权，公司持股从 60.69%增加到 74.42%。为整合优势资源，充分发挥装饰装修和房建总承包业务板块的协同效应，报告期公司董事会审议通过了以建工建乐为主体吸收合并建乐装潢公司事项，目前正在实施中。截止 2017 年 6 月 30 日，公司资产总额 127.05 亿元，所有者权益 25.55 亿元，分别比年初变动-2.52%和 0.12%。至 6 月实现营业收入 65.85 亿元，比去年同期增长 5.43%。实现营业利润 1.54 亿元，净利润 1.00 亿元，归属于母公司所有者净利润 9926.97 万元，分别比去年同期增长 19.57%、 2.22%和 8.23%。报告期公司继续贯彻“进行品牌经营，巩固本地市场，深耕外地市场，实现大区域发展”的拓展思路，坚持完善“大市场、大业主、大项目”为主的目标市场策略和总承包业务和专业分包业务相互配合的横向营销体系，积极强化工程集团、市政集团、建工建乐三大总承包业务平台经营实力。1-6 月公司承接房建、市政、装饰装修及相关专业承包业务量 81.95 亿元，同比增加 3.8%，其中房建工程业务 48.8 亿元，占比 59.55%，安装工程业务 4.4 亿元，占比 5.37%，市政园林工程业务 26.11 亿元，占比 31.86%，装饰装修业务 4831 万元，占比 0.59%，钢结构、勘察及其他业务 2.16 亿元，占比 2.64%。细分业务上，公司承接市政园林项目较去年同期的 11.34 亿元有较大增幅，同比增加 130.25%，尤其是公司两大业务平台建工工程集团和市政集团分别中标宁波机场快速路南延工程（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅲ标段（中标价 5.69 亿元）、Ⅴ标段（中标价 7.5 亿元），凸显了公司业务架构调整后的平台拓展优势。另外，报告期公司光伏发电项目承接取得新进展，以 EPC 方式承接了万邦物流园 60MWp 分布式光伏发电项目、包头昆区 20MW 分布式光伏发电项目等多个项目，业务总量 7.3 亿元。业务承接区域分布上，宁波大市内承接业务 55.23 亿元，占比 67.39%，宁波大市外浙江省内承接业务 10.07 亿元，占比 12.28%，浙江省外承接业务 16.65 亿元，占比 20.32%。上半年公司子公司获得诸多荣誉：建工工程集团荣获“全国用户满意企业”、 “2016 年度工程建设诚信典型企业”，市政集团荣获“2016 年浙江省先进建筑业企业”、“2016 年度浙江省 8 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告市政行业先进单位”，建工建乐荣获“2016 年度浙江省先进建筑业企业”，广天构件、新力水泥均荣获“国家混凝土行业优秀企业”、“中国混凝土行业绿色生产示范企业”荣誉称号。报告期公司的技术研发取得新成绩，1-6 月获得《土体基床系数的测量装置和测量方法》等发明专利 5 项，获得《现场挖孔浇筑的基坑混凝土支护桩结构》等实用新型专利 10 项，获得《采用模板封堵丝杆固定预埋套管施工工法》等省级工法 2 项、获得省级以上行业标准 2 项，参与《复杂空间多曲面饰面清水混凝土结构施工工艺》等省级科技创新重点科研项目 2 项。上半年公司信息化工作按工作规划稳步推进，进一步增强了信息系统对“营改增”的适用性，基本完成了营改增票据系统的设计开发工作，为下一步的税务筹划系统的研发奠定了基础。同时，面向精细化管理持续推进综合项目管理系统的建设，优化了材料管理、劳务管理、设备管理的流程。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 6,585,393,177.03 6,246,460,540.23 5.43 营业成本 6,076,575,918.04 5,733,658,469.52 5.98 销售费用 7,156,382.23 2,604,720.66 174.75 管理费用 189,100,341.73 164,838,284.74 14.72 财务费用 105,346,218.28 84,995,668.03 23.94 经营活动产生的现金流量净额 -221,299,547.58 -151,930,057.75 不适用投资活动产生的现金流量净额 -97,119,912.50 -85,647,843.97 不适用筹资活动产生的现金流量净额 195,700,584.18 506,950,149.73 -61.40 研发支出 12,746,323.52 3,480,447.38 266.23 税金及附加 27,774,911.73 92,301,660.33 -69.91 资产减值损失 23,185,070.42 42,381,506.75 -45.29 营业外收入 2,028,899.87 16,886,989.83 -87.99 营业外支出 1,473,643.68 845,940.07 74.20 销售费用变动原因说明:销售费用本期较上年同期增长 174.75%，主要由于本期材料物资销售业务的运输费上升所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要由于购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要由于公司偿还了部分银行借款所致。研发支出变动原因说明:研发支出本期较上年同期增长 266.23%，主要由于研发投入增加所致。税金及附加变动原因说明:税金及附加本期较上年同期下降 69.91%，主要由于根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5 月 1 日起由缴纳营业税改为缴纳增值税所致。资产减值损失变动原因说明:资产减值损失本期较上年同期下降 45.29%，主要由于部分涉诉项目进入执行阶段，本期收回较多单独计提坏账准备的应收款项，冲回资产减值损失所致。营业外收入变动原因说明:营业外收入本期较上年同期下降 87.99%，主要由于本期取得的财政补贴款较上期有所减少所致。营业外支出变动原因说明:营业外支出本期较上年同期增长 74.20%，主要由于本期其他支出较上期有所增加所致。 9 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 √适用 □不适用主营业务分行业、分产品情况营业收入营业成本比毛利率上年增减分行业营业收入营业成本比上年增（%）（%）减（%）房屋建设 3,475,021,974.94 3,269,475,056.08 5.91 -6.63 -5.16 市政与公用 1,263,744,963.02 1,162,743,857.41 7.99 7.93 6.44 设施建筑装饰 397,188,231.06 396,471,273.47 0.18 -1.93 10.91 安装 436,179,860.70 391,875,133.75 10.16 -14.02 -12.44 勘察设计 51,971,603.22 39,426,593.08 24.14 11.90 -0.15 桩基 91,997,272.70 88,357,216.21 3.96 33.01 35.56 建筑材料销 826,663,302.88 717,812,533.84 13.17 163.12 161.05 售其他 4,217,262.36 3,111,366.71 26.22 23.33 31.29 主营业务分地区情况分地区营业收入营业收入比上年增减（%）宁波大市内 4,921,054,594.94 2.83% 宁波大市外省内 580,394,701.96 11.96% 浙江省外 1,045,535,173.98 11.94% (二) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 10 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期末上期期末末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数总资产上期期末数期期末变情况说明产的比例的比例动比例（%）（%）（%）应收票据 33,766,101.10 0.27 54,062,350.66 0.41 -37.54 主要原因为本期甲方票据结算减少预付款项 748,460,605.05 5.89 511,588,762.87 3.93 46.30 主要原因为公司预付材料采购款、预付劳务分包款增加所致其他流动资 78,937,968.61 0.62 51,348,173.65 0.39 53.73 主要原因为待产抵扣进项税额增加预收款项 370,524,685.18 2.92 243,703,966.31 1.87 52.04 主要原因为公司收到的工程款增加但尚未结算所致应付职工薪 4,540,218.47 0.04 32,909,363.10 0.25 -86.20 主要原因为本酬期发放 2016 年年终奖应交税费 55,769,352.37 0.44 82,158,620.75 0.63 -32.12 主要原因为本期进行汇算清缴，上缴税款一年内到期 30,000,000.00 0.24 52,500,000.00 0.40 -42.86 主要原因为一的非流动负年内到期的长债期借款减少长期借款 298,000,000.00 2.35 130,000,000.00 1.00 129.23 主要原因为本公司承接的 PPP 项目进入施工阶段，工程款投入增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 36,111,625.75 法院冻结款及到期日 3 个月以上其他货币资金固定资产 199,316,207.19 抵押贷款无形资产 148,627,538.28 抵押贷款合计 384,055,371.22 11 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 3. 其他说明 □适用 √不适用 (三) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内公司新增股权金额 27843.40 万元，主要为向公司控股子公司市政集团、广天构件增资和受让上海雍胜部分少数股东股权。投资额较去年同期增加 1943.40 万元，增加 7.50%。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用报告期投资额被投资单位主营业务持股比例(%) 备注（万元）实业投资，投资管理，资产管理，市场营上海雍胜投资管理有限销策划，企业形象策划，商务信息咨询， 515.90 78.40 股权受让公司企业管理咨询，投资咨询。宁波市政工程建设集团城市建筑工程施工及其他建筑工程施工、 19,047.50 95.00 增资股份有限公司园林工程、公路工程及环保工程施工浙江广天构件股份有限预拌商品混凝土生产、水泥预制构件、钢 8,280.00 74.42 股权受让及增资公司结构件的加工、制作。合计 27,843.40 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (四) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (五) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用主要产品或服注册资本公司名称总资产（元）净资产（元）营业收入（元）净利润（元）务（元）工程总承包，房屋和土木工程建筑业，建筑安宁波建工装业，建筑智能工程集团化工程施工，建 1,000,000,000 4,711,060,936.22 1,155,185,080.45 3,211,502,111.03 54,984,735.23 有限公司筑设备及建筑周转材料租赁，钢结构件制作安装。 12 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告城市建设工程宁波市政施工及其他建工程建设筑工程施工、园 500,500,000 3,617,238,709.80 680,216,893.05 1,206,785,558.03 20,101,953.04 集团股份林工程、公路工有限公司程、环保工程施工房屋建筑工程施工、室内装宁波建工饰、建筑幕墙和建乐工程 338,000,000 2,482,853,482.49 569,830,370.80 1,837,297,765.68 31,685,486.17 塑钢门窗工程有限公司的设计、施工、咨询预拌商品混凝浙江广天土生产，水泥预构件股份 53,895,000 764,966,983.58 239,903,226.76 340,958,322.76 7,442,568.91 制构件、钢结构有限公司件的加工、制作宁波冶金勘察、测绘，岩勘察设计土工程；地基基 22,000,000 175,896,301.20 69,556,037.26 134,547,883.40 2,111,321.04 研究股份础检测；地质灾有限公司害评估等上海雍胜实业投资，投资投资管理管理，资产管理 50,000,000 59,149,225.45 51,991,107.91 0 -8,214,868.02 有限公司等宁波市明州建筑设建筑工程勘察、 3,000,000 15,556,494.43 5,759,921.15 6,859,911.59 -833,857.94 计院有限设计、咨询公司 (六) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用经公司三届第十四次董事会审议通过，公司控股子公司市政集团与深圳市前海安星资产管理有限公司共同发起设立宁波金建股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波金建”），宁波金建经营范围主要为股权投资、资产管理、实业投资等支持公司及子公司 PPP 项目建设。前海安星作为普通合伙人以货币方式认缴出资人民币 1000 万元，市政集团作为有限合伙人以货币方式认缴出资人民币 99,000 万元，共计人民币 10 亿元，出资资金采用认缴制，根据投资项目资金需求逐步到位，后续运营中可按照经营或项目建设实际需要由公司、公司其他子公司或社会其他资金方参与认购相关出资。截止目前，宁波金建已设立但尚未开展经营，合伙人尚未出资。二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济波动引致的风险。建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程及其节奏、房产调控等宏观经济因素的影响重大。公司将密切关注宏观经济运行及国家相关政策的变化，优化业务板块，调整公司经营策略，控制风险。 2、应收账款风险。公司应收账款越多，与之相应的款项回收风险越大，尤其在当前房地产市场低迷的情况下，房屋销售状况不佳导致房产开发单位工程款支付滞后及形成应收账款坏账的风 13 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告险加大。公司将继续密切关注应收账款的增减变动情况，强化应收款整体性管控，增强工程款核算、申报、回收及反馈的针对性，提升应收账款管理水平，确保企业应收账款在合理的范围内。 3、原材料价格波动风险。建筑施工企业的原材料为钢材、水泥、电缆、木材、砂石料等，建筑材料的价格波动一直受到国家宏观经济周期性变化的影响。工程施工周期较长，施工期内主要原材料的价格上涨将直接导致施工成本的增加。公司将不断完善主材集供体系和成本控制体系，推进预算管理和成本合约管理，建立成本费用预警和重大风险点防控机制，不断提高公司主要材料成本管理水平。 4、市场拓展风险。随着宁波城市化率的逐年提高和建筑设施的完善，本地建筑市场增长放缓，公司虽然已经实施了外地拓展战略，但仍可能面临部分外地市场业务无法持续开展，难以形成稳定的业务中心和盈利中心的局面。公司已经初步形成了较为有效的外地拓展业务模式，培养储备了一批外地拓展人才，积累了一定的外地拓展经验，公司将继续坚持外地拓展“本土化、基地化、规模化”的方针，积极推动公司业务“走出去”。 5、易涉诉风险。作为建筑施工企业，生产经营中可能发生项目建设资金不到位、质量纠纷、工程材料及人工费支付纠纷等事项，导致潜在诉讼风险。公司将不断完善工程项目法务管理体系，加强对重大项目收款情况的监管跟踪及法务指导，提高项目管理人员的法律意识，及时防范可能的法律风险，同时做好已涉诉项目的法务应对，依法维护公司权益。 6、税收政策变动带来的风险：建筑业全面实行“营改增”可能会造成公司工程施工业务税负增加。对此，公司将积极准备，在财务税收管理、工程项目管理等方面做好应对，将可能造成的的负面影响降至最低。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引 2016 年度股东大会 2017 年 5 月 5 日 http://www.sse.com.cn/ 2017 年 5 月 6 日股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内公司股东大会审议议案均获得通过。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用 14 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺是否是否时履行应及时履承诺背承诺承诺时间有履及时承诺方说明未完行应说景类型内容及期行期严格成履行的明下一限限履行具体原因步计划置入同创投资及本次重组获得中国证监会核准后，若因长期否是资产中亘基、中面积为 3,158.66 平方米的门卫房、配价值嘉基、景浩、电房、仓库及部分办公房未能获得房屋保证景威、景合、产权证或未能规范部分房产证载建筑及补景吉、景杰、面积与实际建筑面积不一致的情形而与重大偿景崎、景腾导致宁波建工受到任何损失、承担任何资产重等十家重组支出或费用的，承诺人将对该部分损组相关对方失、支出及费用承担偿付责任，且在承的承诺担后不向宁波建工追偿，保证宁波建工不会因上述情形遭受任何损失。该项承诺的具体实施办法详见本公司于 2014 年 4 月 9 日在上海证券交易所网站披露的《关于资产重组部分标的房产拆除损失偿付承诺的公告》。解决公司控股股不直接或间接从事与公司相同或相类长期否是同业东浙江广天似的业务，不与公司进行任何直接或间竞争日月集团股接的同业竞争。份有限公司、公司实际控制人解决公司控股股尽可能减少与公司之间的关联交易。对长期否是关联东浙江广天于无法避免或者有合理原因而发生的交易日月集团股关联交易，不要求公司提供优于任何第份有限公司三者的条件。与首次其他公司控股股 2005 年初，公司控股股东广天日月将长期否是公开发东浙江广天其与建筑主业有关的资产、资质、业务、行相关日月集团股人员等转移至宁波建工，本次整体资产的承诺份有限公司划转作为一项交易行为不违反相关法律的强制性规定，且获得交易双方权力机构确认。控股股东广天日月承诺因本次划转遗留问题而导致宁波建工承担责任或损失，由其全部承担。解决公司控股股今后将不以借款、代偿债务、代垫款项长期否是关联东浙江广天或者其他任何方式占用公司及其控股交易日月集团股子公司的资金。份有限公司及实际控制人 15 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内控审计机构的议案》，续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引本公司于 2010 年 9 月与兰溪市喜瑞地产发展有限公司（简称“喜瑞地本项诉讼详见公司于 2014 年 6 月 24 产”）签订建设工程施工合同，并组织施工。截止 2014 年 5 月 31 日，日、2014 年 7 月 17 日、2015 年 4 月 1 喜瑞地产尚拖欠本公司包括工程款、补贴费、进度奖励款等共计日、2015 年 11 月 20 日及 2016 年 1 月 127,406,606.61 元。本公司于 2014 年 6 月向金华市中级人民法院提 4 日在《中国证券报》、《上海证券报》、起诉讼，诉求法院判决喜瑞地产支付拖欠本公司相关款项共计《证券时报》、《证券日报》及上海证 127,406,606.61 元，金华市中级人民法院受理了本案。本公司于 2014 券交易所网站披露的《宁波建工股份有年 7 月 14 日与喜瑞地产达成《和解协议》，根据该《和解协议》，2014 限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股年 7 月 15 日，本公司向金华市中级人民法院提出撤诉申请并获准许。份有限公司诉讼撤诉公告》、《宁波建因喜瑞地产等未能履行《和解协议》约定的义务，2015 年 3 月本公司工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁向金华市中级人民法院提起诉讼，诉请法院判决被告喜瑞地产、浙江波建工股份有限公司工程业主单位重三联、马文生、毛应秀、朱绍军、赵晓宏、胡柏富履行相关义务。金整公告》、《宁波建工工程业主单位重华市中级人民法院受理了本公司的起诉申请。公司于 2015 年 11 月 19 整进展公告》。日收到兰溪市喜瑞地产发展有限公司管理人《债权申报通知书》，喜瑞地产向兰溪市人民法院申请破产重整并获裁定受理，本公司按照承建的喜瑞地产相关项目的工程核算情况向喜瑞地产管理人申报本公司享有的债权 270,077,774 元，重整管理人已接收本公司相关申请材料。 2010 年 11 月，本公司与中国人民解放军第三〇七医院（简称“三〇本项诉讼详见公司于 2015 年 7 月 30 七医院”）订立《建设工程施工合同》，合同约定由本公司承包建设三日、2017 年 8 月 5 日在《中国证券报》、〇七医院三防应急医疗综合楼工程，工程范围为施工图图示的全部项《上海证券报》、《证券时报》、《证目（不包含招标单位另行分包项目）。合同订立后，本公司即按照合同券日报》及上海证券交易所网站披露的约定全面履行相关义务。截止目前，该项目已竣工验收，三〇七医院《宁波建工股份有限公司涉及诉讼公 16 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告尚欠本公司工程款 374,674,472.65 元，及逾期支付工程进度款的相关告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉利息。本公司于 2015 年 7 月向北京市高级人民法院提起诉讼，诉请判讼进展公告》。决三〇七医院支付本公司相关工程款及逾期利息。2015 年 7 月 28 日，北京市高级人民法院受理本案。2017 年 8 月 4 日，公司向北京市高级人民法院提请增加诉讼请求，目前该案正在审理中。本公司与宁波甬鸿置业有限公司（以下简称“甬鸿置业”）建设工程施详见公司于 2015 年 9 月 2 日、2017 年工合同纠纷。因甬鸿置业尚欠本公司工程款、相关利息及应返还履约 1 月 26 日在《中国证券报》、《上海保证金等，本公司于 2015 年 8 月向宁波市中级人民法院提起诉讼，诉证券报》、《证券时报》、《证券日报》请判决甬鸿置业支付所欠本公司相关款项等。经宁波市中级人民法院及上海证券交易所网站披露的《宁波建调解，双方已达成和解协议，2017 年 1 月宁波市中人民法院出具民事工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁调解书予以确认。截止目前，公司已收回民事调解书约定的全部款项。波建工涉及诉讼进展公告》。本公司与浙江路网物流有限公司（以下简称“路网物流”）建设工程施详见公司于 2015 年 10 月 10 日、2017 工合同纠纷。因路网物流在支付工程进度款过程中存在拖延情形，本年 1 月 7 日在《中国证券报》、《上海公司于 2015 年 9 月向缙云县人民法院提起诉讼，诉请判决路网物流支证券报》、《证券时报》、《证券日报》付所欠本公司工程款及违约金。公司于 2016 年 12 月收到缙云县人民及上海证券交易所网站披露的《宁波建法院下发了《民事判决书》，判决路网物流支付工程款人民币工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁 38,371,720 元及相关利息及支付进度款违约金 4,713,643.01 元，并波建工股份有限公司涉及诉讼进展公自 2015 年 1 月 10 日至款付清日止就欠付工程款按日万分之五利率计告》。付逾期付款违约金，本公司已于 2017 年 1 月向丽水市中级人民法院提起上诉，现已受理。本公司 2007 年 9 月与浙江华越置业有限公司（简称“华越置业”）签详见本公司于 2014 年 6 月 24 日、2015 订了工程建设施工合同，开展了工程施工工作。截止 2014 年 5 月 31 年 11 月 21 日刊登于上海证券交易所网日，华越置业尚拖欠本公司工程款 440,195,982.82 元。本公司于 2014 站的《宁波建工股份有限公司涉及诉讼年 6 月 16 日向宁波市中级人民法院提起诉讼，诉请判决华越置业支付公告》、《宁波建工股份有限公司涉及本公司工程款、履约保证金、逾期付款滞纳金及利息共计人民币诉讼进展公告》。 729,196,482.82 元，诉请法院判决本公司有权对金华世贸中心项目工程折价或拍卖所得价款在本公司诉讼金额内优先受偿。公司于 2015 年 11 月收到宁波市中级人民法院民事判决书，判决华越置业于判决生效之日起十五日内支付本公司工程款 440,195,892.82 元、履约保证金 9,000,000 元及相应的利息(具体以 440,195,892.82 元为基数并自 2014 年 7 月 4 日起至实际履行之日止按照中国人民银行发布的同期同类贷款利息标准予以计算，同时扣减已实际支付的 14,616,667 元利息)；本公司就上述 440,195,892.82 元工程款有权在金华世贸中心项目工程折价或者拍卖的价款行使优先受偿权。现本案已进入执行程序。因苍南浙福数码家电城开发有限公司拖欠工程款，公司子公司建工集详见公司于 2016 年 2 月 6 日在《中国团作为申请人于 2016 年 1 月 25 日向温州仲裁委员会提起仲裁，温州证券报》、《上海证券报》、《证券时仲裁委员会已受理本案。报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的《宁波建工股份有限公司子公司涉及仲裁公告》。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 应诉承诉诉讼诉诉讼诉讼起诉（被担讼 (仲讼 (仲 (仲 (申诉讼(仲裁)涉及申连仲诉讼(仲裁)基本情况裁) (仲裁) 裁) 请) 金额请）带裁是否裁) 审理判决方方责类形成进结果执行 17 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告任型预计展及影情况方负债情响及金况额宁波宁波民本公司向宁波市镇海区人民法院提起诉讼， 45,517,598.82 否执无执行建工艾迪事要求宁波艾迪姆斯运动用品有限公司支付行中股份姆斯诉逾期工程款及逾期利息。阶有限运动讼段公司用品有限公司宁波吉林民本公司向宁波市中级人民法院提起诉讼，要 47,513,372.50 否执无执行建工白山事求吉林白山和丰置业有限公司支付工程款行中股份和丰诉及违约金，一审判决后，2012 年 10 月 24 阶有限置业讼日，浙江省高级人民法院组织双方进行了二段公司有限审开庭并进行了调解，后达成调解协议，并公司约定和丰置业若未按期履行调解协议，将按一审判决履行给付义务。由于白山和丰置业未完整履行调解协议，本公司于 2013 年 7 月 15 日向宁波市中级人民法院申请执行一审判决。2013 年 8 月，白山和丰置业有限公司向本公司出具书面承诺书，同意继续履行浙江省高院调解协议，并承诺如果未履行，宁波中院可以启动评估拍卖程序，并按一审判决执行，公司已收到执行款 2489 万元，2015 年 5 月 8 日，白山和丰置业有限公司与本公司签订和解协议，承诺以部分房产折抵执行款 38,464,504.00 元，现各项手续办理中。新昌宁波仲本公司 2011 年与新昌营造有限公司签订 205,254,922.50 否仲无尚未营造建工裁《合作协议书》，约定本公司为华为杭州二裁裁决有限股份期生产基地项目部分设施提供建造服务。目审公司有限前该工程已经竣工，在双方就服务和费用存理公司在较大争议情况下，新昌营造建筑有限公司阶向杭州市仲裁委员会提起仲裁，申请裁决本段公司支付人民币 205,254,922.50 元及承担向涉案项目有关的分包商、供货商及其雇用的劳务人员支付工程款、货款及劳务工资，并承担本案仲裁费用。就本项仲裁，本公司向杭州仲裁委员会提起仲裁反请求，反请求金额为人民币 221,360,202.13 元，并由被反申请人承担本案全部仲裁费用。2014 年 6 月，北京市第三中级人民法院按新昌营造所请冻结本公司 1.15 亿元银行存款，并获执行，本公司已向北京市第三中级人民法院提交财产保全异议申请，同时本公司也已对对方提起财产保全。北京市第三中级人民法院于 2014 年 10 月裁定解除冻结本公司 1.15 亿元银行存款，本公司以保函担保的形式替代了法院冻结款。案件已经过多次开庭审 18 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告理，现等待杭州仲裁庭审理裁定。宁波宁波民本公司向宁波市镇海人民法院提起诉讼，请 84,446,712.30 否执无执行建工镇海事求判令宁波镇海新恒德房产开发有限公司行中股份新恒诉（简称“新恒德”）支付所欠本公司工程款、阶有限德房讼利息损失、窝工损失，并依法确认本公司的段公司产开建设工程优先权。2016 年 1 月，镇海区人发有民法院判决新恒德支付工程款限公 84,446,714.30 元及利息 5,440,159.90 元司及后续利息、窝工损失 1,240,655 元；确认本公司在 83,929,514.30 元范围内享有优先受偿权，双方未提起上诉，判决生效。截止 2017 年 6 月，公司已收到优先受偿权款项 83,929,514.30 元，尚余普通债权 719.80 万元。杭州宁波民本公司与杭州森淼房地产开发有限公司（简 13,367,541.46 否审无尚未森淼建工事称“杭州森淼”）产生建设工程施工合同纠理判决房地股份诉纷。杭州森淼 2015 年 3 月向杭州市余杭区阶产开有限讼人民法院提起诉讼，要求本公司支付工期逾段发有公司期违约金 13,367,541.46 元。本公司向杭州限公森淼提起反诉，要求其归还履约保证金司 12,128,129.00 元，支付工程欠款 3,361,345.00 元并承担以上延期付款的利息。现本案审理中。宁波宁波民本公司与宁波香格房地产开发有限公司（简 32,200,000.00 否调无执行建工香格事称“香格房产”）发生建设工程合同纠纷，解中股份房地诉 2014 年 6 月本公司向宁波市江东区人民法执有限产开讼院提起诉讼，宁波市江东区人民法院作出民行公司发有事调解，双方达成调解协议：香格房产确认中限公截止 2014 年 6 月 26 日尚欠本公司工程款司 32,200,000.00 元。本公司 2015 年 10 月向江东区人民法院申请强制执行。因上述财产由宁波市慈溪市人民法院处置，故江东区人民法院已作出执行终结裁定，待香格房地产有其他可供执行财产时可恢复执行。宁波盛宏民本公司与盛宏永（九江）实业发展有限公司 21,834,785 否审无审理建工永事（简称“盛宏永实业”）建设工程产生合同理中股份（九诉纠纷，本公司向宁波市江东区人民法院提起阶有限江）讼诉讼，要求盛宏永实业支付本公司工程款及段公司实业利息、停窝工损失等 38,067,235.62 元，并发展解除与其签订的《建设工程施工合同》。2014 有限年 10 月江东区法院依本公司所请裁定冻结公司盛宏永实业银行存款及相当于保全额度的等值财产。因盛宏永实业提出管辖权异议， 2015 年 2 月宁波市中级人民法院裁定该案移交宁波市中级人民法院管辖。2017 年 4 月,公司收到宁波市中级人民法院下发的《民事判决书》，判决：1、双方《建设工程施工合同》解除；2、被告支付公司垫资款 1800 万元及相应利息；3、支付剩余工程款 3,834,785 元及相应利息及停窝工损失 19 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 1,812,164 元；4、本公司就涉案工程在 21,834,785 元工程款范围内享有优先受偿权。盛宏永公司提出了上诉，现本案审理中。宁波镇江民本公司与镇江深国投商用置业有限公司（简 39,200,000.00 否执无执行建工深国事称“深国投公司”）产生建设工程合同纠纷，行中股份投商诉于 2015 年 3 月向镇江市中级人民法院提起阶有限用置讼诉讼，要求深国投公司支付工程款及逾期付段公司业有款利息合计人民币 33,998,011.00 元，并请限公求对“镇江东方伟业广场”项目折价或以拍司卖所得款优先受偿。镇江市中级人民法院于 2015 年 12 月作出民事判决，判令深国投支付本公司工程款 3920 万元及逾期利息 363.43 万元，并支持本公司对项目工程折价或以拍卖所得价款在应付工程款范围内享有优先受偿权。根据镇江市润州区人民法院 2017 年 3 月 28 日下发的《执行裁定书》，裁定深国投公司以其房产作价 4027.9488 万元交付给本公司抵偿债务，利息不足部分继续予以执行，上述房产所有权及土地使用权自该裁定送达之时起转移。宁波宁波案民本公司于 2010 年 9 月 6 日与宁波广隆房地 53,000,000 否调无调解建工广隆外事产开发有限公司签订《建筑工程施工合同》，解执行股份房地人诉约定由本公司承建北仑金融大厦，该工程于执中有限产开宁讼 2013 年 12 月经竣工验收合格。双方于 2014 行公司发有波年 11 月 18 日就该工程签订结算及尾款支付阶限公汉协议，确认广隆房地产应支付工程款金额，段司通并就分期支付时间节点进行约定。现因宁波餐广隆房地产开发有限公司未支付工程款，公饮司向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，要求发其立即支付公司工程款、配合费、水电费及展利息共计 5300 万元，北仑区人民法院于有 2015 年 5 月 4 日受理本案。经北仑区人民限法院 2015 年 5 月 18 日主持调解，双方达成公协议，确认广隆房地产应支付本公司工程司款、配合费、水电费及利息共计 5300 万元，、且案外人宁波汉通餐饮发展有限公司、竺成竺忠对上述款项承担连带清偿责任。截至成 2017 年 6 月，累计收到款项 2820 万元。忠宁波宁波宁民因宁波千和置业有限公司拖欠本公司工程 88,697,513.21 否审无审理建工千和波事款，2015 年 7 月本公司向宁波市北仑区人理中股份置业臻诉民法院提起诉讼，请求法院判决千和置业支阶有限有限德讼付本公司工程进度款 23,749,429 元及利息段公司公司环共计人民币 24,290,785.78 元，并请求判决保公司对千和大厦工程拍卖价款享有优先受科偿权。2015 年 11 月，宁波市北仑区人民法技院出具民事判决书，判令千和置业支付工程有款 23,749,429 元及相应利息。后因千和置限业提出由本公司继续履行施工合同，本公司公与千和置业及第三方宁波臻德环保科技有 20 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告司限公司、李兴常签订《建设工程施工合同补、充协议》，约定由千和置业支付工程款共计李 4500 万元后，本公司再组织该工程复工，兴若未履行则由第三方对未付工程款承担连常带责任。因千和置业仍拖欠工程款，公司再次向北仑区人民法院提起诉讼，要求判令千和置业支付工程款及相应利息合计 88,697,513.21 元。宁波宁波詹民因第五医院、太仓康来特房地产有限公司拖 62,686,553.38 否执无执行建工第五少事欠工程款，公司向镇海区人民法院提起诉行中股份医院贤诉讼，2015 年 7 月镇海区人民法院主持双方阶有限有限、讼达成调解，后因第五医院、太仓康来特未及段公司公詹时还款，本公司向镇海区人民法院提交执行司、少申请书，镇海区人民法院于 2015 年 10 月决太仓泉定立案执行，执行标的为 62,686,553.38 康来、元。2016 年 1 月，本公司又与第五医院、特房杨太仓康来特达成执行和解协议，约定第五医地产璧院、太仓康来特于 2016 年 6 月 30 日前支付有限如 6100 万元，若未按时支付则按照强制执行。公司后第五医院、太仓康来特未按约支付款项，公司已申请强制执行，截至目前，累计收到 280 万元。在该案执行过程中，宁波春天宾馆有限公司自愿成为该案被执行人，在原被告双方及春天宾馆共同签署的《执行和解协议》中约定本公司可以就该案向镇海区人民法院提起对春天宾馆的强制执行。宁波仪征民因仪征市晶崴国际大酒店投资有限公司拖 23,363,067 否调无调解建工市晶事欠工程款，公司子公司建工集团向仪征市人解执行工程崴国诉民法院提起诉讼，请求判令支付工程款执中集团际大讼 30,299,067 元及相应利息共计行有限酒店 34,156,537.30 元，并请求判令对晶崴国际阶公司投资大酒店项目工程折价或以拍卖所得价款在段有限诉请范围内优先受偿。江苏省仪征市人民法公司院受理本案后，原被告达成和解协议，并由江苏省仪征市人民法院出具（2016）苏 1081 民初 1236 号《民事调解书》，确认晶崴大酒店还应支付工程款 23,363,067 元并约定还款方式，同时确认建工集团对涉案项目的折价及拍卖所得款项享有建设工程优先受让权。宁波叶庆民公司前身宁波建工集团工程建设有限公司 13,676,789.12 否执无执行建工峰事于 2006 年 2 月与宁波广博建设开发有限公行中股份诉司签订工程施工合同，约定由本公司承包施阶有限讼工广博“阳光丽园”A 区二标段工程，叶庆段公司峰作为该工程的经济负责人，该工程竣工后经结算，亏损 13,676,789.12 元。2013 年 9 月 8 日叶庆峰向公司出具承诺书，承诺上述工程亏损及相应利息由其在 2015 年 12 月 31 日前归还本公司，还款期至，其未还款，本公司向鄞州区人民法院提起诉讼，要求叶 21 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告庆峰归还本公司欠款 13,676,789.12 元及相应利息共计 20,343,700.42 元，鄞州区人民法院于 2016 年 12 月下发民事判决书，判决叶庆峰于判决生效之日起十日内向本公司支付欠款 13,676,789.12 元及相应利息。宁波浙江民为维护公司合法权益，本公司向中华人民共 2,000,000 否执无执行建工武义事和国最高人民法院申请，请求依法撤销在浙行中股份元利诉江省高级人民法院作出的损害本公司合法阶有限投资讼权益的（2008）浙民二初字第 1 号《民事调段公司有限解书》，并依法作出判决。2015 年 4 月，责任最高人民法院下发《民事裁定书》指令浙江公省高级人民法院再审《民事调解书》涉及的司、诉讼案件。2015 年 7 月，浙江省高级人民浙江法院下发《再审案件立案通知书》决定对该三新案重新审理。2016 年 5 月，浙江省高级人建材民法院主持各方达成调解协议，并下达有限（2015）浙民再字第 31 号《民事调解书》，公主要协定如下：协议各方同意不再执行司、（2008）浙民二初字第 1 号《民事调解书》；浙江约定由武义元利向法院申请撤回强制执行华越申请及财产查封，并申请执行终结；武义元置业利对本公司与华越置业生效判决（2014）浙有限甬民二初字第 4 号民事判决书不持异议，华公越置业不再对该案判决提起再审，其他再审司、被申请人不持异议；华越置业在再审调解书杨伯生效之日起向本公司一次性补偿再审案件群、费用 200 万元，逾期支付按年利率 24%支付杨樑利息。樑宁波宁波民本公司与日地太阳能因工程项目造价结算 46,516,193.04 否审无审理建工日地事存在差异纠纷，扣去日地太阳能已支付工程理中股份太阳诉款 88,700,000 元，尚有 43,624,050 元未支阶有限能电讼付，利息暂算至 2016 年 7 月 15 日共计段公司力有 46,516,193.04 元。本公司于 2016 年 7 月限公向北仑区人民法院提起诉讼，并申请财产保司全。北仑区人民法院 2016 年 8 月下达保全告知书，已查封、扣押、冻结了日地太阳能 46,516,193 元等值财产。2017 年 2 月日地太阳能向北仑区人民法院提起诉讼，要求本公司支付修复费 18,967,054 元，现已受理。宁波宁波民因债务纠纷，经上海融建投资发展有限公司 169,022,736 否审无审理建工南南事申请，宁波市镇海区人民法院已裁定受理宁理中股份置业诉波南南置业有限公司破产清算，并指定“世中有限有限讼博花园”房地产企业债务危机应急处置工作公司公司领导小组为宁波南南置业有限公司的破产管理人。因破产管理人未核定公司债权，为确保公司利益，公司于 2016 年 2 月向宁波市镇海区人民法院提起诉讼要求确认公司破产债权。2017 年 2 月镇海区人民法院裁定确认南南置业尚应支付本公司工程款 22 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 41,553,543 元（一期）、127,469,193 元（二期），公司有权就工程款以一期、二期工程拍卖所得款项优先受偿；利息可按银行同期贷款利率计算，一期 2,294,679 元，二期 4,058,047 元。截止 2017 年 6 月，公司累计收到 3966.5273 万元。宁波宁波民因金地置业拖欠工程款，公司向鄞州区人民 24,863,474 否执无执行建工金地事法院提起诉讼，一审法院判决金地置业支付行中股份置业诉宁波建工工程款 16,166,538 元及相应利阶有限有限讼息，判决后双方均上诉，二审法院于判决维段公司公司持原判，公司已申请强制执行。2017 年 2 月公司再次提起诉讼，要求宁波市鄞州区人民法院判决金地置业支付拖欠工程款 9,040,752 元及支付逾期违约金 1,124,268 元并确认本公司就工程款 25,207,290 元在该项目享有优先受偿权。2017 年 6 月 5 日，宁波市鄞州区人民法院下达民事判决书，判决被告支付工程款 8,696,936 元及违约金 235,343.78 元及相应利息，判决本公司在 24,863,474 元范围内对该项目享有优先受偿权。判决后双方未上诉，现判决已生效。宁波宁波民因新园置业拖欠工程款，公司向宁波市江北 10,501,657 否执无执行建工新园事区人民法院提起诉讼，要求法院判令解除双行中股份置业诉方于 2007 年 3 月签订的《建设工程施工合阶有限有限讼同》，要求判令被告支付工程款 10,691,112 段公司公司元并支付相应利息并对涉案工程享有优先受偿权。在对涉案工程审计评估完成后，宁波市江北区人民法院于 2016 年 8 月立案。 2017 年 2 月宁波市江北区人民法院下发民事判决书，判决双方《建设工程施工合同》解除，并判决新园置业于判决生效之日起三十日内支付本公司工程款 10,501,657 元及相应利息，并判决本公司对涉案工程在 10,501,657 元的范围内享有优先受偿权。公司已申请强制执行。宁波宁波民因宁波欢乐购广场开发有限公司逾期支付 30,296,623 否已无已结建工欢乐事 “欢乐购广场桩基工程”的工程款，建工建结案建乐购广诉乐向宁波市鄞州区人民法院起诉，要求：1、案工程场开讼欢乐购公司支付工程款 30,296,623 元及逾有限发有期利息；2、建工建乐对“欢乐购广场”工公司限公程折价或以拍卖所得价款在前两款诉请范司围内享有建设工程价款优先受偿权等。经宁波市鄞州区人民法院调解，双方达成和解协议，宁波市鄞州区人民法院于 2017 年 6 月下发民事调解书，确认：1、原被告双方原签订的有关欢乐购广场项目的所有合同均终止履行，被告同意按现状接收已完成的工程及临时设施，对工程质量不持异议；2、被告一次性向原告付清尚未支付的应付款 3800 万元。截至目前，公司已收到上述款 23 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告项。宁波奉化民 2013 年底本公司中标奉化市中央商务（中 26,443,900 否审无审理建工市东事山广场）项目地下室Ⅰ标段工程，并于 2014 理中建乐部新诉年 4 月 16 日签订《建设工程施工合同》。阶工程城建讼 2015 年 12 月因本公司架构重组，本公司及段有限设投建工建乐与奉化市东部新城建设投资有限公司资有公司签订补充协议，约定由建工建乐履行及限公继承该合同权利义务。项目开工后接奉化东司部新城公司通知暂缓施工，后停工近两年。 2017 年 4 月，建工建乐向奉化区人民法院提起诉讼，要求：1、判令解除双方 2014 年 4 月 16 日签订的《建设工程施工合同》； 2、判令奉化市东部新城建设投资有限公司因违约赔偿 26,443,900 元，并支付相应利息；3、由被告承担本案诉讼费用。目前奉化区人民法院已受理本案。宁波宁波民因宁波康来特房地产拖欠工程款，公司于 21,042,928 否审无审理建工康来事 2017 年 6 月向镇海区人民法院起诉，要求理中股份特房诉解除《建设工程施工合同》，判令被告支付阶有限地产讼工程款 21,042,928 元及相应利息并享有优段公司开发先受偿权，镇海区人民法院 2017 年 6 月已有限受理。公司宁波宁波仲因宁兴中基置业拖欠工程款，公司子公司建 11,310,904 否审无审理建工宁兴裁工集团于 2017 年 5 月向宁波仲裁委员会提理中工程中基出仲裁申请，请求宁兴中基置业支付工程款阶集团置业 11,310,904 及相应利息，宁波仲裁委员会段有限有限于 2017 年 5 月受理。公司公司 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用 24 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易价格关联交交易金关联交与市场参关联关关联交关联交关联交市场关联交易方易定价关联交易金额额的比易结算考价格差系易类型易内容易价格价格原则例方式异较大的 (%) 原因宁波新日月育其他接受劳餐饮住市场价 330,946.92 0.01 现金或才大酒店管理务宿服务承兑汇有限公司票宁波新日月酒股东的接受劳物业费市场价 1,415,649.06 0.02 现金或店物业股份有子公司务承兑汇限公司票宁波新日月保股东的接受劳安保服市场价 78,485.08 0 现金或安服务有限公子公司务务承兑汇司票海盐建昌房地母公司提供劳工程施市场价 19,116,369.05 0.29 现金或产有限公司的控股务工承兑汇子公司票宁波远望华夏母公司提供劳工程施市场价 39,500,000.00 0.60 现金或置业发展有限的控股务工承兑汇公司子公司票浙江广天建昌母公司提供劳工程施市场价 283,018.87 0 现金或房地产股份有的控股务工承兑汇限公司子公司票合计 / / 60,724,468.98 / / / / 大额销货退回的详细情况关联交易的说明本公司及下属子公司与控股股东及其下属公司、其他关联方之间形成了长期的业务协作关系，相关业务合作良好，定价公允。公司与关联方发生的日常经营相关交易占公司相同业务比重较低，相关交易不影响公司独立性。 25 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 26 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 2,029,500,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,860,800,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 2,860,800,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 111.98 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 2,787,800,000.00 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1,583,407,467.65 上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,371,207,467.65 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明无 3 其他重大合同 √适用 □不适用 1、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与宁波宏泰房地产开发有限公司签订宁波东部新城门户区南区 4#-1 地块工程合同，合同金额为人民币 24825 万元； 2、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与余姚盛建置业有限公司签订南兰江西路南侧、开丰路西侧地块项目（一期）合同，合同金额为人民币 25001.69 万元； 3、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与余姚盛建置业有限公司签订南兰江西路南侧、开丰路西侧地块项目（二期）合同，合同金额为人民币 20002.79 万元； 4、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与宁波市市政工程前期办公室签订机场快速路南延工程（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅲ标段项目合同，合同金额为人民币 56891.25 万元； 5、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与城博(宁波)置业有限公司签订宁波恒大华府项目 C3-7、8#地块主体及配套建设工程合同，合同金额为人民币 26000.00 万元； 6、公司子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司与宁波市市政工程前期办公室签订机场快速路南延工程（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅴ标段项目合同，合同金额为人民币 75030.75 万元； 7、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与宁波宏泰房地产开发有限公司签订宁波东部新城门户区南区 4#-2-1 地块工程合同，合同金额为人民币 41677.00 万元； 8、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与郑州杭嘉新能源有限公司签订万邦物流园 60MWp 分布式光伏发电项目 EPC 总承包合同，合同金额为人民币 36119.60 万元。 27 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 28 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 49,726 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例售条件股股份状数量股东性质（全称）减量 (%) 份数量态浙江广天日月 0 383,100,000 39.25 0 303,230,000 境内非国集团股份有限质押有法人公司王一丁 0 24,464,000 2.51 0 8,000,000 境内自然质押人张素芬 6,990,000 6,990,000 0.72 0 未知未知夏重阳 6,520,000 6,520,000 0.67 0 未知未知孟文华 0 6,128,868 0.63 0 0 境内自然无人徐文卫 0 6,000,000 0.61 0 5,450,000 境内自然质押人翁海勇 310,000 5,970,000 0.61 0 0 境内自然无人潘信强 413,100 5,484,742 0.56 0 0 境内自然无人陈建国 -100,000 4,400,000 0.45 0 4,080,000 境内自然质押人乌家瑜 0 4,000,400 0.41 0 0 境内自然无人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量浙江广天日月集团股份有限公司 383,100,000 人民币普通股 383,100,000 王一丁 24,464,000 人民币普通股 24,464,000 张素芬 6,990,000 人民币普通股 6,990,000 夏重阳 6,520,000 人民币普通股 6,520,000 孟文华 6,128,868 人民币普通股 6,128,868 徐文卫 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 翁海勇 5,970,000 人民币普通股 5,970,000 潘信强 5,484,742 人民币普通股 5,484,742 陈建国 4,400,000 人民币普通股 4,400,000 乌家瑜 4,000,400 人民币普通股 4,000,400 上述股东关联关系或一致行动的说明徐文卫为浙江广天日月集团股份有限公司董事长、法定代表人，孟文华、潘信强、王一丁为浙江广天日月集团股份有限公司副董事长，翁海勇、陈建国为浙江广天日月集团股份有限公司董事。本公司未知前十名无限售流通股股东中其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 29 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量潘信强董事 5,071,642 5,484,742 413,100 二级市场买卖翁海勇董事 5,660,000 5,970,000 310,000 二级市场买卖陈建国董事 4,500,000 4,400,000 -100,000 二级市场买卖其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 30 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 宁波建工股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1、 1,565,641,868.37 1,724,667,399.79 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、2、 33,766,101.10 54,062,350.66 应收账款七、3、 3,564,816,626.38 3,974,361,502.28 预付款项七、4、 748,460,605.05 511,588,762.87 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、5、 1,259,743,914.91 981,300,818.53 买入返售金融资产存货七、6、 3,808,973,789.86 4,136,528,851.29 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、7、 78,937,968.61 51,348,173.65 流动资产合计 11,060,340,874.28 11,433,857,859.07 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、8、 117,300,000.00 126,300,000.00 持有至到期投资长期应收款七、9、 127,608,129.56 142,290,899.83 长期股权投资七、10、 38,993,682.64 41,825,773.56 投资性房地产固定资产七、11、 632,099,097.84 583,313,959.64 在建工程七、12、 81,531,569.73 88,084,897.87 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 31 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告无形资产七、13、 282,326,624.98 255,248,009.30 开发支出商誉七、14、 194,898,127.44 194,898,127.44 长期待摊费用七、15、 1,938,191.23 2,041,263.11 递延所得税资产七、16、 157,185,398.32 156,232,418.59 其他非流动资产七、17、 11,176,940.04 9,626,405.06 非流动资产合计 1,645,057,761.78 1,599,861,754.40 资产总计 12,705,398,636.06 13,033,719,613.47 流动负债：短期借款七、18、 3,980,560,000.00 3,726,620,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、19、 285,332,866.00 356,816,926.60 应付账款七、20、 3,590,566,815.93 4,405,601,810.85 预收款项七、21、 370,524,685.18 243,703,966.31 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、22、 4,540,218.47 32,909,363.10 应交税费七、23、 55,769,352.37 82,158,620.75 应付利息七、24、 6,682,034.02 6,384,562.73 应付股利七、25、 1,189,545.89 989,545.89 其他应付款七、26、 1,360,607,747.62 1,277,158,824.47 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、27、 30,000,000.00 52,500,000.00 其他流动负债七、28、 137,126,937.35 137,093,979.06 流动负债合计 9,822,900,202.83 10,321,937,599.76 非流动负债：长期借款七、29、 298,000,000.00 130,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款七、30、 1,400,000.00 1,400,000.00 预计负债递延收益七、31、 28,313,368.53 28,698,284.84 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 327,713,368.53 160,098,284.84 负债合计 10,150,613,571.36 10,482,035,884.60 32 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告所有者权益股本七、32、 976,080,000.00 976,080,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、33、 516,852,865.78 515,771,014.05 减：库存股其他综合收益七、34、 -276,900.87 -357,706.35 专项储备七、35、 4,068,810.83 4,246,982.81 盈余公积七、36、 75,726,390.27 75,726,390.27 一般风险准备未分配利润七、37、 901,296,854.14 870,352,713.91 归属于母公司所有者权益合计 2,473,748,020.15 2,441,819,394.69 少数股东权益 81,037,044.55 109,864,334.18 所有者权益合计 2,554,785,064.70 2,551,683,728.87 负债和所有者权益总计 12,705,398,636.06 13,033,719,613.47 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:宁波建工股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 140,944,321.48 107,386,037.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十三、1、 175,246,425.92 221,420,492.29 预付款项 26,433,292.13 7,540,176.29 应收利息应收股利 25,268,524.00 5,150,304.00 其他应收款十三、2、 210,664,504.41 189,908,962.40 存货 180,989,683.90 198,680,095.76 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,121,206.96 2,904,238.24 流动资产合计 762,667,958.80 732,990,306.38 非流动资产：可供出售金融资产 117,000,000.00 126,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十三、3、 2,632,314,813.57 2,357,712,904.49 投资性房地产固定资产 43,288,601.58 44,412,879.10 33 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 47,095,136.68 47,799,796.42 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 33,214,003.24 37,814,201.97 其他非流动资产非流动资产合计 2,872,912,555.07 2,613,739,781.98 资产总计 3,635,580,513.87 3,346,730,088.36 流动负债：短期借款 920,000,000.00 778,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 252,603,328.86 248,769,077.87 预收款项 22,380,699.07 19,900,916.95 应付职工薪酬 8,109.02 762,875.02 应交税费 120,871.47 65,851.87 应付利息 1,345,539.59 1,001,020.83 应付股利其他应付款 297,203,156.05 309,411,902.80 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 8,381,783.84 9,867,704.85 流动负债合计 1,502,043,487.90 1,367,779,350.19 非流动负债：长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 1,400,000.00 1,400,000.00 预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 101,400,000.00 101,400,000.00 负债合计 1,603,443,487.90 1,469,179,350.19 所有者权益：股本 976,080,000.00 976,080,000.00 其他权益工具其中：优先股 34 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告永续债资本公积 521,267,655.23 521,267,655.23 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 75,726,390.27 75,726,390.27 未分配利润 459,062,980.47 304,476,692.67 所有者权益合计 2,032,137,025.97 1,877,550,738.17 负债和所有者权益总计 3,635,580,513.87 3,346,730,088.36 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 6,585,393,177.03 6,246,460,540.23 其中：营业收入七、38、 6,585,393,177.03 6,246,460,540.23 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,429,138,842.43 6,120,780,310.03 其中：营业成本七、38、 6,076,575,918.04 5,733,658,469.52 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、39、 27,774,911.73 92,301,660.33 销售费用七、40、 7,156,382.23 2,604,720.66 管理费用七、41、 189,100,341.73 164,838,284.74 财务费用七、42、 105,346,218.28 84,995,668.03 资产减值损失七、43、 23,185,070.42 42,381,506.75 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、44、 -2,732,090.92 2,716,224.41 其中：对联营企业和合营企业的投 -2,832,090.92 -2,383,775.59 资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,522,243.68 128,396,454.61 加：营业外收入七、45、 2,028,899.87 16,886,989.83 其中：非流动资产处置利得 86,376.57 35 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告减：营业外支出七、46、 1,473,643.68 845,940.07 其中：非流动资产处置损失 193,068.32 279,741.26 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,077,499.87 144,437,504.37 减：所得税费用七、47、 53,623,900.43 46,166,008.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,453,599.44 98,271,495.70 归属于母公司所有者的净利润 99,269,740.23 91,716,961.14 少数股东损益 1,183,859.21 6,554,534.56 六、其他综合收益的税后净额七、48、 82,834.94 219,413.56 归属母公司所有者的其他综合收益的 80,805.48 214,037.93 税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综 80,805.48 214,037.93 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 80,805.48 214,037.93 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税 2,029.46 5,375.63 后净额七、综合收益总额 100,536,434.38 98,490,909.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 99,350,545.71 91,930,999.07 归属于少数股东的综合收益总额 1,185,888.67 6,559,910.19 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.1017 0.0940 （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十三、4、 148,707,851.94 299,440,628.13 减：营业成本十三、4、 110,044,290.27 253,756,414.51 36 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告税金及附加 1,436,822.24 9,061,555.56 销售费用 113,299.00 38,749.49 管理费用 8,238,411.68 12,628,828.57 财务费用 22,505,756.82 17,236,274.20 资产减值损失 -249,176.71 -3,010,120.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十三、5、 221,834,104.41 11,887,224.41 其中：对联营企业和合营企业的 -2,832,090.92 -2,383,775.59 投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 228,452,553.05 21,616,150.21 加：营业外收入 100,039.60 6,957,217.91 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 322,979.07 21,702.50 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 228,229,613.58 28,551,665.62 列）减：所得税费用 5,317,725.78 6,604,766.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 222,911,887.80 21,946,899.14 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 222,911,887.80 21,946,899.14 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币 37 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,673,494,265.78 5,848,448,460.57 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、49、 315,162,874.67 276,689,475.19 经营活动现金流入小计 7,988,657,140.45 6,125,137,935.76 购买商品、接受劳务支付的现金 7,077,201,020.18 5,073,781,751.81 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 241,053,065.06 230,546,587.62 支付的各项税费 299,342,432.62 394,278,871.15 支付其他与经营活动有关的现金七、49、 592,360,170.17 578,460,782.93 经营活动现金流出小计 8,209,956,688.03 6,277,067,993.51 经营活动产生的现金流量净额 -221,299,547.58 -151,930,057.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 9,100,975.33 取得投资收益收到的现金 100,000.00 5,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 1,133,136.06 1,124,185.17 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,334,111.39 6,224,185.17 购建固定资产、无形资产和其他长 107,454,023.89 51,854,468.14 期资产支付的现金投资支付的现金 40,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 17,561.00 投资活动现金流出小计 107,454,023.89 91,872,029.14 投资活动产生的现金流量净额 -97,119,912.50 -85,647,843.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 10,020,000.00 38 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告其中：子公司吸收少数股东投资收 10,020,000.00 到的现金取得借款收到的现金 3,400,260,000.00 2,540,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,410,280,000.00 2,540,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,820,000.00 1,862,230,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 177,277,915.71 170,819,850.27 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、49、 36,481,500.11 筹资活动现金流出小计 3,214,579,415.82 2,033,049,850.27 筹资活动产生的现金流量净额 195,700,584.18 506,950,149.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -122,718,875.90 269,372,248.01 加：期初现金及现金等价物余额 1,652,249,118.52 1,259,081,369.73 六、期末现金及现金等价物余额 1,529,530,242.62 1,528,453,617.74 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 214,872,365.08 329,735,937.82 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 280,422,425.66 189,443,870.56 经营活动现金流入小计 495,294,790.74 519,179,808.38 购买商品、接受劳务支付的现金 108,752,877.04 468,562,229.79 支付给职工以及为职工支付的现金 4,906,886.19 2,587,591.52 支付的各项税费 7,179,545.84 28,470,223.02 支付其他与经营活动有关的现金 341,527,842.30 155,548,078.60 经营活动现金流出小计 462,367,151.37 655,168,122.93 经营活动产生的现金流量净额 32,927,639.37 -135,988,314.55 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,050,975.33 取得投资收益收到的现金 204,647,975.33 处置固定资产、无形资产和其他长 303.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 205,698,950.66 303.00 购建固定资产、无形资产和其他长 5,376.00 4,380.00 39 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告期资产支付的现金投资支付的现金 278,434,000.00 259,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 278,439,376.00 259,004,380.00 投资活动产生的现金流量净额 -72,740,425.34 -259,004,077.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 770,000,000.00 703,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 770,000,000.00 703,000,000.00 偿还债务支付的现金 628,000,000.00 385,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 88,940,555.70 75,382,112.26 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 716,940,555.70 460,382,112.26 筹资活动产生的现金流量净额 53,059,444.30 242,617,887.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 13,246,658.33 -152,374,503.81 加：期初现金及现金等价物余额 107,386,037.40 259,772,490.32 六、期末现金及现金等价物余额 120,632,695.73 107,397,986.51 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠 40 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 976,080 515,771 -357,70 4,246,9 75,726, 870,352 109,864,3 2,551,683 ,000.00 ,014.05 6.35 82.81 390.27 ,713.91 34.18 ,728.87 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 976,080 515,771 -357,70 4,246,9 75,726, 870,352 109,864,3 2,551,683 ,000.00 ,014.05 6.35 82.81 390.27 ,713.91 34.18 ,728.87 三、本期增减变动金额（减 1,081,8 80,805. -178,17 30,944, -28,827,2 3,101,335 少以“－”号填列） 51.73 48 1.98 140.23 89.63 .83 （一）综合收益总额 80,805. 99,269, 1,183,859 100,534,4 48 740.23 .21 04.92 （二）所有者投入和减少资 1,081,8 -31,520,5 -30,438,6 本 51.73 23.84 72.11 1．股东投入的普通股 10,020,00 10,020,00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,081,8 -41,540,5 -40,458,6 51.73 23.84 72.11 （三）利润分配 -68,325 1,509,375 -66,816,2 ,600.00 .00 25.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -68,325 1,509,375 -66,816,2 41 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告分配 ,600.00 .00 25.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -178,17 -178,171. 1.98 1．本期提取 131,579 131,579,8 ,827.99 27.99 2．本期使用 131,757 131,757,9 ,999.97 99.97 （六）其他四、本期期末余额 976,080 516,852 -276,90 4,068,8 75,726, 901,296 81,037,04 2,554,785 ,000.00 ,865.78 0.87 10.83 390.27 ,854.14 4.55 ,064.70 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 488,040 1,003,8 -2,969, 2,417,6 75,726, 733,530 103,037,2 2,403,593 ,000.00 11,014. 775.13 06.73 390.27 ,982.38 53.97 ,472.27 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 488,040 1,003,8 -2,969, 2,417,6 75,726, 733,530 103,037,2 2,403,593 ,000.00 11,014. 775.13 06.73 390.27 ,982.38 53.97 ,472.27 42 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告三、本期增减变动金额（减 488,040 -488,04 3,183,8 728,459 33,152, 6,554,534 43,618,96 少以“－”号填列） ,000.00 0,000.0 13.06 .33 161.14 .56 8.09 （一）综合收益总额 3,183,8 91,716, 6,554,534 101,455,3 13.06 961.14 .56 08.76 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -58,564 -58,564,8 ,800.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -58,564 -58,564,8 分配 ,800.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结 488,040 -488,04 转 ,000.00 0,000.0 1．资本公积转增资本（或 488,040 -488,04 股本） ,000.00 0,000.0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 728,459 728,459.3 .33 1．本期提取 728,459 728,459.3 .33 2．本期使用（六）其他 43 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告四、本期期末余额 976,080 515,771 214,037 3,146,0 75,726, 766,683 109,591,7 2,447,212 ,000.00 ,014.05 .93 66.06 390.27 ,143.52 88.53 ,440.36 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 976,080,0 521,267,6 75,726,3 304,476, 1,877,550 00.00 55.23 90.27 692.67 ,738.17 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 976,080,0 521,267,6 75,726,3 304,476, 1,877,550 00.00 55.23 90.27 692.67 ,738.17 三、本期增减变动金额（减 154,586, 154,586,2 少以“－”号填列） 287.80 87.80 （一）综合收益总额 222,911, 222,911,8 887.80 87.80 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -68,325, -68,325,6 600.00 00.00 1．提取盈余公积 44 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 2．对所有者（或股东）的分 -68,325, -68,325,6 配 600.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 976,080,0 521,267,6 75,726,3 459,062, 2,032,137 00.00 55.23 90.27 980.47 ,025.97 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 488,040,0 1,009,307 75,726,3 370,514, 1,943,588 00.00 ,655.23 90.27 340.69 ,386.19 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 488,040,0 1,009,307 75,726,3 370,514, 1,943,588 00.00 ,655.23 90.27 340.69 ,386.19 三、本期增减变动金额（减 488,040,0 -488,040, -36,617, -36,617,9 少以“－”号填列） 00.00 000.00 900.86 00.86 （一）综合收益总额 21,946,8 21,946,89 99.14 9.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 45 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -58,564, -58,564,8 800.00 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -58,564, -58,564,8 配 800.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 488,040,0 -488,040, 00.00 000.00 1．资本公积转增资本（或股 488,040,0 -488,040, 本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 976,080,0 521,267,6 75,726,3 333,896, 1,906,970 00.00 55.23 90.27 439.83 ,485.33 法定代表人：徐文卫主管会计工作负责人：李长春会计机构负责人：王菊侠 46 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用（一）企业注册地、组织形式和总部地址。注册地：宁波市鄞州区兴宁路 46 号组织形式：其他股份有限公司（上市）总部地址：宁波市鄞州区宁穿路 538 号（二）企业的业务性质和主要经营活动。企业所处的行业为土木工程建筑业。企业主营业务为：房屋和土木工程建筑业；建筑安装业；建筑装饰业；其他建筑业；建筑智能化工程施工；园林绿化工程；钢结构件制作安装；物业管理；建筑机械设备租赁；建筑构件、机械设备及配件的制造、加工、管道安装等建筑施工业务，以及相关的建材物资销售业务。（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。本财务报告业经本公司董事会批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用公司将实际控制的所有分、子公司纳入合并财务报表范围。合并范围具体情况参见本附注“八、合并范围的变更”、本附注“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 47 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用对于建筑工程施工业务，一个正常营业周期自工程项目施工成本发生开始，至工程项目竣工决算并收回工程款项为止，其一般在 12 个月以上，具体周期根据工程项目施工情况确定。公司其余的经营业务的一般营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。本公司以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并财务报表范围 48 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1、合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 49 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 50 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 10. 金融工具 √适用 □不适用 1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他 51 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产发生减值时，按资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续 12 个月出现下跌。取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或成本的计算方法已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公期末公允价值的确定方法允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，持续下跌期间的确定依据反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将期末余额达到 1000 万元及以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款）分类为单项金额重大的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大且有客观证据表明发生的减值 52 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1：按账龄组合采用账龄分析法组合 2：按其他组合经测试未发生减值，不需计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 1－2 年 10 2－3 年 15 3－4 年 20 4－5 年 20 5 年以上 20 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用其他应收款计提组合名称确定组合的依据应收账款计提比例(%) 比例(%) 组合 2：按其他组合对纳入合并报表范围的子公司的应 0 收款项及投标押金和备用金组合 2：按其他组合根据财政部《增值税会计处理规定》 0 （财会[2016]22 号文件）计提的待转销项税 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对于单项金额不重大以及账龄较长的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值坏账准备的计提方法对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对经单独测试后未减值的单项金额不重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例 12. 存货 √适用 □不适用 53 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，以及与建造合同相关的已完工尚未结算款项等。主要包括原材料、低值易耗品、周转材料、库存商品、在产品和已完工尚未结算款项等项目。 2、发出存货的计价方法公司存货采用实际成本法核算，一般生产性及经营性存货发出材料采用加权平均法结转成本，与工程施工相关的存货采用个别计价法。本公司主要业务为工程建设施工活动，公司工程施工成本按以下要点进行确定： ①明确工程施工成本的核算对象，一般情况下是以具有独立施工图预算的单位工程为成本核算对象，并结合实际状况对建造合同进行分立或合并。 ②区别工程建造施工过程中所发生费用的归集原则：凡是与一定种类或数量的建筑施工产品相联系的费用，按建筑施工产品对象进行归集；与费用所发生会计期间相关费用如管理费用、销售费用、财务费用等作为期间费用。 ③对按建造施工产品归集的费用，按经济内容一般可分为：直接人工费、直接材料费、机械使用费、其他直接费、分包费、间接费。 ④在做好工程施工主体投标前应重视基础工作，如：建立健全各项工程所用实物的计量，收领退存制度，建立健全对施工建造过程完整记录工作制度。 ⑤对工程施工过程中所发生的各项费用，必须设置必要的账册，以审核无误、手续齐全的原始凭证为依据，按照成本核算对象、成本项目进行审核。 ⑥建造合同中所涉及的存货项目：建造合同按实际成本计量，包括合同签订至合同履行完毕止所发生的与执行合同有关的成本费用。在工程施工中期的某个资产负债表日，在建的工程施工合同累计已发生的成本及累计已确认的毛利的和减去已结算的价款的差额为正数时作为“工程施工-已完工尚未结算款”在存货项目中列示，在建的工程施工合同累计已发生的成本及累计已确认的毛利的和减去已结算的价款的差额为负数时作为“工程结算-已结算尚未完工款”在预收款项项目中列示；在工程竣工决算后，应将工程施工的借方余额与工程结算的贷方余额对冲结转，两者相抵后余额为零。 3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 54 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过继续加工、生产的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。建造合同形成的工程施工存货，如某工程施工过程中某个资产负债表期末，建造合同的预计总成本超过合同总收入，则形成合同预计损失，应提取损失准备，借记“资产减值损失”科目，贷记“存货跌价准备-工程施工合同预计损失准备”科目。若工程施工完成或工程施工建造过程中某个资产负债表日减记工程施工存货项目的影响因素已消失，即该时点合同预计总收入大于合同预计总成本，则应将减记的跌价金额予以回复，在原计提的减值金额内转回，借记“存货跌价准备-工程施工合同预计损失准备”，贷记“主营业务成本-工程施工结算成本”。合同完工时，将已提取的损失准备冲减合同费用。 4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 55 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 20-40 3-5 2.38-4.85 施工机械年限平均法 10-12 3-5 7.92-9.7 生产设备年限平均法 10-12 3-5 7.92-9.7 仪器及试验设备年限平均法 5-10 3-5 9.5-19.4 运输设备年限平均法 5-10 3-5 9.5-19.4 电子设备及其他年限平均法 3-8 3-5 11.88-32.33 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、施工机械、生产设备、仪器及试验设备、运输设备 56 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告和电子设备及其他；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16. 在建工程 √适用 □不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价，不调整原已计提的折旧金额，调整价值部分在该项固定资产剩余年限计提折旧。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。 17. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 57 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利， 58 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 19. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果 59 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20. 长期待摊费用 √适用 □不适用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 60 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 22. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 23. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品本公司销售的建材物资商品在同时满足下列条件时，视为商品所有权上的主要风险和报酬转移，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：商品已按购货方要求运送至指定地点，并与购货方授权的接收人员完成验收交付。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 3、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据合理的方法确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 61 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 4、建造合同收入 ①在工程施工建造合同履行过程的某个资产负债表日，根据工程施工合同结果能否可靠估计，分别对待：第一：如果工程施工合同的结果能够可靠地估计，企业应当根据完工百分比法在资产负债表日确认工程合同收入和工程合同费用。合同的完工进度一般情况下是按累计已发生的成本占合同预计总成本的比例来确定。建造合同结果能够可靠估计是指同时满足以下条件：A、合同总收入能够可靠计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际已发生的成本能清楚区分和可靠计量；D、合同的完工进度和为完成整个合同尚需发生的成本能够可靠确定。第二：如果工程施工合同的结果不能够可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收回的，工程合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为工程合同费用；若合同成本不能够收回的，不能收回的金额应当在发生时立即作为工程合同费用，不确认合同收入。 ② 按规定确认工程合同收入和工程合同费用时，按当期确认的工程合同费用，借记“主营业务成本”科目，按当期确认的工程合同收入，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。第一、如果某个资产负债表日合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用，借记“资产减值损失”科目，贷记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目。第二、在合同执行中期某个资产负债表日，若该时点合同预计总成本小于合同预计总收入，在确认工程合同收入、费用时，应转销合同预计损失准备，按确认的工程合同费用，借记“主营业务成本”科目，按确认的工程合同收入，贷记“主营业务收入” 科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。同时，按相关工程施工合同预计损失准备，借记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目，贷记“主营业务成本”科目。第三、在合同竣工决算日确认工程合同收入、合同费用，转销以前合同预计损失准备时，应按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的工程合同费用后的余额，借记“主营业务成本”科目，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的工程合同收入后的余额，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。同时，按相关工程施工合同已计提的预计损失准备，借记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目，贷记“主营业务成本”科目。 24. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 62 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 26. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 63 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率工程结算收入、其他业务收入营业税 3%、5% （注 1）增值税销售额（注 2） 17%、11%、6%、3% 城市维护建设税流转税额（注 3） 5%、7% 教育费附加流转税额（注 3） 5% 企业所得税应纳税所得额（注 4） 25%、10% 注 1：根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业全部营业税纳税人，由缴纳营业税改为缴纳增值税。因此，在 2016 年 5 月 1 日前，本公司及其子公司按工程结算收入缴纳 3%的营业税、按其他业务收入缴纳 5%的营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，本公司及其下属子公司对提供工程施工劳务分别视不同情况执行 3%或 11%的增值税税率：对于 2016 年 5 月 1 日前已开工并经主管税务机关备案批准的实行简易征收 3%的增值税率，其他按建筑施工劳务实行 11%的增值税率。注 2：报告期内本公司及除浙江广天构件股份有限公司姚江分公司、宁波广天新型建材有限公司、宁波新力水泥制品有限公司、上饶广天建筑构件有限公司外其他子公司适用 17%的增值税税率，具体如下：注 2-1：浙江广天构件股份有限公司姚江分公司、宁波广天新型建材有限公司、上饶广天建筑构件有限公司分别由宁波市江北区国家税务机关、宁波市科技园区国家税务局、上饶市信州区国税局认定为一般纳税人，执行税率为 17%。依据国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知财税[2014]57 号 “一般纳税人销售自产的商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土），可选择按照简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税”，上述公司在报告期内执行税率为 3%；注 2-2：宁波市政工程建设集团股份有限公司所属子公司宁波新力水泥制品有限公司按财税[2014]57 号文，在报告期内增值税率为 3%。注 2-3：根据财政部及国家税务总局财税[2013]37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》本公司所属子公司浙江广天构件股份有限公司下属宁波广天顺安运输有限公司执行 11%增值税税率；设备租赁分公司及设计分公司按小规模纳税人实行简易征收办法，执行 3%的增值税税率；宁波市明州建筑设计院有限公司设计费收入执行 6%增值税税率。宁波冶金勘察设计研究股份有限公司勘察设计收入执行 6%增值税税率。注 3：本公司及子公司分别按照其在地区税务局申报的流转税额的 7%或 5%或 3%、2%计算缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加。注 4：本公司及除宁波建达起重设备安装有限公司、宁波市明州建筑设计院有限公司、宁波新宇监理有限公司、芜湖宁建建筑工程有限公司外其他各子公司，报告期均按《中华人民共和国企业所得税法》适用 25%的企业所得税税率。 64 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率宁波建达起重设备安装有限公司（注 4-1） 25% 宁波市明州建筑设计院有限公司（注 4-2） 25% 宁波新宇监理有限公司（注 4-3） 10% 芜湖宁建建筑工程有限公司（注 4-4） 25% 注 4-1：经宁波市鄞州区地方税务局江东分局审批，该企业属于小型微利企业，按核定征收方式缴纳企业所得税。税务机关核定的应税所得率为 8%，应纳税所得额按收入的 8%计算确定，适用税率为 25%。注 4-2：经宁波市海曙区地方税务局审批，按核定征收方式缴纳企业所得税，税务机关核定的应税所得率为 15%，应纳税所得额按收入的 15%计算确定，适用税率 25%。注 4-3：公司为小型微利企业，企业所得税率为 10%。注 4-4：该企业所得税征收方法为核定征收，应税所得率为 2%，应纳税所得额按收入的 2%计算确定, 适用税率 25%。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,119,328.47 533,327.16 银行存款 1,315,937,417.20 1,544,861,276.85 其他货币资金 248,585,122.70 179,272,795.78 合计 1,565,641,868.37 1,724,667,399.79 其中：存放在境外的款 5,137,344.01 12,975,458.37 项总额其他说明期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金余额为 20,311,625.75 元，期末到期日三个月以上的其他货币资金余额为 15,800,000.00 元。 2、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 24,101,278.65 18,777,173.10 商业承兑票据 9,664,822.45 35,285,177.56 合计 33,766,101.10 54,062,350.66 (2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 265,192,516.26 65 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告商业承兑票据合计 265,192,516.26 3、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单 306,71 7.84 91,316 29.77 215,39 472,14 10.90 120,06 25.43 352,08 独计提坏账准备的 3,082. ,419.1 6,663. 5,931. 2,324. 3,606. 应收账款 65 1 54 01 74 按信用风险特征组 3,575, 91.43 235,55 6.59 3,339, 3,839, 88.65 220,38 5.74 3,618, 合计提坏账准备的 214,01 4,307. 659,71 265,75 9,895. 875,85 应收账款 7.87 23 0.64 2.87 31 7.56 单项金额不重大但 28,453 0.73 18,693 65.70 9,760, 19,479 0.45 16,077 82.54 3,402, 单独计提坏账准备 ,661.4 ,409.2 252.20 ,286.4 ,248.0 038.45 的应收账款 7 7 7 3,910, 100.00 345,56 8.84 3,564, 4,330, 100.00 356,52 8.23 3,974, 合计 380,76 4,135. 816,62 890,97 9,468. 361,50 1.99 61 6.38 0.35 07 2.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由宁波汤仕玛置业有 54,412,857.86 5,441,285.79 10.00 结算缓慢，按谨慎性限公司原则计提坏账太仓康来特房地产 19,200,000.00 3,840,000.00 20.00 涉及诉讼，按谨慎性开发有限公司原则计提坏账宁波香格房地产开 19,454,455.00 9,727,227.50 50.00 涉及诉讼，按谨慎性发有限公司原则计提坏账苍南浙福数码家电 55,214,172.38 8,282,125.86 15.00 涉及诉讼，按谨慎性城开发有限公司原则计提坏账浙江华越置业有限 74,600,000.00 22,380,000.00 30.00 涉及诉讼，按谨慎性公司原则计提坏账兰溪市喜瑞地产发 23,312,270.00 6,993,681.00 30.00 涉及诉讼，按谨慎性展有限公司原则计提坏账浙江缙云路网物流 13,230,000.00 6,615,000.00 50.00 涉及诉讼，按谨慎性有限公司原则计提坏账杭州森淼房地产开 18,331,089.33 15,737,240.19 85.85 涉及诉讼，按谨慎性发有限公司原则计提坏账镇江深国投商用置 17,738,693.30 8,933,995.34 50.36 涉及诉讼，按谨慎性业有限公司原则计提坏账舟山凤凰岛置业发 11,219,544.78 3,365,863.43 30.00 涉及诉讼，按谨慎性 66 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告展有限公司原则计提坏账合计 306,713,082.65 91,316,419.11 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 2,031,181,911.31 60,935,457.33 3.00 1 年以内小计 2,031,181,911.31 60,935,457.33 3.00 1至2年 956,627,187.09 95,662,718.71 10.00 2至3年 221,989,304.60 33,298,395.69 15.00 3至4年 88,831,454.38 17,766,290.88 20.00 4至5年 79,969,536.52 15,993,907.30 20.00 5 年以上 59,487,686.62 11,897,537.32 20.00 合计 3,438,087,080.52 235,554,307.23 6.85 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用期末数期初数组合名称计提比例坏账计提比例坏账账面余额账面余额 (%) 准备 (%) 准备待转销项税 137,126,937.35 — — 137,093,979.06 — — 合计 137,126,937.35 — — 137,093,979.06 — — 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款计提比债务人名称账面余额坏账金额账龄计提理由例(%) 企业原经营状况恶化，本年金行大酒店 8,950,000.00 2,612,505.00 1-5 年 29.19 经营迹象好转，按谨慎性原有限公司则计提坏账山东荷泽热企业经营状况恶化，按谨慎 7,444,767.10 7,444,767.10 5 年以上 100.00 电有限公司性原则计提坏账宁波第五医涉及诉讼，按谨慎性原则计 1,065,047.00 213,009.40 4-5 年 20.00 院提坏账宁波佳泰机企业经营状况恶化，按谨慎械工程有限 1,637,895.30 1,637,895.30 5 年以上 100.00 性原则计提坏账公司强盛建设工客户经营恶化，按谨慎性原 1,637,860.27 1,637,860.27 5 年以上 100.00 程有限公司则计提坏账中顺汽车控业主经营恶化，按谨慎性原 4,545,000.00 4,545,000.00 5 年以上 100.00 股有限公司则计提坏账 67 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告计提比债务人名称账面余额坏账金额账龄计提理由例(%) 宁波南南置涉及诉讼，按谨慎性原则计 3,024,376.00 453,656.40 1 年内 15.00 业有限公司提坏账宁波东钱湖账龄较长，估计难以收回，投资开发有 78,001.80 78,001.80 5 年以上 100.00 按谨慎性原则计提坏账限公司鄞州区工业账龄较长，估计难以收回，区开发建设 70,714.00 70,714.00 4-5 年 100.00 按谨慎性原则计提坏账有限公司合计 28,453,661.47 18,693,409.27 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 19,401,390.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,464,221.84 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式宁波镇海新恒德房产开发有限公司 10,739,049.64 款项回收宁波远望华夏置业发展有限公司 7,700,000.00 款项回收金行大酒店有限公司 6,437,661.89 款项回收宁波汤仕玛置业有限公司 4,587,510.31 款项回收合计 29,464,221.84 / (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 902,501.39 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生其他小额应收工程款 902,501.39 款项已无法收经管理层批准否回合计 / 902,501.39 / / / (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额郑州航嘉新能源有限公司 143,749,734.00 3.68 5,945,013.54 鄞州区高桥镇保障性住房建设办公室 131,650,000.00 3.37 3,949,500.00 68 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额大宁县正午日电太阳能科技有限公司 104,093,519.92 2.66 8,659,351.99 吉安盛天新能源有限公司 86,419,655.96 2.21 5,715,274.81 浙江华越置业有限公司 74,600,000.00 1.91 22,380,000.00 合计 540,512,909.88 13.83 46,649,140.34 4、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 569,666,640.08 76.11 411,706,645.18 80.47 1至2年 66,883,172.64 8.94 70,121,034.75 13.71 2至3年 91,792,217.36 12.26 10,343,447.88 2.02 3 年以上 20,118,574.97 2.69 19,417,635.06 3.80 合计 748,460,605.05 100.00 511,588,762.87 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位：元币种：人民币债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因宁波甬城配电网建设有限公宁波建工工程集团有限公司 6,976,950.00 1-2 年工程项目未完成决算司江北分公司四川省南充市水电工程有限宁波建工建乐工程有限公司 4,770,000.00 1-2 年工程项目未完成决算公司山东盛世达电力工程有限公宁波建工建乐工程有限公司 4,008,035.00 工程项目未完成决算司其中： 1,508,035.00 1-2 年 2,500,000.00 2-3 年宁波甬盛润腾物资贸易有限宁波建工建乐工程有限公司 3,706,536.45 2-3 年工程项目未完成决算公司宁波建工工程集团有限公司兰溪市希亮花岗石厂 3,561,360.00 1-2 年工程项目未完成决算宁波市政工程建设集团股份有限中跃市政工程有限公司 2,680,000.00 2-3 年工程项目未完成决算公司宁波建工建乐工程有限公司宁波江东朗阁门业有限公司 2,253,018.00 1-2 年工程项目未完成决算宁波建工建乐工程有限公司山西弘桥电力工程有限公司 2,000,000.00 1-2 年工程项目未完成决算合计 29,955,899.45 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%) 浙江金乐太阳能科技有限公司 246,040,412.48 32.87 69 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%) 宁波市东城华泰石业有限公司 26,000,000.00 3.47 上海腾扬建材有限公司 14,118,711.18 1.89 浙江现代建工集团有限公司 13,303,117.20 1.78 宁波恩川能源科技有限公司 12,040,281.62 1.61 合计 311,502,522.48 41.62 5、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 1,375,51 98.69 115,768 8.42 1,259,74 1,065,43 98.33 84,131, 7.90 981,300 征组合计提坏 2,252.21 ,337.30 3,914.91 2,170.24 351.71 ,818.53 账准备的其他应收款单项金额不重 18,235,0 1.31 18,235, 100.00 18,055,0 1.67 18,055, 100.00 大但单独计提 37.67 037.67 37.67 037.67 坏账准备的其他应收款 1,393,74 100.00 134,003 9.61 1,259,74 1,083,48 100.00 102,186 9.43 981,300 合计 7,289.88 ,374.97 3,914.91 7,207.91 ,389.38 ,818.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 636,914,554.98 19,107,436.63 3.00 1 年以内小计 636,914,554.98 19,107,436.63 3.00 1至2年 336,921,667.84 33,692,166.78 10.00 2至3年 106,982,568.98 16,047,385.35 15.00 3至4年 85,261,745.06 17,052,349.01 20.00 4至5年 58,120,193.91 11,624,038.78 20.00 5 年以上 91,224,803.74 18,244,960.75 20.00 合计 1,315,425,534.51 115,768,337.30 8.80 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 70 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 √适用 □不适用期末数组合名称计提比例账面余额坏账准备 (%) 备用金 5,196,478.87 — — 投标保证金 54,890,238.83 — — 合计 60,086,717.70 — — 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位：元币种：人民币计提比债务人名称账面余额坏账金额账龄计提理由例(%) 客户处于清算状宁波压力容器有 5 年以 4,246,436.14 4,246,436.14 100.00 态，款项预计难以限公司上收回上海东兴置业有 5 年以客户资产已被清 2,900,000.00 2,900,000.00 100.00 限公司上算，款项难以收回客户无可执行有效上海晓磊设备出 2,777,026.00 2,777,026.00 4-5 年 100.00 财产，款项很难执租公司行到位 5 年以账龄 5 年以上，收周鹏程 2,200,952.25 2,200,952.25 100.00 上回难度大上海华信世纪建 5 年以账龄较长，收回难 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00 筑工程有限公司上度大 5 年以账龄 5 年以上，收金重有 200,000.00 200,000.00 100.00 上回难度大其他账龄较长已 5 年以账龄 5 年以上已无无法回收的小额 4,410,623.28 4,410,623.28 100.00 上法回收应收款合计 18,235,037.67 18,235,037.67 — 100.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 31,816,985.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 5,196,478.87 5,014,265.98 对外单位的押金、保证金 101,887,037.84 333,123,522.67 往来款项 1,286,663,773.17 745,349,419.26 合计 1,393,747,289.88 1,083,487,207.91 71 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 中经云数据存储科技往来款项 170,639,214.72 2 年以内 12.24 10,579,176.44 （北京）有限公司盘县交通投资开发有往来款项 150,000,000.00 1 年以内 10.76 4,500,000.00 限责任公司宁波都市房产开发有往来款项 100,648,105.36 2 年以内 7.22 4,464,810.54 限公司安顺市交通建设投资往来款项 50,000,000.00 1 年以内 3.59 1,500,000.00 有限责任公司宁波光和贸易有限公往来款项 32,510,052.42 1 年以内 2.33 975,301.57 司合计 503,797,372.50 36.14 22,019,288.55 6、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 124,117,771.03 124,117,771.03 157,177,210.60 157,177,210.60 库存商品 285,443,687.30 285,443,687.30 216,206,090.60 216,206,090.60 周转材料 31,939,398.97 31,939,398.97 31,229,077.60 31,229,077.60 在产品 181,018,929.44 181,018,929.44 121,951,692.87 121,951,692.87 建造合同形 3,281,380,959. 94,926,955. 3,186,454,003. 3,712,460,819. 102,496,040. 3,609,964,779. 成的已完工 02 90 12 62 00 未结算资产合计 3,903,900,745. 94,926,955. 3,808,973,789. 4,239,024,891. 102,496,040. 4,136,528,851. 76 90 86 29 00 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其期末余额计提转回或转销其他他建造合同形成的已 102,496,040.00 808,341.70 8,377,425.80 94,926,955.90 完工未结算资产合计 102,496,040.00 808,341.70 8,377,425.80 94,926,955.90 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用 72 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本公司子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司承接的 BT 建设项目永达路项目、杭甬高速项目、四明路项目累计共进行借款费用资本化 18,976,819.24 元。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目余额累计已发生成本 64,186,136,002.49 累计已确认毛利 4,620,065,315.16 减：预计损失 94,926,955.90 已办理结算的金额 65,524,820,358.63 建造合同形成的已完工未结算资产 3,186,454,003.12 7、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税 61,559,331.40 36,851,647.57 银行理财产品 8,050,000.00 预交各项税费 17,378,637.21 6,446,526.08 合计 78,937,968.61 51,348,173.65 8、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减项目值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备可供出售债务工具：可供出售权益工具： 126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00 126,300,000.00 按公允价值计量的按成本计量的 126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00 126,300,000.00 合计 126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00 126,300,000.00 (2). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资在被投本期现金账面余额减值准备单位资单位红利 73 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告本本本持股比期期期本期期例(%) 期初期末期末增减初增加减加少少北京韬盛科技 18,000,000 18,000,000. 9,000,000 9,000,000.0 4.68 发展有限公司 .00 00 .00 宁波设联施工 300,000.00 300,000.00 15.00 100,000. 图审查有限公司深圳融美科技 88,000,000 88,000,000. 20.00 有限公司 .00 万邦德医疗科 20,000,000 20,000,000. 10.00 技有限公司 .00 126,300,00 126,300,000 9,000,000 9,000,000.0 100,000. 合计 0.00 .00 .00 0 (3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额本期计提 9,000,000.00 9,000,000.00 其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 9,000,000.00 9,000,000.00 9、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折坏坏现项目账账率账面余额账面价值账面余额账面价值准准区备备间垫付的工程款 127,608,129.56 127,608,129.56 142,290,899.83 142,290,899.83 合计 127,608,129.56 127,608,129.56 142,290,899.83 142,290,899.83 / 注：本公司子公司宁波市政工程集团与浙江现代建工集团有限公司联合承建金华经济开发区 330 国道改建工程 PC+融资项目 2 标，按项目合同约定，项目建设所需资金由承建方负责筹集并汇入业主方开设的专项账户，再由业主按工程进度拨付工程款，承建方垫付的资金在项目工程项目竣工验收合格后分四年收回。上表长期应收款为截至 2017 年 6 月 30 日公司已垫付的工程款。 10、长期股权投资 √适用 □不适用 74 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放期初其他计提期末准备被投资单位追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业宁波普利凯建 41,32 -2,83 38,49 筑科技有限公 5,773 2,090 3,682 司 .56 .92 .64 上海安璇财务 500,0 500,0 咨询有限公司 00.00 00.00 小计 41,82 -2,83 38,99 5,773 2,090 3,682 .56 .92 .64 41,82 -2,83 38,99 合计 5,773 2,090 3,682 .56 .92 .64 11、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑仪器及实验电子设备及项目施工机械生产设备运输设备合计物设备其他一、账面原值： 1.期 474,782,387 172,857,951. 76,438,980 24,054,329. 128,516,20 38,203,944 914,853,800 初余额 .41 68 .64 78 6.50 .14 .15 2.本 64,637,265. 3,198,116. 7,354,407. 6,146,182. 85,201,999. 期增加金 3,866,026.24 94 97 32 99 额（1 39,475,849. 3,198,116. 7,354,407. 6,146,182. 60,040,582. 3,866,026.24 ）购置 36 97 32 99 （2 25,161,416. 25,161,416. ）在建工程 58 转入（3 ）企业合并增加 3.本 3,461,493.0 1,447,179. 8,175,384. 16,529,141. 期减少金 2,859,743.60 585,341.19 0 48 08 额（1 3,461,493.0 1,447,179. 8,175,384. 16,529,141. 2,859,743.60 585,341.19 ）处置或报 0 48 08 75 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告废 4.期 535,958,160 173,864,234. 78,189,918 24,054,329. 127,695,22 43,764,785 983,526,658 末余额 .35 32 .13 78 9.74 .94 .26 二、累计折旧 1.期 70,231,022. 97,375,457.6 29,876,343 12,319,227. 87,547,864 31,257,213 328,607,127 初余额 10 7 .01 37 .01 .49 .65 2.本 7,304,787.0 5,332,520. 10,001,249 30,311,800. 期增加金 6,344,564.51 478,246.63 850,431.29 7 71 .94 额（1 7,304,787.0 5,332,520. 10,001,249 30,311,800. 6,344,564.51 478,246.63 850,431.29 ）计提 7 71 .94 3.本 6,349,021. 10,424,080. 期减少金 411,868.96 2,702,361.68 938,967.36 21,861.07 17 额（1 6,349,021. 10,424,080. ）处置或报 411,868.96 2,702,361.68 938,967.36 21,861.07 17 废 4.期 77,123,940. 101,017,660. 34,269,896 12,797,474. 82,049,274 41,236,602 348,494,847 末余额 21 50 .36 00 .13 .36 .56 三、减值准备 1.期 1,890,000.0 1,000,000. 2,932,712.8 42,712.86 初余额 0 00 2.本期增加金额（1 ）计提 3.本期减少金额（1 ）处置或报废 4.期 1,890,000.0 1,000,000. 2,932,712.8 42,712.86 末余额 0 00 四、账面价值 1.期 456,944,220 72,846,573.8 42,920,021 11,256,855. 45,603,242 2,528,183. 632,099,097 末账面价 .14 2 .77 78 .75 58 .84 值 2.期 402,661,365 75,482,494.0 45,562,637 11,735,102. 40,925,629 6,946,730. 583,313,959 初账面价 .31 1 .63 41 .63 65 .64 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 76 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 10,711,120.87 1,135,385.76 1,890,000.00 7,685,735.11 生产设备 4,530,949.63 2,789,944.73 1,000,000.00 741,004.90 合计 15,242,070.50 3,925,330.49 2,890,000.00 8,426,740.01 (3). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 14,753,111.06 合计 14,753,111.06 12、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备办公用房 74,910,350.96 74,910,350.96 88,084,897.87 88,084,897.87 生产用房 6,621,218.77 6,621,218.77 合计 81,531,569.73 81,531,569.73 88,084,897.87 88,084,897.87 13、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权软件专有技术专利技术合计一、账面原值 1.期初余 277,398,312.98 5,716,062.00 12,600,300.00 11,431,700.00 307,146,374.98 额 2.本期增 31,369,563.47 535,467.59 31,905,031.06 加金额 (1)购 31,369,563.47 535,467.59 31,905,031.06 置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余 308,767,876.45 6,251,529.59 12,600,300.00 11,431,700.00 339,051,406.04 额二、累计摊销 77 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 1.期初余 38,816,893.37 3,468,672.15 5,040,120.00 4,572,680.16 51,898,365.68 额 2.本期增 3,165,309.64 459,505.72 630,015.00 571,585.02 4,826,415.38 加金额（1）计 3,165,309.64 459,505.72 630,015.00 571,585.02 4,826,415.38 提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余 41,982,203.01 3,928,177.87 5,670,135.00 5,144,265.18 56,724,781.06 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 266,785,673.44 2,323,351.72 6,930,165.00 6,287,434.82 282,326,624.98 面价值 2.期初账 238,581,419.61 2,247,389.85 7,560,180.00 6,859,019.84 255,248,009.30 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 14、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形期初余额企业合并形成期末余额成商誉的事项处置的购买宁波市政集团形 155,608,796.03 155,608,796.03 成的商誉购买南非安兰证券形 33,708,127.81 33,708,127.81 成的商誉购买浙江置华建设形 5,581,203.60 5,581,203.60 成的商誉合计 194,898,127.44 194,898,127.44 78 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用期末对取得的商誉进行减值测试时，将被收购公司整体视为一个资产组。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据该公司管理层批准的财务预测为基础的现金流量预测来确定。所采用的平均增长率与该公司目前所处的经营环境、发展规划及历史经营业绩基本相符，现金流折现时所采用的是反映相关与该公司及行业规模特定风险适用的折现率。减值测试结果显示，上述在企业合并中产生的商誉并未减值，期末无需计提减值准备。 15、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房屋装修费用 2,041,263.11 766,488.66 869,560.54 1,938,191.23 合计 2,041,263.11 766,488.66 869,560.54 1,938,191.23 16、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 580,104,956.74 145,026,239.21 558,141,419.70 139,535,354.93 可抵扣亏损 48,636,636.44 12,159,159.11 66,788,254.64 16,697,063.66 合计 628,741,593.18 157,185,398.32 624,929,674.34 156,232,418.59 (2). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 6,322,222.60 6,003,190.61 可抵扣亏损合计 6,322,222.60 6,003,190.61 其他说明： √适用 □不适用由于因东北分公司、设计分公司、宁波市明州建筑设计院有限公司、宁波建达起重设备安装有限公司按核定征收方式缴纳企业所得税，因此本公司没有确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。 79 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 17、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额临时设施 8,896,940.04 7,346,405.06 对宁波建乐东城木业有限公司 2,280,000.00 2,280,000.00 债权性投资（注）合计 11,176,940.04 9,626,405.06 其他说明：本公司所属子公司宁波建乐建筑装潢有限公司对宁波建乐东城木业有限公司原投资持股比例为 49%，根据投资协议，宁波建乐建筑装潢有限公司不参与对被投资方的经营管理及财务决策，仅按投资协议收取固定收益，根据企业会计准则的相关规定，在其他非流动资产项下列报。 18、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 247,760,000.00 174,320,000.00 保证借款 3,237,800,000.00 3,069,300,000.00 抵押+保证借款 70,000,000.00 178,000,000.00 质押借款 395,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 275,000,000.00 信用证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 3,980,560,000.00 3,726,620,000.00 19、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 284,832,866.00 321,816,926.60 商业承兑汇票 500,000.00 35,000,000.00 合计 285,332,866.00 356,816,926.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 20、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,461,720,720.51 3,249,950,238.13 1 年以上 1,128,846,095.42 1,155,651,572.72 合计 3,590,566,815.93 4,405,601,810.85 80 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因宁波同润鼎贸易有限公司 41,419,405.14 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后浙江现代建工集团有限公司 40,529,307.56 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后北京天龙装饰公司 37,106,375.39 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后四川省雅安西南水泥有限公司 15,927,212.67 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后九江市润豪混凝土有限公司 15,008,067.50 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后重庆锦通建设工程有限公司 12,744,289.48 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后开发区长虹钢管型材厂 12,661,619.88 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后宁波球冠电缆股份有限公司 9,932,253.44 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后宁波博励建材有限公司 9,475,269.47 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后温州明楼经贸有限公司 8,752,255.17 工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后合计 203,556,055.70 21、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收工程款 286,058,273.65 169,249,179.03 已结算尚未完工款 84,466,411.53 74,454,787.28 合计 370,524,685.18 243,703,966.31 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中铁隧道集团有限公司 13,141,924.53 未获得业主计量确认宁波市政工程前期办公室 10,680,000.00 未获得业主计量确认芜湖达观房产开发有限公司 8,225,103.93 未获得业主计量确认舟山阿鲁亚大酒店开发有限公司 3,564,186.53 未获得业主计量确认宁波市建设委员会援建过渡房专户 2,426,981.62 未获得业主计量确认合计 38,038,196.61 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额累计已发生成本 1,985,562,887.58 累计已确认毛利 139,562,230.19 减：预计损失已办理结算的金额 2,209,591,529.30 建造合同形成的已完工未结算项目 -84,466,411.53 81 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 22、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 32,878,444.69 195,790,945.00 225,190,158.36 3,479,231.33 二、离职后福利-设定 30,918.41 16,892,975.43 15,862,906.70 1,060,987.14 提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 32,909,363.10 212,683,920.43 241,053,065.06 4,540,218.47 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 32,137,957.73 163,604,539.79 194,904,429.77 838,067.75 和补贴二、职工福利费 7,499,543.43 7,499,543.43 - 三、社会保险费 33,268.00 11,190,247.50 10,572,535.03 650,980.47 其中：医疗保险费 22,038.51 9,520,320.35 8,906,451.23 635,907.63 工伤保险费 1,994.23 1,024,962.30 1,023,457.33 3,499.20 生育保险费 9,235.26 644,964.85 642,626.47 11,573.64 四、住房公积金 10,292,258.10 9,681,472.10 610,786.00 五、工会经费和职工教 707,218.96 3,204,356.18 2,532,178.03 1,379,397.11 育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 32,878,444.69 195,790,945.00 225,190,158.36 3,479,231.33 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 27,925.89 15,861,754.51 14,901,335.26 988,345.14 2、失业保险费 2,992.52 1,031,220.92 961,571.44 72,642.00 3、企业年金缴费合计 30,918.41 16,892,975.43 15,862,906.70 1,060,987.14 其他说明： □适用 √不适用 23、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 82 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告增值税 6,161,201.02 6,804,295.78 营业税 3,051,191.53 4,128,080.29 企业所得税 17,670,878.20 47,315,567.00 城市维护建设税 10,788,024.73 10,315,689.89 房产税 2,941.79 土地使用税 25,973.40 个人所得税 6,818,823.76 2,265,651.40 教育费附加 6,081,843.23 7,345,072.50 地方教育费附加 2,068,594.81 809,876.61 水利基金 2,825,318.18 2,603,312.48 印花税 84,392.46 其他税费 190,169.26 571,074.80 合计 55,769,352.37 82,158,620.75 24、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 381,111.11 202,772.22 企业债券利息短期借款应付利息 6,300,922.91 6,181,790.51 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 6,682,034.02 6,384,562.73 其他说明： √适用 □不适用因银行一般计算利息仅到每月 20 日，公司按权责发生制计提 6 月 21 日至 30 日的借款利息。 25、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 1,189,545.89 989,545.89 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 1,189,545.89 989,545.89 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：子公司少数股东未领取 26、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 83 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告分包单位押金或保证金 130,131,959.05 164,208,946.96 其他往来款项 1,230,475,788.57 1,112,949,877.51 合计 1,360,607,747.62 1,277,158,824.47 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因苍南龙华房地产开发有限公司 23,152,250.00 往来款宁波阿鲁亚德胜隔离开关有限公司 18,000,000.00 往来款宁兴房地产 18,220,000.00 往来款苏州金旺土方工程有限公司 5,743,475.02 往来款宁波恒兴华腾物资贸易有限公司 3,606,334.03 往来款宁波高新区挺信建筑基础工程有限公司 3,500,000.00 往来款合计 72,222,059.05 —— 27、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 30,000,000.00 52,500,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 30,000,000.00 52,500,000.00 28、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待转销项税 137,126,937.35 137,093,979.06 合计 137,126,937.35 137,093,979.06 29、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证借款 148,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 150,000,000.00 委托借款 30,000,000.00 合计 298,000,000.00 130,000,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用保证借款利率区间为 4.75%-5.51%，信用借款利率为 4.90%。 84 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 30、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府拨付的专 1,400,000.00 1,400,000.00 项资金合计 1,400,000.00 1,400,000.00 其他说明：专项应付款中，40 万元系本公司收到的由宁波市财政局根据宁波市财政局、宁波市总部经济发展领导小组办公室联合下发的甬财政工【2012】1378 号文件《关于下达 2012 年宁波市优势总部企业激励资金的通知》拨付本公司专款专用的激励资金；100 万元系本公司收到的由宁波市财政局、宁波市总部经济发展领导小组办公室联合下发的甬财政工【2013】1543 号文件《关于下达 2013 年宁波市优势总部企业激励资金的通知》拨付本公司专款专用的激励资金。 31、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 28,698,284.84 384,916.31 28,313,368.53 与资产相关的拆迁补偿款合计 28,698,284.84 384,916.31 28,313,368.53 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增本期计入营业其他期末余额与资产相关/ 补助金额外收入金额变动与收益相关宁波市政集团本 28,698,284.84 384,916.31 28,313,368.53 与资产相关部土地拆迁补偿合计 28,698,284.84 384,916.31 28,313,368.53 其他说明： √适用 □不适用本公司子公司宁波市政集团本部于 2014 年收到拆迁补偿款 41,825,944.00 元，收到的补偿款中用于弥补拆迁损失的金额为 11,318,078.60 元，用于补偿拆迁后新建资产的金额为 30,507,865.40 元，计入递延收益并按照资产使用年限分摊。本年分摊递延收益 384,916.31 元。 32、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一）期末余额 85 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告发行公积金送股其他小计新股转股股份总数 976,080,000.00 976,080,000.00 33、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 515,771,014.05 1,081,851.73 516,852,865.78 其他资本公积合计 515,771,014.05 1,081,851.73 516,852,865.78 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期资本公积变动系不变动控制权的情形下增加投资以及购买少数股东权益引起，具体影响如下：单位：元币种：人民币浙江广天构件股份有上海雍胜投资管理有宁波建乐建筑装潢有项目限公司限公司限公司支付的对价 82,800,000.00 5,159,000.00 26,162,500.11 减：按取得股权比例计算 86,197,310.26 3,251,233.99 25,754,807.59 的子公司净资产份额差额 -3,397,310.26 1,907,766.01 407,692.52 其中调整资本公积： 3,397,310.26 -1,907,766.01 -407,692.52 34、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计入其减：期初本期所得他综税后归属期末项目所得税后归属余额税前发生合收于少数股余额税费于母公司额益当东用期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 86 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告二、以后将重分类进 -357,706.35 82,834.94 80,805.48 2,029.46 -276,900.87 损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折 -357,706.35 82,834.94 80,805.48 2,029.46 -276,900.87 算差额其他综合收益合计 -357,706.35 82,834.94 80,805.48 2,029.46 -276,900.87 35、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 4,246,982.81 131,579,827.99 131,757,999.97 4,068,810.83 合计 4,246,982.81 131,579,827.99 131,757,999.97 4,068,810.83 36、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 75,726,390.27 75,726,390.27 合计 75,726,390.27 75,726,390.27 37、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 870,352,713.91 733,530,982.38 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 870,352,713.91 733,530,982.38 加：本期归属于母公司所有者的净利 99,269,740.23 91,716,961.14 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 68,325,600.00 58,564,800 转作股本的普通股股利 87 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告期末未分配利润 901,296,854.14 766,683,143.52 38、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 6,546,984,470.88 6,069,273,030.55 6,238,149,440.47 5,727,009,739.67 其他业务 38,408,706.15 7,302,887.49 8,311,099.76 6,648,729.85 合计 6,585,393,177.03 6,076,575,918.04 6,246,460,540.23 5,733,658,469.52 39、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 1,920,085.53 71,715,181.60 城市维护建设税 10,571,032.86 9,005,408.20 教育费附加 7,726,609.16 7,248,920.53 水利基金 968,486.72 4,332,150.00 房产税 1,788,811.96 土地使用税 966,492.74 车船使用税 985,981.23 印花税 1,899,655.09 其他 947,756.44 合计 27,774,911.73 92,301,660.33 40、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额装卸运输费 6,433,668.20 1,743,976.89 销售人员工资 512,508.30 593,338.30 业务经费 137,820.87 199,113.49 修理费 2,823.08 广告费 44,870.06 48,257.49 其他 24,691.72 20,034.49 合计 7,156,382.23 2,604,720.66 41、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工费用 121,359,161.11 99,228,037.61 办公运营费用 19,475,934.34 16,544,964.94 折旧摊销费用 14,764,817.80 15,061,180.48 业务招待费 8,823,740.42 8,336,033.16 税金 9,001,392.74 88 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告研发费 12,746,323.52 3,480,447.38 中介、诉讼、咨询费用 4,035,926.70 7,939,326.71 差旅费用 6,520,741.72 5,002,192.27 其他费用 1,373,696.12 244,709.45 合计 189,100,341.73 164,838,284.74 42、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 111,965,495.35 92,397,382.89 减：利息收入 -10,329,041.55 -9,132,265.80 汇兑损失 4,508.92 1,569.13 减：汇兑收益 -5,287.21 手续费支出 3,705,255.56 1,234,219.02 其他支出 500,050.00 合计 105,346,218.28 84,995,668.03 43、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 21,754,154.52 33,044,592.03 二、存货跌价损失 -7,569,084.10 9,336,914.72 三、可供出售金融资产减值损失 9,000,000.00 合计 23,185,070.42 42,381,506.75 44、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,832,090.92 -2,383,775.59 可供出售金融资产等取得的投资收 100,000.00 100,000.00 益其他 5,000,000.00 合计 -2,732,090.92 2,716,224.41 45、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计 86,376.57 86,376.57 其中：固定资产处置利得 86,376.57 86,376.57 无形资产处置利得 89 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 509,186.31 10,201,624.21 509,186.31 其他 1,433,336.99 6,685,365.62 1,433,336.99 合计 2,028,899.87 16,886,989.83 2,028,899.87 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政补贴款 8,960.00 8,750,278.00 与收益相关宁波市政集团拆迁补偿 384,916.31 384,916.32 与收益相关财政奖励款 100,000.00 352,200.00 与收益相关税收返还款 679,324.00 与收益相关其他政府补贴 15,310.00 34,905.89 与收益相关合计 509,186.31 10,201,624.21 46、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 193,068.32 279,741.26 193,068.32 其中：固定资产处置损失 193,068.32 279,741.26 193,068.32 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 35,300.00 17,561.00 35,300.00 其他 1,245,275.36 548,637.81 1,245,275.36 合计 1,473,643.68 845,940.07 1,473,643.68 47、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 54,576,880.16 46,293,961.69 递延所得税费用 -952,979.73 -127,953.02 合计 53,623,900.43 46,166,008.67 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 154,077,499.87 90 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告按法定/适用税率计算的所得税费用 38,519,374.97 子公司适用不同税率的影响 -867,308.55 调整以前期间所得税的影响 16,983,137.63 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -379,081.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -632,222.26 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 53,623,900.43 48、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、34、其他综合收益 49、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额暂收款和收回暂付款 267,161,519.24 243,059,071.62 法院冻结款变动净额 18,908,160.92 7,611,147.94 用于经营活动的3个月以上其他货币资金变动净额 17,398,494.60 收到补贴款 124,270.00 10,201,624.21 利息收入 10,329,041.55 9,132,265.80 收到的赔偿款及其他收入 1,241,388.36 6,685,365.62 合计 315,162,874.67 276,689,475.19 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额用于经营活动的3个月以上其他货币资金变动净额 17,299,303.42 业务招待费 8,823,740.42 8,535,146.65 科技费用 12,746,323.52 3,480,447.38 中介、诉讼、咨询费用 4,035,926.70 7,939,326.71 差旅费用 6,520,741.72 5,002,192.27 办公运营费用 19,475,934.34 16,544,964.94 运输装卸费 6,433,668.20 1,743,976.89 其他运营费用 2,306,512.96 1,547,220.45 暂付款和支付暂收款 532,017,322.31 516,368,204.22 合计 592,360,170.17 578,460,782.93 (3). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 91 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告保持控持情况下购买少数股东股权支付的现金 36,481,500.11 合计 36,481,500.11 50、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 100,453,599.44 98,271,495.70 加：资产减值准备 23,185,070.42 42,381,506.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,311,800.15 35,053,317.20 无形资产摊销 4,826,415.38 4,571,886.24 长期待摊费用摊销 869,560.54 1,009,131.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 106,691.75 279,741.26 以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 111,965,495.35 92,897,432.89 投资损失（收益以“－”号填列） -2,732,090.92 -2,716,224.41 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -952,979.73 -127,953.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 335,124,145.53 858,732,125.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -91,642,695.96 -472,827,112.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -732,814,559.53 -809,455,404.81 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -221,299,547.58 -151,930,057.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,529,530,242.62 1,528,453,617.74 减：现金的期初余额 1,652,249,118.52 1,259,081,369.73 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -122,718,875.90 269,372,248.01 注：长期待摊费用摊销中含临时设施摊销 (2) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,529,530,242.62 1,652,249,118.52 其中：库存现金 1,119,328.47 533,327.16 可随时用于支付的银行存款 1,295,625,791.45 1,505,641,490.18 92 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告可随时用于支付的其他货币资金 232,785,122.70 146,074,301.18 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,529,530,242.62 1,652,249,118.52 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 51、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 36,111,625.75 法院冻结款及到期日 3 个月以上其他货币资金固定资产 199,316,207.19 抵押贷款无形资产 148,627,538.28 抵押贷款合计 384,055,371.22 52、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 7,515.33 6.7743 50,911.10 港币 306.19 0.8679 265.74 南非兰特 9,766,066.00 0.5208 5,086,167.17 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据南非安兰证券公司南非南非兰特经营需要 53、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政补贴款 8,960.00 营业外收入 8,960.00 宁波市政集团拆迁补偿 384,916.31 营业外收入 384,916.31 财政奖励款 100,000.00 营业外收入 100,000.00 其他政府补贴 15,310.00 营业外收入 15,310.00 93 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用原公司子公司芜湖宁建建筑工程有限公司所承接的工程项目已完工，现已进入清算阶段，正在申请注销，本期只在 1-3 月份纳入合并。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式宁波建工工程集团有限公司浙江宁波浙江宁波土建施工 100.00 投资成立浙江广天构件股份有限公司浙江宁波浙江宁波商品混凝土、 74.42 同一控制下管桩销售企业合并宁波市明州建筑设计院有限浙江宁波浙江宁波建筑设计 100.00 同一控制下公司企业合并宁波市政工程建设集团股份浙江宁波浙江宁波城市建设工 95.00 5.00 非同一控制有限公司程施工企业合并宁波冶金勘察设计研究股份浙江宁波浙江宁波勘察设计 85.00 非同一控制有限公司企业合并宁波建工建乐工程有限公司浙江宁波浙江宁波土建施工 100.00 非同一控制企业合并上海雍胜投资管理有限公司上海上海投资管理 78.40 投资成立宁波建工投资有限公司浙江宁波浙江宁波投资管理 100.00 投资成立上海安旌投资管理有限公司上海上海投资管理 100.00 投资成立温州宁建金科投资管理有限浙江温州浙江温州投资管理 90.00 10.00 投资成立公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：（1）本公司对宁波市政工程建设集团股份有限公司直接持股比例为 95%，通过子公司宁波建工投资有限公司持有宁波市政集团 5%股权，合计表决权比例为 100%。（2）本公司与游克、纪振永、张景彬、林海等四名自然人合资成立上海雍胜投资管理有限公司，根据投资协议约定，本公司出资比例 78%，持股比例为 65%，本年购买了少数股东 13.40% 的持股比例，合计持股 78.40%。（3）本公司对温州宁建金科投资管理有限公司直接持股比例为 90%，通过子公司宁波建工工程集团有限公司持有 5.00%股权，通过子公司宁波市政工程建设集团持有 5.00%的股权，合计表决权比例为 100%。 94 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额浙江广天构件 25.58% 2,912,081.58 1,885,500.00 55,850,358.44 股份有限公司 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债合名称资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债计浙江广 566,3 198,6 764,9 513,0 12,00 525,0 508,8 133,9 642,8 493,0 493,01 天构件 61,64 05,34 66,98 63,75 0,000 63,75 25,70 91,62 17,32 19,67 9,671. 股份有 3.51 0.07 3.58 6.82 .00 6.82 4.83 4.80 9.63 1.78 限公司本期发生额上期发生额子公司名综合收经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润益总额现金流量总额现金流量浙江广天 340,958, 7,442,5 7,442,5 -1,605,9 182,419, 12,964,6 12,964,6 21,313,9 构件股份 322.76 68.91 68.91 85.14 415.64 66.47 66.47 71.96 有限公司 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:元币种:人民币浙江广天构件股份上海雍胜投资管理宁波建乐建筑装潢有限公司有限公司有限公司购买成本/处置对价 --现金 82,800,000.00 5,159,000.00 26,162,500.11 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 82,800,000.00 5,159,000.00 26,162,500.11 减：按取得/处置的股权比例计 86,197,310.26 3,251,233.99 25,754,807.59 算的子公司净资产份额差额 -3,397,310.26 1,907,766.01 407,692.52 其中：调整资本公积 3,397,310.26 -1,907,766.01 -407,692.52 调整盈余公积调整未分配利润 95 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企或联营企业主要经营地注册地业务性质业名称直接间接投资的会计处理方法宁波普利凯建筑科宁波宁波建筑构件生 49.00 权益法技有限公司产与销售 (2). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额宁波普利凯建筑科技有限宁波普利凯建筑科技有限公司公司流动资产 22,758,331.50 14,426,267.64 非流动资产 110,366,033.47 108,820,310.63 资产合计 133,124,364.97 123,246,578.27 流动负债 54,582,715.50 38,697,604.50 非流动负债负债合计 54,582,715.50 38,697,604.50 少数股东权益归属于母公司股东权益 78,541,649.47 84,548,973.77 按持股比例计算的净资产份额 38,485,408.24 41,428,997.15 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 38,493,682.64 41,325,773.56 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 13,265,756.65 141,689.90 净利润 -5,779,777.38 -4,864,848.16 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -5,779,777.38 -4,864,848.16 本年度收到的来自联营企业的股利十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币 96 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 浙江广天日月集团股份宁波实业项目投资 15,268.00 39.25 39.25 有限公司 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系浙江广天建昌房地产股份有限公司母公司的控股子公司宁波市民营企业贷款担保有限公司母公司的控股子公司宁波广天建昌房地产有限公司母公司的控股子公司余姚广天建昌房地产开发有限公司母公司的控股子公司海盐建昌房地产有限公司母公司的控股子公司衢州广天建昌房地产开发有限公司母公司的控股子公司建德广天建昌房地产开发有限公司母公司的控股子公司宁波远望华夏置业发展有限公司母公司的控股子公司宁波远望华夏酒店管理有限公司母公司的控股子公司宁波新日月酒店物业股份有限公司母公司的联营企业宁波新日月保安服务有限公司母公司的联营企业杭州瑞鼎大厦有限公司其他宁波建乐东城木业有限公司其他宁波新日月育才大酒店管理有限公司其他 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系宁波市铜材有限责任公司母公司的控股子公司浙江广天日月金属结构有限公司母公司的控股子公司宁波市建隆铜业有限公司母公司的控股子公司建德市广天三峰矿业有限公司母公司的控股子公司浙江广天日月钙业有限公司母公司的控股子公司大洋企业集团有限公司母公司的全资子公司浙江广天日月严州金属制造有限公司母公司的控股子公司余姚中景房地产有限责任公司母公司的控股子公司建德市广天日月严州金属废品回收有限公司母公司的控股子公司 97 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告宁波福兴昌贸易有限公司母公司的控股子公司宁波和风细雨人力资源有限公司其他关岛祥龙房地产有限公司其他宁波市本源物资有限公司其他宁波它山奇境文化旅游发展有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额宁波建乐东城木业有限公司采购建材物资 3,646,772.41 1,871,370.00 宁波新日月育才大酒店管理有限公司餐饮住宿服务 330,946.92 68,238.00 宁波新日月酒店物业股份有限公司物业费 1,415,649.06 1,447,955.30 宁波普利凯建筑科技有限公司物资采购 261,031.60 宁波新日月保安服务有限公司安保服务 78,485.08 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额宁波广天建昌房地产有限公司工程施工 7,464,575.83 海盐建昌房地产有限公司工程施工 19,116,369.05 12,610,173.07 宁波普利凯建筑科技有限公司销售材料、设计 2,309,251.03 22,089,389.48 宁波远望华夏酒店管理有限公司工程施工 1,677,653.74 宁波远望华夏置业发展有限公司工程施工 39,500,000.00 21,325,366.58 浙江广天建昌房地产股份有限公司工程施工 283,018.87 (2). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入浙江广天日月集团股份有限公司房屋出租 153,403.81 浙江广天建昌房地产股份有限公司房屋出租 1,091,457.14 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费宁波市民营企业贷款担保有限公司房屋租赁 23,982.07 (3). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用 98 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕宁波建工工程集团有限公司 70,000,000.00 2016/8/23 2019/8/22 否宁波建工工程集团有限公司 30,000,000.00 2016/8/23 2019/7/22 否宁波建工工程集团有限公司 70,000,000.00 2016/9/13 2019/9/12 否宁波建工工程集团有限公司 50,000,000.00 2016/10/18 2019/7/27 否宁波建工工程集团有限公司 30,000,000.00 2016/10/18 2019/9/28 否宁波建工工程集团有限公司 80,000,000.00 2016/10/18 2019/10/17 否宁波建工工程集团有限公司 60,000,000.00 2017/1/3 2020/1/2 否宁波建工工程集团有限公司 55,000,000.00 2017/1/3 2020/1/2 否宁波建工工程集团有限公司 5,000,000.00 2017/1/3 2020/1/2 否宁波建工工程集团有限公司 40,000,000.00 2017/1/4 2020/1/3 否宁波建工工程集团有限公司 30,000,000.00 2017/1/19 2019/12/3 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 34,800,000.00 2016/10/10 2019/10/9 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/1/9 2019/7/8 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/2/16 2019/8/15 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/2/17 2019/8/16 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 23,000,000.00 2017/3/7 2019/9/6 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 25,000,000.00 2017/3/14 2019/9/13 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/3/14 2019/9/19 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/3/20 2019/9/19 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/4/1 2019/10/13 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/4/10 2019/10/9 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 40,000,000.00 2016/8/5 2019/8/3 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 40,000,000.00 2016/11/16 2019/11/14 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/1/20 2020/1/19 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/2/24 2020/2/25 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 39,000,000.00 2017/4/5 2020/4/3 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/5/8 2020/5/6 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 25,000,000.00 2017/3/31 2020/3/29 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/3/28 2020/3/26 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/5/9 2020/5/7 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 40,000,000.00 2017/5/24 2020/5/22 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 40,000,000.00 2017/5/25 2019/11/23 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/5/25 2020/5/23 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/6/12 2020/6/9 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 48,000,000.00 2016/7/22 2021/1/13 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/4/7 2020/4/5 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 50,000,000.00 2016/12/21 2019/12/18 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 65,000,000.00 2016/11/28 2019/11/27 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/1/12 2020/1/11 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 3,000,000.00 2017/1/18 2020/1/16 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 65,000,000.00 2017/1/23 2020/1/18 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 40,000,000.00 2017/2/6 2020/2/1 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 15,000,000.00 2017/2/10 2020/2/6 否宁波市政工程建设集团股份有限公司 20,000,000.00 2017/4/21 2020/4/19 否 99 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告宁波市政工程建设集团股份有限公司 55,000,000.00 2017/5/15 2020/5/13 否宁波建工建乐工程有限公司 20,000,000.00 2016/7/29 2019/7/26 否宁波建工建乐工程有限公司 30,000,000.00 2017/2/14 2020/2/12 否宁波建工建乐工程有限公司 20,000,000.00 2017/3/13 2020/3/11 否宁波建工建乐工程有限公司 180,000,000.00 2017/5/24 2020/5/23 否宁波建工建乐工程有限公司 30,000,000.00 2017/1/10 2019/7/9 否宁波建工建乐工程有限公司 20,000,000.00 2017/5/22 2020/5/15 否宁波建工建乐工程有限公司 10,000,000.00 2017/6/6 2019/6/5 否宁波建工建乐工程有限公司 20,000,000.00 2017/1/11 2019/7/9 否宁波建工建乐工程有限公司 35,000,000.00 2016/9/28 2019/9/25 否宁波建工建乐工程有限公司 30,000,000.00 2016/8/24 2019/8/22 否宁波建工建乐工程有限公司 50,000,000.00 2017/3/17 2020/2/1 否宁波建工建乐工程有限公司 60,000,000.00 2017/3/16 2020/2/1 否宁波建工建乐工程有限公司 60,000,000.00 2017/3/15 2020/2/1 否宁波建工建乐工程有限公司 40,000,000.00 2017/6/8 2018/2/2 否宁波建乐建筑装潢有限公司 70,000,000.00 2017/1/4 2020/1/2 否宁波建乐建筑装潢有限公司 20,000,000.00 2017/4/14 2020/4/12 否宁波建乐建筑装潢有限公司 20,000,000.00 2017/3/21 2020/3/19 否宁波建乐建筑装潢有限公司 26,000,000.00 2017/5/12 2020/5/10 否宁波建乐建筑装潢有限公司 10,000,000.00 2016/10/20 2019/10/18 否宁波建乐建筑装潢有限公司 20,000,000.00 2017/6/15 2020/1/14 否浙江广天构件股份有限公司 10,000,000.00 2017/3/3 2020/2/1 否浙江广天构件股份有限公司 16,500,000.00 2017/3/6 2020/2/1 否浙江广天构件股份有限公司 7,500,000.00 2016/12/8 2019/12/6 否浙江广天构件股份有限公司 11,000,000.00 2016/11/25 2019/11/23 否浙江广天构件股份有限公司 3,000,000.00 2016/10/24 2017/10/24 否浙江广天构件股份有限公司 15,000,000.00 2016/11/14 2019/11/13 否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕浙江广天日月集团股份有限公司 65,000,000.00 2017/6/15 2019/6/14 否浙江广天日月集团股份有限公司 10,000,000.00 2017/6/15 2019/6/14 否浙江广天日月集团股份有限公司 40,000,000.00 2016/9/21 2019/9/19 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/1/9 2019/12/7 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/1/11 2020/1/8 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/4/24 2020/4/21 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2020/5/16 否浙江广天日月集团股份有限公司 30,000,000.00 2017/1/3 2020/1/1 否浙江广天日月集团股份有限公司 25,000,000.00 2017/5/24 2020/5/21 否浙江广天日月集团股份有限公司 25,000,000.00 2017/6/15 2020/6/12 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/6/8 2020/6/5 否浙江广天日月集团股份有限公司 50,000,000.00 2017/6/16 2020/6/13 否关联担保情况说明 √适用 □不适用 100 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告下属子公司对子公司的担保情况单位：元币种：人民币担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕宁波建工工程集团有限公司宁波建工钢构有限公司 10,000,000.00 2016/10/17 2019/10/16 否宁波建工工程集团有限公司宁波经济技术开发区建兴物资有限公司 20,000,000.00 2016/10/19 2019/10/18 否宁波建工工程集团有限公司宁波经济技术开发区建兴物资有限公司 30,000,000.00 2016/11/17 2019/11/16 否宁波建工建乐工程有限公司宁波建工工程集团有限公司 50,000,000.00 2017/1/3 2019/12/24 否宁波建工建乐工程有限公司宁波建工工程集团有限公司 50,000,000.00 2017/1/3 2019/11/24 否宁波建工建乐工程有限公司宁波建工工程集团有限公司 50,000,000.00 2017/1/3 2019/12/7 否宁波建工建乐工程有限公司宁波建工工程集团有限公司 40,000,000.00 2017/1/3 2019/11/11 否浙江广天构件股份有限公司宁波建工广天构件有限公司 10,000,000.00 2016/9/9 2019/9/7 否浙江广天构件股份有限公司宁波建工广天构件有限公司 15,000,000.00 2016/11/8 2019/11/3 否浙江广天构件股份有限公司宁波广天新型建材有限公司 7,000,000.00 2016/11/28 2019/11/27 否宁波市政工程建设集团股份宁波东兴沥青制品有限公司 8,000,000.00 2017/2/24 2019/8/22 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波东兴沥青制品有限公司 7,500,000.00 2017/3/1 2019/8/30 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波东兴沥青制品有限公司 2,000,000.00 2017/4/13 2020/4/10 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波新力水泥制品有限公司 6,000,000.00 2017/5/22 2020/5/20 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波新力水泥制品有限公司 50,000,000.00 2017/5/8 2020/5/6 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波甬政园林建设有限公司 4,000,000.00 2017/5/17 2019/11/14 否有限公司宁波市政工程建设集团股份宁波甬政园林建设有限公司 9,500,000.00 2017/6/30 2020/6/27 否有限公司合计 369,000,000.00 下属子公司对本公司的担保单位：元币种：人民币担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕宁波建工建乐工程有限公司宁波建工股份有限公司 50,000,000.00 2016/12/28 2019/12/27 否宁波建工建乐工程有限公司宁波建工股份有限公司 50,000,000.00 2016/12/28 2019/12/27 否合计 100,000,000.00 (4). 关联方资产转让、债务重组情况 (5). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 4,266,960.00 4,354,106.20 101 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备建德广天建昌房地产开发 10,929,342.00 2,185,868.40 10,929,342.00 2,185,868.40 应收账款有限公司应收账款海盐建昌房地产有限公司 5,396,396.00 161,891.88 994,088.94 33,688.52 应收账款杭州瑞鼎大厦有限公司 350,000.00 70,000.00 350,000.00 70,000.00 宁波广天建昌房地产有限 2,790,604.00 83,718.12 2,640,604.00 76,218.12 应收账款公司衢州广天建昌房地产开发 565,207.98 84,781.20 565,207.98 56,520.80 应收账款有限公司宁波远望华夏置业发展有 38,500,000.00 7,700,000.00 应收账款限公司宁波远望华夏酒店管理有 8,653,000.00 1,730,600.00 8,653,000.00 1,445,398.86 应收账款限公司宁波普利凯建筑科技有限 289,071.50 8,672.15 511,378.00 15,341.34 应收账款公司余姚广天建昌房地产开发 600,000.00 120,000.00 600,000.00 90,000.00 应收账款有限公司浙江广天建昌房地产股份 24,136.70 3,620.51 24,136.70 2,413.67 应收账款有限公司宁波新日月育才大酒店管 870,539.00 26,116.17 应收账款理有限公司宁波普利凯建筑科技有限 25,485,469.97 1,965,064.10 17,150,000.00 514,500.00 其他应收款公司浙江广天建昌房地产股份 622,657.00 18,679.71 其他应收款有限公司浙江广天日月集团股份有 161,074.00 4,832.22 其他应收款限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款宁波市建隆铜业有限公司 588.96 588.96 应付账款浙江广天日月金属结构有限公司 15,000.00 15,000.00 应付账款宁波新日月育才大酒店管理有限公司 18,652.00 应付账款宁波建乐东城木业有限公司 288,982.00 351,942.49 应付账款宁波普利凯建筑科技有限公司 509,404.32 391,940.10 其他应付款浙江广天日月集团股份有限公司 4,089.50 2,810.00 其他应付款宁波广天建昌房地产有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用 102 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 1、开具保函及承兑汇票：截止 2017 年 06 月 30 日公司保函保证金为 80,094,623.47 元,用于开立总额为 1,209,121,366.70 元的保函。其中：本公司开立保函 418,875,548.58 元，本公司下属子公司宁波建工工程集团有限公司开立保函 420,652,380.14 元，本公司下属子公司宁波建工建乐工程有限公司开立保函 102,789,952.53 元，本公司下属子公司浙江广天构件股份有限公司开立保函 44,620,491.00 元，本公司下属子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司开立保函 202,247,407.16 元，本公司下属子公司宁波冶金勘察设计研究股份有限公司开立保函 19,935,587.29 元。截止 2017 年 06 月 30 日公司银行承兑汇票保证金为 65,160,734.38 元,用于开具总额为 235,332,866.00 元的银行承兑汇票。其中：本公司下属子公司宁波建工工程集团有限公司开具银行承兑汇票金额 94,000,000.00 元，本公司下属子公司宁波建工建乐工程有限公司开具银行承兑汇票金额 96,464,968.00 元，本公司下属子公司浙江广天构件股份有限公司开具银行承兑汇票金额 3,000,000.00 元，本公司下属子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司开具银行承兑汇票金额 41,867,898.00 元。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、未决诉讼事项序号事项名称事项目前状态具体案情或查询索引本项诉讼详见公司于 2014 年 6 月 24 日、2014 年 7 月 17 日及 2015 年 4 月 1 日、2015 年 11 月 20 日、2016 年 1 月 4 日在《中国证券报》、《上海本公司与兰溪市喜兰溪市喜瑞地产发展有限公司证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海瑞地产发展有限公已申请破产重整，本公司已申报证券交易所网站披露的《宁波建工股份有限公司 1 司建设工程施工合债权，重整管理人已接收本公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股份有限公司诉讼同纠纷诉讼相关申请材料。撤诉公告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股份有限公司工程业主单位重整公告》、《宁波建工股份有限公司工程业主单位重整进展公告》本公司与浙江武义本项诉讼详见公司于 2014 年 8 月 13 日、2015 年元利投资有限责任 4 月 17 日、2015 年 7 月 30 日、2017 年 4 月 8 日公司、浙江三新建材在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 2 有限公司、浙江华越双方已达成调解报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露置业有限公司、杨伯的《宁波建工股份有限公司申请再审公告》、《宁群、杨樑樑申请再审波建工股份有限公司申请再审进展公告》、《宁案波建工 2016 年年度报告》本公司与中国人民本项诉讼详见公司于 2015 年 7 月 30 日、2017 年解放军第三〇七医 8 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 3 目前正在审理中院建设工程施工合《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所同纠纷案网站披露的《宁波建工股份有限公司涉及诉讼公 103 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告序号事项名称事项目前状态具体案情或查询索引告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉讼进展公告》宁波市镇海区人民法院裁定确详见公司于 2015 年 3 月 25 日、2015 年 4 月 1 日、认南南置业尚应支付本公司工 2016 年 2 月 16 日、2017 年 4 月 8 日在《中国证程款 41,553,543 元（一期）、券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证本公司与宁波南南 127,469,193 元（二期），公司券日报》及上海证券交易所网站披露的《宁波建 4 置业有限公司破产有权就工程款以一期、二期工程工股份有限公司澄清公告》、《宁波建工股份有申请申报债权案拍卖所得款项优先受偿；利息可限公司工程业主单位破产进展公告》、《宁波建按银行同期贷款利率计算，一期工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工 2016 2,294,679 元，二期 4,058,047 年年度报告》元。本公司与浙江华越本项诉讼详见 2014 年 6 月 24 日、2015 年 11 月置业有限公司建设 21 日刊登于上海证券交易所网站的《宁波建工股 5 本案处于执行阶段工程施工合同纠纷份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股份有案限公司涉及诉讼进展公告》本项诉讼详见公司于 2015 年 9 月 2 日、2017 年本公司与宁波甬鸿 1 月 26 日在上海证券交易所网站披露的《宁波建 6 置业有限公司建设截至目前，该案已履行完毕工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股工程合同纠纷案份有限公司涉及诉讼进展公告》本项诉讼详见公司于 2015 年 10 月 10 日、2017 本公司与浙江路网案件已一审判决,本公司已提出年 1 月 7 日在上海证券交易所网站披露的《宁波 7 物流有限公司建设上诉建工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工工程合同纠纷案股份有限公司涉及诉讼进展公告》本公司与宁波艾迪该案进入执行程序后，因无财产本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证姆斯运动用品有限 8 可供执行，目前处于程序终结，券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报公司建设工程施工待有财产时，可恢复执行告》合同纠纷案本公司与吉林白山本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证和丰置业有限公司 9 目前仍处于执行阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报建设工程施工合同告》纠纷案本公司与苍南浙福详见公司于 2016 年 2 月 6 日在《中国证券报》、数码家电城开发有仲裁委员会已受理本案，目前正《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 10 限公司建设工程施在审理中及上海证券交易所网站披露的《宁波建工股份有工合同纠纷案限公司子公司涉及仲裁公告》新昌营造有限公司本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证案件已经过多次开庭审理，现等 11 与本公司建设工程券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报待杭州仲裁庭审理裁定。施工合同纠纷案告》本公司与宁波镇海本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证新恒德房地产开发 12 现本案处于执行阶段。券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报有限公司建设工程告》施工合同纠纷案本公司与杭州森淼本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证房地产开发有限公 13 现本案审理中券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司建设工程施工合告》同纠纷案本公司与宁波香格由于目前暂无可供执行财产，该本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证房地产开发有限公 14 案目前已执行终结，待有其他可券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司建设工程合同纠供执行财产时可恢复执行。告》纷案本公司与盛宏永（九本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证江）实业发展有限公一审判决下达后，对方已上诉， 15 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司建设工程合同纠目前正在审理中告》纷案 104 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告序号事项名称事项目前状态具体案情或查询索引根据镇江市润州区人民法院 2017 年 3 月 28 日下发的《执行本公司与镇江深国裁定书》，深国投公司以其房产本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证投商用置业有限公作价 4027.9488 万元交付给本公 16 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司建设工程合同纠司抵偿债务，利息不足部分继续告》纷案予以执行，上述房产所有权及土地使用权自裁定送达之时起转移。本公司与宁波广隆本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证房地产开发有限公 17 目前处于执行调解协议阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司建设工程合同纠告》纷案本公司与宁波千和本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证 18 置业有限公司建设目前正在审理中券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报工程合同纠纷案告》本公司与宁波第五医院有限公司、太仓本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证 19 康来特房地产开发目前处于执行调解协议阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报有限公司建设工程告》合同纠纷案本公司子公司宁波建工工程集团与仪本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证 20 征市晶崴国际大酒目前处于执行阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报店投资有限公司建告》设工程合同纠纷案本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证本公司与叶庆峰民 21 目前处于执行阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报事纠纷案告》本公司与宁波日地本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证太阳能电力有限公 22 目前正在审理中券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报司工程项目造价结告》算纠纷案本公司与宁波金地本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证 23 置业有限公司建设目前处于执行阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报工程施工合同纠纷告》本公司与宁波新园本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证 24 置业有限公司建设目前处于执行阶段券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报工程施工合同纠纷告》本公司子公司宁波建工建乐工程有限本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证公司诉宁波欢乐购 25 截至目前，该案已履行完毕券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报广场开发有限公司告》建设工程施工合同纠纷案 2017 年 4 月，建工建乐向奉化区本公司全资子公司人民法院提起诉讼，要求：1、宁波建工建乐工程判令解除双方 2014 年 4 月 16 日本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 27 日在上海证有限公司与奉化市 26 签订的《建设工程施工合同》；券交易所网站披露的《宁波建工 2017 年第一季东部新城建设投资 2、判令奉化市东部新城建设投度报告》有限公司建设工程资有限公司因违约赔偿施工合同纠纷案 26,443,900 元，并支付相应利 105 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告序号事项名称事项目前状态具体案情或查询索引息；3、由被告承担本案诉讼费用。目前奉化区人民法院已受理本案。因宁波康来特房地产拖欠工程款，公司于 2017 年 6 月向镇海本公司与宁波康来区人民法院起诉，要求解除《建特房地产开发有限 27 设工程施工合同》，判令被告支公司建设工程施工付工程款 21,042,928 元及相应合同纠纷利息并享有优先受偿权，镇海区人民法院 2017 年 6 月已受理。因宁兴中基置业拖欠工程款，公本公司子公司宁波司子公司建工集团于 2017 年 5 建工工程集团有限月向宁波仲裁委员会提出仲裁公司与宁波宁兴中 28 申请，请求宁兴中基置业支付工基置业有限公司建程款 11,310,904 及相应利息，设工程施工合同纠宁波仲裁委员会于 2017 年 5 月纷受理。十二、其他重要事项 1、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本公司从事多种经营业务，管理层主要按风险报酬的不同特征对各项业务的经营业绩进行评价，分部间转移产品或劳务的价格参照向第三方销售价格确定。间接归属各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目提供施工劳建材物资销售勘察设计未分配金分部间抵销合计务额一、主营业 5,697,242,9 1,024,863,24 131,599,17 306,720,94 6,546,984,47 务收入 99.29 5.14 0.85 4.40 0.88 二、主营业 5,335,140,3 924,249,375. 116,604,27 306,720,94 6,069,273,03 务成本 22.42 33 7.20 4.40 0.55 三、对联营 0.00 0.00 -2,832,09 -2,832,090.9 和合营企业 0.92 的投资收益四、资产减 20,272,409. 1,075,387.35 1,837,273. 23,185,070.4 值损失 66 41 五、折旧费 25,267,368. 7,670,822.81 3,069,584. 36,007,776.0 和摊销费 85 41 六、利润总 122,845,846 29,960,383.0 1,271,270. 154,077,499. 额 .03 1 83 七、所得税 37,669,452. 15,729,022.9 225,425.27 53,623,900.4 费用 19 7 106 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告八、净利润 85,176,393. 14,231,360.0 1,045,845. 100,453,599. 83 5 56 九、资产总 11,056,668, 2,084,080,33 194,670,42 630,020,37 12,705,398,6 额 250.44 6.52 2.19 3.09 36.06 十、负债总 8,922,301,9 1,737,983,82 120,348,11 630,020,37 10,150,613,5 额 98.28 6.55 9.62 3.09 71.36 2、其他 √适用 □不适用 2017 年 5 月 5 日，公司收到了中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2017]CP87 号），同意接受公司短期融资券注册，注册金额为 8 亿元，注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效，由中国建设银行股份有限公司主承销。公司在注册有效期内可分期发行短期融资券。 2017 年 5 月 5 日，公司收到了中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2017]SCP137 号），同意接受公司超短期融资券注册，注册金额为 12 亿元，注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效，由中国建设银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司和中国银行股份有限公司联席主承销。公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计种类比提账面账面比例计提比金额例金额比价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例 (%) 单项金额重 69,499,690 27.09 16,750, 24.10 52,749,523. 大并单独计 .00 166.89 提坏账准备的应收账款按信用风险 189,041,8 95. 20,132,94 10. 168,908,93 187,096,53 72.91 18,425, 9.85 168,670,969 特征组合计 73.36 48 2.44 65 0.92 8.49 569.31 .18 提坏账准备的应收账款 107 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告单项金额不 8,950,000 4.5 2,612,505 29. 6,337,495. 0.00 重大但单独 .00 2 .00 19 计提坏账准备的应收账款 197,991,8 100 22,745,44 11. 175,246,42 256,596,22 100 35,175, 13.71 221,420,492 合计 73.36 7.44 49 5.92 8.49 736.20 .29 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 51,103,200.26 1,533,096.01 3.00 1 年以内小计 51,103,200.26 1,533,096.01 3.00 1至2年 52,656,750.32 5,265,675.03 10.00 2至3年 24,431,766.91 3,664,765.04 15.00 3至4年 5,253,623.60 1,050,724.72 20.00 4至5年 22,768,232.86 4,553,646.57 20.00 5 年以上 20,325,175.36 4,065,035.07 20.00 合计 176,538,749.31 20,132,942.44 11.40 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末数期初数组合名称账面计提比例账面计提比例坏账坏账准备余额 % 余额 % 准备应收合并范围内的关 4,043,224.58 5,929,891.25 联方款项待转销项税 8,459,899.47 9,099,793.18 合计 12,503,124.05 15,029,684.43 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元币种：人民币债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比计提理由例(%) 企业原经营状况恶化，本金行大酒店 8,950,000.00 2,612,505.00 1-5 年 29.19 年经营迹象好转，按谨慎有限公司性原则计提坏账合计 8,950,000.00 2,612,505.00 108 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,707,373.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,137,661.89 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式宁波远望华夏置业发展有限公司 7,700,000.00 款项收回金行大酒店有限公司 6,437,661.89 款项收回合计 14,137,661.89 / (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额威县天海光伏发电有限公司 31,650,000.00 15.99 949,500.00 盛宏永（九江）实业发展有限公司 22,300,000.00 11.26 4,460,000.00 洛阳银润置业有限公司 18,088,508.32 9.14 542,655.25 肥城盛阳新能源有限公司 13,784,580.00 6.96 413,537.40 白山和丰置业有限公司 11,535,615.50 5.83 1,730,342.33 合计 97,358,703.82 49.18 8,096,034.98 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 222,939, 94. 12,274,92 5.5 210,664,5 199,002,77 93. 9,093,810 4.5 189,908,9 征组合计提坏 427.15 14 2.74 1 04.4 3.09 48 .69 7 62.4 账准备的其他应收款单项金额不重 13,877,5 5.8 13,877,54 100 0 13,877,548 6.5 13,877,54 100 大但单独计提 48.85 6 8.85 .00 .85 2 8.85 .00 坏账准备的其他应收款 236,816, 100 26,152,47 11. 210,664,5 212,880,32 100 22,971,35 10. 189,908,9 合计 976.00 .00 1.59 04 04.4 1.94 .00 9.54 79 62.4 109 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 9,311,101.94 279,333.06 3.00 1 年以内小计 9,311,101.94 279,333.06 3.00 1至2年 18,707,900.25 1,870,790.03 10.00 2至3年 27,602,995.43 4,140,449.31 15.00 3至4年 20,181,000.00 4,036,200.00 20.00 4至5年 986,764.70 197,352.94 20.00 5 年以上 8,753,987.00 1,750,797.40 20.00 合计 85,543,749.32 12,274,922.74 14.35 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末数期初数组合名称计提比计提比坏账准坏账准账面余额例账面余额例备备 (%) (%) 备用金 1,726,361.37 - - 1,658,671.59 - - 合并范围内关联方 135,669,316.46 - - 116,004,640.70 - - 往来合计 137,395,677.83 - - 117,663,312.29 - - (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,181,112.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 1,726,361.37 1,658,671.59 合并范围内往来款 135,669,316.46 116,004,640.70 对外单位的押金、保证金 11,228,731.00 15,570,925.00 往来款项 88,192,567.17 79,646,084.65 合计 236,816,976.00 212,880,321.94 110 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款计提比债务人名称账面余额坏账金额账龄计提理由例(%) 客户处于清算状宁波压力容器有 4,246,436.14 4,246,436.14 5 年以上 100.00 态，款项预计难以限公司收回上海东兴置业有客户资产已被清 2,900,000.00 2,900,000.00 5 年以上 100.00 限公司算，款项难以收回客户无可执行有效上海晓磊设备出 2,777,026.00 2,777,026.00 4-5 年 100.00 财产，款项很难执租公司行到位账龄 5 年以上，收周鹏程 2,200,952.25 2,200,952.25 5 年以上 100.00 回难度大上海华信世纪建账龄较长，收回难 1,500,000.00 1,500,000.00 5 年以上 100.00 筑工程有限公司度大账龄 5 年以上，收金重有 200,000.00 200,000.00 5 年以上 100.00 回难度大其他小额应收款账龄 5 年以上已无 53,134.46 53,134.46 5 年以上 100.00 项法回收合计 13,877,548.85 13,877,548.85 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额例(%) 宁波建工工程集团合并范围内往来款 58,798,178.82 1-3 年 24.83 有限公司宁波建工建乐工程合并范围内往来款 43,355,784.74 1-2 年 18.31 有限公司浙江广天构件股份合并范围内往来款 26,314,406.85 1-5 年 11.11 有限公司宁波普利凯建筑科关联方往来款 25,485,469.97 1-2 年 10.76 1,965,064.10 技有限公司北京华银工程管理其他往来 22,000,000.00 2-3 年 9.29 3,300,000.00 有限公司合计 / 175,953,840.38 / 74.30 5,265,064.10 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 2,593,821,130.93 2,593,821,130.93 2,316,387,130.93 2,316,387,130.93 111 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告对联营、合营企 38,493,682.64 38,493,682.64 41,325,773.56 41,325,773.56 业投资合计 2,632,314,813.57 2,632,314,813.57 2,357,712,904.49 2,357,712,904.49 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值计提准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额浙江广天构件股 33,049,636.73 82,800,000.00 115,849,636.73 份有限公司宁波市明州建筑 4,436,076.54 4,436,076.54 设计院有限公司浙江广天重工设 3,000,000.00 3,000,000.00 备有限公司宁波市政工程建 652,843,500.00 190,475,000.00 843,318,500.00 设集团股份有限公司宁波冶金勘察设 81,662,900.00 81,662,900.00 计研究股份有限公司芜湖宁建建筑工 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 程有限公司温州宁建投资有 45,000,000.00 45,000,000.00 限公司上海雍胜投资管 31,200,000.00 5,159,000.00 36,359,000.00 理有限公司宁波建工工程集 1,000,017,077.55 1,000,017,077.55 团有限公司宁波建工投资有 35,000,000.00 35,000,000.00 限公司上海安旌投资管 50,000,000.00 50,000,000.00 理有限公司宁波建工建乐工 328,177,940.11 328,177,940.11 程有限公司温州宁建金科投 51,000,000.00 51,000,000.00 资管理有限公司合计 2,316,387,130.93 278,434,000.00 1,000,000.00 2,593,821,130.93 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值减权益法其他宣告投资期初其他计提期末准备追加少下确认综合发放其单位余额权益减值余额期末投资投的投资收益现金他变动准备余额资损益调整股利 112 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告或利润一、合营企业小计二、联营企业宁波普利凯 41,325, -2,832, 38,493, 建筑科技有 773.56 090.92 682.64 限公司小计 41,325, -2,832, 38,493, 773.56 090.92 682.64 41,325, -2,832, 38,493, 合计 773.56 090.92 682.64 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 146,484,648.89 109,695,600.75 299,420,628.13 253,407,724.99 其他业务 2,223,203.05 348,689.52 20,000.00 348,689.52 合计 148,707,851.94 110,044,290.27 299,440,628.13 253,756,414.51 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 224,715,220.00 14,271,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -2,832,090.92 -2,383,775.59 处置长期股权投资产生的投资收益 -49,024.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 221,834,104.41 11,887,224.41 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 113 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告非流动资产处置损益 -106,691.75 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 509,186.31 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 29,464,221.84 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,761.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -7,504,869.51 少数股东权益影响额 -18,653.93 合计 22,495,954.59 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 3.98 0.1017 0.1017 利润扣除非经常性损益后归属于 3.08 0.0787 0.0787 公司普通股股东的净利润 114 / 115 宁波建工 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：徐文卫董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 115 / 115
附件：公告原文

宁波建工2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

宁波建工 2017 年半年度报告
       公司代码：601789                                        公司简称：宁波建工
                          宁波建工股份有限公司
                            2017 年半年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐文卫、主管会计工作负责人李长春及会计机构负责人（会计主管人员）王菊侠
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
公司已在本报告书中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况的讨论与
分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                宁波建工 2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 14
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 115
                                                               2 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、宁波建工    指    宁波建工股份有限公司
控股股东、广天日月                  指    浙江广天日月集团股份有限公司
股东大会                            指    宁波建工股份有限公司股东大会
董事会                              指    宁波建工股份有限公司董事会
宁波市政、市政集团                  指    宁波市政工程建设集团股份有限公司
建工集团、工程集团、建工工程        指    宁波建工工程集团有限公司
建乐工程、建工建乐                  指    宁波建工建乐工程有限公司
建乐装潢                            指    宁波建乐建筑装潢有限公司
建工投资                            指    宁波建工投资有限公司
上海雍胜                            指    上海雍胜投资管理有限公司
上海安旌                            指    上海安旌投资管理有限公司
上海安璇                            指    上海安璇财务咨询有限公司
宁建国际                            指    宁建国际（香港）有限公司
安兰证券                            指    南非安兰证券有限公司
南非安旌                            指    安旌控股（南非）有限公司
融美科技                            指    深圳市融美科技有限公司
中经云                              指    中经云数据存储科技（北京）有限公司
广天构件                            指    浙江广天构件股份有限公司
建工钢构                            指    宁波建工钢构有限公司
建兴物资                            指    宁波经济技术开发区建兴物资有限公司
宁冶勘、宁勘院                      指    宁波冶金勘察设计研究股份有限公司
明州设计                            指    宁波市明州建筑设计院有限公司
建达起重                            指    宁波建达起重设备安装有限公司
普利凯                              指    宁波普利凯建筑科技有限公司
芜湖宁建                            指    芜湖宁建建筑工程有限公司
温州宁建                            指    温州宁建投资有限公司
宁建金科                            指    温州宁建金科投资管理有限公司
广天物流                            指    宁波广天物流有限公司
广天建材                            指    宁波广天新型建材有限公司
建工构件                            指    宁波建工广天构件有限公司
顺安运输                            指    宁波广天顺安运输有限公司
上饶广天构件                        指    上饶广天建筑构件有限公司
中国证监会                          指    中国证券监督管理委员会
上交所                              指    上海证券交易所
元、万元                            指    人民币元、万元
BIM                                 指    Building     Information Modeling 建筑信息
                                          模型
BT                                  指    Build-Transfer 建设－转让
BOT                                 指    Build-Operate-Transfer 建设－运营－转让
EPC                                 指    承包商负责工程项目的设计、采购、施工安装全
                                          过程的总承包，并负责试运行服务
QES                                 指    质量、环境、职业健康与安全三合一标准体系认
                                          证
PPP                                 指    Public—Private—Partnership 政府与社会资
                                          本合作
                                        3 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        宁波建工股份有限公司
公司的中文简称                        宁波建工
公司的外文名称                        Ningbo Construction Co., Ltd
公司的外文名称缩写                    NB CONSTRUCTION
公司的法定代表人                      徐文卫
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                         李长春                          陈小辉
联系地址                     浙江省宁波市鄞州区宁穿路538     浙江省宁波市鄞州区宁穿路538
                             号                              号
电话                         0574-87066873                   0574-87066661
传真                         0574-87888090                   0574-87888090
电子信箱                     licc@jiangong.com.cn            veichxh@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          浙江省宁波市鄞州区兴宁路46号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          浙江省宁波市鄞州区宁穿路538号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.jiangong.com.cn
电子信箱                              nbjg601789@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
                                     证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券与投资部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
      股票种类     股票上市交易所   股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股              上海证券交易所 宁波建工
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                                 宁波建工 2017 年半年度报告
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                  本报告期比上
                                         本报告期
          主要会计数据                                           上年同期         年同期增减
                                       （1－6月）
                                                                                      (%)
营业收入                            6,585,393,177.03          6,246,460,540.23             5.43
归属于上市公司股东的净利润             99,269,740.23             91,716,961.14             8.23
归属于上市公司股东的扣除非经常         76,773,785.64             79,320,846.51            -3.21
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -221,299,547.58           -151,930,057.75          不适用
                                                                                  本报告期末比
                                       本报告期末                上年度末         上年度末增减
                                                                                      (%)
归属于上市公司股东的净资产          2,473,748,020.15       2,441,819,394.69                1.31
总资产                             12,705,398,636.06      13,033,719,613.47               -2.52
(二)    主要财务指标
                                         本报告期                             本报告期比上年同
          主要财务指标                                        上年同期
                                       （1－6月）                                 期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.1017              0.0940                  8.19
稀释每股收益（元／股）                         0.1017              0.0940                  8.19
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.0787              0.0813                 -3.20
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                        3.98                3.84     增加0.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                 3.08                3.33     减少0.25个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                非经常性损益项目                                 金额        附注（如适用）
非流动资产处置损益                                             -106,691.75 第十节 七、45、
                                          5 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相          509,186.31   第十节 七、45、
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                  29,464,221.84    第十节 七、3、
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        152,761.63   第十节 七、45、
                                                                         七、46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                         -18,653.93
所得税影响额                                            -7,504,869.51
合计                                                    22,495,954.59
十、 其他
□适用 √不适用
                            第三节       公司业务概要
                                        6 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、公司的主要业务
    公司主业为房屋建筑工程勘察、设计、施工、安装，市政道路桥梁、园林绿化、城市轨道交
通的施工，建筑装修装饰、建筑幕墙的设计、施工及预拌商品混凝土、水泥预制构件等的生产、
销售。
    2、主营业务经营模式
    多年来公司建筑主业形成了以“大市场、大业主、大项目”为主的目标市场经营策略及总承
包业务和专业分包业务相互配合的横向营销体系。公司通过成功实施一大批富有影响力的“高、
大、精、尖”项目强化精品理念，提升品牌优势，进行品牌经营，巩固深耕宁波本地及周边市场，
拓展外地市场，逐步实现大区域发展。
    生产经营方面，通常情况下在公司工程项目中标签约之后，在公司各级职能管理部门管控、
指导和支持下，由各子、分公司成立工程项目部负责具体项目履约过程中各项事务（合约、成本、
进度、技术、质量、安全等）的策划、实施、管理与综合协调，完成各项工程任务。
    3、行业情况
    建筑业是国民经济发展的重要支柱产业，在拉动经济增长、全面建设小康社会和新型城镇化
建设的推进中起到了至关重要的作用。目前，随着国内工业化、城镇化的深入发展，大规模的投
资建设增速放缓，粗放式的发展模式逐步改变，国民经济步入了新常态，城镇化也进入了“创新、
协调、绿色、开放、共享”的新时期，宏观环境的变化对身入其中的建筑业企业提供了新的业务
机会，同时也提出了转型升级的新要求。2016 年全年全社会固定资产投资 606466 亿元，比上年
增长 7.9%，扣除价格因素，实际增长 8.6%。其中，固定资产投资（不含农户）596501 亿元，增
长 8.1%。全年全社会建筑业增加值 49522 亿元，比上年增长 6.6%。全国具有资质等级的总承包和
专业承包建筑业企业实现利润 6745 亿元，增长 4.6%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司自成立以来一直从事建筑施工及相关业务，目前已打造了以建筑施工、装饰幕墙、市政
工程为核心，涵盖建筑科研、勘察测绘、工程设计、施工、安装、钢结构、商品混凝土、预制构
件等相对完整而紧凑的产业链，各细分产业具有协同发展效应，整体效益日益增强。
    为充分适应市场竞争需求，近年来公司逐步完成了产业架构调整，形成了上市公司母公司平
台引领，下辖建工工程、宁波市政、建工建乐三个总承包业务板块齐头并进、协同互补的拓展态
势，宁波建工母公司逐步聚焦于战略管理、投资资产管理及资本经营，下辖各业务板块经营活力
得到充分激发，上市公司总体经营风险有效降低，经营拓展能力大幅增强。
    公司具有房屋建筑工程施工总承包特级、市政公用工程施工总承包壹级、城市园林绿化壹级、
机电安装工程施工总承包壹级、钢结构工程专业承包壹级、地基与基础工程专业承包壹级、消防
设施工程专业承包壹级、建筑智能化工程专业承包壹级、建筑装饰装修工程专业承包壹级、建筑
幕墙工程专业承包壹级、起重设备安装工程专业承包壹级、模架脚手架安拆壹级、公路工程施工
总承包二级、桥梁工程专业承包贰级、化工石油工程施工总承包贰级、预拌商品混凝土专业承包、
混凝土预制构件专业贰级、工程勘察综合甲级、测绘甲级、地灾评估甲级、建筑工程设计行业甲
级、建筑装饰及建筑幕墙专项工程设计甲级等一系列高等级建筑业相关资质。
    宁波建工具有 60 余年的建筑业从业历史，参与了本地区建筑业发展中所有阶段的建设任务，
在长期生产实践和市场竞争中培养了自身的核心竞争力：
    1、区域市场品牌知名度和美誉度高，业务基础良好。公司深耕宁波市场几十年，承建了宁波
万豪大酒店、宁波科技广场、丽水财税局办公大楼、宁波商会国贸中心、宁波汇金大厦和东部新
城及南部商务区大量的地标性建筑。公司获得国家建筑业最高奖项“鲁班奖”4 项，获评“全国
五一劳动奖状”、“全国先进施工企业”、“浙江省重点骨干企业”等殊荣多次，是宁波市竞争
力最强的施工企业，浙江省综合实力与纳税百强和中国民企 500 强企业。报告期公司或子公司荣
                                         7 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
获“全国用户满意企业”、“2016 年度工程建设诚信典型企业”、“2016 年浙江省先进建筑业企
业”、“2017 年国家混凝土行业优秀企业”、“中国混凝土行业绿色生产示范企业“等各级荣誉
多项。
    2、拥有一支勇于开拓、善于学习、素质优良、管理有力的企业团队。公司董事、监事、高级
管理人员及绝大多数业务、技术骨干都具有深厚的理论基础及实践经验，在公司生产经营、技术
研发、资本运营中发挥着重要作用。
    3、产业链完整而紧凑、产业布局优化合理。公司目前已形成从勘察测绘、工程设计、建筑施
工、市政工程、轨道交通、安装工程、装饰装修、建筑材料、制造加工、园林绿化等完整的建筑
业产业链，具备提供全方位建筑服务的能力。为增强公司市政园林板块业务力量，报告期公司及
子公司向下属宁波市政集团增资 2.005 亿元，为推荐建筑工业化的实施，公司向浙江广天构件增
资 7764 万元并收购了部分少数股东股权，报告期末公司持有广天构件 74.4%股权。为壮大装饰装
修业务板块的业综合实力、发挥建筑与装修的协同效应，报告期公司推进实施全资子公司建工建
乐对其子公司建乐装潢的吸收合并事项。
    4、技术优势明显。公司设有两个浙江省级企业技术中心，拥有一大批包括教授级高级工程师、
高级工程师、一级注册建造师、一级注册建筑师、一级注册结构师等高级技术人员，为生产经营
提供了强大的技术支持。多年来获得了大量技术研发成果，部分已应用于生产实际。
                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，随着供给侧改革推进和房地产调控的深化，国内经济转型向纵深发展，公司
按照年初制定的经营计划，坚持以提高质量效益为中心，推进产业结构优化，坚持稳中求进，强
化责任担当，做实做优企业。报告期，为增强公司市政园林业务力量，公司及子公司向控股子公
司宁波市政集团增资 2.005 亿元，市政集团注册资本增加到 5.005 亿元。为进一步拓展公司在建
筑产业化领域的布局，强化在建材制造、建筑构件尤其是地铁预制件等方面市场影响力，报告期
公司向控股子公司广天构件增资 7764 万元，并收购了部分少数股东股权，公司持股从 60.69%增
加到 74.42%。为整合优势资源，充分发挥装饰装修和房建总承包业务板块的协同效应，报告期公
司董事会审议通过了以建工建乐为主体吸收合并建乐装潢公司事项，目前正在实施中。
    截止 2017 年 6 月 30 日，公司资产总额 127.05 亿元，所有者权益 25.55 亿元，分别比年初变
动-2.52%和 0.12%。 至 6 月实现营业收入 65.85 亿元，比去年同期增长 5.43%。实现营业利润 1.54
亿元，净利润 1.00 亿元，归属于母公司所有者净利润 9926.97 万元，分别比去年同期增长 19.57%、
2.22%和 8.23%。
    报告期公司继续贯彻“进行品牌经营，巩固本地市场，深耕外地市场，实现大区域发展”的
拓展思路，坚持完善“大市场、大业主、大项目”为主的目标市场策略和总承包业务和专业分包
业务相互配合的横向营销体系，积极强化工程集团、市政集团、建工建乐三大总承包业务平台经
营实力。1-6 月公司承接房建、市政、装饰装修及相关专业承包业务量 81.95 亿元，同比增加 3.8%，
其中房建工程业务 48.8 亿元，占比 59.55%，安装工程业务 4.4 亿元，占比 5.37%，市政园林工程
业务 26.11 亿元，占比 31.86%，装饰装修业务 4831 万元，占比 0.59%，钢结构、勘察及其他业务
2.16 亿元，占比 2.64%。细分业务上，公司承接市政园林项目较去年同期的 11.34 亿元有较大增
幅，同比增加 130.25%，尤其是公司两大业务平台建工工程集团和市政集团分别中标宁波机场快
速路南延工程（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅲ标段（中标价 5.69 亿元）、Ⅴ标段（中标价 7.5
亿元），凸显了公司业务架构调整后的平台拓展优势。另外，报告期公司光伏发电项目承接取得
新进展，以 EPC 方式承接了万邦物流园 60MWp 分布式光伏发电项目、包头昆区 20MW 分布式光伏发
电项目等多个项目，业务总量 7.3 亿元。业务承接区域分布上，宁波大市内承接业务 55.23 亿元，
占比 67.39%，宁波大市外浙江省内承接业务 10.07 亿元，占比 12.28%，浙江省外承接业务 16.65
亿元，占比 20.32%。
    上半年公司子公司获得诸多荣誉：建工工程集团荣获“全国用户满意企业”、 “2016 年度
工程建设诚信典型企业”，市政集团荣获“2016 年浙江省先进建筑业企业”、“2016 年度浙江省
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市政行业先进单位”，建工建乐荣获“2016 年度浙江省先进建筑业企业”，广天构件、新力水泥
均荣获“国家混凝土行业优秀企业”、“中国混凝土行业绿色生产示范企业”荣誉称号。
    报告期公司的技术研发取得新成绩，1-6 月获得《土体基床系数的测量装置和测量方法》等
发明专利 5 项，获得《现场挖孔浇筑的基坑混凝土支护桩结构》等实用新型专利 10 项，获得《采
用模板封堵丝杆固定预埋套管施工工法》等省级工法 2 项、获得省级以上行业标准 2 项，参与《复
杂空间多曲面饰面清水混凝土结构施工工艺》等省级科技创新重点科研项目 2 项。
    上半年公司信息化工作按工作规划稳步推进，进一步增强了信息系统对“营改增”的适用性，
基本完成了营改增票据系统的设计开发工作，为下一步的税务筹划系统的研发奠定了基础。同时，
面向精细化管理持续推进综合项目管理系统的建设，优化了材料管理、劳务管理、设备管理的流
程。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         6,585,393,177.03      6,246,460,540.23               5.43
营业成本                         6,076,575,918.04      5,733,658,469.52               5.98
销售费用                             7,156,382.23           2,604,720.66           174.75
管理费用                           189,100,341.73        164,838,284.74              14.72
财务费用                           105,346,218.28         84,995,668.03              23.94
经营活动产生的现金流量净额        -221,299,547.58       -151,930,057.75            不适用
投资活动产生的现金流量净额         -97,119,912.50        -85,647,843.97            不适用
筹资活动产生的现金流量净额         195,700,584.18        506,950,149.73            -61.40
研发支出                            12,746,323.52           3,480,447.38           266.23
税金及附加                          27,774,911.73         92,301,660.33            -69.91
资产减值损失                        23,185,070.42         42,381,506.75            -45.29
营业外收入                           2,028,899.87         16,886,989.83            -87.99
营业外支出                           1,473,643.68             845,940.07             74.20
销售费用变动原因说明:销售费用本期较上年同期增长 174.75%，主要由于本期材料物资销售业务
的运输费上升所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要由于
购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要由于
公司偿还了部分银行借款所致。
研发支出变动原因说明:研发支出本期较上年同期增长 266.23%，主要由于研发投入增加所致。
税金及附加变动原因说明:税金及附加本期较上年同期下降 69.91%，主要由于根据《财政部、国
家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5 月 1 日起由缴纳营业税改
为缴纳增值税所致。
资产减值损失变动原因说明:资产减值损失本期较上年同期下降 45.29%，主要由于部分涉诉项目
进入执行阶段，本期收回较多单独计提坏账准备的应收款项，冲回资产减值损失所致。
营业外收入变动原因说明:营业外收入本期较上年同期下降 87.99%，主要由于本期取得的财政补
贴款较上期有所减少所致。
营业外支出变动原因说明:营业外支出本期较上年同期增长 74.20%，主要由于本期其他支出较上
期有所增加所致。
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2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品情况
                                                                          营业收入   营业成本比
                                                                 毛利率              上年增减
      分行业             营业收入              营业成本                   比上年增
                                                                 （%）                 （%）
                                                                          减（%）
    房屋建设          3,475,021,974.94     3,269,475,056.08        5.91      -6.63        -5.16
    市政与公用
                      1,263,744,963.02     1,162,743,857.41       7.99        7.93         6.44
    设施
    建筑装饰           397,188,231.06        396,471,273.47       0.18       -1.93        10.91
    安装               436,179,860.70        391,875,133.75      10.16      -14.02       -12.44
    勘察设计            51,971,603.22         39,426,593.08      24.14       11.90        -0.15
    桩基                91,997,272.70         88,357,216.21        3.96      33.01        35.56
    建筑材料销
                       826,663,302.88        717,812,533.84      13.17      163.12       161.05
    售
    其他                 4,217,262.36          3,111,366.71      26.22       23.33        31.29
主营业务分地区情况
             分地区                      营业收入                  营业收入比上年增减（%）
    宁波大市内                              4,921,054,594.94                             2.83%
    宁波大市外省内                            580,394,701.96                            11.96%
    浙江省外                                1,045,535,173.98                            11.94%
(二) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                              10 / 115
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    1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：元
                                    本期期                                  本期期末
                                                                 上期期末
                                    末数占                                  金额较上
                                                                 数占总资
 项目名称         本期期末数        总资产      上期期末数                  期期末变     情况说明
                                                                 产的比例
                                    的比例                                  动比例
                                                                   （%）
                                    （%）                                     （%）
应收票据          33,766,101.10       0.27     54,062,350.66         0.41     -37.54   主要原因为本
                                                                                       期甲方票据结
                                                                                       算减少
预付款项         748,460,605.05        5.89   511,588,762.87         3.93      46.30   主要原因为公
                                                                                       司预付材料采
                                                                                       购款、预付劳
                                                                                       务分包款增加
                                                                                       所致
其他流动资        78,937,968.61        0.62    51,348,173.65         0.39      53.73   主要原因为待
产                                                                                     抵扣进项税额
                                                                                       增加
预收款项         370,524,685.18        2.92   243,703,966.31         1.87      52.04   主要原因为公
                                                                                       司收到的工程
                                                                                       款增加但尚未
                                                                                       结算所致
应付职工薪         4,540,218.47        0.04    32,909,363.10         0.25     -86.20   主要原因为本
酬                                                                                     期发放 2016 年
                                                                                       年终奖
应交税费          55,769,352.37        0.44    82,158,620.75         0.63     -32.12   主要原因为本
                                                                                       期进行汇算清
                                                                                       缴，上缴税款
一年内到期        30,000,000.00        0.24    52,500,000.00         0.40     -42.86   主要原因为一
的非流动负                                                                             年内到期的长
债                                                                                     期借款减少
长期借款         298,000,000.00        2.35   130,000,000.00         1.00     129.23   主要原因为本
                                                                                       公司承接的
                                                                                       PPP 项目进 入
                                                                                       施工阶段，工
                                                                                       程款投入增加
                                                                                       所致。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目                期末账面价值                           受限原因
    货币资金                     36,111,625.75 法院冻结款及到期日 3 个月以上其他货币资金
    固定资产                    199,316,207.19 抵押贷款
    无形资产                    148,627,538.28 抵押贷款
    合计                    384,055,371.22
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           3.   其他说明
           □适用 √不适用
           (三) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
           报告期内公司新增股权金额 27843.40 万元，主要为向公司控股子公司市政集团、广天构件增资和
           受让上海雍胜部分少数股东股权。投资额较去年同期增加 1943.40 万元，增加 7.50%。
           (1) 重大的股权投资
           √适用 □不适用
                                                                      报告期投资额
      被投资单位                          主营业务                                      持股比例(%)           备注
                                                                        （万元）
                      实业投资，投资管理，资产管理，市场营
 上海雍胜投资管理有限
                      销策划，企业形象策划，商务信息咨询，                    515.90       78.40            股权受让
         公司
                            企业管理咨询，投资咨询。
 宁波市政工程建设集团 城市建筑工程施工及其他建筑工程施工、
                                                                            19,047.50      95.00              增资
     股份有限公司       园林工程、公路工程及环保工程施工
 浙江广天构件股份有限 预拌商品混凝土生产、水泥预制构件、钢
                                                                             8,280.00      74.42         股权受让及增资
         公司                 结构件的加工、制作。
         合计                                                               27,843.40
           (2) 重大的非股权投资
           □适用 √不适用
           (3) 以公允价值计量的金融资产
           □适用 √不适用
           (四) 重大资产和股权出售
           □适用 √不适用
           (五) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用
             主要产品或服      注册资本
公司名称                                        总资产（元）        净资产（元）        营业收入（元）      净利润（元）
                   务          （元）
             工程总承包，房
             屋和土木工程
             建筑业，建筑安
宁波建工     装业，建筑智能
工程集团     化工程施工，建    1,000,000,000   4,711,060,936.22    1,155,185,080.45     3,211,502,111.03    54,984,735.23
有限公司     筑设备及建筑
             周转材料租赁，
             钢结构件制作
                 安装。
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             城市建设工程
宁波市政     施工及其他建
工程建设     筑工程施工、园
                                 500,500,000   3,617,238,709.80     680,216,893.05   1,206,785,558.03   20,101,953.04
集团股份     林工程、公路工
有限公司     程、环保工程施
                   工
             房屋建筑工程
             施工、室内装
宁波建工
             饰、建筑幕墙和
建乐工程                         338,000,000   2,482,853,482.49     569,830,370.80   1,837,297,765.68   31,685,486.17
             塑钢门窗工程
有限公司
             的设计、施工、
                   咨询
             预拌商品混凝
浙江广天
             土生产，水泥预
构件股份                          53,895,000     764,966,983.58     239,903,226.76     340,958,322.76    7,442,568.91
             制构件、钢结构
有限公司
             件的加工、制作
宁波冶金     勘察、测绘，岩
勘察设计     土工程；地基基
                                  22,000,000     175,896,301.20      69,556,037.26     134,547,883.40    2,111,321.04
研究股份     础检测；地质灾
有限公司         害评估等
上海雍胜     实业投资，投资
投资管理     管理，资产管理       50,000,000     59,149,225.45       51,991,107.91                 0    -8,214,868.02
有限公司           等
宁波市明
州建筑设     建筑工程勘察、
                                   3,000,000     15,556,494.43        5,759,921.15       6,859,911.59    -833,857.94
计院有限       设计、咨询
  公司
           (六) 公司控制的结构化主体情况
           √适用 □不适用
               经公司三届第十四次董事会审议通过，公司控股子公司市政集团与深圳市前海安星资产管理
           有限公司共同发起设立宁波金建股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波金建”），宁
           波金建经营范围主要为股权投资、资产管理、实业投资等支持公司及子公司 PPP 项目建设。前海
           安星作为普通合伙人以货币方式认缴出资人民币 1000 万元，市政集团作为有限合伙人以货币方式
           认缴出资人民币 99,000 万元，共计人民币 10 亿元，出资资金采用认缴制，根据投资项目资金需
           求逐步到位，后续运营中可按照经营或项目建设实际需要由公司、公司其他子公司或社会其他资
           金方参与认购相关出资。截止目前，宁波金建已设立但尚未开展经营，合伙人尚未出资。
           二、其他披露事项
           (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                的警示及说明
           □适用 √不适用
           (二) 可能面对的风险
           √适用 □不适用
               1、宏观经济波动引致的风险。建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资
           产投资规模、城市化进程及其节奏、房产调控等宏观经济因素的影响重大。公司将密切关注宏观
           经济运行及国家相关政策的变化，优化业务板块，调整公司经营策略，控制风险。
               2、应收账款风险。公司应收账款越多，与之相应的款项回收风险越大，尤其在当前房地产市
           场低迷的情况下，房屋销售状况不佳导致房产开发单位工程款支付滞后及形成应收账款坏账的风
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险加大。公司将继续密切关注应收账款的增减变动情况，强化应收款整体性管控，增强工程款核
算、申报、回收及反馈的针对性，提升应收账款管理水平，确保企业应收账款在合理的范围内。
    3、原材料价格波动风险。建筑施工企业的原材料为钢材、水泥、电缆、木材、砂石料等，建
筑材料的价格波动一直受到国家宏观经济周期性变化的影响。工程施工周期较长，施工期内主要
原材料的价格上涨将直接导致施工成本的增加。公司将不断完善主材集供体系和成本控制体系，
推进预算管理和成本合约管理，建立成本费用预警和重大风险点防控机制，不断提高公司主要材
料成本管理水平。
    4、市场拓展风险。随着宁波城市化率的逐年提高和建筑设施的完善，本地建筑市场增长放缓，
公司虽然已经实施了外地拓展战略，但仍可能面临部分外地市场业务无法持续开展，难以形成稳
定的业务中心和盈利中心的局面。公司已经初步形成了较为有效的外地拓展业务模式，培养储备
了一批外地拓展人才，积累了一定的外地拓展经验，公司将继续坚持外地拓展“本土化、基地化、
规模化”的方针，积极推动公司业务“走出去”。
    5、易涉诉风险。作为建筑施工企业，生产经营中可能发生项目建设资金不到位、质量纠纷、
工程材料及人工费支付纠纷等事项，导致潜在诉讼风险。公司将不断完善工程项目法务管理体系，
加强对重大项目收款情况的监管跟踪及法务指导，提高项目管理人员的法律意识，及时防范可能
的法律风险，同时做好已涉诉项目的法务应对，依法维护公司权益。
    6、税收政策变动带来的风险：建筑业全面实行“营改增”可能会造成公司工程施工业务税负
增加。对此，公司将积极准备，在财务税收管理、工程项目管理等方面做好应对，将可能造成的
的负面影响降至最低。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的查
      会议届次              召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                      询索引
2016 年度股东大会      2017 年 5 月 5 日      http://www.sse.com.cn/   2017 年 5 月 6 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司股东大会审议议案均获得通过。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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            三、承诺事项履行情况
            (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                    期内的承诺事项
            √适用 □不适用
                                                                                               如未能及   如未能
                                                                          承诺   是否   是否
                                                                                               时履行应   及时履
承诺背   承诺                                    承诺                     时间   有履   及时
                     承诺方                                                                    说明未完   行应说
  景     类型                                    内容                     及期   行期   严格
                                                                                               成履行的   明下一
                                                                          限     限     履行
                                                                                               具体原因   步计划
         置入      同创投资及     本次重组获得中国证监会核准后，若因     长期    否     是
         资产      中亘基、中     面积为 3,158.66 平方米的门卫房、配
         价值      嘉基、景浩、   电房、仓库及部分办公房未能获得房屋
         保证      景威、景合、   产权证或未能规范部分房产证载建筑
         及补      景吉、景杰、   面积与实际建筑面积不一致的情形而
与重大   偿        景崎、景腾     导致宁波建工受到任何损失、承担任何
资产重             等十家重组     支出或费用的，承诺人将对该部分损
组相关             对方           失、支出及费用承担偿付责任，且在承
的承诺                            担后不向宁波建工追偿，保证宁波建工
                                  不会因上述情形遭受任何损失。该项承
                                  诺的具体实施办法详见本公司于 2014
                                  年 4 月 9 日在上海证券交易所网站披露
                                  的《关于资产重组部分标的房产拆除损
                                  失偿付承诺的公告》。
         解决      公司控股股     不直接或间接从事与公司相同或相类       长期    否     是
         同业      东浙江广天     似的业务，不与公司进行任何直接或间
         竞争      日月集团股     接的同业竞争。
                   份有限公
                   司、公司实
                   际控制人
         解决      公司控股股     尽可能减少与公司之间的关联交易。对 长期        否     是
         关联      东浙江广天     于无法避免或者有合理原因而发生的
         交易      日月集团股     关联交易，不要求公司提供优于任何第
                   份有限公司     三者的条件。
与首次   其他      公司控股股     2005 年初，公司控股股东广天日月将 长期         否     是
公开发             东浙江广天     其与建筑主业有关的资产、资质、业务、
行相关             日月集团股     人员等转移至宁波建工，本次整体资产
的承诺             份有限公司     划转作为一项交易行为不违反相关法
                                  律的强制性规定，且获得交易双方权力
                                  机构确认。控股股东广天日月承诺因本
                                  次划转遗留问题而导致宁波建工承担
                                  责任或损失，由其全部承担。
         解决      公司控股股     今后将不以借款、代偿债务、代垫款项 长期        否     是
         关联      东浙江广天     或者其他任何方式占用公司及其控股
         交易      日月集团股     子公司的资金。
                   份有限公司
                   及实际控制
                   人
                                                          15 / 115
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       四、聘任、解聘会计师事务所情况
       聘任、解聘会计师事务所的情况说明
       √适用 □不适用
       公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017
       年度财务及内控审计机构的议案》，续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审
       计机构。
       审计期间改聘会计师事务所的情况说明
       □适用 √不适用
       公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用
       公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
       □适用 √不适用
       五、破产重整相关事项
       □适用 √不适用
       六、重大诉讼、仲裁事项
       √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
       (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
       √适用 □不适用
                         事项概述及类型                                            查询索引
本公司于 2010 年 9 月与兰溪市喜瑞地产发展有限公司（简称“喜瑞地      本项诉讼详见公司于 2014 年 6 月 24
产”）签订建设工程施工合同，并组织施工。截止 2014 年 5 月 31 日，    日、2014 年 7 月 17 日、2015 年 4 月 1
喜瑞地产尚拖欠本公司包括工程款、补贴费、进度奖励款等共计             日、2015 年 11 月 20 日及 2016 年 1 月
127,406,606.61 元。本公司于 2014 年 6 月向金华市中级人民法院提       4 日在《中国证券报》、《上海证券报》、
起诉讼，诉求法院判决喜瑞地产支付拖欠本公司相关款项共计               《证券时报》、《证券日报》及上海证
127,406,606.61 元，金华市中级人民法院受理了本案。本公司于 2014       券交易所网站披露的《宁波建工股份有
年 7 月 14 日与喜瑞地产达成《和解协议》，根据该《和解协议》，2014    限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股
年 7 月 15 日，本公司向金华市中级人民法院提出撤诉申请并获准许。      份有限公司诉讼撤诉公告》、《宁波建
因喜瑞地产等未能履行《和解协议》约定的义务，2015 年 3 月本公司       工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁
向金华市中级人民法院提起诉讼，诉请法院判决被告喜瑞地产、浙江         波建工股份有限公司工程业主单位重
三联、马文生、毛应秀、朱绍军、赵晓宏、胡柏富履行相关义务。金         整公告》、《宁波建工工程业主单位重
华市中级人民法院受理了本公司的起诉申请。公司于 2015 年 11 月 19      整进展公告》。
日收到兰溪市喜瑞地产发展有限公司管理人《债权申报通知书》，喜瑞
地产向兰溪市人民法院申请破产重整并获裁定受理，本公司按照承建
的喜瑞地产相关项目的工程核算情况向喜瑞地产管理人申报本公司享
有的债权 270,077,774 元，重整管理人已接收本公司相关申请材料。
2010 年 11 月，本公司与中国人民解放军第三〇七医院（简称“三〇        本项诉讼详见公司于 2015 年 7 月 30
七医院”）订立《建设工程施工合同》，合同约定由本公司承包建设三       日、2017 年 8 月 5 日在《中国证券报》、
〇七医院三防应急医疗综合楼工程，工程范围为施工图图示的全部项         《上海证券报》、《证券时报》、《证
目（不包含招标单位另行分包项目）。合同订立后，本公司即按照合同       券日报》及上海证券交易所网站披露的
约定全面履行相关义务。截止目前，该项目已竣工验收，三〇七医院         《宁波建工股份有限公司涉及诉讼公
                                                16 / 115
                                          宁波建工 2017 年半年度报告
  尚欠本公司工程款 374,674,472.65 元，及逾期支付工程进度款的相关       告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉
  利息。本公司于 2015 年 7 月向北京市高级人民法院提起诉讼，诉请判      讼进展公告》。
  决三〇七医院支付本公司相关工程款及逾期利息。2015 年 7 月 28 日，
  北京市高级人民法院受理本案。2017 年 8 月 4 日，公司向北京市高级
  人民法院提请增加诉讼请求，目前该案正在审理中。
  本公司与宁波甬鸿置业有限公司（以下简称“甬鸿置业”）建设工程施       详见公司于 2015 年 9 月 2 日、2017 年
  工合同纠纷。因甬鸿置业尚欠本公司工程款、相关利息及应返还履约         1 月 26 日在《中国证券报》、《上海
  保证金等，本公司于 2015 年 8 月向宁波市中级人民法院提起诉讼，诉      证券报》、《证券时报》、《证券日报》
  请判决甬鸿置业支付所欠本公司相关款项等。经宁波市中级人民法院         及上海证券交易所网站披露的《宁波建
  调解，双方已达成和解协议，2017 年 1 月宁波市中人民法院出具民事       工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁
  调解书予以确认。截止目前，公司已收回民事调解书约定的全部款项。       波建工涉及诉讼进展公告》。
  本公司与浙江路网物流有限公司（以下简称“路网物流”）建设工程施       详见公司于 2015 年 10 月 10 日、2017
  工合同纠纷。因路网物流在支付工程进度款过程中存在拖延情形，本         年 1 月 7 日在《中国证券报》、《上海
  公司于 2015 年 9 月向缙云县人民法院提起诉讼，诉请判决路网物流支      证券报》、《证券时报》、《证券日报》
  付所欠本公司工程款及违约金。公司于 2016 年 12 月收到缙云县人民       及上海证券交易所网站披露的《宁波建
  法院下发了《民事判决书》，判决路网物流支付工程款人民币               工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁
  38,371,720 元及相关利息及支付进度款违约金 4,713,643.01 元，并        波建工股份有限公司涉及诉讼进展公
  自 2015 年 1 月 10 日至款付清日止就欠付工程款按日万分之五利率计      告》。
  付逾期付款违约金，本公司已于 2017 年 1 月向丽水市中级人民法院提
  起上诉，现已受理。
  本公司 2007 年 9 月与浙江华越置业有限公司（简称“华越置业”）签      详见本公司于 2014 年 6 月 24 日、2015
  订了工程建设施工合同，开展了工程施工工作。截止 2014 年 5 月 31       年 11 月 21 日刊登于上海证券交易所网
  日，华越置业尚拖欠本公司工程款 440,195,982.82 元。本公司于 2014      站的《宁波建工股份有限公司涉及诉讼
  年 6 月 16 日向宁波市中级人民法院提起诉讼，诉请判决华越置业支付      公告》、《宁波建工股份有限公司涉及
  本公司工程款、履约保证金、逾期付款滞纳金及利息共计人民币             诉讼进展公告》。
  729,196,482.82 元，诉请法院判决本公司有权对金华世贸中心项目工
  程折价或拍卖所得价款在本公司诉讼金额内优先受偿。公司于 2015
  年 11 月收到宁波市中级人民法院民事判决书，判决华越置业于判决生
  效之日起十五日内支付本公司工程款 440,195,892.82 元、履约保证金
  9,000,000 元及相应的利息(具体以 440,195,892.82 元为基数并自
  2014 年 7 月 4 日起至实际履行之日止按照中国人民银行发布的同期同
  类贷款利息标准予以计算，同时扣减已实际支付的 14,616,667 元利
  息)；本公司就上述 440,195,892.82 元工程款有权在金华世贸中心项
  目工程折价或者拍卖的价款行使优先受偿权。现本案已进入执行程序。
  因苍南浙福数码家电城开发有限公司拖欠工程款，公司子公司建工集         详见公司于 2016 年 2 月 6 日在《中国
  团作为申请人于 2016 年 1 月 25 日向温州仲裁委员会提起仲裁，温州      证券报》、《上海证券报》、《证券时
  仲裁委员会已受理本案。                                               报》、《证券日报》及上海证券交易所
                                                                       网站披露的《宁波建工股份有限公司子
                                                                       公司涉及仲裁公告》。
          (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
          √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
报告期内:
    应诉   承   诉                                                              诉讼     诉   诉讼    诉讼
起诉
        （被   担   讼                                                              (仲      讼   (仲     (仲
(申                                                              诉讼(仲裁)涉及
          申   连   仲         诉讼(仲裁)基本情况                                   裁)     (仲   裁)     裁)
请)                                                                   金额
    请）   带   裁                                                              是否    裁)   审理    判决
  方
          方   责   类                                                              形成     进   结果    执行
                                                  17 / 115
                                           宁波建工 2017 年半年度报告
              任   型                                                               预计   展   及影   情况
              方                                                                    负债   情   响
                                                                                    及金   况
                                                                                      额
宁波   宁波        民   本公司向宁波市镇海区人民法院提起诉讼，      45,517,598.82   否     执   无     执行
建工   艾迪        事   要求宁波艾迪姆斯运动用品有限公司支付                               行          中
股份   姆斯        诉   逾期工程款及逾期利息。                                             阶
有限   运动        讼                                                                      段
公司   用品
       有限
       公司
宁波   吉林        民   本公司向宁波市中级人民法院提起诉讼，要   47,513,372.50      否     执   无     执行
建工   白山        事   求吉林白山和丰置业有限公司支付工程款                               行          中
股份   和丰        诉   及违约金，一审判决后，2012 年 10 月 24                             阶
有限   置业        讼   日，浙江省高级人民法院组织双方进行了二                             段
公司   有限             审开庭并进行了调解，后达成调解协议，并
       公司             约定和丰置业若未按期履行调解协议，将按
                        一审判决履行给付义务。由于白山和丰置业
                        未完整履行调解协议，本公司于 2013 年 7
                        月 15 日向宁波市中级人民法院申请执行一
                        审判决。2013 年 8 月，白山和丰置业有限
                        公司向本公司出具书面承诺书，同意继续履
                        行浙江省高院调解协议，并承诺如果未履
                        行，宁波中院可以启动评估拍卖程序，并按
                        一审判决执行，公司已收到执行款 2489 万
                        元，2015 年 5 月 8 日，白山和丰置业有限
                        公司与本公司签订和解协议，承诺以部分房
                        产折抵执行款 38,464,504.00 元，现各项手
                        续办理中。
新昌   宁波        仲   本公司 2011 年与新昌营造有限公司签订    205,254,922.50      否     仲   无     尚未
营造   建工        裁   《合作协议书》，约定本公司为华为杭州二                             裁          裁决
有限   股份             期生产基地项目部分设施提供建造服务。目                             审
公司   有限             前该工程已经竣工，在双方就服务和费用存                             理
       公司             在较大争议情况下，新昌营造建筑有限公司                             阶
                        向杭州市仲裁委员会提起仲裁，申请裁决本                             段
                        公司支付人民币 205,254,922.50 元及承担
                        向涉案项目有关的分包商、供货商及其雇用
                        的劳务人员支付工程款、货款及劳务工资，
                        并承担本案仲裁费用。就本项仲裁，本公司
                        向杭州仲裁委员会提起仲裁反请求，反请求
                        金额为人民币 221,360,202.13 元，并由被
                        反申请人承担本案全部仲裁费用。2014 年 6
                        月，北京市第三中级人民法院按新昌营造所
                        请冻结本公司 1.15 亿元银行存款，并获执
                        行，本公司已向北京市第三中级人民法院提
                        交财产保全异议申请，同时本公司也已对对
                        方提起财产保全。北京市第三中级人民法院
                        于 2014 年 10 月裁定解除冻结本公司 1.15
                        亿元银行存款，本公司以保函担保的形式替
                        代了法院冻结款。案件已经过多次开庭审
                                                   18 / 115
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                   理，现等待杭州仲裁庭审理裁定。
宁波   宁波   民   本公司向宁波市镇海人民法院提起诉讼，请       84,446,712.30    否   执   无   执行
建工   镇海   事   求判令宁波镇海新恒德房产开发有限公司                               行        中
股份   新恒   诉   （简称“新恒德”）支付所欠本公司工程款、                           阶
有限   德房   讼   利息损失、窝工损失，并依法确认本公司的                             段
公司   产开        建设工程优先权。2016 年 1 月，镇海区人
       发有        民法院判决新恒德支付工程款
       限公        84,446,714.30 元及利息 5,440,159.90 元
       司          及后续利息、窝工损失 1,240,655 元；确认
                   本公司在 83,929,514.30 元范围内享有优
                   先受偿权，双方未提起上诉，判决生效。截
                   止 2017 年 6 月，公司已收到优先受偿权款
                   项 83,929,514.30 元，尚余普通债权 719.80
                   万元。
杭州   宁波   民   本公司与杭州森淼房地产开发有限公司（简       13,367,541.46    否   审   无   尚未
森淼   建工   事   称“杭州森淼”）产生建设工程施工合同纠                             理        判决
房地   股份   诉   纷。杭州森淼 2015 年 3 月向杭州市余杭区                            阶
产开   有限   讼   人民法院提起诉讼，要求本公司支付工期逾                             段
发有   公司        期违约金 13,367,541.46 元。本公司向杭州
限公               森淼提起反诉，要求其归还履约保证金
司                 12,128,129.00 元，支付工程欠款
                   3,361,345.00 元并承担以上延期付款的利
                   息。现本案审理中。
宁波   宁波   民   本公司与宁波香格房地产开发有限公司（简       32,200,000.00    否   调   无   执行
建工   香格   事   称“香格房产”）发生建设工程合同纠纷，                             解        中
股份   房地   诉   2014 年 6 月本公司向宁波市江东区人民法                             执
有限   产开   讼   院提起诉讼，宁波市江东区人民法院作出民                             行
公司   发有        事调解，双方达成调解协议：香格房产确认                             中
       限公        截止 2014 年 6 月 26 日尚欠本公司工程款
       司          32,200,000.00 元。本公司 2015 年 10 月向
                   江东区人民法院申请强制执行。因上述财产
                   由宁波市慈溪市人民法院处置，故江东区人
                   民法院已作出执行终结裁定，待香格房地产
                   有其他可供执行财产时可恢复执行。
宁波   盛宏   民   本公司与盛宏永（九江）实业发展有限公司           21,834,785   否   审   无   审理
建工   永     事   （简称“盛宏永实业”）建设工程产生合同                             理        中
股份   （九   诉   纠纷，本公司向宁波市江东区人民法院提起                             阶
有限   江）   讼   诉讼，要求盛宏永实业支付本公司工程款及                             段
公司   实业        利息、停窝工损失等 38,067,235.62 元，并
       发展        解除与其签订的《建设工程施工合同》。2014
       有限        年 10 月江东区法院依本公司所请裁定冻结
       公司        盛宏永实业银行存款及相当于保全额度的
                   等值财产。因盛宏永实业提出管辖权异议，
                   2015 年 2 月宁波市中级人民法院裁定该案
                   移交宁波市中级人民法院管辖。2017 年 4
                   月,公司收到宁波市中级人民法院下发的
                   《民事判决书》，判决：1、双方《建设工
                   程施工合同》解除；2、被告支付公司垫资
                   款 1800 万元及相应利息；3、支付剩余工程
                   款 3,834,785 元及相应利息及停窝工损失
                                               19 / 115
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                        1,812,164 元；4、本公司就涉案工程在
                        21,834,785 元工程款范围内享有优先受偿
                        权。盛宏永公司提出了上诉，现本案审理中。
宁波   镇江        民   本公司与镇江深国投商用置业有限公司（简        39,200,000.00    否   执   无   执行
建工   深国        事   称“深国投公司”）产生建设工程合同纠纷，                            行        中
股份   投商        诉   于 2015 年 3 月向镇江市中级人民法院提起                             阶
有限   用置        讼   诉讼，要求深国投公司支付工程款及逾期付                              段
公司   业有             款利息合计人民币 33,998,011.00 元，并请
       限公             求对“镇江东方伟业广场”项目折价或以拍
       司               卖所得款优先受偿。镇江市中级人民法院于
                        2015 年 12 月作出民事判决，判令深国投支
                        付本公司工程款 3920 万元及逾期利息
                        363.43 万元，并支持本公司对项目工程折
                        价或以拍卖所得价款在应付工程款范围内
                        享有优先受偿权。根据镇江市润州区人民法
                        院 2017 年 3 月 28 日下发的《执行裁定书》，
                        裁定深国投公司以其房产作价 4027.9488
                        万元交付给本公司抵偿债务，利息不足部分
                        继续予以执行，上述房产所有权及土地使用
                        权自该裁定送达之时起转移。
宁波   宁波   案   民   本公司于 2010 年 9 月 6 日与宁波广隆房地          53,000,000   否   调   无   调解
建工   广隆   外   事   产开发有限公司签订《建筑工程施工合同》，                            解        执行
股份   房地   人   诉   约定由本公司承建北仑金融大厦，该工程于                              执        中
有限   产开   宁   讼   2013 年 12 月经竣工验收合格。双方于 2014                            行
公司   发有   波        年 11 月 18 日就该工程签订结算及尾款支付                            阶
       限公   汉        协议，确认广隆房地产应支付工程款金额，                              段
       司     通        并就分期支付时间节点进行约定。现因宁波
              餐        广隆房地产开发有限公司未支付工程款，公
              饮        司向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，要求
              发        其立即支付公司工程款、配合费、水电费及
              展        利息共计 5300 万元，北仑区人民法院于
              有        2015 年 5 月 4 日受理本案。经北仑区人民
              限        法院 2015 年 5 月 18 日主持调解，双方达成
              公        协议，确认广隆房地产应支付本公司工程
              司        款、配合费、水电费及利息共计 5300 万元，
              、        且案外人宁波汉通餐饮发展有限公司、竺成
              竺        忠对上述款项承担连带清偿责任。截至
              成        2017 年 6 月，累计收到款项 2820 万元。
              忠
宁波   宁波   宁   民   因宁波千和置业有限公司拖欠本公司工程          88,697,513.21    否   审   无   审理
建工   千和   波   事   款，2015 年 7 月本公司向宁波市北仑区人                              理        中
股份   置业   臻   诉   民法院提起诉讼，请求法院判决千和置业支                              阶
有限   有限   德   讼   付本公司工程进度款 23,749,429 元及利息                              段
公司   公司   环        共计人民币 24,290,785.78 元，并请求判决
              保        公司对千和大厦工程拍卖价款享有优先受
              科        偿权。2015 年 11 月，宁波市北仑区人民法
              技        院出具民事判决书，判令千和置业支付工程
              有        款 23,749,429 元及相应利息。后因千和置
              限        业提出由本公司继续履行施工合同，本公司
              公        与千和置业及第三方宁波臻德环保科技有
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              司        限公司、李兴常签订《建设工程施工合同补
              、        充协议》，约定由千和置业支付工程款共计
              李        4500 万元后，本公司再组织该工程复工，
              兴        若未履行则由第三方对未付工程款承担连
              常        带责任。因千和置业仍拖欠工程款，公司再
                        次向北仑区人民法院提起诉讼，要求判令千
                        和置业支付工程款及相应利息合计
                        88,697,513.21 元。
宁波   宁波   詹   民   因第五医院、太仓康来特房地产有限公司拖       62,686,553.38    否   执   无   执行
建工   第五   少   事   欠工程款，公司向镇海区人民法院提起诉                               行        中
股份   医院   贤   诉   讼，2015 年 7 月镇海区人民法院主持双方                             阶
有限   有限   、   讼   达成调解，后因第五医院、太仓康来特未及                             段
公司   公     詹        时还款，本公司向镇海区人民法院提交执行
       司、   少        申请书，镇海区人民法院于 2015 年 10 月决
       太仓   泉        定立案执行，执行标的为 62,686,553.38
       康来   、        元。2016 年 1 月，本公司又与第五医院、
       特房   杨        太仓康来特达成执行和解协议，约定第五医
       地产   璧        院、太仓康来特于 2016 年 6 月 30 日前支付
       有限   如        6100 万元，若未按时支付则按照强制执行。
       公司             后第五医院、太仓康来特未按约支付款项，
                        公司已申请强制执行，截至目前，累计收到
                        280 万元。在该案执行过程中，宁波春天宾
                        馆有限公司自愿成为该案被执行人，在原被
                        告双方及春天宾馆共同签署的《执行和解协
                        议》中约定本公司可以就该案向镇海区人民
                        法院提起对春天宾馆的强制执行。
宁波   仪征        民   因仪征市晶崴国际大酒店投资有限公司拖             23,363,067   否   调   无   调解
建工   市晶        事   欠工程款，公司子公司建工集团向仪征市人                             解        执行
工程   崴国        诉   民法院提起诉讼，请求判令支付工程款                                 执        中
集团   际大        讼   30,299,067 元及相应利息共计                                        行
有限   酒店             34,156,537.30 元，并请求判令对晶崴国际                             阶
公司   投资             大酒店项目工程折价或以拍卖所得价款在                               段
       有限             诉请范围内优先受偿。江苏省仪征市人民法
       公司             院受理本案后，原被告达成和解协议，并由
                        江苏省仪征市人民法院出具（2016）苏 1081
                        民初 1236 号《民事调解书》，确认晶崴大
                        酒店还应支付工程款 23,363,067 元并约定
                        还款方式，同时确认建工集团对涉案项目的
                        折价及拍卖所得款项享有建设工程优先受
                        让权。
宁波   叶庆        民   公司前身宁波建工集团工程建设有限公司         13,676,789.12    否   执   无   执行
建工   峰          事   于 2006 年 2 月与宁波广博建设开发有限公                            行        中
股份               诉   司签订工程施工合同，约定由本公司承包施                             阶
有限               讼   工广博“阳光丽园”A 区二标段工程，叶庆                             段
公司                    峰作为该工程的经济负责人，该工程竣工后
                        经结算，亏损 13,676,789.12 元。2013 年 9
                        月 8 日叶庆峰向公司出具承诺书，承诺上述
                        工程亏损及相应利息由其在 2015 年 12 月
                        31 日前归还本公司，还款期至，其未还款，
                        本公司向鄞州区人民法院提起诉讼，要求叶
                                                    21 / 115
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                   庆峰归还本公司欠款 13,676,789.12 元及
                   相应利息共计 20,343,700.42 元，鄞州区人
                   民法院于 2016 年 12 月下发民事判决书，判
                   决叶庆峰于判决生效之日起十日内向本公
                   司支付欠款 13,676,789.12 元及相应利息。
宁波   浙江   民   为维护公司合法权益，本公司向中华人民共            2,000,000    否   执   无   执行
建工   武义   事   和国最高人民法院申请，请求依法撤销在浙                              行        中
股份   元利   诉   江省高级人民法院作出的损害本公司合法                                阶
有限   投资   讼   权益的（2008）浙民二初字第 1 号《民事调                             段
公司   有限        解书》，并依法作出判决。2015 年 4 月，
       责任        最高人民法院下发《民事裁定书》指令浙江
       公          省高级人民法院再审《民事调解书》涉及的
       司、        诉讼案件。2015 年 7 月，浙江省高级人民
       浙江        法院下发《再审案件立案通知书》决定对该
       三新        案重新审理。2016 年 5 月，浙江省高级人
       建材        民法院主持各方达成调解协议，并下达
       有限        （2015）浙民再字第 31 号《民事调解书》，
       公          主要协定如下：协议各方同意不再执行
       司、        （2008）浙民二初字第 1 号《民事调解书》；
       浙江        约定由武义元利向法院申请撤回强制执行
       华越        申请及财产查封，并申请执行终结；武义元
       置业        利对本公司与华越置业生效判决（2014）浙
       有限        甬民二初字第 4 号民事判决书不持异议，华
       公          越置业不再对该案判决提起再审，其他再审
       司、        被申请人不持异议；华越置业在再审调解书
       杨伯        生效之日起向本公司一次性补偿再审案件
       群、        费用 200 万元，逾期支付按年利率 24%支付
       杨樑        利息。
       樑
宁波   宁波   民   本公司与日地太阳能因工程项目造价结算         46,516,193.04     否   审   无   审理
建工   日地   事   存在差异纠纷，扣去日地太阳能已支付工程                              理        中
股份   太阳   诉   款 88,700,000 元，尚有 43,624,050 元未支                            阶
有限   能电   讼   付，利息暂算至 2016 年 7 月 15 日共计                               段
公司   力有        46,516,193.04 元。本公司于 2016 年 7 月
       限公        向北仑区人民法院提起诉讼，并申请财产保
       司          全。北仑区人民法院 2016 年 8 月下达保全
                   告知书，已查封、扣押、冻结了日地太阳能
                   46,516,193 元等值财产。2017 年 2 月日地
                   太阳能向北仑区人民法院提起诉讼，要求本
                   公司支付修复费 18,967,054 元，现已受理。
宁波   宁波   民   因债务纠纷，经上海融建投资发展有限公司           169,022,736   否   审   无   审理
建工   南南   事   申请，宁波市镇海区人民法院已裁定受理宁                              理        中
股份   置业   诉   波南南置业有限公司破产清算，并指定“世                              中
有限   有限   讼   博花园”房地产企业债务危机应急处置工作
公司   公司        领导小组为宁波南南置业有限公司的破产
                   管理人。因破产管理人未核定公司债权，为
                   确保公司利益，公司于 2016 年 2 月向宁波
                   市镇海区人民法院提起诉讼要求确认公司
                   破产债权。2017 年 2 月镇海区人民法院裁
                   定确认南南置业尚应支付本公司工程款
                                               22 / 115
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                   41,553,543 元（一期）、127,469,193 元（二
                   期），公司有权就工程款以一期、二期工程
                   拍卖所得款项优先受偿；利息可按银行同期
                   贷款利率计算，一期 2,294,679 元，二期
                   4,058,047 元。截止 2017 年 6 月，公司累
                   计收到 3966.5273 万元。
宁波   宁波   民   因金地置业拖欠工程款，公司向鄞州区人民           24,863,474   否   执   无   执行
建工   金地   事   法院提起诉讼，一审法院判决金地置业支付                             行        中
股份   置业   诉   宁波建工工程款 16,166,538 元及相应利                               阶
有限   有限   讼   息，判决后双方均上诉，二审法院于判决维                             段
公司   公司        持原判，公司已申请强制执行。2017 年 2
                   月公司再次提起诉讼，要求宁波市鄞州区人
                   民法院判决金地置业支付拖欠工程款
                   9,040,752 元及支付逾期违约金 1,124,268
                   元并确认本公司就工程款 25,207,290 元在
                   该项目享有优先受偿权。2017 年 6 月 5 日，
                   宁波市鄞州区人民法院下达民事判决书，判
                   决被告支付工程款 8,696,936 元及违约金
                   235,343.78 元及相应利息，判决本公司在
                   24,863,474 元范围内对该项目享有优先受
                   偿权。判决后双方未上诉，现判决已生效。
宁波   宁波   民   因新园置业拖欠工程款，公司向宁波市江北           10,501,657   否   执   无   执行
建工   新园   事   区人民法院提起诉讼，要求法院判令解除双                             行        中
股份   置业   诉   方于 2007 年 3 月签订的《建设工程施工合                            阶
有限   有限   讼   同》，要求判令被告支付工程款 10,691,112                            段
公司   公司        元并支付相应利息并对涉案工程享有优先
                   受偿权。在对涉案工程审计评估完成后，宁
                   波市江北区人民法院于 2016 年 8 月立案。
                   2017 年 2 月宁波市江北区人民法院下发民
                   事判决书，判决双方《建设工程施工合同》
                   解除，并判决新园置业于判决生效之日起三
                   十日内支付本公司工程款 10,501,657 元及
                   相应利息，并判决本公司对涉案工程在
                   10,501,657 元的范围内享有优先受偿权。
                   公司已申请强制执行。
宁波   宁波   民   因宁波欢乐购广场开发有限公司逾期支付             30,296,623   否   已   无   已结
建工   欢乐   事   “欢乐购广场桩基工程”的工程款，建工建                             结        案
建乐   购广   诉   乐向宁波市鄞州区人民法院起诉，要求：1、                            案
工程   场开   讼   欢乐购公司支付工程款 30,296,623 元及逾
有限   发有        期利息；2、建工建乐对“欢乐购广场”工
公司   限公        程折价或以拍卖所得价款在前两款诉请范
       司          围内享有建设工程价款优先受偿权等。经宁
                   波市鄞州区人民法院调解，双方达成和解协
                   议，宁波市鄞州区人民法院于 2017 年 6 月
                   下发民事调解书，确认：1、原被告双方原
                   签订的有关欢乐购广场项目的所有合同均
                   终止履行，被告同意按现状接收已完成的工
                   程及临时设施，对工程质量不持异议；2、
                   被告一次性向原告付清尚未支付的应付款
                   3800 万元。截至目前，公司已收到上述款
                                               23 / 115
                                            宁波建工 2017 年半年度报告
                        项。
宁波   奉化        民   2013 年底本公司中标奉化市中央商务（中            26,443,900   否   审   无   审理
建工   市东        事   山广场）项目地下室Ⅰ标段工程，并于 2014                            理        中
建乐   部新        诉   年 4 月 16 日签订《建设工程施工合同》。                            阶
工程   城建        讼   2015 年 12 月因本公司架构重组，本公司及                            段
有限   设投             建工建乐与奉化市东部新城建设投资有限
公司   资有             公司签订补充协议，约定由建工建乐履行及
       限公             继承该合同权利义务。项目开工后接奉化东
       司               部新城公司通知暂缓施工，后停工近两年。
                        2017 年 4 月，建工建乐向奉化区人民法院
                        提起诉讼，要求：1、判令解除双方 2014
                        年 4 月 16 日签订的《建设工程施工合同》；
                        2、判令奉化市东部新城建设投资有限公司
                        因违约赔偿 26,443,900 元，并支付相应利
                        息；3、由被告承担本案诉讼费用。目前奉
                        化区人民法院已受理本案。
宁波   宁波        民   因宁波康来特房地产拖欠工程款，公司于             21,042,928   否   审   无   审理
建工   康来        事   2017 年 6 月向镇海区人民法院起诉，要求                             理        中
股份   特房        诉   解除《建设工程施工合同》，判令被告支付                             阶
有限   地产        讼   工程款 21,042,928 元及相应利息并享有优                             段
公司   开发             先受偿权，镇海区人民法院 2017 年 6 月已
       有限             受理。
       公司
宁波   宁波        仲   因宁兴中基置业拖欠工程款，公司子公司建           11,310,904   否   审   无   审理
建工   宁兴        裁   工集团于 2017 年 5 月向宁波仲裁委员会提                            理        中
工程   中基             出仲裁申请，请求宁兴中基置业支付工程款                             阶
集团   置业             11,310,904 及相应利息，宁波仲裁委员会                              段
有限   有限             于 2017 年 5 月受理。
公司   公司
          (三) 其他说明
          □适用 √不适用
          七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
          □适用 √不适用
          八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
          □适用 √不适用
          九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
          (一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
          □适用 √不适用
          (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
          股权激励情况
          □适用 √不适用
                                                    24 / 115
                                           宁波建工 2017 年半年度报告
         其他说明
         □适用 √不适用
         员工持股计划情况
         □适用 √不适用
         其他激励措施
         □适用 √不适用
         十、重大关联交易
         (一) 与日常经营相关的关联交易
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              占同类               交易价格
                                      关联交                                  交易金 关联交        与市场参
               关联关   关联交 关联交        关联交                                           市场
 关联交易方                           易定价        关联交易金额              额的比 易结算        考价格差
                 系     易类型 易内容        易价格                                           价格
                                        原则                                     例     方式       异较大的
                                                                                (%)                  原因
宁波新日月育   其他     接受劳   餐饮住 市场价                330,946.92         0.01 现金或
才大酒店管理            务       宿服务                                               承兑汇
有限公司                                                                              票
宁波新日月酒   股东的   接受劳   物业费 市场价             1,415,649.06          0.02 现金或
店物业股份有   子公司   务                                                            承兑汇
限公司                                                                                票
宁波新日月保   股东的   接受劳   安保服 市场价                    78,485.08         0 现金或
安服务有限公   子公司   务       务                                                   承兑汇
司                                                                                    票
海盐建昌房地  母公司 提供劳      工程施 市场价            19,116,369.05          0.29 现金或
产有限公司    的控股 务          工                                                   承兑汇
              子公司                                                                  票
宁波远望华夏 母公司 提供劳       工程施 市场价            39,500,000.00          0.60 现金或
置业发展有限 的控股 务           工                                                   承兑汇
公司          子公司                                                                  票
浙江广天建昌 母公司 提供劳       工程施 市场价                283,018.87            0 现金或
房地产股份有 的控股 务           工                                                   承兑汇
限公司        子公司                                                                  票
                合计                      /        /      60,724,468.98          /        /     /      /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明                                   本公司及下属子公司与控股股东及其下属公司、其他关联方
                                                 之间形成了长期的业务协作关系，相关业务合作良好，定价
                                                 公允。公司与关联方发生的日常经营相关交易占公司相同业
                                                 务比重较低，相关交易不影响公司独立性。
                                                       25 / 115
                                  宁波建工 2017 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                          26 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
    担保               担保
    方与               发生                    担保是                          关
                                                                     是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                       联
                                                                     在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                       保   担保
    的关               签署                      毕                            系
         系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                           2,029,500,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                        2,860,800,000.00
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                          2,860,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                      111.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                     2,787,800,000.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                    1,583,407,467.65
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                           4,371,207,467.65
未到期担保可能承担连带清偿责任说明       不适用
担保情况说明                             无
3   其他重大合同
√适用 □不适用
1、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与宁波宏泰房地产开发有限公司签订宁波东部新城门户
区南区 4#-1 地块工程合同，合同金额为人民币 24825 万元；
2、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与余姚盛建置业有限公司签订南兰江西路南侧、开丰路
西侧地块项目（一期）合同，合同金额为人民币 25001.69 万元；
3、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与余姚盛建置业有限公司签订南兰江西路南侧、开丰路
西侧地块项目（二期）合同，合同金额为人民币 20002.79 万元；
4、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与宁波市市政工程前期办公室签订机场快速路南延工程
（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅲ标段项目合同，合同金额为人民币 56891.25 万元；
5、公司子公司宁波建工工程集团有限公司与城博(宁波)置业有限公司签订宁波恒大华府项目
C3-7、8#地块主体及配套建设工程合同，合同金额为人民币 26000.00 万元；
6、公司子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司与宁波市市政工程前期办公室签订机场快速路
南延工程（绕城高速至岳林东路南）施工Ⅴ标段项目合同，合同金额为人民币 75030.75 万元；
7、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与宁波宏泰房地产开发有限公司签订宁波东部新城门户
区南区 4#-2-1 地块工程合同，合同金额为人民币 41677.00 万元；
8、公司子公司宁波建工建乐工程有限公司与郑州杭嘉新能源有限公司签订万邦物流园 60MWp 分布
式光伏发电项目 EPC 总承包合同，合同金额为人民币 36119.60 万元。
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十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
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     二、 股东情况
     (一)    股东总数:
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            49,726
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                              不适用
     (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                     持有有限            质押或冻结情况
  股东名称       报告期内增    期末持股数    比例
                                                     售条件股        股份状        数量      股东性质
  （全称）           减            量        (%)
                                                     份数量            态
浙江广天日月              0    383,100,000 39.25             0                 303,230,000   境内非国
集团股份有限                                                           质押                  有法人
公司
王一丁                    0     24,464,000     2.51             0               8,000,000    境内自然
                                                                      质押
                                                                                             人
张素芬            6,990,000      6,990,000     0.72             0     未知                   未知
夏重阳            6,520,000      6,520,000     0.67             0     未知                   未知
孟文华                    0      6,128,868     0.63             0                       0    境内自然
                                                                       无
                                                                                             人
徐文卫                    0      6,000,000     0.61             0               5,450,000    境内自然
                                                                      质押
                                                                                             人
翁海勇               310,000     5,970,000     0.61             0                       0    境内自然
                                                                       无
                                                                                             人
潘信强               413,100     5,484,742     0.56             0                       0    境内自然
                                                                       无
                                                                                             人
陈建国             -100,000      4,400,000     0.45             0               4,080,000    境内自然
                                                                      质押
                                                                                             人
乌家瑜                    0      4,000,400     0.41             0                       0    境内自然
                                                                       无
                                                                                             人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股的            股份种类及数量
            股东名称
                                            数量                种类             数量
浙江广天日月集团股份有限公司                    383,100,000 人民币普通股      383,100,000
王一丁                                           24,464,000 人民币普通股        24,464,000
张素芬                                            6,990,000 人民币普通股         6,990,000
夏重阳                                            6,520,000 人民币普通股         6,520,000
孟文华                                            6,128,868 人民币普通股         6,128,868
徐文卫                                            6,000,000 人民币普通股         6,000,000
翁海勇                                            5,970,000 人民币普通股         5,970,000
潘信强                                            5,484,742 人民币普通股         5,484,742
陈建国                                            4,400,000 人民币普通股         4,400,000
乌家瑜                                            4,000,400 人民币普通股         4,000,400
上述股东关联关系或一致行动的说明 徐文卫为浙江广天日月集团股份有限公司董事长、法定代表人，
                                  孟文华、潘信强、王一丁为浙江广天日月集团股份有限公司副董
                                  事长，翁海勇、陈建国为浙江广天日月集团股份有限公司董事。
                                  本公司未知前十名无限售流通股股东中其他股东之间是否存在
                                  关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
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表决权恢复的优先股股东及持股数量      不适用
的说明
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     □适用 √不适用
     (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     三、 控股股东或实际控制人变更情况
     □适用 √不适用
                                    第七节      优先股相关情况
     □适用 √不适用
                         第八节       董事、监事、高级管理人员情况
     一、持股变动情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                             单位:股
                                                                       报告期内股份
            姓名             职务      期初持股数      期末持股数                       增减变动原因
                                                                         增减变动量
     潘信强           董事               5,071,642         5,484,742          413,100   二级市场买卖
     翁海勇           董事               5,660,000         5,970,000          310,000   二级市场买卖
     陈建国           董事               4,500,000         4,400,000         -100,000   二级市场买卖
     其它情况说明
     □适用 √不适用
     (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
     □适用 √不适用
     二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     □适用 √不适用
     公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
     □适用 √不适用
     三、其他说明
     □适用 √不适用
                                    第九节     公司债券相关情况
     □适用 √不适用
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                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位: 宁波建工股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                         七、1、           1,565,641,868.37      1,724,667,399.79
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                         七、2、              33,766,101.10         54,062,350.66
  应收账款                         七、3、           3,564,816,626.38      3,974,361,502.28
  预付款项                         七、4、             748,460,605.05        511,588,762.87
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       七、5、           1,259,743,914.91        981,300,818.53
  买入返售金融资产
  存货                             七、6、           3,808,973,789.86      4,136,528,851.29
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、7、              78,937,968.61         51,348,173.65
    流动资产合计                                    11,060,340,874.28     11,433,857,859.07
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                 七、8、            117,300,000.00         126,300,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                       七、9、            127,608,129.56         142,290,899.83
  长期股权投资                     七、10、            38,993,682.64          41,825,773.56
  投资性房地产
  固定资产                         七、11、           632,099,097.84         583,313,959.64
  在建工程                         七、12、            81,531,569.73          88,084,897.87
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         31 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
  无形资产                         七、13、           282,326,624.98      255,248,009.30
  开发支出
  商誉                             七、14、            194,898,127.44      194,898,127.44
  长期待摊费用                     七、15、              1,938,191.23        2,041,263.11
  递延所得税资产                   七、16、            157,185,398.32      156,232,418.59
  其他非流动资产                   七、17、             11,176,940.04        9,626,405.06
    非流动资产合计                                   1,645,057,761.78    1,599,861,754.40
      资产总计                                      12,705,398,636.06   13,033,719,613.47
流动负债：
  短期借款                         七、18、          3,980,560,000.00    3,726,620,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、19、            285,332,866.00      356,816,926.60
  应付账款                         七、20、          3,590,566,815.93    4,405,601,810.85
  预收款项                         七、21、            370,524,685.18      243,703,966.31
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、22、              4,540,218.47       32,909,363.10
  应交税费                         七、23、             55,769,352.37       82,158,620.75
  应付利息                         七、24、              6,682,034.02        6,384,562.73
  应付股利                         七、25、              1,189,545.89          989,545.89
  其他应付款                       七、26、          1,360,607,747.62    1,277,158,824.47
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、27、             30,000,000.00       52,500,000.00
  其他流动负债                     七、28、            137,126,937.35      137,093,979.06
    流动负债合计                                     9,822,900,202.83   10,321,937,599.76
非流动负债：
  长期借款                         七、29、           298,000,000.00      130,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                       七、30、              1,400,000.00        1,400,000.00
  预计负债
  递延收益                         七、31、            28,313,368.53       28,698,284.84
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     327,713,368.53      160,098,284.84
      负债合计                                      10,150,613,571.36   10,482,035,884.60
                                         32 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                            七、32、           976,080,000.00          976,080,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                        七、33、           516,852,865.78          515,771,014.05
  减：库存股
  其他综合收益                    七、34、                -276,900.87           -357,706.35
  专项储备                        七、35、               4,068,810.83          4,246,982.81
  盈余公积                        七、36、              75,726,390.27         75,726,390.27
  一般风险准备
  未分配利润                      七、37、            901,296,854.14         870,352,713.91
  归属于母公司所有者权益合计                        2,473,748,020.15       2,441,819,394.69
  少数股东权益                                         81,037,044.55         109,864,334.18
    所有者权益合计                                  2,554,785,064.70       2,551,683,728.87
      负债和所有者权益总计                         12,705,398,636.06      13,033,719,613.47
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:宁波建工股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                    附注              期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                           140,944,321.48          107,386,037.40
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      十三、1、            175,246,425.92          221,420,492.29
  预付款项                                            26,433,292.13            7,540,176.29
  应收利息
  应收股利                                            25,268,524.00            5,150,304.00
  其他应收款                    十三、2、            210,664,504.41          189,908,962.40
  存货                                               180,989,683.90          198,680,095.76
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         3,121,206.96            2,904,238.24
    流动资产合计                                     762,667,958.80          732,990,306.38
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   117,000,000.00          126,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  十三、3、          2,632,314,813.57        2,357,712,904.49
  投资性房地产
  固定资产                                            43,288,601.58           44,412,879.10
                                        33 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           47,095,136.68     47,799,796.42
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     33,214,003.24     37,814,201.97
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,872,912,555.07   2,613,739,781.98
      资产总计                                    3,635,580,513.87   3,346,730,088.36
流动负债：
  短期借款                                          920,000,000.00    778,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          252,603,328.86    248,769,077.87
  预收款项                                           22,380,699.07     19,900,916.95
  应付职工薪酬                                            8,109.02        762,875.02
  应交税费                                              120,871.47         65,851.87
  应付利息                                            1,345,539.59      1,001,020.83
  应付股利
  其他应付款                                        297,203,156.05    309,411,902.80
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                        8,381,783.84       9,867,704.85
    流动负债合计                                  1,502,043,487.90   1,367,779,350.19
非流动负债：
  长期借款                                          100,000,000.00    100,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          1,400,000.00      1,400,000.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  101,400,000.00     101,400,000.00
      负债合计                                    1,603,443,487.90   1,469,179,350.19
所有者权益：
  股本                                              976,080,000.00    976,080,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                       34 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                          521,267,655.23       521,267,655.23
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            75,726,390.27        75,726,390.27
  未分配利润                                         459,062,980.47       304,476,692.67
    所有者权益合计                                 2,032,137,025.97     1,877,550,738.17
      负债和所有者权益总计                         3,635,580,513.87     3,346,730,088.36
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       6,585,393,177.03 6,246,460,540.23
其中：营业收入                         七、38、      6,585,393,177.03 6,246,460,540.23
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       6,429,138,842.43   6,120,780,310.03
其中：营业成本                         七、38、      6,076,575,918.04   5,733,658,469.52
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、39、         27,774,911.73      92,301,660.33
      销售费用                         七、40、          7,156,382.23       2,604,720.66
      管理费用                         七、41、        189,100,341.73     164,838,284.74
      财务费用                         七、42、        105,346,218.28      84,995,668.03
      资产减值损失                     七、43、         23,185,070.42      42,381,506.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   七、44、         -2,732,090.92       2,716,224.41
      其中：对联营企业和合营企业的投                    -2,832,090.92      -2,383,775.59
资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     153,522,243.68     128,396,454.61
  加：营业外收入                       七、45、          2,028,899.87      16,886,989.83
      其中：非流动资产处置利得                              86,376.57
                                        35 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
  减：营业外支出                       七、46、           1,473,643.68         845,940.07
      其中：非流动资产处置损失                              193,068.32         279,741.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  154,077,499.87     144,437,504.37
  减：所得税费用                       七、47、          53,623,900.43      46,166,008.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      100,453,599.44      98,271,495.70
  归属于母公司所有者的净利润                             99,269,740.23      91,716,961.14
  少数股东损益                                            1,183,859.21       6,554,534.56
六、其他综合收益的税后净额             七、48、              82,834.94         219,413.56
  归属母公司所有者的其他综合收益的                           80,805.48         214,037.93
税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
    （二）以后将重分类进损益的其他综                         80,805.48         214,037.93
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                 80,805.48         214,037.93
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税                            2,029.46           5,375.63
后净额
七、综合收益总额                                        100,536,434.38      98,490,909.26
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       99,350,545.71      91,930,999.07
  归属于少数股东的综合收益总额                            1,185,888.67       6,559,910.19
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.1017             0.0940
  （二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注            本期发生额          上期发生额
一、营业收入                         十三、4、          148,707,851.94      299,440,628.13
  减：营业成本                       十三、4、          110,044,290.27      253,756,414.51
                                        36 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
       税金及附加                                         1,436,822.24      9,061,555.56
       销售费用                                             113,299.00         38,749.49
       管理费用                                           8,238,411.68     12,628,828.57
       财务费用                                          22,505,756.82     17,236,274.20
       资产减值损失                                        -249,176.71     -3,010,120.00
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5、         221,834,104.41     11,887,224.41
       其中：对联营企业和合营企业的                      -2,832,090.92     -2,383,775.59
投资收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      228,452,553.05     21,616,150.21
  加：营业外收入                                            100,039.60      6,957,217.91
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                             322,979.07        21,702.50
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填                      228,229,613.58     28,551,665.62
列）
    减：所得税费用                                        5,317,725.78      6,604,766.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      222,911,887.80     21,946,899.14
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        222,911,887.80     21,946,899.14
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        37 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
              项目                    附注           本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     7,673,494,265.78    5,848,448,460.57
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、49、          315,162,874.67      276,689,475.19
    经营活动现金流入小计                           7,988,657,140.45    6,125,137,935.76
  购买商品、接受劳务支付的现金                     7,077,201,020.18    5,073,781,751.81
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     241,053,065.06      230,546,587.62
  支付的各项税费                                     299,342,432.62      394,278,871.15
  支付其他与经营活动有关的现金     七、49、          592,360,170.17      578,460,782.93
    经营活动现金流出小计                           8,209,956,688.03    6,277,067,993.51
      经营活动产生的现金流量净额                    -221,299,547.58     -151,930,057.75
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    9,100,975.33
  取得投资收益收到的现金                                  100,000.00      5,100,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                        1,133,136.06      1,124,185.17
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               10,334,111.39      6,224,185.17
  购建固定资产、无形资产和其他长                      107,454,023.89     51,854,468.14
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                         40,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                               17,561.00
    投资活动现金流出小计                              107,454,023.89     91,872,029.14
      投资活动产生的现金流量净额                      -97,119,912.50    -85,647,843.97
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   10,020,000.00
                                       38 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
  其中：子公司吸收少数股东投资收                       10,020,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                               3,400,260,000.00     2,540,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           3,410,280,000.00     2,540,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               3,000,820,000.00     1,862,230,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     177,277,915.71       170,819,850.27
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、49、           36,481,500.11
    筹资活动现金流出小计                           3,214,579,415.82     2,033,049,850.27
      筹资活动产生的现金流量净额                     195,700,584.18       506,950,149.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -122,718,875.90       269,372,248.01
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,652,249,118.52     1,259,081,369.73
六、期末现金及现金等价物余额                       1,529,530,242.62     1,528,453,617.74
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      214,872,365.08        329,735,937.82
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      280,422,425.66        189,443,870.56
    经营活动现金流入小计                            495,294,790.74        519,179,808.38
  购买商品、接受劳务支付的现金                      108,752,877.04        468,562,229.79
  支付给职工以及为职工支付的现金                      4,906,886.19          2,587,591.52
  支付的各项税费                                      7,179,545.84         28,470,223.02
  支付其他与经营活动有关的现金                      341,527,842.30        155,548,078.60
    经营活动现金流出小计                            462,367,151.37        655,168,122.93
  经营活动产生的现金流量净额                         32,927,639.37       -135,988,314.55
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  1,050,975.33
  取得投资收益收到的现金                            204,647,975.33
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                  303.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                            205,698,950.66                303.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                          5,376.00              4,380.00
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                               宁波建工 2017 年半年度报告
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    278,434,000.00     259,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            278,439,376.00      259,004,380.00
      投资活动产生的现金流量净额                    -72,740,425.34     -259,004,077.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                770,000,000.00     703,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            770,000,000.00     703,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                628,000,000.00     385,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     88,940,555.70      75,382,112.26
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            716,940,555.70     460,382,112.26
      筹资活动产生的现金流量净额                     53,059,444.30     242,617,887.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         13,246,658.33     -152,374,503.81
  加：期初现金及现金等价物余额                      107,386,037.40      259,772,490.32
六、期末现金及现金等价物余额                        120,632,695.73      107,397,986.51
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           976,080                                  515,771              -357,70   4,246,9   75,726,            870,352    109,864,3   2,551,683
                           ,000.00                                  ,014.05                 6.35     82.81    390.27            ,713.91        34.18     ,728.87
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           976,080                                  515,771              -357,70   4,246,9   75,726,            870,352    109,864,3   2,551,683
                           ,000.00                                  ,014.05                 6.35     82.81    390.27            ,713.91        34.18     ,728.87
三、本期增减变动金额（减                                            1,081,8              80,805.   -178,17                      30,944,    -28,827,2   3,101,335
少以“－”号填列）                                                    51.73                   48      1.98                       140.23        89.63         .83
（一）综合收益总额                                                                       80,805.                                99,269,    1,183,859   100,534,4
                                                                                              48                                 740.23          .21       04.92
（二）所有者投入和减少资                                            1,081,8                                                                -31,520,5   -30,438,6
本                                                                    51.73                                                                    23.84       72.11
1．股东投入的普通股                                                                                                                        10,020,00   10,020,00
                                                                                                                                                0.00        0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             1,081,8                                                                -41,540,5   -40,458,6
                                                                      51.73                                                                    23.84       72.11
（三）利润分配                                                                                                                  -68,325    1,509,375   -66,816,2
                                                                                                                                ,600.00          .00       25.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -68,325    1,509,375   -66,816,2
                                                                              41 / 115
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分配                                                                                                                            ,600.00         .00      25.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                     -178,17                                            -178,171.
                                                                                                      1.98
1．本期提取                                                                                        131,579                                            131,579,8
                                                                                                   ,827.99                                                27.99
2．本期使用                                                                                        131,757                                            131,757,9
                                                                                                   ,999.97                                                99.97
（六）其他
四、本期期末余额           976,080                                  516,852              -276,90   4,068,8   75,726,            901,296   81,037,04   2,554,785
                           ,000.00                                  ,865.78                 0.87     10.83    390.27            ,854.14        4.55     ,064.70
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           488,040                                  1,003,8              -2,969,   2,417,6   75,726,            733,530   103,037,2   2,403,593
                           ,000.00                                  11,014.               775.13     06.73    390.27            ,982.38       53.97     ,472.27
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           488,040                                  1,003,8              -2,969,   2,417,6   75,726,            733,530   103,037,2   2,403,593
                           ,000.00                                  11,014.               775.13     06.73    390.27            ,982.38       53.97     ,472.27
                                                                              42 / 115
                                     宁波建工 2017 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减   488,040   -488,04              3,183,8   728,459   33,152,   6,554,534   43,618,96
少以“－”号填列）         ,000.00   0,000.0                13.06       .33    161.14         .56        8.09
（一）综合收益总额                                        3,183,8             91,716,   6,554,534   101,455,3
                                                            13.06              961.14         .56       08.76
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                -58,564               -58,564,8
                                                                              ,800.00                   00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                       -58,564               -58,564,8
分配                                                                          ,800.00                   00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结     488,040   -488,04
转                         ,000.00   0,000.0
1．资本公积转增资本（或    488,040   -488,04
股本）                     ,000.00   0,000.0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                      728,459                         728,459.3
                                                                        .33
1．本期提取                                                         728,459                         728,459.3
                                                                        .33
2．本期使用
（六）其他
                                               43 / 115
                                                                  宁波建工 2017 年半年度报告
四、本期期末余额            976,080                               515,771              214,037    3,146,0   75,726,              766,683     109,591,7   2,447,212
                            ,000.00                               ,014.05                  .93      66.06    390.27              ,143.52         88.53     ,440.36
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                               未分配利   所有者权
                                股本                                           资本公积   减：库存股                  专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                   润       益合计
一、上年期末余额              976,080,0                                       521,267,6                                          75,726,3     304,476,   1,877,550
                                  00.00                                           55.23                                             90.27       692.67     ,738.17
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              976,080,0                                       521,267,6                                          75,726,3     304,476,   1,877,550
                                  00.00                                           55.23                                             90.27       692.67     ,738.17
三、本期增减变动金额（减                                                                                                                      154,586,   154,586,2
少以“－”号填列）                                                                                                                              287.80       87.80
（一）综合收益总额                                                                                                                            222,911,   222,911,8
                                                                                                                                                887.80       87.80
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                -68,325,   -68,325,6
                                                                                                                                                600.00       00.00
1．提取盈余公积
                                                                            44 / 115
                                                                宁波建工 2017 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                            -68,325,   -68,325,6
配                                                                                                                                     600.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            976,080,0                                      521,267,6                                      75,726,3   459,062,   2,032,137
                                00.00                                          55.23                                         90.27     980.47     ,025.97
                                                                                         上期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                          资本公积   减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            488,040,0                                      1,009,307                                      75,726,3   370,514,   1,943,588
                                00.00                                        ,655.23                                         90.27     340.69     ,386.19
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            488,040,0                                      1,009,307                                      75,726,3   370,514,   1,943,588
                                00.00                                        ,655.23                                         90.27     340.69     ,386.19
三、本期增减变动金额（减    488,040,0                                      -488,040,                                                 -36,617,   -36,617,9
少以“－”号填列）              00.00                                         000.00                                                   900.86       00.86
（一）综合收益总额                                                                                                                   21,946,8   21,946,89
                                                                                                                                        99.14        9.14
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
                                                                        45 / 115
                                                       宁波建工 2017 年半年度报告
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                -58,564,   -58,564,8
                                                                                                 800.00       00.00
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                     -58,564,   -58,564,8
 配                                                                                              800.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转    488,040,0                            -488,040,
                                 00.00                               000.00
 1．资本公积转增资本（或股   488,040,0                            -488,040,
 本）                            00.00                               000.00
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            976,080,0                            521,267,6         75,726,3   333,896,   1,906,970
                                 00.00                                55.23            90.27     439.83     ,485.33
法定代表人：徐文卫 主管会计工作负责人：李长春 会计机构负责人：王菊侠
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     （一）企业注册地、组织形式和总部地址。
     注册地：宁波市鄞州区兴宁路 46 号
     组织形式：其他股份有限公司（上市）
     总部地址：宁波市鄞州区宁穿路 538 号
     （二）企业的业务性质和主要经营活动。
     企业所处的行业为土木工程建筑业。
     企业主营业务为：房屋和土木工程建筑业；建筑安装业；建筑装饰业；其他建筑业；建筑智
能化工程施工；园林绿化工程；钢结构件制作安装；物业管理；建筑机械设备租赁；建筑构件、
机械设备及配件的制造、加工、管道安装等建筑施工业务，以及相关的建材物资销售业务。
     （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
     本财务报告业经本公司董事会批准。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     公司将实际控制的所有分、子公司纳入合并财务报表范围。合并范围具体情况参见本附注“八、
合并范围的变更”、本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
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1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     对于建筑工程施工业务，一个正常营业周期自工程项目施工成本发生开始，至工程项目竣工
决算并收回工程款项为止，其一般在 12 个月以上，具体周期根据工程项目施工情况确定。公司其
余的经营业务的一般营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。本公司以营业
周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     1、同一控制下的企业合并
     同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净
资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对
价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     2、非同一控制下的企业合并
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     1、合并财务报表范围
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      本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
     2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     3、合并财务报表抵销事项
     合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
     4、合并取得子公司会计处理
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     1、合营安排的分类
     合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单
独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但
法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导
致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新
评估。
     2、共同经营的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负
债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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     对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
     3、合营企业的会计处理
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     1、外币业务折算
     本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
     2、外币财务报表折算
     本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量
按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
    1、金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认
为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融
资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活
跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指
到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    2、金融工具的计量
    本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按
公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后
续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公
允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
    3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
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综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
    5、金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    以成本计量的金融资产发生减值时，按资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再
转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准         期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准     连续 12 个月出现下跌。
                                                取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
 成本的计算方法                                 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
                                                作为投资成本。
                                                存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
 期末公允价值的确定方法                         允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
                                                定其公允价值。
                                                连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，
 持续下跌期间的确定依据
                                                反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                   本公司将期末余额达到 1000 万元及以上的应
                                                   收款项（包括应收账款和其他应收款）分类为
                                                   单项金额重大的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           对单项金额重大且有客观证据表明发生的减值
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                                                    的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
                                                    账面价值的差额计提坏账准备；对经单独测试
                                                    后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相
                                                    同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结
                                                    合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备
                                                    的比例。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：按账龄组合                          采用账龄分析法
组合 2：按其他组合                          经测试未发生减值，不需计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)                  其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                                3
1－2 年                                                           10
2－3 年                                                           15
3－4 年                                                           20
4－5 年                                                           20
5 年以上                                                          20
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
                                                                                   其他应收款计提
    组合名称                确定组合的依据               应收账款计提比例(%)
                                                                                       比例(%)
组合 2：按其他组合   对纳入合并报表范围的子公司的应                            0
                     收款项及投标押金和备用金
组合 2：按其他组合   根据财政部《增值税会计处理规定》                          0
                     （财会[2016]22 号文件）计提的待
                     转销项税
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由        对于单项金额不重大以及账龄较长的应收款项单独进行减值测试，
                              有客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法            对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款项，根据
                              其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对经单
                              独测试后未减值的单项金额不重大的应收款项，根据相同账龄应收
                              款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合
                              计提坏账准备的比例
12. 存货
√适用 □不适用
                                              53 / 115
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    1、存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，以及与建造合同相关的已完工尚未结算款项等。
主要包括原材料、低值易耗品、周转材料、库存商品、在产品和已完工尚未结算款项等项目。
    2、发出存货的计价方法
    公司存货采用实际成本法核算，一般生产性及经营性存货发出材料采用加权平均法结转成本，
与工程施工相关的存货采用个别计价法。本公司主要业务为工程建设施工活动，公司工程施工成
本按以下要点进行确定：
    ①明确工程施工成本的核算对象，一般情况下是以具有独立施工图预算的单位工程为成本核
算对象，并结合实际状况对建造合同进行分立或合并。
    ②区别工程建造施工过程中所发生费用的归集原则：凡是与一定种类或数量的建筑施工产品
相联系的费用，按建筑施工产品对象进行归集；与费用所发生会计期间相关费用如管理费用、销
售费用、财务费用等作为期间费用。
    ③对按建造施工产品归集的费用，按经济内容一般可分为：直接人工费、直接材料费、机械
使用费、其他直接费、分包费、间接费。
    ④在做好工程施工主体投标前应重视基础工作，如：建立健全各项工程所用实物的计量，收
领退存制度，建立健全对施工建造过程完整记录工作制度。
    ⑤对工程施工过程中所发生的各项费用，必须设置必要的账册，以审核无误、手续齐全的原
始凭证为依据，按照成本核算对象、成本项目进行审核。
    ⑥建造合同中所涉及的存货项目：建造合同按实际成本计量，包括合同签订至合同履行完毕
止所发生的与执行合同有关的成本费用。在工程施工中期的某个资产负债表日，在建的工程施工
合同累计已发生的成本及累计已确认的毛利的和减去已结算的价款的差额为正数时作为“工程施
工-已完工尚未结算款”在存货项目中列示，在建的工程施工合同累计已发生的成本及累计已确认
的毛利的和减去已结算的价款的差额为负数时作为“工程结算-已结算尚未完工款”在预收款项项
目中列示；在工程竣工决算后，应将工程施工的借方余额与工程结算的贷方余额对冲结转，两者
相抵后余额为零。
    3、存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
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关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过继续加工、生产的存货，在正常生产经营过程中以
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在
合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计
提或转回的金额。
    建造合同形成的工程施工存货，如某工程施工过程中某个资产负债表期末，建造合同的预计
总成本超过合同总收入，则形成合同预计损失，应提取损失准备，借记“资产减值损失”科目，
贷记“存货跌价准备-工程施工合同预计损失准备”科目。若工程施工完成或工程施工建造过程中
某个资产负债表日减记工程施工存货项目的影响因素已消失，即该时点合同预计总收入大于合同
预计总成本，则应将减记的跌价金额予以回复，在原计提的减值金额内转回，借记“存货跌价准
备-工程施工合同预计损失准备”，贷记“主营业务成本-工程施工结算成本”。合同完工时，将
已提取的损失准备冲减合同费用。
    4、存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1、初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
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    2、后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法       折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物        年限平均法        20-40                3-5             2.38-4.85
施工机械          年限平均法        10-12                3-5             7.92-9.7
生产设备          年限平均法        10-12                3-5             7.92-9.7
仪器及试验设备    年限平均法        5-10                 3-5             9.5-19.4
运输设备          年限平均法        5-10                 3-5             9.5-19.4
电子设备及其他    年限平均法        3-8                  3-5             11.88-32.33
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、施工机械、生产设备、仪器及试验设备、运输设备
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和电子设备及其他；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定
资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产
和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
    对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工
程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实
际成本调整原估价，不调整原已计提的折旧金额，调整价值部分在该项固定资产剩余年限计提折
旧。
    期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计未来 3 年内不会重新开工，所
建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额
（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如
可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
17. 借款费用
√适用 □不适用
    1、借款费用资本化的确认原则
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    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2、资本化金额计算方法
    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
    借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    2、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
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但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为
无形资产条件的转入无形资产核算。
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
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表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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   本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。
22. 预计负债
√适用 □不适用
   当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
   资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23. 收入
√适用 □不适用
   1、销售商品
   本公司销售的建材物资商品在同时满足下列条件时，视为商品所有权上的主要风险和报酬转
移，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：商品已按购货方要求运
送至指定地点，并与购货方授权的接收人员完成验收交付。
   合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
   2、让渡资产使用权
   本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
   3、提供劳务
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据合理的方法确定提供劳务交易的完工进度。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
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    4、建造合同收入
    ①在工程施工建造合同履行过程的某个资产负债表日，根据工程施工合同结果能否可靠估计，
分别对待：
    第一：如果工程施工合同的结果能够可靠地估计，企业应当根据完工百分比法在资产负债表
日确认工程合同收入和工程合同费用。合同的完工进度一般情况下是按累计已发生的成本占合同
预计总成本的比例来确定。建造合同结果能够可靠估计是指同时满足以下条件：A、合同总收入能
够可靠计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际已发生的成本能清楚区分和可
靠计量；D、合同的完工进度和为完成整个合同尚需发生的成本能够可靠确定。
    第二：如果工程施工合同的结果不能够可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收
回的，工程合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为工
程合同费用；若合同成本不能够收回的，不能收回的金额应当在发生时立即作为工程合同费用，
不确认合同收入。
    ② 按规定确认工程合同收入和工程合同费用时，按当期确认的工程合同费用，借记“主营业
务成本”科目，按当期确认的工程合同收入，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷
记“工程施工——合同毛利”科目。第一、如果某个资产负债表日合同预计总成本将超过合同预
计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用，借记“资产减值损失”科目，贷记“存货跌价准
备——合同预计损失准备”科目。 第二、在合同执行中期某个资产负债表日，若该时点合同预计
总成本小于合同预计总收入，在确认工程合同收入、费用时，应转销合同预计损失准备，按确认
的工程合同费用，借记“主营业务成本”科目，按确认的工程合同收入，贷记“主营业务收入”
科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。同时，按相关工程施工合同预计
损失准备，借记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目，贷记“主营业务成本”科目。第
三、在合同竣工决算日确认工程合同收入、合同费用，转销以前合同预计损失准备时，应按累计
实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的工程合同费用后的余额，借记“主营业务成
本”科目，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的工程合同收入后的余额，贷记“主
营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。同时，按相关工程
施工合同已计提的预计损失准备，借记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目，贷记“主
营业务成本”科目。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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   本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
   区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
   若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
   2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
   3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
                                       63 / 115
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      经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
      以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
六、税项
1.    主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                                计税依据                                        税率
                                     工程结算收入、其他业务收入
营业税                                                                         3%、5%
                                     （注 1）
增值税                               销售额（注 2）                            17%、11%、6%、3%
城市维护建设税                       流转税额（注 3）                          5%、7%
教育费附加                           流转税额（注 3）                          5%
企业所得税                           应纳税所得额（注 4）                      25%、10%
     注 1：根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内
全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业全部营业税纳税人，由缴纳营业税改为缴纳增值税。因此，在 2016
年 5 月 1 日前，本公司及其子公司按工程结算收入缴纳 3%的营业税、按其他业务收入缴纳 5%的营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，
本公司及其下属子公司对提供工程施工劳务分别视不同情况执行 3%或 11%的增值税税率：对于 2016 年 5 月 1 日前已开工并经主
管税务机关备案批准的实行简易征收 3%的增值税率，其他按建筑施工劳务实行 11%的增值税率。
     注 2：报告期内本公司及除浙江广天构件股份有限公司姚江分公司、宁波广天新型建材有限公司、宁波新力水泥制品有限
公司、上饶广天建筑构件有限公司外其他子公司适用 17%的增值税税率，具体如下：
     注 2-1：浙江广天构件股份有限公司姚江分公司、宁波广天新型建材有限公司、上饶广天建筑构件有限公司分别由宁波市
江北区国家税务机关、宁波市科技园区国家税务局、上饶市信州区国税局认定为一般纳税人，执行税率为 17%。依据国家税务
总局关于简并增值税征收率政策的通知财税[2014]57 号 “一般纳税人销售自产的商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水
泥混凝土），可选择按照简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税”，上述公司在报告期内执行税率为 3%；
     注 2-2：宁波市政工程建设集团股份有限公司所属子公司宁波新力水泥制品有限公司按财税[2014]57 号文，在报告期内增
值税率为 3%。
     注 2-3：根据财政部及国家税务总局财税[2013]37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试
点税收政策的通知》本公司所属子公司浙江广天构件股份有限公司下属宁波广天顺安运输有限公司执行 11%增值税税率；设备
租赁分公司及设计分公司按小规模纳税人实行简易征收办法，执行 3%的增值税税率；宁波市明州建筑设计院有限公司设计费收
入执行 6%增值税税率。宁波冶金勘察设计研究股份有限公司勘察设计收入执行 6%增值税税率。
     注 3：本公司及子公司分别按照其在地区税务局申报的流转税额的 7%或 5%或 3%、2%计算缴纳城市维护建设税、教育费附加
及地方教育费附加。
     注 4： 本公司及除宁波建达起重设备安装有限公司、宁波市明州建筑设计院有限公司、宁波新宇监理有限公司、芜湖宁建
建筑工程有限公司外其他各子公司，报告期均按《中华人民共和国企业所得税法》适用 25%的企业所得税税率。
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 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 √适用 □不适用
                       纳税主体名称                                                     所得税税率
 宁波建达起重设备安装有限公司（注 4-1）                                                     25%
 宁波市明州建筑设计院有限公司（注 4-2）                                                     25%
 宁波新宇监理有限公司（注 4-3）                                                             10%
 芜湖宁建建筑工程有限公司（注 4-4）                                                         25%
     注 4-1：经宁波市鄞州区地方税务局江东分局审批，该企业属于小型微利企业，按核定征收方式缴纳企业所得税。税务机
 关核定的应税所得率为 8%，应纳税所得额按收入的 8%计算确定，适用税率为 25%。
     注 4-2：经宁波市海曙区地方税务局审批，按核定征收方式缴纳企业所得税，税务机关核定的应税所得率为 15%，应纳税所
 得额按收入的 15%计算确定，适用税率 25%。
     注 4-3：公司为小型微利企业，企业所得税率为 10%。
     注 4-4：该企业所得税征收方法为核定征收，应税所得率为 2%，应纳税所得额按收入的 2%计算确定, 适用税率 25%。
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                              期末余额                                 期初余额
 库存现金                                            1,119,328.47                               533,327.16
 银行存款                                        1,315,937,417.20                         1,544,861,276.85
 其他货币资金                                      248,585,122.70                           179,272,795.78
 合计                                            1,565,641,868.37                         1,724,667,399.79
   其中：存放在境外的款                              5,137,344.01                            12,975,458.37
         项总额
 其他说明
       期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金余额为 20,311,625.75 元，期末到期日
 三个月以上的其他货币资金余额为 15,800,000.00 元。
 2、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                                    期末余额                            期初余额
银行承兑票据                                              24,101,278.65                     18,777,173.10
商业承兑票据                                               9,664,822.45                     35,285,177.56
            合计                                          33,766,101.10                     54,062,350.66
 (2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                              期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                        265,192,516.26
                                                    65 / 115
                                       宁波建工 2017 年半年度报告
     商业承兑票据
               合计                               265,192,516.26
     3、 应收账款
     (1). 应收账款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                    期初余额
                       账面余额        坏账准备                  账面余额          坏账准备
      类别                                           账面                                        账面
                             比例           计提比                     比例             计提比
                     金额            金额            价值      金额              金额            价值
                             (%)            例(%)                      (%)               例(%)
单项金额重大并单    306,71 7.84 91,316 29.77         215,39   472,14 10.90 120,06 25.43 352,08
独计提坏账准备的    3,082.          ,419.1           6,663.   5,931.            2,324.          3,606.
应收账款                 65               1              54        01                74
按信用风险特征组    3,575, 91.43 235,55       6.59   3,339,   3,839, 88.65 220,38          5.74 3,618,
合计提坏账准备的    214,01          4,307.           659,71   265,75            9,895.          875,85
应收账款               7.87              23            0.64      2.87                31            7.56
单项金额不重大但    28,453 0.73 18,693 65.70         9,760,   19,479     0.45 16,077 82.54 3,402,
单独计提坏账准备    ,661.4          ,409.2           252.20   ,286.4            ,248.0          038.45
的应收账款                7               7                         7
                    3,910, 100.00 345,56      8.84   3,564,   4,330, 100.00 356,52         8.23 3,974,
      合计          380,76          4,135.           816,62   890,97            9,468.          361,50
                       1.99              61            6.38      0.35                07            2.28
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
     √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            应收账款                                     期末余额
          （按单位）         应收账款           坏账准备       计提比例         计提理由
      宁波汤仕玛置业有     54,412,857.86        5,441,285.79       10.00 结算缓慢，按谨慎性
      限公司                                                              原则计提坏账
      太仓康来特房地产     19,200,000.00        3,840,000.00       20.00 涉及诉讼，按谨慎性
      开发有限公司                                                        原则计提坏账
      宁波香格房地产开     19,454,455.00        9,727,227.50       50.00 涉及诉讼，按谨慎性
      发有限公司                                                          原则计提坏账
      苍南浙福数码家电     55,214,172.38        8,282,125.86       15.00 涉及诉讼，按谨慎性
      城开发有限公司                                                      原则计提坏账
      浙江华越置业有限     74,600,000.00       22,380,000.00       30.00 涉及诉讼，按谨慎性
      公司                                                                原则计提坏账
      兰溪市喜瑞地产发     23,312,270.00        6,993,681.00       30.00 涉及诉讼，按谨慎性
      展有限公司                                                          原则计提坏账
      浙江缙云路网物流     13,230,000.00        6,615,000.00       50.00 涉及诉讼，按谨慎性
      有限公司                                                            原则计提坏账
      杭州森淼房地产开     18,331,089.33       15,737,240.19       85.85 涉及诉讼，按谨慎性
      发有限公司                                                          原则计提坏账
      镇江深国投商用置     17,738,693.30        8,933,995.34       50.36 涉及诉讼，按谨慎性
      业有限公司                                                          原则计提坏账
      舟山凤凰岛置业发     11,219,544.78        3,365,863.43       30.00 涉及诉讼，按谨慎性
                                               66 / 115
                                    宁波建工 2017 年半年度报告
  展有限公司                                                                  原则计提坏账
    合计           306,713,082.65        91,316,419.11            /               /
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 √适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
         账龄
                               应收账款                    坏账准备                 计提比例
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 1 年以内                     2,031,181,911.31               60,935,457.33                      3.00
 1 年以内小计                 2,031,181,911.31               60,935,457.33                      3.00
 1至2年                         956,627,187.09               95,662,718.71                     10.00
 2至3年                         221,989,304.60               33,298,395.69                     15.00
 3至4年                          88,831,454.38               17,766,290.88                     20.00
 4至5年                          79,969,536.52               15,993,907.30                     20.00
 5 年以上                        59,487,686.62               11,897,537.32                     20.00
         合计                 3,438,087,080.52              235,554,307.23                      6.85
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 √适用 □不适用
                                   期末数                                      期初数
    组合名称                           计提比例          坏账                      计提比例    坏账
                        账面余额                                     账面余额
                                          (%)            准备                         (%)      准备
 待转销项税           137,126,937.35          —           —     137,093,979.06       —        —
      合计            137,126,937.35             —         —    137,093,979.06       —        —
 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                 计提比
债务人名称      账面余额         坏账金额         账龄                             计提理由
                                                                 例(%)
                                                                          企业原经营状况恶化，本年
金行大酒店
               8,950,000.00    2,612,505.00       1-5 年          29.19   经营迹象好转，按谨慎性原
有限公司
                                                                                则计提坏账
山东荷泽热                                                                企业经营状况恶化，按谨慎
               7,444,767.10    7,444,767.10      5 年以上        100.00
电有限公司                                                                    性原则计提坏账
宁波第五医                                                                涉及诉讼，按谨慎性原则计
               1,065,047.00     213,009.40        4-5 年          20.00
院                                                                                提坏账
宁波佳泰机
                                                                          企业经营状况恶化，按谨慎
械工程有限     1,637,895.30    1,637,895.30      5 年以上        100.00
                                                                              性原则计提坏账
公司
强盛建设工                                                                客户经营恶化，按谨慎性原
               1,637,860.27    1,637,860.27      5 年以上        100.00
程有限公司                                                                      则计提坏账
中顺汽车控                                                                业主经营恶化，按谨慎性原
               4,545,000.00    4,545,000.00      5 年以上        100.00
股有限公司                                                                      则计提坏账
                                              67 / 115
                                       宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                 计提比
债务人名称      账面余额            坏账金额         账龄                               计提理由
                                                                 例(%)
宁波南南置                                                                   涉及诉讼，按谨慎性原则计
              3,024,376.00      453,656.40           1 年内         15.00
业有限公司                                                                           提坏账
宁波东钱湖
                                                                             账龄较长，估计难以收回，
投资开发有     78,001.80            78,001.80     5 年以上        100.00
                                                                               按谨慎性原则计提坏账
限公司
鄞州区工业
                                                                             账龄较长，估计难以收回，
区开发建设     70,714.00            70,714.00        4-5 年       100.00
                                                                               按谨慎性原则计提坏账
有限公司
    合计      28,453,661.47   18,693,409.27
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 19,401,390.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,464,221.84 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                 单位名称                                     收回或转回金额           收回方式
 宁波镇海新恒德房产开发有限公司                                     10,739,049.64 款项回收
 宁波远望华夏置业发展有限公司                                         7,700,000.00 款项回收
 金行大酒店有限公司                                                   6,437,661.89 款项回收
 宁波汤仕玛置业有限公司                                               4,587,510.31 款项回收
                    合计                                            29,464,221.84          /
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                                                     核销金额
 实际核销的应收账款                                                                        902,501.39
 其中重要的应收账款核销情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                应收账款性                                                    款项是否由关联
   单位名称                         核销金额      核销原因  履行的核销程序
                    质                                                          交易产生
 其他小额       应收工程款          902,501.39 款项已无法收 经管理层批准    否
                                               回
     合计                 /         902,501.39        /             /               /
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
              单位名称                    期末余额          占应收账款总额的比例(%)        坏账准备余额
 郑州航嘉新能源有限公司                 143,749,734.00                           3.68        5,945,013.54
 鄞州区高桥镇保障性住房建设办公室       131,650,000.00                           3.37        3,949,500.00
                                                68 / 115
                                         宁波建工 2017 年半年度报告
                   单位名称                  期末余额          占应收账款总额的比例(%)       坏账准备余额
   大宁县正午日电太阳能科技有限公司       104,093,519.92                           2.66         8,659,351.99
   吉安盛天新能源有限公司                  86,419,655.96                           2.21         5,715,274.81
   浙江华越置业有限公司                    74,600,000.00                           1.91        22,380,000.00
                     合计                 540,512,909.88                          13.83        46,649,140.34
   4、 预付款项
   (1). 预付款项按账龄列示
   √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                    期初余额
    账龄
                           金额            比例(%)                     金额            比例(%)
   1 年以内             569,666,640.08             76.11            411,706,645.18             80.47
   1至2年                66,883,172.64              8.94             70,121,034.75             13.71
   2至3年                91,792,217.36             12.26             10,343,447.88              2.02
   3 年以上              20,118,574.97              2.69             19,417,635.06              3.80
       合计             748,460,605.05           100.00             511,588,762.87           100.00
   账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                                单位：元 币种：人民币
          债权单位                       债务单位                期末余额      账龄          未结算原因
                                 宁波甬城配电网建设有限公
宁波建工工程集团有限公司                                        6,976,950.00   1-2 年     工程项目未完成决算
                                 司江北分公司
                                 四川省南充市水电工程有限
宁波建工建乐工程有限公司                                        4,770,000.00   1-2 年     工程项目未完成决算
                                 公司
                                 山东盛世达电力工程有限公
宁波建工建乐工程有限公司                                        4,008,035.00              工程项目未完成决算
                                 司
           其中：                                               1,508,035.00   1-2 年
                                                                2,500,000.00   2-3 年
                                 宁波甬盛润腾物资贸易有限
宁波建工建乐工程有限公司                                        3,706,536.45   2-3 年     工程项目未完成决算
                                 公司
宁波建工工程集团有限公司         兰溪市希亮花岗石厂             3,561,360.00   1-2 年     工程项目未完成决算
宁波市政工程建设集团股份有限
                                 中跃市政工程有限公司           2,680,000.00   2-3 年     工程项目未完成决算
公司
宁波建工建乐工程有限公司         宁波江东朗阁门业有限公司       2,253,018.00   1-2 年     工程项目未完成决算
宁波建工建乐工程有限公司         山西弘桥电力工程有限公司       2,000,000.00   1-2 年     工程项目未完成决算
            合计                                               29,955,899.45
   (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                      单位名称                           期末余额               占预付款项总额的比例(%)
   浙江金乐太阳能科技有限公司                              246,040,412.48                             32.87
                                                    69 / 115
                                          宁波建工 2017 年半年度报告
                      单位名称                           期末余额             占预付款项总额的比例(%)
     宁波市东城华泰石业有限公司                            26,000,000.00                            3.47
     上海腾扬建材有限公司                                  14,118,711.18                            1.89
     浙江现代建工集团有限公司                              13,303,117.20                            1.78
     宁波恩川能源科技有限公司                              12,040,281.62                            1.61
                        合计                              311,502,522.48                           41.62
     5、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                        期初余额
                   账面余额            坏账准备                       账面余额         坏账准备
    类别                                              账面                                          账面
                         比例                计提比                         比例             计提比
                 金额                金额             价值          金额             金额           价值
                           (%)               例(%)                            (%)            例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特   1,375,51 98.69 115,768         8.42 1,259,74 1,065,43 98.33 84,131,            7.90 981,300
征组合计提坏   2,252.21       ,337.30              3,914.91 2,170.24        351.71                 ,818.53
账准备的其他
应收款
单项金额不重   18,235,0        1.31 18,235, 100.00              18,055,0     1.67 18,055, 100.00
大但单独计提      37.67              037.67                        37.67           037.67
坏账准备的其
他应收款
               1,393,74 100.00 134,003        9.61 1,259,74 1,083,48 100.00 102,186           9.43 981,300
    合计
               7,289.88        ,374.97             3,914.91 7,207.91        ,389.38                ,818.53
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
               账龄                   其他应收款               坏账准备                计提比例
     1 年以内
     其中：1 年以内分项
     1 年以内                           636,914,554.98          19,107,436.63                      3.00
     1 年以内小计                       636,914,554.98          19,107,436.63                      3.00
     1至2年                             336,921,667.84          33,692,166.78                     10.00
     2至3年                             106,982,568.98          16,047,385.35                     15.00
     3至4年                              85,261,745.06          17,052,349.01                     20.00
     4至5年                              58,120,193.91          11,624,038.78                     20.00
     5 年以上                            91,224,803.74          18,244,960.75                     20.00
               合计                   1,315,425,534.51         115,768,337.30                      8.80
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
                                                   70 / 115
                                    宁波建工 2017 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                           期末数
         组合名称                                        计提比例
                                 账面余额                                       坏账准备
                                                             (%)
备用金                            5,196,478.87               —                             —
投标保证金                       54,890,238.83               —                             —
           合计                  60,086,717.70               —                             —
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    计提比
  债务人名称          账面余额           坏账金额          账龄                    计提理由
                                                                    例(%)
                                                                              客户处于清算状
宁波压力容器有                                            5 年以
                     4,246,436.14       4,246,436.14                100.00 态，款项预计难以
限公司                                                      上
                                                                              收回
上海东兴置业有                                            5 年以              客户资产已被清
                     2,900,000.00       2,900,000.00                100.00
限公司                                                      上                算，款项难以收回
                                                                              客户无可执行有效
上海晓磊设备出
                     2,777,026.00       2,777,026.00      4-5 年    100.00 财产，款项很难执
租公司
                                                                              行到位
                                                          5 年以              账龄 5 年以上，收
周鹏程               2,200,952.25       2,200,952.25                100.00
                                                            上                回难度大
上海华信世纪建                                            5 年以              账龄较长，收回难
                     1,500,000.00       1,500,000.00                100.00
筑工程有限公司                                              上                度大
                                                          5 年以              账龄 5 年以上，收
金重有                200,000.00            200,000.00              100.00
                                                            上                回难度大
其他账龄较长已
                                                          5 年以             账龄 5 年以上已无
无法回收的小额       4,410,623.28       4,410,623.28                100.00
                                                            上               法回收
应收款
      合计          18,235,037.67      18,235,037.67        —      100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 31,816,985.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                          期末账面余额                 期初账面余额
备用金                                              5,196,478.87                 5,014,265.98
对外单位的押金、保证金                            101,887,037.84               333,123,522.67
往来款项                                        1,286,663,773.17               745,349,419.26
            合计                                1,393,747,289.88             1,083,487,207.91
                                              71 / 115
                                               宁波建工 2017 年半年度报告
          (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
          √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                               占其他应收款
                                  款项的性                                                     坏账准备
                 单位名称                          期末余额          账龄      期末余额合计
                                    质                                                         期末余额
                                                                               数的比例(%)
          中经云数据存储科技     往来款项       170,639,214.72 2 年以内                12.24 10,579,176.44
          （北京）有限公司
          盘县交通投资开发有     往来款项       150,000,000.00 1 年以内               10.76 4,500,000.00
          限责任公司
          宁波都市房产开发有     往来款项       100,648,105.36 2 年以内                7.22 4,464,810.54
          限公司
          安顺市交通建设投资     往来款项        50,000,000.00 1 年以内                3.59 1,500,000.00
          有限责任公司
          宁波光和贸易有限公     往来款项        32,510,052.42 1 年以内                2.33      975,301.57
          司
                  合计                          503,797,372.50                        36.14 22,019,288.55
          6、 存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                              期初余额
   项目
              账面余额     跌价准备             账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料     124,117,771.03                    124,117,771.03   157,177,210.60                  157,177,210.60
库存商品 285,443,687.30                      285,443,687.30   216,206,090.60                  216,206,090.60
周转材料    31,939,398.97                     31,939,398.97    31,229,077.60                   31,229,077.60
在产品     181,018,929.44                    181,018,929.44   121,951,692.87                  121,951,692.87
建造合同形 3,281,380,959. 94,926,955.        3,186,454,003.   3,712,460,819.   102,496,040. 3,609,964,779.
成的已完工             02          90                    12               62               00
未结算资产
    合计   3,903,900,745. 94,926,955.        3,808,973,789. 4,239,024,891. 102,496,040. 4,136,528,851.
                       76          90                    86             29           00
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                 本期增加金额          本期减少金额
          项目                期初余额                       其                           期末余额
                                                   计提              转回或转销    其他
                                                             他
   建造合同形成的已         102,496,040.00     808,341.70           8,377,425.80              94,926,955.90
   完工未结算资产
         合计               102,496,040.00     808,341.70           8,377,425.80              94,926,955.90
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
          √适用 □不适用
                                                       72 / 115
                                              宁波建工 2017 年半年度报告
              本公司子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司承接的 BT 建设项目永达路项目、杭甬高速
          项目、四明路项目累计共进行借款费用资本化 18,976,819.24 元。
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 项目                                           余额
          累计已发生成本                                                              64,186,136,002.49
          累计已确认毛利                                                               4,620,065,315.16
          减：预计损失                                                                    94,926,955.90
              已办理结算的金额                                                        65,524,820,358.63
          建造合同形成的已完工未结算资产                                               3,186,454,003.12
          7、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                         项目                           期末余额                       期初余额
      待抵扣进项税                                          61,559,331.40                  36,851,647.57
      银行理财产品                                                                          8,050,000.00
      预交各项税费                                           17,378,637.21                  6,446,526.08
                         合计                                78,937,968.61                 51,348,173.65
          8、 可供出售金融资产
          (1).   可供出售金融资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                 期初余额
                                                                                        减
       项目                                                                             值
                           账面余额        减值准备       账面价值         账面余额          账面价值
                                                                                        准
                                                                                        备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00             126,300,000.00
    按公允价值计量
的
   按成本计量的    126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00             126,300,000.00
    合计       126,300,000.00 9,000,000.00 117,300,000.00 126,300,000.00             126,300,000.00
          (2).   期末按成本计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
 被投资                                                                                   在被投   本期现金
                                账面余额                             减值准备
   单位                                                                                   资单位     红利
                                                      73 / 115
                                                     宁波建工 2017 年半年度报告
                                  本   本                                          本                     持股比
                                  期   期                     期       本期        期                     例(%)
                      期初                       期末                                        期末
                                  增   减                     初       增加        减
                                  加   少                                          少
北京韬盛科技      18,000,000                 18,000,000.            9,000,000            9,000,000.0         4.68
发展有限公司             .00                          00                  .00
宁波设联施工      300,000.00                  300,000.00                                                    15.00     100,000.
图审查有限公
司
深圳融美科技      88,000,000                 88,000,000.                                                    20.00
有限公司                 .00
万邦德医疗科      20,000,000                 20,000,000.                                                    10.00
技有限公司               .00
                  126,300,00                 126,300,000            9,000,000            9,000,000.0                  100,000.
    合计
                        0.00                         .00                  .00                      0
           (3).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                   可供出售权益               可供出售债务
               可供出售金融资产分类                                                                          合计
                                                       工具                       工具
           期初已计提减值余额
           本期计提                                     9,000,000.00                                       9,000,000.00
           其中：从其他综合收益转入
           本期减少
           其中：期后公允价值回升转回                              /
           期末已计提减值金余额                         9,000,000.00                                       9,000,000.00
           9、 长期应收款
           (1) 长期应收款情况：
           √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                          期初余额              折
                                            坏                                  坏                现
                  项目                      账                                  账                率
                                账面余额           账面价值       账面余额            账面价值
                                            准                                  准                区
                                            备                                  备                间
           垫付的工程款      127,608,129.56     127,608,129.56 142,290,899.83      142,290,899.83
               合计          127,608,129.56     127,608,129.56 142,290,899.83      142,290,899.83 /
             注：本公司子公司宁波市政工程集团与浙江现代建工集团有限公司联合承建金华经济开发区 330 国道改建工程 PC+融资项目 2
             标，按项目合同约定，项目建设所需资金由承建方负责筹集并汇入业主方开设的专项账户，再由业主按工程进度拨付工程款，
             承建方垫付的资金在项目工程项目竣工验收合格后分四年收回。上表长期应收款为截至 2017 年 6 月 30 日公司已垫付的工程
             款。
           10、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                              74 / 115
                                           宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                 本期增减变动
                                          权益                     宣告
                                                                                                  减值
                                          法下      其他           发放
                   期初                                    其他           计提            期末    准备
  被投资单位               追加   减少    确认      综合           现金
                   余额                                    权益           减值     其他   余额    期末
                           投资   投资    的投      收益           股利
                                                           变动           准备                    余额
                                          资损      调整           或利
                                          益                       润
一、合营企业
小计
二、联营企业
宁波普利凯建      41,32                  -2,83                                            38,49
筑科技有限公      5,773                  2,090                                            3,682
司                  .56                    .92                                              .64
上海安璇财务      500,0                                                                   500,0
咨询有限公司      00.00                                                                   00.00
小计              41,82                  -2,83                                            38,99
                  5,773                  2,090                                            3,682
                    .56                    .92                                              .64
                  41,82                  -2,83                                            38,99
     合计         5,773                  2,090                                            3,682
                    .56                    .92                                              .64
         11、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             房屋及建筑                               仪器及实验            电子设备及
  项目                     施工机械      生产设备                  运输设备              合计
                 物                                     设备                    其他
一、账面原
值：
    1.期     474,782,387 172,857,951. 76,438,980 24,054,329. 128,516,20 38,203,944 914,853,800
初余额               .41           68        .64          78       6.50        .14         .15
    2.本
             64,637,265.              3,198,116.                   7,354,407. 6,146,182. 85,201,999.
期增加金                 3,866,026.24
                      94                      97                           32         99
额
       （1   39,475,849.              3,198,116.                   7,354,407. 6,146,182. 60,040,582.
                         3,866,026.24
）购置                36                      97                           32         99
       （2
             25,161,416.                                                                  25,161,416.
）在建工程
                      58
转入
       （3
）企业合并
增加
      3.本
             3,461,493.0              1,447,179.                   8,175,384.            16,529,141.
期减少金                 2,859,743.60                                         585,341.19
                       0                      48                           08
额
       （1   3,461,493.0              1,447,179.                   8,175,384.            16,529,141.
                         2,859,743.60                                         585,341.19
）处置或报             0                      48                           08
                                                      75 / 115
                                         宁波建工 2017 年半年度报告
废
    4.期     535,958,160 173,864,234. 78,189,918 24,054,329. 127,695,22 43,764,785 983,526,658
末余额               .35           32        .13          78       9.74        .94         .26
二、累计折
旧
    1.期     70,231,022. 97,375,457.6 29,876,343 12,319,227. 87,547,864 31,257,213 328,607,127
初余额                10            7        .01          37        .01        .49         .65
    2.本
             7,304,787.0              5,332,520.                             10,001,249 30,311,800.
期增加金                 6,344,564.51               478,246.63 850,431.29
                       7                      71                                    .94
额
      （1    7,304,787.0              5,332,520.                             10,001,249 30,311,800.
                         6,344,564.51               478,246.63 850,431.29
）计提                 7                      71                                    .94
    3.本
                                                                6,349,021.           10,424,080.
期减少金     411,868.96 2,702,361.68 938,967.36                            21,861.07
                                                                        17
额
      （1
                                                                6,349,021.           10,424,080.
）处置或报   411,868.96 2,702,361.68 938,967.36                            21,861.07
                                                                        17
废
    4.期     77,123,940. 101,017,660. 34,269,896 12,797,474. 82,049,274 41,236,602 348,494,847
末余额                21           50        .36          00        .13        .36         .56
三、减值准
备
    1.期     1,890,000.0              1,000,000.                                        2,932,712.8
                                                                 42,712.86
初余额                 0                      00
    2.本
期增加金
额
      （1
）计提
    3.本
期减少金
额
      （1
）处置或报
废
    4.期     1,890,000.0              1,000,000.                                        2,932,712.8
                                                                 42,712.86
末余额                 0                      00
四、账面价
值
    1.期
             456,944,220 72,846,573.8 42,920,021 11,256,855. 45,603,242 2,528,183. 632,099,097
末账面价
                     .14            2        .77          78        .75         58         .84
值
    2.期
             402,661,365 75,482,494.0 45,562,637 11,735,102. 40,925,629 6,946,730. 583,313,959
初账面价
                     .31            1        .63          41        .63         65         .64
值
        (2). 暂时闲置的固定资产情况
        √适用 □不适用
                                                   76 / 115
                                          宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                              单位：元 币种：人民币
         项目               账面原值         累计折旧           减值准备        账面价值     备注
     房屋及建筑物         10,711,120.87    1,135,385.76       1,890,000.00    7,685,735.11
     生产设备              4,530,949.63    2,789,944.73       1,000,000.00      741,004.90
         合计             15,242,070.50    3,925,330.49       2,890,000.00    8,426,740.01
     (3). 通过经营租赁租出的固定资产
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                         项目                                          期末账面价值
     房屋及建筑物                                                                    14,753,111.06
                         合计                                                        14,753,111.06
     12、 在建工程
     (1). 在建工程情况
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                               期初余额
            项目                        减值准                               减值准
                         账面余额                   账面价值     账面余额              账面价值
                                          备                                   备
     办公用房         74,910,350.96              74,910,350.96 88,084,897.87         88,084,897.87
     生产用房          6,621,218.77               6,621,218.77
         合计         81,531,569.73              81,531,569.73 88,084,897.87         88,084,897.87
     13、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
     项目           土地使用权          软件           专有技术          专利技术         合计
一、账面原值
     1.期初余      277,398,312.98   5,716,062.00     12,600,300.00     11,431,700.00   307,146,374.98
额
     2.本期增       31,369,563.47     535,467.59                                        31,905,031.06
加金额
        (1)购       31,369,563.47     535,467.59                                        31,905,031.06
置
        (2)内
部研发
        (3)企
业合并增加
     3.本期减
少金额
        (1)处
置
    4.期末余       308,767,876.45   6,251,529.59     12,600,300.00     11,431,700.00   339,051,406.04
额
二、累计摊销
                                                   77 / 115
                                        宁波建工 2017 年半年度报告
     1.期初余     38,816,893.37    3,468,672.15     5,040,120.00     4,572,680.16    51,898,365.68
额
    2.本期增       3,165,309.64      459,505.72        630,015.00     571,585.02      4,826,415.38
加金额
      （1）计      3,165,309.64      459,505.72        630,015.00     571,585.02      4,826,415.38
提
    3.本期减
少金额
       (1)处
置
    4.期末余      41,982,203.01    3,928,177.87     5,670,135.00     5,144,265.18    56,724,781.06
额
三、减值准备
    1.期初余
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      (1)处
置
    4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账     266,785,673.44    2,323,351.72     6,930,165.00     6,287,434.82   282,326,624.98
面价值
    2.期初账     238,581,419.61    2,247,389.85     7,560,180.00     6,859,019.84   255,248,009.30
面价值
     本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
     14、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                     本期增加        本期减少
     被投资单位名称或形
                                  期初余额         企业合并形成                     期末余额
       成商誉的事项                                                    处置
                                                       的
     购买宁波市政集团形      155,608,796.03                                         155,608,796.03
     成的商誉
     购买南非安兰证券形       33,708,127.81                                          33,708,127.81
     成的商誉
     购买浙江置华建设形           5,581,203.60                                        5,581,203.60
     成的商誉
             合计            194,898,127.44                                         194,898,127.44
                                                  78 / 115
                                   宁波建工 2017 年半年度报告
 (2). 商誉减值准备
 □适用 √不适用
 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
 √适用 □不适用
     期末对取得的商誉进行减值测试时，将被收购公司整体视为一个资产组。资产组的可收回金
 额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据该公司管理层批准的财
 务预测为基础的现金流量预测来确定。所采用的平均增长率与该公司目前所处的经营环境、发展
 规划及历史经营业绩基本相符，现金流折现时所采用的是反映相关与该公司及行业规模特定风险
 适用的折现率。减值测试结果显示，上述在企业合并中产生的商誉并未减值，期末无需计提减值
 准备。
 15、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额     本期增加金额    本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
房屋装修费用     2,041,263.11     766,488.66      869,560.54                     1,938,191.23
    合计         2,041,263.11     766,488.66      869,560.54                     1,938,191.23
 16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
          项目          可抵扣暂时性差      递延所得税          可抵扣暂时性差      递延所得税
                               异               资产                   异               资产
  资产减值准备          580,104,956.74 145,026,239.21           558,141,419.70 139,535,354.93
  可抵扣亏损              48,636,636.44   12,159,159.11           66,788,254.64    16,697,063.66
    合计            628,741,593.18 157,185,398.32           624,929,674.34 156,232,418.59
 (2). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                          期初余额
 可抵扣暂时性差异                               6,322,222.60                      6,003,190.61
 可抵扣亏损
            合计                                 6,322,222.60                      6,003,190.61
 其他说明：
 √适用 □不适用
     由于因东北分公司、设计分公司、宁波市明州建筑设计院有限公司、宁波建达起重设备安装
 有限公司按核定征收方式缴纳企业所得税，因此本公司没有确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
 差异。
                                           79 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
临时设施                                    8,896,940.04                 7,346,405.06
对宁波建乐东城木业有限公司                  2,280,000.00                 2,280,000.00
债权性投资（注）
            合计                            11,176,940.04                9,626,405.06
其他说明：
      本公司所属子公司宁波建乐建筑装潢有限公司对宁波建乐东城木业有限公司原投资持股比
例为 49%，根据投资协议，宁波建乐建筑装潢有限公司不参与对被投资方的经营管理及财务决策，
仅按投资协议收取固定收益，根据企业会计准则的相关规定，在其他非流动资产项下列报。
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                     期初余额
抵押借款                                247,760,000.00               174,320,000.00
保证借款                              3,237,800,000.00             3,069,300,000.00
抵押+保证借款                             70,000,000.00              178,000,000.00
质押借款                                395,000,000.00                 20,000,000.00
信用借款                                  20,000,000.00              275,000,000.00
信用证借款                                10,000,000.00                10,000,000.00
           合计                       3,980,560,000.00             3,726,620,000.00
19、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                       期初余额
银行承兑汇票                            284,832,866.00                 321,816,926.60
商业承兑汇票                                500,000.00                  35,000,000.00
    合计                            285,332,866.00                 356,816,926.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                       期初余额
1 年以内（含 1 年）                 2,461,720,720.51                 3,249,950,238.13
1 年以上                            1,128,846,095.42                 1,155,651,572.72
          合计                      3,590,566,815.93                 4,405,601,810.85
                                       80 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                 期末余额                     未偿还或结转的原因
宁波同润鼎贸易有限公司         41,419,405.14        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
浙江现代建工集团有限公司       40,529,307.56        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
北京天龙装饰公司               37,106,375.39        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
四川省雅安西南水泥有限公司     15,927,212.67        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
九江市润豪混凝土有限公司       15,008,067.50        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
重庆锦通建设工程有限公司       12,744,289.48        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
开发区长虹钢管型材厂           12,661,619.88        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
宁波球冠电缆股份有限公司        9,932,253.44        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
宁波博励建材有限公司            9,475,269.47        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
温州明楼经贸有限公司            8,752,255.17        工程项目未决算，导致与相应供应商结算滞后
            合计              203,556,055.70
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
预收工程款                                  286,058,273.65                  169,249,179.03
已结算尚未完工款                             84,466,411.53                   74,454,787.28
           合计                             370,524,685.18                  243,703,966.31
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额               未偿还或结转的原因
中铁隧道集团有限公司                          13,141,924.53    未获得业主计量确认
宁波市政工程前期办公室                        10,680,000.00    未获得业主计量确认
芜湖达观房产开发有限公司                       8,225,103.93    未获得业主计量确认
舟山阿鲁亚大酒店开发有限公司                   3,564,186.53    未获得业主计量确认
宁波市建设委员会援建过渡房专户                 2,426,981.62    未获得业主计量确认
              合计                            38,038,196.61
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                                            金额
累计已发生成本                                                           1,985,562,887.58
累计已确认毛利                                                             139,562,230.19
减：预计损失
    已办理结算的金额                                                      2,209,591,529.30
建造合同形成的已完工未结算项目                                              -84,466,411.53
                                         81 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
22、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额         本期增加             本期减少       期末余额
一、短期薪酬             32,878,444.69   195,790,945.00       225,190,158.36  3,479,231.33
二、离职后福利-设定          30,918.41    16,892,975.43        15,862,906.70  1,060,987.14
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
    合计             32,909,363.10   212,683,920.43       241,053,065.06    4,540,218.47
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
    项目               期初余额         本期增加            本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴     32,137,957.73   163,604,539.79       194,904,429.77   838,067.75
和补贴
二、职工福利费                             7,499,543.43         7,499,543.43               -
三、社会保险费              33,268.00     11,190,247.50        10,572,535.03      650,980.47
其中：医疗保险费            22,038.51      9,520,320.35         8,906,451.23      635,907.63
      工伤保险费             1,994.23      1,024,962.30         1,023,457.33        3,499.20
      生育保险费             9,235.26        644,964.85           642,626.47       11,573.64
四、住房公积金                            10,292,258.10         9,681,472.10      610,786.00
五、工会经费和职工教       707,218.96      3,204,356.18         2,532,178.03    1,379,397.11
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计             32,878,444.69   195,790,945.00       225,190,158.36    3,479,231.33
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
       项目               期初余额          本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险             27,925.89     15,861,754.51       14,901,335.26    988,345.14
2、失业保险费                 2,992.52     1,031,220.92          961,571.44      72,642.00
3、企业年金缴费
       合计                 30,918.41     16,892,975.43       15,862,906.70    1,060,987.14
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                        期初余额
                                         82 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
增值税                                         6,161,201.02                  6,804,295.78
营业税                                         3,051,191.53                  4,128,080.29
企业所得税                                    17,670,878.20                 47,315,567.00
城市维护建设税                                10,788,024.73                 10,315,689.89
房产税                                             2,941.79
土地使用税                                        25,973.40
个人所得税                                     6,818,823.76                  2,265,651.40
教育费附加                                     6,081,843.23                  7,345,072.50
地方教育费附加                                 2,068,594.81                    809,876.61
水利基金                                       2,825,318.18                  2,603,312.48
印花税                                            84,392.46
其他税费                                         190,169.26                    571,074.80
            合计                              55,769,352.37                 82,158,620.75
24、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                       381,111.11                 202,772.22
企业债券利息
短期借款应付利息                                    6,300,922.91             6,181,790.51
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                 6,682,034.02            6,384,562.73
其他说明：
√适用 □不适用
     因银行一般计算利息仅到每月 20 日，公司按权责发生制计提 6 月 21 日至 30 日的借款利息。
25、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                        期初余额
普通股股利                                    1,189,545.89                      989,545.89
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                               1,189,545.89                     989,545.89
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司少数股东未领取
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                        期初余额
                                         83 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
分包单位押金或保证金                     130,131,959.05                    164,208,946.96
其他往来款项                           1,230,475,788.57                  1,112,949,877.51
          合计                         1,360,607,747.62                  1,277,158,824.47
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                            期末余额              未偿还或结转的原因
苍南龙华房地产开发有限公司                        23,152,250.00     往来款
宁波阿鲁亚德胜隔离开关有限公司                    18,000,000.00     往来款
宁兴房地产                                        18,220,000.00     往来款
苏州金旺土方工程有限公司                            5,743,475.02    往来款
宁波恒兴华腾物资贸易有限公司                        3,606,334.03    往来款
宁波高新区挺信建筑基础工程有限公司                  3,500,000.00    往来款
                合计                              72,222,059.05             ——
27、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                      30,000,000.00                    52,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                           30,000,000.00                   52,500,000.00
28、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                          期初余额
待转销项税                               137,126,937.35                    137,093,979.06
           合计                          137,126,937.35                    137,093,979.06
29、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                        期初余额
保证借款                                 148,000,000.00                    100,000,000.00
信用借款                                 150,000,000.00
委托借款                                                                    30,000,000.00
            合计                          298,000,000.00                   130,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
保证借款利率区间为 4.75%-5.51%，信用借款利率为 4.90%。
                                       84 / 115
                                     宁波建工 2017 年半年度报告
30、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额         本期增加        本期减少         期末余额     形成原因
政府拨付的专     1,400,000.00                                      1,400,000.00
项资金
    合计         1,400,000.00                                      1,400,000.00
其他说明：
    专项应付款中，40 万元系本公司收到的由宁波市财政局根据宁波市财政局、宁波市总部经济
发展领导小组办公室联合下发的甬财政工【2012】1378 号文件《关于下达 2012 年宁波市优势总
部企业激励资金的通知》拨付本公司专款专用的激励资金；100 万元系本公司收到的由宁波市财
政局、宁波市总部经济发展领导小组办公室联合下发的甬财政工【2013】1543 号文件《关于下达
2013 年宁波市优势总部企业激励资金的通知》拨付本公司专款专用的激励资金。
31、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种人民币
   项目        期初余额      本期增加      本期减少       期末余额                形成原因
政府补助 28,698,284.84                     384,916.31 28,313,368.53 与资产相关的拆迁补偿款
  合计   28,698,284.84                     384,916.31 28,313,368.53
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
   负债项目           期初余额   本期新增 本期计入营业 其他   期末余额    与资产相关/
                                 补助金额 外收入金额 变动                   与收益相关
宁波市政集团本     28,698,284.84            384,916.31      28,313,368.53 与资产相关
部土地拆迁补偿
合计               28,698,284.84                   384,916.31         28,313,368.53
其他说明：
√适用 □不适用
     本公司子公司宁波市政集团本部于 2014 年收到拆迁补偿款 41,825,944.00 元，收到的补偿款
中 用 于 弥 补 拆 迁 损 失 的 金 额 为 11,318,078.60 元 ， 用 于 补 偿 拆 迁 后 新 建 资 产 的 金 额 为
30,507,865.40 元，计入递延收益并按照资产使用年限分摊。本年分摊递延收益 384,916.31 元。
32、 股本
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                期初余额                    本次变动增减（+、一）                   期末余额
                                               85 / 115
                                           宁波建工 2017 年半年度报告
                                       发行              公积金
                                                 送股                   其他    小计
                                       新股                转股
       股份总数      976,080,000.00                                                    976,080,000.00
       33、 资本公积
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                    期初余额           本期增加         本期减少      期末余额
       资本溢价（股本溢价）           515,771,014.05     1,081,851.73                  516,852,865.78
       其他资本公积
               合计                   515,771,014.05     1,081,851.73                  516,852,865.78
       其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
             本期资本公积变动系不变动控制权的情形下增加投资以及购买少数股东权益引起，具体影响
       如下：
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                  浙江广天构件股份有       上海雍胜投资管理有 宁波建乐建筑装潢有
                项    目
                                         限公司                  限公司               限公司
       支付的对价                       82,800,000.00            5,159,000.00        26,162,500.11
       减：按取得股权比例计算
                                         86,197,310.26             3,251,233.99           25,754,807.59
       的子公司净资产份额
       差额                              -3,397,310.26             1,907,766.01              407,692.52
       其中调整资本公积：                 3,397,310.26            -1,907,766.01             -407,692.52
       34、 其他综合收益
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                        本期发生金额
                                                  减：前
                                                  期计
                                                  入其
                                                          减：
                           期初       本期所得    他综                         税后归属       期末
      项目                                                所得 税后归属
                           余额       税前发生    合收                         于少数股       余额
                                                          税费 于母公司
                                        额        益当                           东
                                                            用
                                                  期转
                                                  入损
                                                    益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
  权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
                                                    86 / 115
                                          宁波建工 2017 年半年度报告
二、以后将重分类进    -357,706.35   82,834.94                      80,805.48    2,029.46   -276,900.87
损益的其他综合收
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
   可供出售金融资
产公允价值变动损
益
   持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
   现金流量套期损
益的有效部分
   外币财务报表折     -357,706.35   82,834.94                      80,805.48    2,029.46   -276,900.87
算差额
其他综合收益合计      -357,706.35   82,834.94                      80,805.48    2,029.46   -276,900.87
       35、 专项储备
       √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目            期初余额             本期增加               本期减少         期末余额
       安全生产费            4,246,982.81       131,579,827.99         131,757,999.97     4,068,810.83
             合计            4,246,982.81       131,579,827.99         131,757,999.97     4,068,810.83
       36、 盈余公积
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
             项目           期初余额             本期增加               本期减少          期末余额
       法定盈余公积       75,726,390.27                                                 75,726,390.27
             合计         75,726,390.27                                                 75,726,390.27
       37、 未分配利润
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                               本期                            上期
       调整前上期末未分配利润                           870,352,713.91                  733,530,982.38
       调整期初未分配利润合计数（调增+，
       调减－）
       调整后期初未分配利润                              870,352,713.91                733,530,982.38
       加：本期归属于母公司所有者的净利                   99,269,740.23                 91,716,961.14
       润
       减：提取法定盈余公积
           提取任意盈余公积
           提取一般风险准备
           应付普通股股利                                     68,325,600.00                 58,564,800
           转作股本的普通股股利
                                                   87 / 115
                                   宁波建工 2017 年半年度报告
期末未分配利润                                     901,296,854.14             766,683,143.52
38、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
    项目
                      收入               成本                  收入               成本
 主营业务       6,546,984,470.88   6,069,273,030.55      6,238,149,440.47 5,727,009,739.67
 其他业务          38,408,706.15       7,302,887.49          8,311,099.76       6,648,729.85
     合计       6,585,393,177.03   6,076,575,918.04      6,246,460,540.23 5,733,658,469.52
39、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
营业税                                           1,920,085.53                  71,715,181.60
城市维护建设税                                 10,571,032.86                     9,005,408.20
教育费附加                                       7,726,609.16                    7,248,920.53
水利基金                                           968,486.72                    4,332,150.00
房产税                                           1,788,811.96
土地使用税                                         966,492.74
车船使用税                                         985,981.23
印花税                                           1,899,655.09
其他                                               947,756.44
            合计                               27,774,911.73                   92,301,660.33
40、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额
装卸运输费                                        6,433,668.20                   1,743,976.89
销售人员工资                                        512,508.30                     593,338.30
业务经费                                            137,820.87                     199,113.49
修理费                                                2,823.08
广告费                                               44,870.06                     48,257.49
其他                                                 24,691.72                     20,034.49
               合计                               7,156,382.23                  2,604,720.66
41、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                            本期发生额                上期发生额
人工费用                                             121,359,161.11             99,228,037.61
办公运营费用                                           19,475,934.34            16,544,964.94
折旧摊销费用                                           14,764,817.80            15,061,180.48
业务招待费                                              8,823,740.42             8,336,033.16
税金                                                                             9,001,392.74
                                           88 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
研发费                                               12,746,323.52              3,480,447.38
中介、诉讼、咨询费用                                  4,035,926.70              7,939,326.71
差旅费用                                              6,520,741.72              5,002,192.27
其他费用                                              1,373,696.12                244,709.45
合计                                                189,100,341.73            164,838,284.74
42、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额              上期发生额
利息支出                                           111,965,495.35           92,397,382.89
减：利息收入                                       -10,329,041.55           -9,132,265.80
汇兑损失                                                 4,508.92                1,569.13
减：汇兑收益                                                                    -5,287.21
手续费支出                                            3,705,255.56           1,234,219.02
其他支出                                                                       500,050.00
合计                                                105,346,218.28          84,995,668.03
43、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                 21,754,154.52                      33,044,592.03
二、存货跌价损失                             -7,569,084.10                       9,336,914.72
三、可供出售金融资产减值损失                  9,000,000.00
              合计                           23,185,070.42                     42,381,506.75
44、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -2,832,090.92                      -2,383,775.59
可供出售金融资产等取得的投资收                  100,000.00                         100,000.00
益
其他                                                                            5,000,000.00
              合计                           -2,732,090.92                      2,716,224.41
45、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常
                项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                性损益的金额
非流动资产处置利得合计                     86,376.57                                86,376.57
其中：固定资产处置利得                     86,376.57                                86,376.57
      无形资产处置利得
                                         89 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                509,186.31          10,201,624.21        509,186.31
其他                                  1,433,336.99           6,685,365.62      1,433,336.99
             合计                     2,028,899.87          16,886,989.83      2,028,899.87
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      补助项目            本期发生金额          上期发生金额        与资产相关/与收益相关
财政补贴款                       8,960.00            8,750,278.00 与收益相关
宁波市政集团拆迁补偿           384,916.31              384,916.32 与收益相关
财政奖励款                     100,000.00              352,200.00 与收益相关
税收返还款                                             679,324.00 与收益相关
其他政府补贴                    15,310.00               34,905.89 与收益相关
    合计                   509,186.31           10,201,624.21
46、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性
           项目                  本期发生额             上期发生额
                                                                           损益的金额
非流动资产处置损失合计                193,068.32          279,741.26           193,068.32
其中：固定资产处置损失                193,068.32          279,741.26           193,068.32
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                35,300.00            17,561.00            35,300.00
其他                                 1,245,275.36           548,637.81         1,245,275.36
            合计                     1,473,643.68           845,940.07         1,473,643.68
47、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                 54,576,880.16                 46,293,961.69
递延所得税费用                                   -952,979.73                   -127,953.02
            合计                               53,623,900.43                 46,166,008.67
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                  154,077,499.87
                                         90 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               38,519,374.97
子公司适用不同税率的影响                                                        -867,308.55
调整以前期间所得税的影响                                                      16,983,137.63
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                -379,081.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                        -632,222.26
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                    53,623,900.43
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、34、其他综合收益
49、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                       项目                                 本期发生额        上期发生额
暂收款和收回暂付款                                          267,161,519.24 243,059,071.62
法院冻结款变动净额                                            18,908,160.92     7,611,147.94
用于经营活动的3个月以上其他货币资金变动净额                   17,398,494.60
收到补贴款                                                       124,270.00   10,201,624.21
利息收入                                                      10,329,041.55     9,132,265.80
收到的赔偿款及其他收入                                         1,241,388.36     6,685,365.62
                       合计                                 315,162,874.67 276,689,475.19
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                       项目                                 本期发生额        上期发生额
用于经营活动的3个月以上其他货币资金变动净额                                   17,299,303.42
业务招待费                                                     8,823,740.42     8,535,146.65
科技费用                                                      12,746,323.52     3,480,447.38
中介、诉讼、咨询费用                                           4,035,926.70     7,939,326.71
差旅费用                                                       6,520,741.72     5,002,192.27
办公运营费用                                                  19,475,934.34   16,544,964.94
运输装卸费                                                     6,433,668.20     1,743,976.89
其他运营费用                                                   2,306,512.96     1,547,220.45
暂付款和支付暂收款                                          532,017,322.31 516,368,204.22
                       合计                                 592,360,170.17 578,460,782.93
(3).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                    上期发生额
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保持控持情况下购买少数股东股权
支付的现金                                          36,481,500.11
              合计                                  36,481,500.11
50、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                     补充资料                                   本期金额         上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                        100,453,599.44      98,271,495.70
加：资产减值准备                                               23,185,070.42      42,381,506.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 30,311,800.15      35,053,317.20
无形资产摊销                                                    4,826,415.38       4,571,886.24
长期待摊费用摊销                                                  869,560.54       1,009,131.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益                  106,691.75         279,741.26
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                 111,965,495.35     92,897,432.89
投资损失（收益以“－”号填列）                                  -2,732,090.92     -2,716,224.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                          -952,979.73       -127,953.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                    -
存货的减少（增加以“－”号填列）                               335,124,145.53     858,732,125.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                     -91,642,695.96    -472,827,112.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                    -732,814,559.53    -809,455,404.81
其他                                                                        -
经营活动产生的现金流量净额                                    -221,299,547.58    -151,930,057.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                            1,529,530,242.62      1,528,453,617.74
减：现金的期初余额                                        1,652,249,118.52      1,259,081,369.73
加：现金等价物的期末余额                                                 -
减：现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                   -122,718,875.90       269,372,248.01
    注：长期待摊费用摊销中含临时设施摊销
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                     项目                                    期末余额           期初余额
一、现金                                                 1,529,530,242.62    1,652,249,118.52
其中：库存现金                                               1,119,328.47          533,327.16
    可随时用于支付的银行存款                             1,295,625,791.45    1,505,641,490.18
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    可随时用于支付的其他货币资金                               232,785,122.70        146,074,301.18
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                 1,529,530,242.62      1,652,249,118.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
51、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目                期末账面价值                           受限原因
货币资金                     36,111,625.75 法院冻结款及到期日 3 个月以上其他货币资金
固定资产                    199,316,207.19 抵押贷款
无形资产                    148,627,538.28 抵押贷款
    合计                    384,055,371.22
52、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元
                                                                                 期末折算人民币
             项目                  期末外币余额               折算汇率
                                                                                     余额
货币资金
其中：美元                                  7,515.33                 6.7743             50,911.10
      港币                                    306.19                 0.8679                265.74
      南非兰特                          9,766,066.00                 0.5208          5,086,167.17
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
     重要境外经营实体       境外主要经营地              记账本位币              选择依据
     南非安兰证券公司            南非                    南非兰特               经营需要
53、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          种类                      金额                列报项目             计入当期损益的金额
财政补贴款                            8,960.00    营业外收入                            8,960.00
宁波市政集团拆迁补偿                384,916.31    营业外收入                         384,916.31
财政奖励款                          100,000.00    营业外收入                         100,000.00
其他政府补贴                         15,310.00    营业外收入                           15,310.00
                                             93 / 115
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    八、合并范围的变更
    1、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    √适用 □不适用
    原公司子公司芜湖宁建建筑工程有限公司所承接的工程项目已完工，现已进入清算阶段，正
    在申请注销，本期只在 1-3 月份纳入合并。
    九、在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1).   企业集团的构成
    √适用 □不适用
          子公司              主要经营                                持股比例(%)           取得
                                             注册地         业务性质
          名称                    地                                  直接    间接          方式
宁波建工工程集团有限公司      浙江宁波     浙江宁波     土建施工     100.00             投资成立
浙江广天构件股份有限公司      浙江宁波     浙江宁波     商品混凝土、 74.42              同一控制下
                                                        管桩销售                        企业合并
宁波市明州建筑设计院有限      浙江宁波     浙江宁波     建筑设计     100.00             同一控制下
公司                                                                                    企业合并
宁波市政工程建设集团股份      浙江宁波     浙江宁波     城市建设工      95.00    5.00   非同一控制
有限公司                                                程施工                          企业合并
宁波冶金勘察设计研究股份      浙江宁波     浙江宁波     勘察设计        85.00           非同一控制
有限公司                                                                                企业合并
宁波建工建乐工程有限公司      浙江宁波     浙江宁波     土建施工       100.00           非同一控制
                                                                                        企业合并
上海雍胜投资管理有限公司      上海         上海         投资管理        78.40           投资成立
宁波建工投资有限公司          浙江宁波     浙江宁波     投资管理       100.00           投资成立
上海安旌投资管理有限公司      上海         上海         投资管理       100.00           投资成立
温州宁建金科投资管理有限      浙江温州     浙江温州     投资管理        90.00   10.00   投资成立
公司
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
        （1）本公司对宁波市政工程建设集团股份有限公司直接持股比例为 95%，通过子公司宁波建
    工投资有限公司持有宁波市政集团 5%股权，合计表决权比例为 100%。
        （2）本公司与游克、纪振永、张景彬、林海等四名自然人合资成立上海雍胜投资管理有限公
    司，根据投资协议约定，本公司出资比例 78%，持股比例为 65%，本年购买了少数股东 13.40%
    的持股比例，合计持股 78.40%。
        （3）本公司对温州宁建金科投资管理有限公司直接持股比例为 90%，通过子公司宁波建工工
    程集团有限公司持有 5.00%股权，通过子公司宁波市政工程建设集团持有 5.00%的股权，合计
    表决权比例为 100%。
                                                 94 / 115
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         (2).    重要的非全资子公司
         √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股        本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
           子公司名称
                                比例                东的损益             告分派的股利         益余额
         浙江广天构件               25.58%          2,912,081.58           1,885,500.00    55,850,358.44
         股份有限公司
         (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                                期初余额
子公司
           流动     非流动 资产    流动 非流动 负债               流动      非流动 资产    流动 非流动 负债合
名称
           资产       资产 合计    负债   负债  合计              资产        资产 合计    负债   负债    计
浙江广     566,3    198,6 764,9 513,0 12,00 525,0                 508,8     133,9 642,8 493,0           493,01
天构件     61,64    05,34 66,98 63,75 0,000 63,75                 25,70     91,62 17,32 19,67           9,671.
股份有      3.51      0.07 3.58    6.82     .00 6.82               4.83       4.80 9.63     1.78
限公司
                              本期发生额                                          上期发生额
子公司名
                                      综合收      经营活动                                 综合收益   经营活动
  称         营业收入      净利润                              营业收入        净利润
                                      益总额      现金流量                                   总额     现金流量
浙江广天        340,958,   7,442,5    7,442,5     -1,605,9     182,419,       12,964,6     12,964,6   21,313,9
构件股份          322.76     68.91      68.91        85.14       415.64          66.47        66.47      71.96
有限公司
         2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
         √适用 □不适用
         (1).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
         √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                           浙江广天构件股份       上海雍胜投资管理         宁波建乐建筑装潢
                                           有限公司               有限公司                 有限公司
         购买成本/处置对价
         --现金                                 82,800,000.00               5,159,000.00        26,162,500.11
         --非现金资产的公允价值
         购买成本/处置对价合计                  82,800,000.00               5,159,000.00        26,162,500.11
         减：按取得/处置的股权比例计            86,197,310.26               3,251,233.99        25,754,807.59
         算的子公司净资产份额
         差额                                   -3,397,310.26              1,907,766.01            407,692.52
         其中：调整资本公积                      3,397,310.26             -1,907,766.01           -407,692.52
               调整盈余公积
               调整未分配利润
                                                       95 / 115
                                    宁波建工 2017 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                 持股比例(%)   对合营企业
合营企业或联营企                                                               或联营企业
                       主要经营地      注册地      业务性质
    业名称                                                       直接    间接  投资的会计
                                                                                 处理方法
宁波普利凯建筑科   宁波               宁波        建筑构件生     49.00         权益法
技有限公司                                        产与销售
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                             期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                             宁波普利凯建筑科技有限     宁波普利凯建筑科技有限
                                                      公司                         公司
流动资产                                               22,758,331.50               14,426,267.64
非流动资产                                           110,366,033.47               108,820,310.63
资产合计                                             133,124,364.97               123,246,578.27
流动负债                                               54,582,715.50               38,697,604.50
非流动负债
负债合计                                                54,582,715.50            38,697,604.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                    78,541,649.47            84,548,973.77
按持股比例计算的净资产份额                              38,485,408.24            41,428,997.15
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                            38,493,682.64            41,325,773.56
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                                13,265,756.65                141,689.90
净利润                                                  -5,779,777.38             -4,864,848.16
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                            -5,779,777.38            -4,864,848.16
本年度收到的来自联营企业的股利
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                             96 / 115
                                宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                   母公司对本    母公司对本
     母公司名称           注册地       业务性质        注册资本    企业的持股    企业的表决
                                                                     比例(%)     权比例(%)
浙江广天日月集团股份     宁波       实业项目投资       15,268.00         39.25         39.25
有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
              合营或联营企业名称                            与本企业关系
浙江广天建昌房地产股份有限公司                母公司的控股子公司
宁波市民营企业贷款担保有限公司                母公司的控股子公司
宁波广天建昌房地产有限公司                    母公司的控股子公司
余姚广天建昌房地产开发有限公司                母公司的控股子公司
海盐建昌房地产有限公司                        母公司的控股子公司
衢州广天建昌房地产开发有限公司                母公司的控股子公司
建德广天建昌房地产开发有限公司                母公司的控股子公司
宁波远望华夏置业发展有限公司                  母公司的控股子公司
宁波远望华夏酒店管理有限公司                  母公司的控股子公司
宁波新日月酒店物业股份有限公司                母公司的联营企业
宁波新日月保安服务有限公司                    母公司的联营企业
杭州瑞鼎大厦有限公司                          其他
宁波建乐东城木业有限公司                      其他
宁波新日月育才大酒店管理有限公司              其他
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
宁波市铜材有限责任公司                              母公司的控股子公司
浙江广天日月金属结构有限公司                        母公司的控股子公司
宁波市建隆铜业有限公司                              母公司的控股子公司
建德市广天三峰矿业有限公司                          母公司的控股子公司
浙江广天日月钙业有限公司                            母公司的控股子公司
大洋企业集团有限公司                                母公司的全资子公司
浙江广天日月严州金属制造有限公司                    母公司的控股子公司
余姚中景房地产有限责任公司                          母公司的控股子公司
建德市广天日月严州金属废品回收有限公司              母公司的控股子公司
                                         97 / 115
                                 宁波建工 2017 年半年度报告
宁波福兴昌贸易有限公司                              母公司的控股子公司
宁波和风细雨人力资源有限公司                        其他
关岛祥龙房地产有限公司                              其他
宁波市本源物资有限公司                              其他
宁波它山奇境文化旅游发展有限公司                    其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元   币种：人民币
                关联方                   关联交易内容         本期发生额        上期发生额
宁波建乐东城木业有限公司               采购建材物资           3,646,772.41      1,871,370.00
宁波新日月育才大酒店管理有限公司       餐饮住宿服务             330,946.92          68,238.00
宁波新日月酒店物业股份有限公司         物业费                 1,415,649.06      1,447,955.30
宁波普利凯建筑科技有限公司             物资采购                 261,031.60
宁波新日月保安服务有限公司             安保服务                   78,485.08
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                关联方                   关联交易内容         本期发生额      上期发生额
宁波广天建昌房地产有限公司             工程施工                               7,464,575.83
海盐建昌房地产有限公司                 工程施工               19,116,369.05 12,610,173.07
宁波普利凯建筑科技有限公司             销售材料、设计          2,309,251.03 22,089,389.48
宁波远望华夏酒店管理有限公司           工程施工                               1,677,653.74
宁波远望华夏置业发展有限公司           工程施工               39,500,000.00 21,325,366.58
浙江广天建昌房地产股份有限公司         工程施工                  283,018.87
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          承租方名称           租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江广天日月集团股份有限公司   房屋出租             153,403.81
浙江广天建昌房地产股份有限公司 房屋出租           1,091,457.14
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
宁波市民营企业贷款担保有限公司 房屋租赁                     23,982.07
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                         98 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                               担保是
                                                                               否已经
              被担保方                   担保金额     担保起始日 担保到期日
                                                                               履行完
                                                                                 毕
宁波建工工程集团有限公司               70,000,000.00 2016/8/23    2019/8/22  否
宁波建工工程集团有限公司               30,000,000.00 2016/8/23    2019/7/22  否
宁波建工工程集团有限公司               70,000,000.00 2016/9/13    2019/9/12  否
宁波建工工程集团有限公司               50,000,000.00 2016/10/18 2019/7/27    否
宁波建工工程集团有限公司               30,000,000.00 2016/10/18 2019/9/28    否
宁波建工工程集团有限公司               80,000,000.00 2016/10/18 2019/10/17 否
宁波建工工程集团有限公司               60,000,000.00 2017/1/3     2020/1/2   否
宁波建工工程集团有限公司               55,000,000.00 2017/1/3     2020/1/2   否
宁波建工工程集团有限公司                5,000,000.00 2017/1/3     2020/1/2   否
宁波建工工程集团有限公司               40,000,000.00 2017/1/4     2020/1/3   否
宁波建工工程集团有限公司               30,000,000.00 2017/1/19    2019/12/3  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       34,800,000.00 2016/10/10 2019/10/9    否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/1/9     2019/7/8   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/2/16    2019/8/15  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/2/17    2019/8/16  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       23,000,000.00 2017/3/7     2019/9/6   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       25,000,000.00 2017/3/14    2019/9/13  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/3/14    2019/9/19  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/3/20    2019/9/19  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/4/1     2019/10/13 否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/4/10    2019/10/9  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       40,000,000.00 2016/8/5     2019/8/3   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       40,000,000.00 2016/11/16 2019/11/14 否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/1/20    2020/1/19  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/2/24    2020/2/25  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       39,000,000.00 2017/4/5     2020/4/3   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/5/8     2020/5/6   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       25,000,000.00 2017/3/31    2020/3/29  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/3/28    2020/3/26  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/5/9     2020/5/7   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       40,000,000.00 2017/5/24    2020/5/22  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       40,000,000.00 2017/5/25    2019/11/23 否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/5/25    2020/5/23  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/6/12    2020/6/9   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       48,000,000.00 2016/7/22    2021/1/13  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/4/7     2020/4/5   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       50,000,000.00 2016/12/21 2019/12/18 否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       65,000,000.00 2016/11/28 2019/11/27 否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/1/12    2020/1/11  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司        3,000,000.00 2017/1/18    2020/1/16  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       65,000,000.00 2017/1/23    2020/1/18  否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       40,000,000.00 2017/2/6     2020/2/1   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       15,000,000.00 2017/2/10    2020/2/6   否
宁波市政工程建设集团股份有限公司       20,000,000.00 2017/4/21    2020/4/19  否
                                       99 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
宁波市政工程建设集团股份有限公司       55,000,000.00 2017/5/15    2020/5/13    否
宁波建工建乐工程有限公司               20,000,000.00 2016/7/29    2019/7/26    否
宁波建工建乐工程有限公司               30,000,000.00 2017/2/14    2020/2/12    否
宁波建工建乐工程有限公司               20,000,000.00 2017/3/13    2020/3/11    否
宁波建工建乐工程有限公司              180,000,000.00 2017/5/24    2020/5/23    否
宁波建工建乐工程有限公司               30,000,000.00 2017/1/10    2019/7/9     否
宁波建工建乐工程有限公司               20,000,000.00 2017/5/22    2020/5/15    否
宁波建工建乐工程有限公司               10,000,000.00 2017/6/6     2019/6/5     否
宁波建工建乐工程有限公司               20,000,000.00 2017/1/11    2019/7/9     否
宁波建工建乐工程有限公司               35,000,000.00 2016/9/28    2019/9/25    否
宁波建工建乐工程有限公司               30,000,000.00 2016/8/24    2019/8/22    否
宁波建工建乐工程有限公司               50,000,000.00 2017/3/17    2020/2/1     否
宁波建工建乐工程有限公司               60,000,000.00 2017/3/16    2020/2/1     否
宁波建工建乐工程有限公司               60,000,000.00 2017/3/15    2020/2/1     否
宁波建工建乐工程有限公司               40,000,000.00 2017/6/8     2018/2/2     否
宁波建乐建筑装潢有限公司               70,000,000.00 2017/1/4     2020/1/2     否
宁波建乐建筑装潢有限公司               20,000,000.00 2017/4/14    2020/4/12    否
宁波建乐建筑装潢有限公司               20,000,000.00 2017/3/21    2020/3/19    否
宁波建乐建筑装潢有限公司               26,000,000.00 2017/5/12    2020/5/10    否
宁波建乐建筑装潢有限公司               10,000,000.00 2016/10/20   2019/10/18   否
宁波建乐建筑装潢有限公司               20,000,000.00 2017/6/15    2020/1/14    否
浙江广天构件股份有限公司               10,000,000.00 2017/3/3     2020/2/1     否
浙江广天构件股份有限公司               16,500,000.00 2017/3/6     2020/2/1     否
浙江广天构件股份有限公司                7,500,000.00 2016/12/8    2019/12/6    否
浙江广天构件股份有限公司               11,000,000.00 2016/11/25   2019/11/23   否
浙江广天构件股份有限公司                3,000,000.00 2016/10/24   2017/10/24   否
浙江广天构件股份有限公司               15,000,000.00 2016/11/14   2019/11/13   否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否
            担保方                  担保金额      担保起始日  担保到期日 已经履行
                                                                            完毕
浙江广天日月集团股份有限公司       65,000,000.00 2017/6/15   2019/6/14   否
浙江广天日月集团股份有限公司       10,000,000.00 2017/6/15   2019/6/14   否
浙江广天日月集团股份有限公司       40,000,000.00 2016/9/21   2019/9/19   否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/1/9    2019/12/7   否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/1/11   2020/1/8    否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/4/24   2020/4/21   否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/5/19   2020/5/16   否
浙江广天日月集团股份有限公司       30,000,000.00 2017/1/3    2020/1/1    否
浙江广天日月集团股份有限公司       25,000,000.00 2017/5/24   2020/5/21   否
浙江广天日月集团股份有限公司       25,000,000.00 2017/6/15   2020/6/12   否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/6/8    2020/6/5    否
浙江广天日月集团股份有限公司       50,000,000.00 2017/6/16   2020/6/13   否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
                                       100 / 115
                                             宁波建工 2017 年半年度报告
    下属子公司对子公司的担保情况
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                                       担保是否
    担保方                        被担保方                          担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
                                                                                                         完毕
宁波建工工程集团有限公司        宁波建工钢构有限公司               10,000,000.00 2016/10/17 2019/10/16         否
宁波建工工程集团有限公司 宁波经济技术开发区建兴物资有限公司        20,000,000.00 2016/10/19 2019/10/18         否
宁波建工工程集团有限公司 宁波经济技术开发区建兴物资有限公司        30,000,000.00 2016/11/17 2019/11/16         否
宁波建工建乐工程有限公司      宁波建工工程集团有限公司             50,000,000.00   2017/1/3 2019/12/24         否
宁波建工建乐工程有限公司      宁波建工工程集团有限公司             50,000,000.00   2017/1/3 2019/11/24         否
宁波建工建乐工程有限公司      宁波建工工程集团有限公司             50,000,000.00   2017/1/3   2019/12/7        否
宁波建工建乐工程有限公司      宁波建工工程集团有限公司             40,000,000.00   2017/1/3 2019/11/11         否
浙江广天构件股份有限公司      宁波建工广天构件有限公司             10,000,000.00   2016/9/9    2019/9/7        否
浙江广天构件股份有限公司      宁波建工广天构件有限公司             15,000,000.00 2016/11/8    2019/11/3        否
浙江广天构件股份有限公司      宁波广天新型建材有限公司              7,000,000.00 2016/11/28 2019/11/27         否
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波东兴沥青制品有限公司              8,000,000.00 2017/2/24    2019/8/22        否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波东兴沥青制品有限公司              7,500,000.00   2017/3/1   2019/8/30        否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波东兴沥青制品有限公司              2,000,000.00 2017/4/13    2020/4/10        否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波新力水泥制品有限公司              6,000,000.00 2017/5/22    2020/5/20        否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波新力水泥制品有限公司             50,000,000.00   2017/5/8    2020/5/6        否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波甬政园林建设有限公司              4,000,000.00 2017/5/17 2019/11/14          否
    有限公司
宁波市政工程建设集团股份
                              宁波甬政园林建设有限公司              9,500,000.00 2017/6/30    2020/6/27        否
    有限公司
         合计                                                   369,000,000.00
    下属子公司对本公司的担保
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                          担保是否已
          担保方                  被担保方                 担保金额 担保起始日 担保到期日
                                                                                          经履行完毕
  宁波建工建乐工程有限公司   宁波建工股份有限公司       50,000,000.00     2016/12/28    2019/12/27        否
  宁波建工建乐工程有限公司   宁波建工股份有限公司       50,000,000.00     2016/12/28    2019/12/27        否
            合计                                       100,000,000.00
        (4). 关联方资产转让、债务重组情况
        (5). 关键管理人员报酬
        √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                                  本期发生额                         上期发生额
    关键管理人员报酬                                          4,266,960.00                   4,354,106.20
                                                       101 / 115
                                    宁波建工 2017 年半年度报告
   6、 关联方应收应付款项
   (1). 应收项目
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                    期初余额
 项目名称            关联方
                                      账面余额      坏账准备     账面余额      坏账准备
           建德广天建昌房地产开发   10,929,342.00 2,185,868.40 10,929,342.00 2,185,868.40
应收账款
           有限公司
应收账款 海盐建昌房地产有限公司      5,396,396.00       161,891.88   994,088.94       33,688.52
应收账款 杭州瑞鼎大厦有限公司          350,000.00        70,000.00   350,000.00       70,000.00
           宁波广天建昌房地产有限    2,790,604.00        83,718.12 2,640,604.00       76,218.12
应收账款
           公司
           衢州广天建昌房地产开发      565,207.98        84,781.20      565,207.98    56,520.80
应收账款
           有限公司
           宁波远望华夏置业发展有                                    38,500,000.00 7,700,000.00
应收账款
           限公司
           宁波远望华夏酒店管理有    8,653,000.00 1,730,600.00 8,653,000.00 1,445,398.86
应收账款
           限公司
           宁波普利凯建筑科技有限      289,071.50         8,672.15      511,378.00    15,341.34
应收账款
           公司
           余姚广天建昌房地产开发      600,000.00       120,000.00      600,000.00    90,000.00
应收账款
           有限公司
           浙江广天建昌房地产股份       24,136.70         3,620.51       24,136.70     2,413.67
应收账款
           有限公司
           宁波新日月育才大酒店管      870,539.00        26,116.17
应收账款
           理有限公司
           宁波普利凯建筑科技有限   25,485,469.97 1,965,064.10 17,150,000.00         514,500.00
其他应收款
           公司
           浙江广天建昌房地产股份      622,657.00        18,679.71
其他应收款
           有限公司
           浙江广天日月集团股份有      161,074.00         4,832.22
其他应收款
           限公司
   (2). 应付项目
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
     项目名称                 关联方                       期末账面余额       期初账面余额
   应付账款     宁波市建隆铜业有限公司                               588.96            588.96
   应付账款     浙江广天日月金属结构有限公司                      15,000.00         15,000.00
   应付账款     宁波新日月育才大酒店管理有限公司                                    18,652.00
   应付账款     宁波建乐东城木业有限公司                         288,982.00       351,942.49
   应付账款     宁波普利凯建筑科技有限公司                       509,404.32       391,940.10
   其他应付款   浙江广天日月集团股份有限公司                       4,089.50          2,810.00
   其他应付款   宁波广天建昌房地产有限公司                     2,000,000.00     2,000,000.00
   十一、 承诺及或有事项
   1、 重要承诺事项
   √适用 □不适用
                                            102 / 115
                                       宁波建工 2017 年半年度报告
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
       1、开具保函及承兑汇票：
       截止 2017 年 06 月 30 日公司保函保证金为 80,094,623.47 元,用于开立总额为
1,209,121,366.70 元的保函。其中：本公司开立保函 418,875,548.58 元，本公司下属子公司宁
波建工工程集团有限公司开立保函 420,652,380.14 元，本公司下属子公司宁波建工建乐工程有限
公司开立保函 102,789,952.53 元，本公司下属子公司浙江广天构件股份有限公司开立保函
44,620,491.00 元，本公司下属子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司开立保函
202,247,407.16 元，本公司下属子公司宁波冶金勘察设计研究股份有限公司开立保函
19,935,587.29 元。
       截止 2017 年 06 月 30 日公司银行承兑汇票保证金为 65,160,734.38 元,用于开具总额为
235,332,866.00 元的银行承兑汇票。其中：本公司下属子公司宁波建工工程集团有限公司开具银
行承兑汇票金额 94,000,000.00 元，本公司下属子公司宁波建工建乐工程有限公司开具银行承兑
汇票金额 96,464,968.00 元，本公司下属子公司浙江广天构件股份有限公司开具银行承兑汇票金
额 3,000,000.00 元，本公司下属子公司宁波市政工程建设集团股份有限公司开具银行承兑汇票金
额 41,867,898.00 元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
       1、未决诉讼事项
序号    事项名称             事项目前状态                   具体案情或查询索引
                                                            本项诉讼详见公司于 2014 年 6 月 24 日、2014 年
                                                            7 月 17 日及 2015 年 4 月 1 日、2015 年 11 月 20
                                                            日、2016 年 1 月 4 日在《中国证券报》、《上海
    本公司与兰溪市喜     兰溪市喜瑞地产发展有限公司     证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海
    瑞地产发展有限公     已申请破产重整，本公司已申报   证券交易所网站披露的《宁波建工股份有限公司
 1
    司建设工程施工合     债权，重整管理人已接收本公司   涉及诉讼公告》、《宁波建工股份有限公司诉讼
    同纠纷诉讼           相关申请材料。                 撤诉公告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉讼
                                                            公告》、《宁波建工股份有限公司工程业主单位
                                                            重整公告》、《宁波建工股份有限公司工程业主
                                                            单位重整进展公告》
    本公司与浙江武义                                    本项诉讼详见公司于 2014 年 8 月 13 日、2015 年
    元利投资有限责任                                    4 月 17 日、2015 年 7 月 30 日、2017 年 4 月 8 日
    公司、浙江三新建材                                  在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
 2      有限公司、浙江华越   双方已达成调解                 报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露
    置业有限公司、杨伯                                  的《宁波建工股份有限公司申请再审公告》、《宁
    群、杨樑樑申请再审                                  波建工股份有限公司申请再审进展公告》、《宁
    案                                                  波建工 2016 年年度报告》
    本公司与中国人民                                    本项诉讼详见公司于 2015 年 7 月 30 日、2017 年
    解放军第三〇七医                                    8 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》、
 3                           目前正在审理中
    院建设工程施工合                                    《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所
    同纠纷案                                            网站披露的《宁波建工股份有限公司涉及诉讼公
                                               103 / 115
                                      宁波建工 2017 年半年度报告
序号   事项名称             事项目前状态                     具体案情或查询索引
                                                             告》、《宁波建工股份有限公司涉及诉讼进展公
                                                             告》
                            宁波市镇海区人民法院裁定确
                                                             详见公司于 2015 年 3 月 25 日、2015 年 4 月 1 日、
                            认南南置业尚应支付本公司工
                                                             2016 年 2 月 16 日、2017 年 4 月 8 日在《中国证
                            程款 41,553,543 元（一期）、
                                                             券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
       本公司与宁波南南     127,469,193 元（二期），公司
                                                             券日报》及上海证券交易所网站披露的《宁波建
 4     置业有限公司破产     有权就工程款以一期、二期工程
                                                             工股份有限公司澄清公告》、《宁波建工股份有
       申请申报债权案       拍卖所得款项优先受偿；利息可
                                                             限公司工程业主单位破产进展公告》、《宁波建
                            按银行同期贷款利率计算，一期
                                                             工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工 2016
                            2,294,679 元，二期 4,058,047
                                                             年年度报告》
                            元。
       本公司与浙江华越                                      本项诉讼详见 2014 年 6 月 24 日、2015 年 11 月
       置业有限公司建设                                      21 日刊登于上海证券交易所网站的《宁波建工股
 5                          本案处于执行阶段
       工程施工合同纠纷                                      份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股份有
       案                                                    限公司涉及诉讼进展公告》
                                                             本项诉讼详见公司于 2015 年 9 月 2 日、2017 年
       本公司与宁波甬鸿
                                                             1 月 26 日在上海证券交易所网站披露的《宁波建
 6     置业有限公司建设     截至目前，该案已履行完毕
                                                             工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工股
       工程合同纠纷案
                                                             份有限公司涉及诉讼进展公告》
                                                             本项诉讼详见公司于 2015 年 10 月 10 日、2017
       本公司与浙江路网
                            案件已一审判决,本公司已提出      年 1 月 7 日在上海证券交易所网站披露的《宁波
 7     物流有限公司建设
                            上诉                             建工股份有限公司涉及诉讼公告》、《宁波建工
       工程合同纠纷案
                                                             股份有限公司涉及诉讼进展公告》
       本公司与宁波艾迪
                            该案进入执行程序后，因无财产 本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       姆斯运动用品有限
 8                          可供执行，目前处于程序终结， 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       公司建设工程施工
                            待有财产时，可恢复执行       告》
       合同纠纷案
       本公司与吉林白山
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       和丰置业有限公司
 9                          目前仍处于执行阶段               券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       建设工程施工合同
                                                             告》
       纠纷案
       本公司与苍南浙福                                      详见公司于 2016 年 2 月 6 日在《中国证券报》、
       数码家电城开发有     仲裁委员会已受理本案，目前正     《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
10
       限公司建设工程施     在审理中                         及上海证券交易所网站披露的《宁波建工股份有
       工合同纠纷案                                          限公司子公司涉及仲裁公告》
       新昌营造有限公司                                      本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
                            案件已经过多次开庭审理，现等
11     与本公司建设工程                                      券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
                            待杭州仲裁庭审理裁定。
       施工合同纠纷案                                        告》
       本公司与宁波镇海
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       新恒德房地产开发
12                          现本案处于执行阶段。             券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       有限公司建设工程
                                                             告》
       施工合同纠纷案
       本公司与杭州森淼
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       房地产开发有限公
13                          现本案审理中                     券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司建设工程施工合
                                                             告》
       同纠纷案
       本公司与宁波香格
                            由于目前暂无可供执行财产，该     本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       房地产开发有限公
14                          案目前已执行终结，待有其他可     券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司建设工程合同纠
                            供执行财产时可恢复执行。         告》
       纷案
       本公司与盛宏永（九
                                                         本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       江）实业发展有限公   一审判决下达后，对方已上诉，
15                                                       券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司建设工程合同纠     目前正在审理中
                                                         告》
       纷案
                                                 104 / 115
                                      宁波建工 2017 年半年度报告
序号   事项名称             事项目前状态                     具体案情或查询索引
                            根据镇江市润州区人民法院
                            2017 年 3 月 28 日下发的《执行
       本公司与镇江深国     裁定书》，深国投公司以其房产
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       投商用置业有限公     作价 4027.9488 万元交付给本公
16                                                           券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司建设工程合同纠     司抵偿债务，利息不足部分继续
                                                             告》
       纷案                 予以执行，上述房产所有权及土
                            地使用权自裁定送达之时起转
                            移。
       本公司与宁波广隆
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       房地产开发有限公
17                          目前处于执行调解协议阶段         券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司建设工程合同纠
                                                             告》
       纷案
       本公司与宁波千和                                      本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
18     置业有限公司建设     目前正在审理中                   券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       工程合同纠纷案                                        告》
       本公司与宁波第五
       医院有限公司、太仓                                    本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
19     康来特房地产开发     目前处于执行调解协议阶段         券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       有限公司建设工程                                      告》
       合同纠纷案
       本公司子公司宁波
       建工工程集团与仪                                      本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
20     征市晶崴国际大酒     目前处于执行阶段                 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       店投资有限公司建                                      告》
       设工程合同纠纷案
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       本公司与叶庆峰民
21                          目前处于执行阶段                 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       事纠纷案
                                                             告》
       本公司与宁波日地
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       太阳能电力有限公
22                          目前正在审理中                   券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       司工程项目造价结
                                                             告》
       算纠纷案
       本公司与宁波金地                                      本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
23     置业有限公司建设     目前处于执行阶段                 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       工程施工合同纠纷                                      告》
       本公司与宁波新园                                      本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
24     置业有限公司建设     目前处于执行阶段                 券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       工程施工合同纠纷                                      告》
       本公司子公司宁波
       建工建乐工程有限
                                                             本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 8 日在上海证
       公司诉宁波欢乐购
25                          截至目前，该案已履行完毕         券交易所网站披露的《宁波建工 2016 年年度报
       广场开发有限公司
                                                             告》
       建设工程施工合同
       纠纷案
                            2017 年 4 月，建工建乐向奉化区
       本公司全资子公司
                            人民法院提起诉讼，要求：1、
       宁波建工建乐工程
                            判令解除双方 2014 年 4 月 16 日 本项诉讼详见公司于 2017 年 4 月 27 日在上海证
       有限公司与奉化市
26                          签订的《建设工程施工合同》； 券交易所网站披露的《宁波建工 2017 年第一季
       东部新城建设投资
                            2、判令奉化市东部新城建设投 度报告》
       有限公司建设工程
                            资有限公司因违约赔偿
       施工合同纠纷案
                            26,443,900 元，并支付相应利
                                               105 / 115
                                            宁波建工 2017 年半年度报告
     序号    事项名称             事项目前状态                    具体案情或查询索引
                                  息；3、由被告承担本案诉讼费
                                  用。目前奉化区人民法院已受理
                                  本案。
                                  因宁波康来特房地产拖欠工程
                                  款，公司于 2017 年 6 月向镇海
             本公司与宁波康来
                                  区人民法院起诉，要求解除《建
             特房地产开发有限
      27                          设工程施工合同》，判令被告支
             公司建设工程施工
                                  付工程款 21,042,928 元及相应
             合同纠纷
                                  利息并享有优先受偿权，镇海区
                                  人民法院 2017 年 6 月已受理。
                                  因宁兴中基置业拖欠工程款，公
             本公司子公司宁波
                                  司子公司建工集团于 2017 年 5
             建工工程集团有限
                                  月向宁波仲裁委员会提出仲裁
             公司与宁波宁兴中
      28                          申请，请求宁兴中基置业支付工
             基置业有限公司建
                                  程款 11,310,904 及相应利息，
             设工程施工合同纠
                                  宁波仲裁委员会于 2017 年 5 月
             纷
                                  受理。
     十二、 其他重要事项
     1、 分部信息
     (1).     报告分部的确定依据与会计政策：
     √适用 □不适用
             本公司从事多种经营业务，管理层主要按风险报酬的不同特征对各项业务的经营业绩进行评
     价，分部间转移产品或劳务的价格参照向第三方销售价格确定。间接归属各分部的费用按照收入
     比例在分部之间进行分配。
     (2).     报告分部的财务信息
     √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
   项目       提供施工劳        建材物资销售     勘察设计         未分配金    分部间抵销       合计
                  务                                                额
一、主营业    5,697,242,9       1,024,863,24    131,599,17                    306,720,94   6,546,984,47
务收入              99.29               5.14          0.85                          4.40           0.88
二、主营业    5,335,140,3       924,249,375.    116,604,27                    306,720,94   6,069,273,03
务成本              22.42                 33          7.20                          4.40           0.55
三、对联营           0.00               0.00                      -2,832,09                -2,832,090.9
和合营企业                                                             0.92
的投资收益
四、资产减    20,272,409.       1,075,387.35    1,837,273.                                 23,185,070.4
值损失                 66                               41
五、折旧费    25,267,368.       7,670,822.81    3,069,584.                                 36,007,776.0
和摊销费               85                               41
六、利润总    122,845,846       29,960,383.0    1,271,270.                                 154,077,499.
额                    .03                  1            83
七、所得税    37,669,452.       15,729,022.9    225,425.27                                 53,623,900.4
费用                   19                  7
                                                     106 / 115
                                                宁波建工 2017 年半年度报告
   八、净利润        85,176,393.    14,231,360.0    1,045,845.                                 100,453,599.
                              83               5            56
   九、资产总        11,056,668,    2,084,080,33    194,670,42                  630,020,37     12,705,398,6
   额                     250.44            6.52          2.19                        3.09            36.06
   十、负债总        8,922,301,9    1,737,983,82    120,348,11                  630,020,37     10,150,613,5
   额                      98.28            6.55          9.62                        3.09            71.36
          2、 其他
          √适用 □不适用
                 2017 年 5 月 5 日，公司收到了中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协
             注[2017]CP87 号），同意接受公司短期融资券注册，注册金额为 8 亿元，注册额度自通知书落
             款之日起 2 年内有效，由中国建设银行股份有限公司主承销。公司在注册有效期内可分期发行
             短期融资券。
                 2017 年 5 月 5 日，公司收到了中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》（中市协
             注[2017]SCP137 号），同意接受公司超短期融资券注册，注册金额为 12 亿元，注册额度自通
             知书落款之日起 2 年内有效，由中国建设银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司和中国银
             行股份有限公司联席主承销。公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。
          十三、 母公司财务报表主要项目注释
          1、 应收账款
             (1).     应收账款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                         期初余额
                    账面余额         坏账准备                        账面余额         坏账准备
                                            计
   种类                      比             提       账面                                              账面
                                                                             比例            计提比
                    金额     例     金额    比       价值           金额             金额              价值
                                                                             (%)             例(%)
                            (%)             例
                                            (%)
单项金额重                                                     69,499,690 27.09 16,750, 24.10 52,749,523.
大并单独计                                                            .00        166.89
提坏账准备
的应收账款
按信用风险     189,041,8 95. 20,132,94 10. 168,908,93 187,096,53 72.91 18,425,                 9.85 168,670,969
特征组合计         73.36 48       2.44 65        0.92       8.49        569.31                              .18
提坏账准备
的应收账款
                                                        107 / 115
                                                  宁波建工 2017 年半年度报告
单项金额不   8,950,000 4.5 2,612,505 29. 6,337,495.                                                                0.00
重大但单独         .00   2       .00 19
计提坏账准
备的应收账
款
             197,991,8 100 22,745,44 11. 175,246,42 256,596,22 100                        35,175, 13.71 221,420,492
   合计
                 73.36          7.44 49        5.92       8.49                             736.20               .29
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
                       账龄
                                              应收账款                      坏账准备                计提比例
          1 年以内
          其中：1 年以内分项                   51,103,200.26                 1,533,096.01                   3.00
          1 年以内小计                         51,103,200.26                 1,533,096.01                   3.00
          1至2年                               52,656,750.32                 5,265,675.03                  10.00
          2至3年                               24,431,766.91                 3,664,765.04                  15.00
          3至4年                                5,253,623.60                 1,050,724.72                  20.00
          4至5年                               22,768,232.86                 4,553,646.57                  20.00
          5 年以上                             20,325,175.36                 4,065,035.07                  20.00
                    合计                      176,538,749.31                20,132,942.44                  11.40
          组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                   期末数                                      期初数
               组合名称               账面          计提比例                       账面         计提比例   坏账
                                                                 坏账准备
                                      余额              %                          余额             %      准备
          应收合并范围内的关
                                   4,043,224.58                                 5,929,891.25
          联方款项
          待转销项税               8,459,899.47                                 9,099,793.18
                 合计             12,503,124.05                                15,029,684.43
          期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                          单位：元 币种：人民币
          债务人名称           账面余额           坏账准备          账龄       计提比           计提理由
                                                                               例(%)
                                                                                          企业原经营状况恶化，本
          金行大酒店
                              8,950,000.00    2,612,505.00         1-5 年       29.19     年经营迹象好转，按谨慎
          有限公司
                                                                                          性原则计提坏账
             合计             8,950,000.00    2,612,505.00
                                                            108 / 115
                                                  宁波建工 2017 年半年度报告
            (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
           本期计提坏账准备金额 1,707,373.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,137,661.89 元。
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
           √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                     单位名称                         收回或转回金额                        收回方式
           宁波远望华夏置业发展有限公司                    7,700,000.00        款项收回
           金行大酒店有限公司                              6,437,661.89        款项收回
                       合计                               14,137,661.89                           /
            (3).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
           √适用 □不适用
                          单位名称                  期末余额       占应收账款总额的比例(%)            坏账准备余额
           威县天海光伏发电有限公司               31,650,000.00                           15.99            949,500.00
           盛宏永（九江）实业发展有限公司         22,300,000.00                           11.26          4,460,000.00
           洛阳银润置业有限公司                   18,088,508.32                            9.14            542,655.25
           肥城盛阳新能源有限公司                 13,784,580.00                            6.96            413,537.40
           白山和丰置业有限公司                   11,535,615.50                            5.83          1,730,342.33
                           合计                   97,358,703.82                           49.18          8,096,034.98
           2、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露：
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                      期初余额
                   账面余额            坏账准备                       账面余额       坏账准备
                                               计                                             计
    类别                      比               提      账面                     比            提    账面
                   金额       例      金额     比      价值           金额      例   金额     比    价值
                             (%)               例                              (%)            例
                                              (%)                                            (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特    222,939, 94. 12,274,92 5.5 210,664,5 199,002,77 93. 9,093,810 4.5 189,908,9
征组合计提坏      427.15 14       2.74   1      04.4       3.09 48        .69   7      62.4
账准备的其他
应收款
单项金额不重    13,877,5 5.8 13,877,54 100                     0 13,877,548 6.5 13,877,54 100
大但单独计提       48.85   6      8.85 .00                              .85   2      8.85 .00
坏账准备的其
他应收款
                236,816, 100 26,152,47 11. 210,664,5 212,880,32 100 22,971,35 10. 189,908,9
    合计
                  976.00 .00      1.59 04       04.4       1.94 .00      9.54 79       62.4
                                                          109 / 115
                                  宁波建工 2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
               账龄
                                        其他应收款              坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                 9,311,101.94             279,333.06              3.00
1 年以内小计                             9,311,101.94             279,333.06              3.00
1至2年                                  18,707,900.25           1,870,790.03             10.00
2至3年                                  27,602,995.43           4,140,449.31             15.00
3至4年                                  20,181,000.00           4,036,200.00             20.00
4至5年                                     986,764.70             197,352.94             20.00
5 年以上                                 8,753,987.00           1,750,797.40             20.00
              合计                      85,543,749.32          12,274,922.74             14.35
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                   期末数                                   期初数
    组合名称                           计提比                                   计提比
                                                  坏账准                                坏账准
                         账面余额         例                      账面余额         例
                                                    备                                    备
                                         (%)                                      (%)
备用金                  1,726,361.37         -          -        1,658,671.59         -       -
合并范围内关联方
                      135,669,316.46         -          -      116,004,640.70        -       -
往来
      合计            137,395,677.83         -          -      117,663,312.29        -       -
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,181,112.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
          款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
备用金                                          1,726,361.37                      1,658,671.59
合并范围内往来款                              135,669,316.46                    116,004,640.70
对外单位的押金、保证金                         11,228,731.00                     15,570,925.00
往来款项                                       88,192,567.17                     79,646,084.65
            合计                              236,816,976.00                    212,880,321.94
                                          110 / 115
                                       宁波建工 2017 年半年度报告
   期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                          计提比
     债务人名称        账面余额            坏账金额          账龄                      计提理由
                                                                          例(%)
                                                                                   客户处于清算状
   宁波压力容器有
                       4,246,436.14       4,246,436.14     5 年以上       100.00   态，款项预计难以
   限公司
                                                                                   收回
   上海东兴置业有                                                                  客户资产已被清
                       2,900,000.00       2,900,000.00     5 年以上       100.00
   限公司                                                                          算，款项难以收回
                                                                                   客户无可执行有效
   上海晓磊设备出
                       2,777,026.00       2,777,026.00       4-5 年       100.00   财产，款项很难执
   租公司
                                                                                   行到位
                                                                                   账龄 5 年以上，收
   周鹏程              2,200,952.25       2,200,952.25     5 年以上       100.00
                                                                                   回难度大
   上海华信世纪建                                                                  账龄较长，收回难
                       1,500,000.00       1,500,000.00     5 年以上       100.00
   筑工程有限公司                                                                  度大
                                                                                   账龄 5 年以上，收
   金重有               200,000.00           200,000.00    5 年以上       100.00
                                                                                   回难度大
   其他小额应收款                                                                  账龄 5 年以上已无
                         53,134.46            53,134.46    5 年以上       100.00
   项                                                                              法回收
         合计         13,877,548.85      13,877,548.85
   (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                             占其他应收
                                                                             款期末余额 坏账准备
    单位名称           款项的性质             期末余额          账龄
                                                                             合计数的比 期末余额
                                                                               例(%)
   宁波建工工程集团     合并范围内往来款        58,798,178.82 1-3 年               24.83
   有限公司
   宁波建工建乐工程     合并范围内往来款        43,355,784.74 1-2 年               18.31
   有限公司
   浙江广天构件股份     合并范围内往来款        26,314,406.85 1-5 年               11.11
   有限公司
   宁波普利凯建筑科     关联方往来款            25,485,469.97 1-2 年               10.76 1,965,064.10
   技有限公司
   北京华银工程管理     其他往来                22,000,000.00 2-3 年                9.29 3,300,000.00
   有限公司
         合计                  /               175,953,840.38         /            74.30 5,265,064.10
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                              期末余额                               期初余额
     项目                       减值                                   减值
                   账面余额              账面价值         账面余额               账面价值
                                准备                                   准备
对子公司投资   2,593,821,130.93      2,593,821,130.93 2,316,387,130.93       2,316,387,130.93
                                               111 / 115
                                          宁波建工 2017 年半年度报告
 对联营、合营企    38,493,682.64                38,493,682.64      41,325,773.56           41,325,773.56
 业投资
       合计     2,632,314,813.57           2,632,314,813.57 2,357,712,904.49            2,357,712,904.49
        (1) 对子公司投资
        √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                          本期 减值
                                                                                          计提 准备
  被投资单位            期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
                                                                                          减值 期末
                                                                                          准备 余额
浙江广天构件股         33,049,636.73     82,800,000.00                     115,849,636.73
份有限公司
宁波市明州建筑          4,436,076.54                                            4,436,076.54
设计院有限公司
浙江广天重工设          3,000,000.00                                            3,000,000.00
备有限公司
宁波市政工程建        652,843,500.00    190,475,000.00                     843,318,500.00
设集团股份有限
公司
宁波冶金勘察设         81,662,900.00                                        81,662,900.00
计研究股份有限
公司
芜湖宁建建筑工          1,000,000.00                      1,000,000.00                  0.00
程有限公司
温州宁建投资有         45,000,000.00                                        45,000,000.00
限公司
上海雍胜投资管         31,200,000.00      5,159,000.00                      36,359,000.00
理有限公司
宁波建工工程集    1,000,017,077.55                                       1,000,017,077.55
团有限公司
宁波建工投资有         35,000,000.00                                        35,000,000.00
限公司
上海安旌投资管         50,000,000.00                                        50,000,000.00
理有限公司
宁波建工建乐工        328,177,940.11                                       328,177,940.11
程有限公司
温州宁建金科投         51,000,000.00                                        51,000,000.00
资管理有限公司
      合计        2,316,387,130.93      278,434,000.00    1,000,000.00   2,593,821,130.93
        (2) 对联营、合营企业投资
        √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                本期增减变动
                                                                                                减值
                                 减    权益法     其他           宣告
 投资          期初                                     其他             计提           期末    准备
                          追加   少    下确认     综合           发放              其
 单位          余额                                     权益             减值           余额    期末
                          投资   投    的投资     收益           现金              他
                                                        变动             准备                   余额
                                 资      损益     调整           股利
                                                  112 / 115
                                           宁波建工 2017 年半年度报告
                                                                   或利
                                                                   润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
宁波普利凯      41,325,                -2,832,                                          38,493,
建筑科技有       773.56                 090.92                                           682.64
限公司
小计            41,325,                -2,832,                                          38,493,
                 773.56                 090.92                                           682.64
                41,325,                -2,832,                                          38,493,
   合计
                 773.56                 090.92                                           682.64
          4、 营业收入和营业成本：
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                              上期发生额
                 项目
                                    收入                成本                 收入              成本
          主营业务             146,484,648.89      109,695,600.75       299,420,628.13 253,407,724.99
          其他业务               2,223,203.05          348,689.52            20,000.00        348,689.52
                  合计         148,707,851.94      110,044,290.27       299,440,628.13 253,756,414.51
          5、 投资收益
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                          项目                            本期发生额                  上期发生额
          成本法核算的长期股权投资收益                      224,715,220.00              14,271,000.00
          权益法核算的长期股权投资收益                       -2,832,090.92              -2,383,775.59
          处置长期股权投资产生的投资收益                        -49,024.67
          以公允价值计量且其变动计入当期损益的
          金融资产在持有期间的投资收益
          处置以公允价值计量且其变动计入当期损
          益的金融资产取得的投资收益
          持有至到期投资在持有期间的投资收益
          可供出售金融资产在持有期间的投资收益
          处置可供出售金融资产取得的投资收益
          丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
          计量产生的利得
                          合计                                 221,834,104.41             11,887,224.41
          十四、 补充资料
          1、 当期非经常性损益明细表
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                             项目                                 金额                   说明
                                                   113 / 115
                               宁波建工 2017 年半年度报告
非流动资产处置损益                                   -106,691.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，          509,186.31
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回             29,464,221.84
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  152,761.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -7,504,869.51
少数股东权益影响额                                    -18,653.93
                    合计                           22,495,954.59
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                3.98                 0.1017                    0.1017
利润
扣除非经常性损益后归属于                3.08                 0.0787                    0.0787
公司普通股股东的净利润
                                       114 / 115
                            宁波建工 2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                      董事长：徐文卫
                                                 董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    115 / 115

附件：公告原文

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