北京首商集团股份有限公司
董事会审计委员会2017年度履职情况报告
2017年，北京首商集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审
计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司董事会审计委员会工作
细则》、《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》的要求，积极
开展工作,认真履行职责，现将董事会审计委员会2017年度的履职情
况报告如下：
一、审计委员会基本情况：
2017年6月8日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关
于调整董事会专门委员会组成人员的议案》，对审计委员会组成人员
进行了调整，现由5人组成，其中 3人为独立董事。主任委员由具有会
计专业资格的独立董事鲍恩斯担任。
二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
（一）、审计委员会年度会议召开情况
2017年，审计委员会共召开了4次会议，全体委员亲自出席了全
部会议，对会议相关议题发表了意见并签字确认，具体情况如下：
1、2017年1月4日，审计委员会召开2017年第一次会议，与致同
会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了公司2016年度财务报告审
计工作计划及时间安排。
2、2017年3月7日，审计委员会召开2017年第二次会议，年审注
册会计师向审计委员会提交了年审的初步结果，审计委员会委员与年
审注册会计师对公司2016年度财务报表审计的相关重大事项进行了
沟通。
3、2017年3月20日，审计委员会召开2017年第三次会议，公司董
事会审计委员会作为公司关联交易控制和管理的机构，全面审查了公
司提交的关于2017年度日常关联交易预计、公司及控股子公司与北京
首都旅游集团财务有限公司续签《金融服务协议》的全部资料。
4、2017 年 3 月 22 日，审计委员会召开 2017 年第四次会议，审
核了年审注册会计师提交的 2016 年度审计报告，并对审计工作进行
了总结，同意将公司 2016 年度财务报告提交董事会审议，提议公司
继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计
及内部控制审计机构。
（二）、审计委员会对公司财务报告出具的审阅意见
1、在年审会计师进场审计之前，审计委员会审阅了公司计划财
务部于2017年1月2日提交的财务报表，于2017年1月4日形成书面意见，
同意以此报表为基础进行2016年度财务审计。
2、在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会形成书
面意见，对注册会计师初步审定的公司2016年度财务报表表示没有异
议，同意以此财务报表为基础制作公司2016年度报告及年度报告摘要。
（三）、监督及评估外部审计机构工作情况
公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构——致
同会计师事务所（特殊普通合伙），执行2016年度财务报表审计及内
控审计工作情况进行了监督，认为致同会计师事务所遵循独立、客观、
公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议继续聘请
致同会计师事务所作为公司2017年度审计及内部控制审计的机构。
（四）、评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治
理制度。报告期内，公司董事会及管理层严格执行各项法律法规、《公
司章程》以及内部管理制度，规范运作，使公司内部控制体系得到了
有效的执行。目前暂时未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重
大缺陷。
（五）、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通
