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首商股份2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-03-24
						2017 年年度报告
公司代码:600723                              公司简称:首商股份
                   北京首商集团股份有限公司
                       2017 年年度报告
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                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人傅跃红、主管会计工作负责人张艳钊及会计机构负责人(会计主管人员)秦秀敏
   声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2017 年度实现归属于母公司股东的净利润
356,224,396.13 元,其中母公司实现净利润 292,493,365.70 元,公司根据《公司法》和《公司
章程》的有关规定,提出 2017 年度分配预案如下:
    1、 按 10%提取法定盈余公积金 29,249,336.57 元;
    2、 以实现净利润扣除提取的法定盈余公积金,加上年初未分配利润 1,226,757,074.57 元,
扣除 2017 年度已实施的 2016 年度利润分配 98,761,133.10 元,公司截至 2017 年 12 月 31 日止可
供分配利润为 1,391,239,970.60 元;
    3、 公司拟以 658,407,554 股为基数,每 10 股派现金股利 1.80 元(含税),向全体股东分配
现金股利 118,513,359.72 元;
    4、分配后,公司未分配利润余额为 1,272,726,610.88 元,结转下一年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、   重大风险提示
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资
者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 21
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 41
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 44
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 135
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
首旅集团                        指      北京首都旅游集团有限责任公司
西友集团                        指      北京西单友谊集团
首商股份、公司、本公司          指      北京首商集团股份有限公司
西单商场                        指      北京首商集团股份有限公司西单商场
新燕莎 MALL                     指      北京新燕莎商业有限公司
燕莎商城                        指      北京燕莎友谊商城有限公司
燕莎奥莱                        指      北京燕莎友谊商城有限公司奥特莱斯购物中心
友谊商店                        指      北京友谊商店股份有限公司
法雅公司                        指      北京法雅商贸有限责任公司
贵友大厦                        指      北京贵友大厦有限公司
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          北京首商集团股份有限公司
公司的中文简称                          首商股份
公司的外文名称                          Beijing Capital Retailing Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                      BCRG
公司的法定代表人                        傅跃红
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                      证券事务代表
姓名                           王健                       金静
                               北京市西城区北三环中路23号 北京市西城区北三环中路23号
联系地址
                               燕莎盛世大厦二层           燕莎盛世大厦二层
电话                           010-82270256               010-82270256
传真                           010-82270256               010-82270256
电子信箱                       ssgf600723@ssgf.com.cn     ssgf600723@ssgf.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                            北京市西城区西单北大街120号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.ssgf.com.cn
电子信箱                                ssgf600723@ssgf.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   证券事务部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称           股票代码       变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       首商股份           600723             西单商场
六、 其他相关资料
                               名称                  致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址              北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
                               签字会计师姓名        奚大伟、盖大江
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
 主要会计数据            2017年                    2016年                          2015年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入            10,209,245,009.93         10,077,403,236.12         1.31  10,935,864,225.90
归属于上市公 司
                        356,224,396.13          295,817,498.35        20.42       344,307,856.60
股东的净利润
归属于上市公 司
股东的扣除非 经
                        314,639,768.85          272,636,790.51        15.41       355,929,729.26
常性损益的净 利
润
经营活动产生 的
                        475,084,200.76          398,098,909.77        19.34       340,485,133.78
现金流量净额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                        2017年末                  2016年末           同期末        2015年末
                                                                     增减
                                                                     (%)
归属于上市公 司
                     3,738,045,930.03          3,480,582,667.00        7.40     3,290,110,377.29
股东的净资产
总资产               6,720,710,428.62          6,432,154,113.25        4.49     6,239,868,534.78
(二)     主要财务指标
    主要财务指标               2017年       2016年         本期比上年同期增减(%)     2015年
基本每股收益(元/股)                0.541       0.449                          20.49     0.523
稀释每股收益(元/股)                                                         不适用
扣除非经常性损益后的基本每
                                     0.478          0.414                       15.46         0.541
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)             9.87              8.74        增加1.13个百分点          10.83
扣除非经常性损益后的加权平
                                      8.72              8.05        增加0.67个百分点          11.19
均净资产收益率(%)
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
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九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      第一季度           第二季度                第三季度            第四季度
                    (1-3 月份)       (4-6 月份)            (7-9 月份)       (10-12 月份)
营业收入          2,697,588,386.19   2,439,866,939.53        2,281,292,040.36 2,790,497,643.85
归属于上市
公司股东的       84,668,040.88    87,530,556.70                 71,673,259.79     112,352,538.76
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常       81,237,895.75    80,531,196.56                 64,178,099.04      88,692,577.50
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流      -57,478,328.07    78,901,642.73                135,260,575.21     318,400,310.89
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
  非经常性损益项目           2017 年金额   附注(如适用)          2016 年金额     2015 年金额
                                           见附注五、38、
非流动资产处置损益             -790,842.11                          -261,530.91     2,021,870.66
                                           40 和 41
计入当期损益的政府补
助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国                            见附注五、39
                              3,662,488.80                         8,650,635.90    19,256,316.84
家政策规定、按照一定                            和 40
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
委托他人投资或管理资
                             46,635,303.26 见附注五、37           12,838,579.06
产的损益
单独进行减值测试的应
                                                                   1,525,600.74
收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他                            见附注五、40
                               -309,565.69                         6,720,009.87     3,180,078.74
营业外收入和支出                                和 41
其他符合非经常性损益
                                                                                  -31,589,566.57
定义的损益项目
少数股东权益影响额           -3,435,782.19                        -3,789,605.40    -2,830,480.47
所得税影响额                 -4,176,974.79                        -2,502,981.42    -1,660,091.86
         合计                41,584,627.28                        23,180,707.84   -11,621,872.66
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                               第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (1)报告期内,公司所从事的主要业务及经营模式
    公司所从事的主要业务是商业零售,主要业态包括百货商场、购物中心、折扣店(奥特莱斯)
和专业店。经营模式以联营、租赁和品牌代理为主。2017 年主要业绩驱动是奥特莱斯业态和专业
店营业收入的增长,奥特莱斯 2017 年营业收入同比增长 3.56%,以专营体育用品的法雅公司增长
15.62%。
    (2)报告期内,零售行业发展状况与公司行业地位说明
    从宏观经济角度来看,2017 年我国经济增长总体平稳,经济结构不断优化。消费需求仍是经
济增长的主要拉动力,服务业对经济增长的贡献持续加强,经济增长质量不断提高。根据国家统
计局公报显示,全年国内生产总值 827,122 亿元,比上年增长 6.9%;居民消费价格上涨 1.6%,涨
幅比 2016 年回落 0.4 个百分点;社会消费品零售总额 366,262 亿元,比上年增长 10.2%。
    从行业发展角度来看,行业保持了稳中向好的发展趋势。实体零售企业从传统的“旧零售”
时代,走向“新零售”时代;从尝试线上线下融合,走向全渠道的整合;从以往单一的经营模式,
走向多元化的转型升级。随着新时代的来临,中国零售业的转型创新势如破竹,新一轮的淘汰、
调整和重组已经启动。新的市场格局正在形成,行业进入升级换代的新时代。百货企业应把握新
时代带来的机遇,破局创新,探索出属于自己企业的新路径。
    从实体企业角度来看,整体趋势止跌回升,但业绩分化进一步显现。根据中华全国商业信息
中心统计,2017 年全国百家重点大型零售企业零售额同比增长 2.8%,增速相比 2016 年同期提升
了 3.3 个百分点,结束了连续两年增幅为负的情况。与全国相比,北京市实体商业稍显疲惫。根
据北京市商委信息中心统计,重点监测的 47 家百货零售企业 2017 年销售收入 443.7 亿元,同比
下降 1.6%。
    面临新形势,公司将拓展零售的新视野,寻求新突破与新变革。经过一年的不断探索与调整,
2017 年公司实现了营收的企稳回升,其中,营业收入 102.09 亿元,同比增长 1.31%;利润 6.34
亿元,同比增长 12.6%,收入与利润双双增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    首先是商业品牌优势。公司旗下的“燕莎商城”、“燕莎奥莱”、“西单商场”、“贵友大厦”、“新
燕莎 MALL”、“友谊商店”、“法雅公司”等闻名全国、享誉京城的知名企业和驰名品牌,涉足都市
百货、奥特莱斯、购物中心、品牌代理等多个业态。主营门店遍布北京、天津、成都、兰州、乌
鲁木齐、太原等多座大中城市,总建筑面积约 80 万平方米,形成了多品牌、多业态并存和立体化
协同发展的新格局,成为京城乃至全国具有较强区域优势和突出影响力的大型商业企业集团,不
仅深受消费者认可,同时也获得了社会与行业的高度评价。
    其次是品牌资源优势。在长期的合作过程中,公司与品牌商形成了稳定互利合作共赢的关系。
公司经营有丰富的品牌商品以及服务项目,合作的品牌公司有1,000余家,品牌数接近2,000家,
其中还有超过500家是国际国内知名的品牌集团公司。在传统合作模式的基础上,公司搭建了资源
共享平台,拓展新的市场空间,抓住市场发展机遇。公司在持续做好对上游供应商的管理和维护
的同时,还涉及部分品类品牌代理和经销业务,与这些上游供应商的合作更加紧密。通过对经营
资源的有效整合,为公司未来持续稳健实施规模化、跨区域发展的战略布局,打造具有核心优势
的国内商业龙头上市公司奠定了坚实基础。
    再次是顾客资源优势。公司拥有知名商业品牌资源和多样性零售业态资源。在复杂多变的市
场环境下,公司以多业态满足不同消费群体的需求,相互之间互补互利。各业态均有知名的商业
品牌,每个商业品牌都已运作多年,具有一定市场规模与影响力,针对不同的消费者群体有着较
强的吸引力。经过不断巩固和拓展,公司所属企业十多家门店目前已经拥有超过150万的会员。公
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司各企业发挥实体店的核心优势,积极探索营销方式的转型创新,努力提升会员多维体验和企业
的市场价值。突破传统营销思路和做法,整合内外部资源,以娱乐聚人气、以客流促消费。加大
移动互联等新媒体端的营销力度,充分利用微信、微博等新媒体渠道,开展线上互动,持续不断
地吸引粉丝的关注和参与。
    最后是团队优势。现有管理团队稳健务实、富有前瞻性的战略远见,不但拥有丰富的行业经
验及专业素质,更具有敏锐的市场意识以及卓越的管理能力。优秀的团队保证了公司的持续发展,
公司注重人才培养与职业规划,为公司的发展提供了优良的人力资源,增强了市场竞争实力。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年,公司及各企业聚焦扭亏增效,把调整转型作为抓手,把改革创新作为驱动,把加速
发展作为重点,开展了一系列工作,亮点突出,各项目标任务取得了较好成绩。2017 年公司主要
做了以下几方面工作:
    1、保增长,止亏损,大力推进经营调整转型
    公司着力强化总部的监督指导职能,通过召开市场分析研讨会,有效促进了企业的经营调整
工作。同时,全力做好减亏扭亏,重点门店减亏止损初见成效;大力推进提质增效,狠抓结构性
调整和经营转型,促进效益提升。
    2、转思路,提效益,全面落实新媒体营销
    公司各企业加快转型迭代,打造会员新生态,增强娱乐互动,提升营销新体验;加大在移动
互联等新媒体端的营销力度,打通线上线下,置配营销新驱动,制造营销新主题。
    3、促创新,抓落地,创新成果取得突破
    公司以全面创新为主线,不断完善体制机制,并持续推动公司创新工作的深化和创新质量的
提高,针对企业核心扭亏问题,通过创新完成转型、升级和结构调整,遏制和扭转企业经营下滑
趋势。
    4、快发展,扩规模,推进公司战略发展
    公司广泛寻找发展机遇,寻求突破点,落实发展任务,且大力推进公司各企业的规模发展。
同时,研究同行业合作模式,探索合作机会,积极寻求发展新途径。
    5、强功能,抓管理,提高总部专业化水平
    公司继续实施矩阵式项目管理,积极推进落实新项目的发展工作;强化预算和财务管理体系
建设,同时,加大预算的日常管理力度,并深化审计及整改落实工作,不断完善内控体系建设,
继续推进公司信息化建设。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司实现营业收入 102.09 亿元,同比增加 1.32 亿元,增幅 1.31%;实现利润总
额 6.34 亿元,同比增加 0.71 亿元,增幅 12.6%,效益增长的主要原因是关店止损、销售增长带
来毛利额增加,以及控制费用支出;实现归属于母公司股东的净利润 3.56 亿元,同比增加 0.60
亿元,增幅 20.42%。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
           科目                      本期数               上年同期数        变动比例(%)
营业收入                        10,209,245,009.93      10,077,403,236.12              1.31
营业成本                         7,834,214,520.91       7,742,042,091.48              1.19
销售费用                           865,324,924.63         784,133,850.50             10.35
管理费用                           828,002,924.98         921,732,447.62            -10.17
财务费用                            10,849,617.46            -199,717.28          5,532.49
经营活动产生的现金流量净额         475,084,200.76         398,098,909.77             19.34
投资活动产生的现金流量净额        -625,046,190.14      -1,151,771,897.73             45.73
筹资活动产生的现金流量净额        -196,946,350.86        -132,534,394.30            -48.60
研发支出
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1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见如下表格
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                                  营业收   营业成
                                                            毛利  入比上   本比上      毛利率比上
  分行业           营业收入           营业成本
                                                          率(%) 年增减   年增减      年增减(%)
                                                                  (%)    (%)
                                                                                       增加 0.05
商品销售     9,109,091,721.84      7,450,669,466.33       18.21     1.05        0.99
                                                                                       个百分点
                                                                                       增加 1.16
房屋租赁          746,721,700.85    350,785,543.48        53.02     4.30        1.77
                                                                                       个百分点
                                     主营业务分地区情况
                                                                  营业收   营业成
                                                          毛利    入比上   本比上      毛利率比上
  分地区           营业收入           营业成本
                                                          率(%) 年增减   年增减      年增减(%)
                                                                  (%)    (%)
                                                                                       增加 0.28
京内地区     8,376,032,234.96      6,553,205,151.56       21.76     0.02      -0.34
                                                                                       个百分点
                                                                                       增加 0.24
京外地区     1,479,781,187.73      1,248,249,858.25       15.65     9.15        8.85
                                                                                       个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                           单位:元
                                         分行业情况
                                                 本期                                       本期金
                                                                                  上年同
                                                 占总                                       额较上
                                                                                  期占总
 分行业      成本构成项目         本期金额       成本          上年同期金额                 年同期
                                                                                  成本比
                                                 比例                                       变动比
                                                                                  例(%)
                                                 (%)                                        例(%)
商品销售    商品销售成本      7,450,669,466.33 95.10         7,377,482,710.59      95.29      0.99
房屋租赁    房屋租赁成本        350,785,543.48   4.48          344,672,512.71       4.45      1.77
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 181,764 万元,占年度采购总额 15.8%;其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
                                            11 / 135
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       其他说明:
       公司为商业零售企业,日常业务以零售销售为主,无法统计相关客户具体销售额情况。
       2. 费用
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位: 元
             科目                        本期数                    上年同期数            变动比例(%)
       销售费用                          865,324,924.63              784,133,850.50                 10.35
       管理费用                          828,002,924.98              921,732,447.62                -10.17
       财务费用                           10,849,617.46                 -199,717.28              5532.49
       所得税费用                        168,451,925.49              156,654,491.40                  7.53
       变动原因:财务费用本期发生额 1,085 万元,较上期变动较大,主要系本期资金用于银行理财,
       存款下降利息收入减少,以及银行卡费率下降相应手续费下降所致。
       3. 研发投入
       研发投入情况表
       □适用 √不适用
       情况说明
       □适用 √不适用
       4. 现金流
       √适用 □不适用
                                                                                     单位:元
                   科目                      本期数             上年同期数       变动比例(%)
       经营活动产生的现金流量净额          475,084,200.76       398,098,909.77           19.34
       投资活动产生的现金流量净额        -625,046,190.14     -1,151,771,897.73         -45.73
       筹资活动产生的现金流量净额        -196,946,350.86       -132,534,394.30         -48.60
       变动原因:
           (1) 投资活动产生的现金流量净额本期净流出为 6.25 亿元,较上期少流出 5.27 亿元,主
       要系本期理财产品和结构性存款到期本金及收益收回所致。
           (2) 筹资活动产生的现金流量净额本期净流出为 1.97 亿元,较上期多流出 0.64 亿元,主
       要系控股子公司新增借款 0.57 亿元和比上期多支付少数股东股利 1.29 亿元所致。
       (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用
       (三)      资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                                  单位:元
                                本期期                      上期期    本期期末
                                末数占                      末数占    金额较上
项目名称        本期期末数      总资产      上期期末数      总资产    期期末变               情况说明
                                的比例                      的比例    动比例
                                (%)                       (%)       (%)
应收票据         1,300,000.00     0.02         500,000.00     0.01      160.00   应收票据期末余额 130 万元,较期初
                                                     12 / 135
                                                    2017 年年度报告
                                                                                     增加 160%,主要是控股子公司法雅公
                                                                                     司销售结算形成。
                                                                                     应收账款期末余额 10,451 万元,较期
 应收账款       104,514,125.75       1.56     78,982,708.59         1.23    32.33    初增加 32%,主要是年末最后一日为
                                                                                     周末,较上期同日销售显著增加所致。
                                                                                     其他流动资产期末余额 196,451 万
其他流动资产 1,964,509,875.72       29.23   1,321,806,912.42       20.55    48.62    元,较期初增加 49%,主要是本期新
                                                                                     增理财业务和结构性存款所致。
                                                                                     在建工程期末余额 707 万元,较期初
 在建工程         7,074,688.88       0.11       1,606,082.01          -     340.49   增加 340%,主要是所属公司经营场地
                                                                                     装修改造所致。
                                                                                     短期借款期末余额 14,350 万元,较期
 短期借款       143,500,000.00       2.14     87,000,000.00         1.35    64.94    初增加 65%,主要是控股子公司法雅
                                                                                     公司新增借款所致。
                                                                                     应付票据期末余额为零,主要是控股
 应付票据                    -         -      30,000,000.00         0.47   -100.00   子公司法雅公司业务采购应付票据已
                                                                                     结清。
                                                                                     应交税费期末余额 7,246 万元,较期
 应交税费        72,463,267.04       1.08     41,927,318.77         0.65    72.83    初增加 73%,主要是销售及利润增长
                                                                                     相应税费增加所致。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
        □适用 √不适用
    3.     其他说明
        √适用 □不适用
    截至报告期末,公司利润表项目大幅度变动的原因分析:
                                                                                                      单位:元
                项目             2017 年 1-12 月      2016 年 1-12 月            增减额           增减比例(%)
            财务费用               10,849,617.46          -199,717.28         11,049,334.74
            资产减值损失           -1,829,441.44           620,383.35         -2,449,824.79               -395
            投资收益               46,635,303.26        12,838,579.06         33,796,724.20
            资产处置收益                 2,499.64          449,639.88           -447,140.24                -99
            其他收益                3,500,488.80                               3,500,488.80
            营业外收入              8,491,583.03        15,856,081.98         -7,364,498.95                -46
            营业外支出              9,432,490.47         1,196,607.00          8,235,883.47
    变动原因:
            (1) 财务费用本期发生额 1,085 万元,较上期变动较大,主要系本期资金用于银行理财,
    存款下降利息收入减少,以及银行卡费率下降相应手续费下降所致。
            (2) 资产减值损失本期发生额-183 万元,较上期减少 395%,主要系押金保证金性质的其他
    应收款冲回减值准备所致。
            (3) 投资收益本期发生额 4,664 万元,较期初增加 263%,主要系本期部分资金购买银行理
    财产品及结构性存款取得收益所致。
            (4) 资产处置收益本期发生额 0.25 万元,较期初减少 99%,主要系比较基数较小所致。
            (5) 其他收益本期发生额 350 万元,系按照财政部《政府补贴准则》要求的与他日常经营
    活动相关的政府补贴在其他收益列报,同时不需要对上年同期做调整所致。
            (6) 营业外收入本期发生额 849 万元,较上期减少 46%,主要系按照财政部《政府补贴准则》
    要求的与他日常经营活动相关的政府补贴在其他收益列报,同时不需要对上年同期做调整所致。
            (7) 营业外支出本期发生额 943 万元,较上期增加 688%,主要系所属北京贵友大厦有限公
    司方庄店闭店清理所致。
                                                        13 / 135
                                        2017 年年度报告
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”的内容
零售行业经营性信息分析
1.     报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
                                     自有物业门店                   租赁物业门店
地区           经营业态                      建筑面积                       建筑面积
                               门店数量                       门店数量
                                             (万平米)                         (万平米)
          百货商场                 5           13.9               4            13.1
          购物中心                                                2            21.0
北京      专业店                                                151              5.8
          折扣店(奥特莱斯)                                      1              9.7
          小计                      5                  13.9     158            49.6
          百货商场
          购物中心
天津      专业店                                                 6              0.1
          折扣店(奥特莱斯)        1                  8.8
          小计                      1                  8.8       6              0.1
          百货商场
          购物中心
河北      专业店                                                 6              0.1
          折扣店(奥特莱斯)
          小计                      0                   0        6              0.1
          百货商场                  0                   0        1              1.8
          购物中心
山西      专业店                                                145             2.4
          折扣店(奥特莱斯)
          小计                      0                   0       146             4.2
          百货商场
          购物中心
内蒙      专业店                                                148             2.5
          折扣店(奥特莱斯)
          小计                      0                   0       148             2.5
          百货商场                                               1              2.4
          购物中心
新疆      专业店
          折扣店(奥特莱斯)
          小计                      0                   0        1              2.4
          百货商场                                               1              3.3
          购物中心
四川      专业店
          折扣店(奥特莱斯)
          小计                      0                   0        1              3.3
          百货商场                                               1              4.1
甘肃
          购物中心
                                            14 / 135
                                         2017 年年度报告
            专业店
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                     0                    0             1                4.1
            百货商场                 5                  13.9            8               24.7
            购物中心                 0                    0             2               21.0
合计        专业店                   0                    0            456              10.8
            折扣店(奥特莱斯)       1                   8.8            1                9.7
            小计                     6                  22.7           467              66.2
2017 年营业收入前 10 名门店信息
序                                                                          物业 租赁期
    地区         门店名称        经营业态           地址         开业时间
号                                                                          类型 限(年)
           北京燕莎友谊商城有
                                              北京市朝阳区东
 1 北京 限公司奥特莱斯购物 奥特莱斯                           2002 年 12 月 租赁 见注
                                              四环南路 9 号
           中心
           北京燕莎友谊商城有                 北京市朝阳区亮
 2 北京                            百货店                      1992 年 6 月 租赁   30
           限公司亮马店                       马桥路 52 号
           北京首商集团股份有                 北京市西城区西
 3 北京                            百货店                     1930 年 12 月 自持   无
           限公司西单商场                     单北大街 120 号
           北京燕莎友谊商城有                 北京市海淀区远
 4 北京                            百货店                     2004 年 10 月 租赁   20
           限公司燕莎金源店                   大路 1 号东侧
           北京新燕莎商业有限                 北京市海淀区远
 5 北京                          购物中心                     2004 年 10 月 租赁   20
           公司金源店                         大路 1 号
           天津新燕莎奥特莱斯                 天津空港经济区
 6 天津                          奥特莱斯                     2013 年 12 月 自持   无
           商业有限公司                       环河北路 98 号
           北京贵友大厦有限公                 北京市通州区云
 7 北京                            百货店                      2008 年 7 月 租赁   20
           司通州店                           景东路 1 号
           成都西单商场有限责                 成都市青羊区苏
 8 四川                            百货店                      2005 年 1 月 租赁   20
           任公司                             坡东路 12 号
           兰州西单商场百货有                 兰州市城关区临
 9 甘肃                            百货店                      2003 年 8 月 租赁   23
           限公司                             夏路 5 号
           北京贵友大厦有限公                 北京市海淀区远
10 北京                            百货店                     2004 年 10 月 租赁   20
           司金源店                           大路 1 号
    注:北京燕莎友谊商城有限公司奥特莱斯购物中心 A 座租赁期到 2023 年 12 月,北京燕莎友
谊商城有限公司奥特莱斯购物中心 B 座租赁期到 2018 年 11 月,北京燕莎友谊商城有限公司奥特
莱斯购物中心 C 座租赁期到 2023 年 1 月,C 座扩租部分到 2026 年 1 月。
2.   其他说明
√适用 □不适用
(1) 门店店效说明
                                                                                 单位:人民币 元
                                                               每平米经营面积      每平米建筑面积
     地区            经营业态            销售增长率%
                                                                 年销售额              年租金
                百货商场                            -3.1               22,484                1,794
                购物中心                            -6.8                 8,161               1,047
     北京       专业店                              21.6               24,029                1,819
                折扣店(奥特莱斯)                   2.5               61,053                1,216
                小计                                 1.6               24,208                1,327
                                             15 / 135
                                    2017 年年度报告
            百货商场
            购物中心
   天津     专业店                            116.8           7,186
            折扣店(奥特莱斯)                 10.1          11,444
            小计                               10.8          11,359
            百货商场                           -5.9          14,553
            购物中心
   山西     专业店                             59.5           6,195             2,152
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                               19.1           8,603             1,029
            百货商场
            购物中心
   内蒙     专业店                             12.4           4,516             3,199
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                               12.4           4,516             3,199
            百货商场                           -9.3          12,351
            购物中心
   新疆     专业店
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                               -9.3          12,351
            百货商场                            0.7          11,070
            购物中心
   四川     专业店
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                                   0.7       11,070
            百货商场                               1.7        9,951
            购物中心
   甘肃     专业店
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                                   1.7        9,951
            百货商场
            购物中心
   河北     专业店                                            2,085
            折扣店(奥特莱斯)
            小计                                              2,085
            百货商场                           -3.1          19,066             1,174
            购物中心                           -6.8           8,161             1,047
   合计     专业店                             23.9          15,231             1,907
            折扣店(奥特莱斯)                  3.6          37,048             1,216
            小计                                2.3          19,583             1,161
(2) 自营模式下商品采购与存货情况
    公司的自营商品主要以运动鞋、运动服装及配件;化妆品、钟表类商品为主,还涉及少量食
品、药品类商品。自营商品由各企业独立采购,企业针对采购的商品品类设独立的采购部,由采
购经理或专业买手负责制定采购计划并落实。各采购团队选择适合的供应商及适销对路的商品,
保证所采购商品的质量可靠、品种有效、价格合理、货源稳定,以不断满足顾客的需求。在自营
商品中占比较高的运动品类,合作的供应商已经合作十年以上,双方本着互利公平的原则进行合
作,从而规避了货源中断等风险,力争将进货渠道的风险降至最低。
    此外,各企业采购部对于自营商品执行严格的采购及库存管理制度。在与供应商签订合同时,
                                        16 / 135
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提前约定对于残次、制备商品的退换政策,并且定期盘点,严格控制库存比例。对于超过一年的
库存商品采取提取削价准备、削价处理、及与供应商协商退换货等方式,确保企业的经济利益不
受损。
(3) 与行业特点相关的财务数据
         项目                                                    本期
                              营业收入               营业成本                   营业收入   营业成    毛利率
                                                                        毛利
地区       经营业态                                                             同比变动   本同比    同比变
                                                                        率(%)
                               (元)                  (元)                     (%)      变动(%)   动(%)
           百货商场         3,642,221,325.00     2,742,341,506.72       24.71      -3.13     -2.90    -0.18
           购物中心           807,985,937.53       380,891,405.45       52.86      -6.82    -16.21     5.28
北京          专业店        1,384,907,760.06     1,133,030,315.85       18.19      15.79     15.93    -0.10
            折扣店
                           3,112,319,004.31      2,588,241,195.17       16.84       2.48      2.44     0.03
        (奥特莱斯)
              小计         8,947,434,026.90      6,844,504,423.19       23.50       0.98      0.91     0.05
(4) 与零售行业特点相关的费用项目及变化分析
                                                                                       单位:人民币 万元
                              本期数                       上年同期数                      同比增减
       项目                              费用率                      费用率                        费用率
                         费用额                         费用额                        费用额
                                         (%)                       (%)                         (%)
租赁费                    37,745.83         3.70        37,485.64       3.72             260.19      -0.02
广告及促销费               4,997.19         0.49          4,991.43      0.50               5.77      -0.01
装修费                     4,800.95         0.47          3,969.82      0.39             831.13       0.08
费用总额                 170,417.75        16.69       170,566.66      16.93            -148.91      -0.23
营业收入               1,020,924.50          100     1,007,740.32        100         13,184.18        0.00
(5) 线上销售情况
    公司控股子公司法雅公司加盟天猫、京东两家电商平台,全年累计共实现交易额 2,068 万元,
同比上一年度增幅达 45.3%。其余所属企业无自建线上销售平台及加盟外部线上平台情况。
(6) 客户特征或类别、各类会员数量及销售占比、线上客户与实体店客户比例等信息
    截至 2017 年底,公司及所属企业共有会员约 158.6 万人,全年会员实现销售 35.4 亿元,占公司
全年总销售的 30.7%。其中线上会员共计 71.4 万人,实体店会员共计 87.2 万人,线上会员与实
体店会员比约为 1:1.22。公司及所属企业共有普通会员 151.5 万名,占公司总体销售的 17.2%;
金卡或至尊卡会员 7.1 万名,占公司总体销售的 13.5%。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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        (3) 以公允价值计量的金融资产
        □适用 √不适用
        (六)     重大资产和股权出售
        □适用 √不适用
        (七)     主要控股参股公司分析
        √适用 □不适用
    1、主要控股子公司经营情况
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                     持股          注册
           子公司名称                 所处行业                               总资产       净资产      净利润
                                                     比例%         资本
北京新燕莎控股(集团)有限责任公司     商业零售      100          39,986   281,599.19   111,145.06   38,433.28
                                     主要从事体
                                     育休闲用品
北京法雅商贸有限责任公司                              72          3,000     49,787.45    19,113.48    3,757.27
                                     的品牌代理
                                     及批发业务
北京西羽戎腾商贸有限公司               商业零售       90.8          500      1,254.23     1,045.79       10.58
北京友谊商店股份有限公司               商业零售      86.87         8,377     6,183.96    -2,571.51   -2,086.54
北京谊星商业投资发展有限公司             综合          75         10,000    15,462.51    14,564.62    1,249.78
北京万方西单商场有限责任公司           商业零售        52          6,400     7,575.54     2,154.81     -165.06
成都西单商场有限责任公司               商业零售        95          3,000    10,523.74     6,153.51    1,482.74
新疆西单商场百货有限公司               商业零售       100          1,000     8,364.04     4,708.92      965.01
兰州西单商场百货有限公司               商业零售       100          4,000     9,173.41     4,539.23      377.62
天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司         商业零售        90         30,000    60,277.85    19,832.60   -1,519.93
    2、 经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上,且对公司合并经营业绩造成重大影响的
    子公司的变动情况及变动原因分析:无
    3、 净利润对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况:
                                                                                      单位:万元 币种:人民币
            子公司名称                            营业收入                 营业利润             净利润
北京新燕莎控股(集团)有限责任公司                  650,682.03                 52,799.19          38,433.28
        (八)     公司控制的结构化主体情况
        □适用 √不适用
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
        (一)     行业格局和趋势
        √适用 □不适用
            报告期内,中国零售业进入又一轮新旧交替的之年,新的市场格局正在形成,零售业开始升
    级换代。旧的零售版图渐渐被颠覆,新的市场格局逐步形成。百货业态转型升级进入深水区、攻
    坚期。虽然实体零售呈现趋稳回升态势,新常态和市场竞争因素影响下的市场形势依旧严峻,大
    型商业集团持续退出百货领域,“关店潮”依旧在延续;购物中心迎来了集中开业的时期,2017
    年全国有近千家购物中心陆续开业。新开业的购物中心大多为经过优化的新型商业中心,和过去
    传统的商业项目相比,更擅长消费场景、消费体验、消费文化等环节打造,更加适合当前的市场
    需求。当前正是新型商业中心布局的窗口期,传统的商业项目将因此而受到挤压并陷入困境;奥
    特莱斯进入新一轮开发热潮,据统计,2017 年共计有 53 个项目开业,行业迎来爆发式的增长。
    主要以小镇式和 Mall 式为主,城市奥特莱斯也随之兴起。国内主要的省会城市已经完成了奥特莱
    斯的布局,并出现渠道下沉趋势。国内奥特莱斯项目已经由单一的购物场所,转向复合型的休闲
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旅游购物空间,更强调体验与休闲,以此来满足顾客的多元化消费需求。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
      2018 年,公司将继续执行“十三五”规划中的相关战略,发挥公司“多品牌、多业态、立体
化发展优势”,在市场中树立“集团军”形象,抓住京津冀一体化的机遇,通过结构调整,增加“燕
莎”、“新燕莎”、“西单”商业品牌的含金量,强化自主经营能力、联合经营能力与资本运营能力。
变实体经营为实体、线上、资本经营三足鼎立,通过多元化的融资渠道、股权投资建立“品牌经
营+资本运营”的发展模式,通过信息化建设建立“实体店+互联网”的营销模式,通过培养、引
进人才形成“自主经营+联合经营”的商业模式,重点发展购物中心业态,加快发展奥特莱斯业态,
重塑百货业态。强化上市公司的市值管理,以融资并购的方式实现超越经营,提升公司的市场占
有率。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年,公司要立足巩固和提高市场地位,聚焦减亏扭亏,大力提质增效,以“强化改革创
新、加快经营调整、全力转型发展、深化管控职能”为主线,继续推进 “保增长止亏损、抓创新
促改革、快发展扩规模”三大任务,全力确保各项目标任务顺利推进,打赢“十三五”规划关键
之年的攻坚战。2018 年公司计划实现销售 105 亿元,主要做好以下几方面的工作:
    1、 锐意改革,强化创新,全面提升核心竞争力
    公司进一步调整完善体制机制,持续优化组织架构,建立健全激励约束,提高管理效率,积
极适应市场形势变化;把握经营工作中的“效率创新”,加快构建企业创新文化理念,注重实践与
推广,努力实现创新预期效益,切实提高市场竞争力。
    2、 立足市场地位,聚焦扭亏增效,加快经营调整转型
    公司及各企业进一步强化市场意识,重点关注品牌价值,巩固和提高市场地位;要聚焦扭亏
增效,加快实施调整转型,重点把握“主题、特色、效益、模式、结构、攻坚”六个关键词,确
保经营调整规划真正落地。
    3、 深化主题 IP,大力做好营销创新
    公司各企业要发挥新媒体的营销价值,加大精准营销的实施力度;积极探索与企业自身气质
相匹配的 IP 营销,提升顾客参与度,将线上线下结合,构建高效营销平台,持续推进营销效率的
优化提升。
    4、 拓宽发展思路和模式,实现规模发展新突破
    公司要发挥多品牌、多业态的组合优势,采取多种合作方式,深度挖掘多方资源,选好区域
重点深耕。公司层面主要是主导发展方向,广开渠道寻找发展机会,有针对性地调整组织结构和
管理体制,完善激励约束机制,加强新项目人才培养和队伍建设,加快发展步伐,提升市场价值
和综合效益。
    5、 深化总部定位,完善专业管控,加大总部建设力度
    公司将继续加大对总部的建设力度,不断优化和完善专业化管控。并且,建立相对客观公平
的薪酬分配制度,有效发挥薪酬分配的激励约束作用。同时,继续推进审计及内控工作,进一步
梳理公司治理结构,防控经营风险。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    一是市场竞争风险。在竞争对手不断增多,物业成本和人工成本不断上涨的情况下,造成百
货企业同质化严重、盈利能力下降、消费者需求把握能力不足等负面问题日益凸显,加之电商、
外购等多渠道挤压,百货业态经营管理的核心优势逐渐丧失;
    二是经营风险。在购物中心与奥特莱斯大举扩张的趋势下,行业竞争不断升温,新企业与新
项目不断入市。零售业店面租金成本居高不下,人工成本大幅攀升,再加上税费负担较重,摊薄
了行业利润。传统零售在“高竞争、高成本、高能耗”的三高压力下趋向微利时代,“缓增长、慢
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发展”将是主流趋势。
    三是发展风险。激烈的市场竞争导致了行业新项目延期开业、培育期延长等状况,对企业利
润造成影响。为了应对相应风险,需要公司加强发展项目管理,在选定项目、筹开项目、培育项
目三个阶段开展风险评估和管控,通过灵活的发展方式、契约化管理、安全的退出机制等,避免
不可控情况的出现。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                     第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、2017 年 6 月 8 日召开公司 2016 年年度股东大会,审议通过了《公司 2016 年度利润分配
方案》,以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 658,407,554 股为基数,向全体股东每股派发现金红利
0.15(含税),向全体股东分配现金红利 98,761,133.10 元。2017 年 7 月 22 日公司刊登《2016
年年度权益分派实施公告》,股权登记日为 2017 年 7 月 27 日,除息日为 2017 年 7 月 28 日,现金
红利发放日为 2017 年 7 月 28 日。
    2、经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2017 年度实现归属于母公司股东的净
利润 356,224,396.13 元,其中母公司实现净利润 292,493,365.70 元,公司根据《公司法》和《公
司章程》的有关规定,提出 2017 年度分配预案如下:
    (1) 按 10%提取法定盈余公积金 29,249,336.57 元;
    (2) 以实现净利润扣除提取的法定盈余公积金,加上年初未分配利润 1,226,757,074.57
元,扣除 2017 年度已实施的 2016 年度利润分配 98,761,133.10 元,公司截至 2017 年 12 月 31
日止可供分配利润为 1,391,239,970.60 元;
    (3) 公司拟以 658,407,554 股为基数,每 10 股派现金股利 1.80 元(含税),向全体股东分
配现金股利 118,513,359.72 元;
    (4) 分配后,公司未分配利润余额为 1,272,726,610.88 元,结转下一年度分配。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位:元 币种:人民币
           每 10                                              分红年度合并报 占合并报表中归
                      每 10 股派     每 10
 分红      股送红                           现金分红的数额    表中归属于上市 属于上市公司普
                      息数(元)     股转增
 年度        股数                             (含税)        公司普通股股东 通股股东的净利
                      (含税)     数(股)
           (股)                                                 的净利润       润的比率(%)
2017 年           0         1.8         0   118,513,359.72    356,224,396.13             33.27
2016 年           0         1.5         0    98,761,133.10    295,817,498.35             33.39
2015 年           0         1.6         0   105,345,208.64    344,307,856.60             30.60
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                   是否   是否
              承诺                                承诺              承诺时间及     有履   及时
承诺背景                 承诺方
              类型                                内容                期限         行期   严格
                                                                                   限     履行
与重大资                            为保证本次交易完成后首商股 2010 年 8 月
              其他     首旅集团                                                    是      是
产重组相                            份的独立性,2010 年 8 月 30 日, 30 日,完成
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关的承诺                       首旅集团出具承诺:本次交易完     时限为长期。
                               成后,首旅集团将在业务、资产、
                               财务、人员、机构等方面保持首
                               商股份的独立性,并保证首商股
                               份保持健全有效的法人治理结
                               构,保证首商股份的股东大会、
                               董事会、独立董事、监事会、总
                               经理等依照法律、法规和公司章
                               程独立行使职权,不受首旅集团
                               的干预。
                               为减少与规范关联交易,维护上
                               市公司及中小股东的合法权益,
                               2010 年 8 月 30 日,首旅集团出
                               具承诺:在本次交易完成后,首
                               旅集团及其下属企业将尽可能
                               减少与首商股份的关联交易,若
                               存在不可避免的关联交易,首旅     2010 年 8 月
             其他   首旅集团   集团及其下属企业与首商股份       30 日,完成    是   是
                               将依法签订协议,履行合法程       时限为长期。
                               序,并将按照有关法律、法规、
                               《北京首商集团股份有限公司
                               章程》等的规定依法履行信息披
                               露义务并办理相关报批事宜,保
                               证不通过关联交易损害首商股
                               份及其他股东的合法权益。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    1、会计政策变更概述
    (1)根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,对于
2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列
报等规定,公司修改了财务报表的列报格式,在合并利润表和利润表中分别增加“持续经营净利
润”和“终止经营净利润”行项目。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
    (2)根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017)关于“与企业日常活动相关的政府
补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用”的规定,公司修改了财务报
表的列报格式,在合并利润表和利润表中新增“其他收益”行项目,该项会计政策变更采用未来
适用法处理。
    (3)根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号),在利润表中
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新增“资产处置收益”行项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股
权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的固定
资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组中因处置
非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应删除合并利润表和利
润表中“营业外收入”项下的其中:“非流动资产处置利得”和“营业外支出”项下的其中:“非
流动资产处置损失”项目。该项会计政策变更采取追溯调整法。
    2、会计政策变更对公司的影响
    (1)公司自 2017 年 5 月 28 日起执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》,该项会计政策变更对公司损益无影响。
    (2)公司自 2017 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》(2017),在“其
他收益”列示政府补助金额 3,500,488.80 元,该项会计政策变更对公司损益无影响。
    (3)公司 2017 年财务报表编制执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
[2017]30 号),本期“资产处置收益”项目增加 2,499.64 元,对应“营业外收入”项目减少 2,499.64
元;上期“资产处置收益”项目增加 449,639.88 元,对应“营业外收入”项目减少 460,998.41
元,“营业外支出”项目减少 11,358.53 元。该项会计政策变更对公司损益无影响。
    上述会计政策变更情况详见公司于 2018 年 3 月 24 日在《上海证券报》和上交所网站披露的
相关公告。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                                     致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                                             18 年
                                             名称                              报酬
内部控制审计会计师事务所       致同会计师事务所(特殊普通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 8 日,经公司 2016 年年度股东大会审议通过,继续聘任致同会计师事务所(特
殊普通合伙)为本公司 2017 年财务报告和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
                                           23 / 135
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(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
    ① 西单商场十里堡店闭店涉诉事项
    2016年1月4日,第八届董事会第二次临时会议决议(临2016-001)通过了关于北京首商集团
股份有限公司十里堡西单商场(以下简称“西单商场十里堡店”)闭店的议案,西单商场十里堡
店于2016年1月10日正式闭店。2016年3月3日,鉴于京港物业提供的租赁物业存在严重消防瑕疵,
本公司以已于2015年8月26日向京港物业发函解除租赁合同关系为由,向北京市朝阳区人民法院
(以下简称“朝阳法院”)提起诉讼,要求京港物业返还履约保证金400万元。朝阳法院于当日向
本公司出具了《受理案件通知书》(案号〔2016〕京0105民初10295号)。详见公司临2016-003
号《首商股份涉及诉讼公告》。
    2016年4月5日,本公司收到《北京市第三中级人民法院应诉通知书》【(2016)京03民初23
号】,北京市第三中级人民法院(以下简称“北京市三中院”)已受理原告京港物业与本公司租
赁合同纠纷一案,涉案的金额为人民币10,365.66万元(审理过程中已变更为12,364.45万元)。
公司认为,京港物业在起诉书中所述情况与事实严重不符。为此,公司于2016年6月30日在北京市
三中院对京港物业依法提起反诉,反诉金额共计人民币5,492.32万元。同时,公司申请撤回了在
朝阳法院对京港物业的起诉。北京市三中院受理京港物业起诉及本公司反诉以后,组织双方进行
了数次庭前谈话。经法院协调,并经公司与京港物业多次协商,双方于2016年8月14日完成了租赁
物业的整体交接工作。
    2016年12月2日,本公司接到北京市三中院通知,鉴于京港物业本诉请求有确认合同解除项,
按照合同租金总额作为标的额确定诉讼管辖权,依法应由北京市高级人民法院(以下简称“北京
高院”)审理,故北京市三中院将终止对京港物业本诉的审理,向北京高院移交相关案卷。2017
年3月2日下午,北京高院组织京港物业及本公司双方到北京高院进行了庭前送达程序。北京高院
正式告知双方,鉴于双方诉讼请求均无变化,故双方无需再向对方提供起诉状及反诉状,诉讼材
料庭前送达程序已完成。详见公司临2016-012号《首商股份涉及诉讼公告》,临2017-002号、
2017-004号《公司关于诉讼进展的公告》。
    2017年7月5日下午,北京高院开庭审理了此案。庭审中,双方在各自陈述诉讼请求及答辩意
见后,进行了举证质证,并围绕法庭总结的案件争议焦点分别阐述了己方的观点和意见。后经本
公司申请,法庭同意向北京市朝阳公安消防支队调取京港城市大厦五、六层加建部分消防设计图
纸审核及建筑工程竣工消防验收的档案资料。2017年8月1日上午,北京高院对本案补充一次谈话,
内容主要是对本公司已交租金情况进行了核对。2018年3月1日下午,北京高院召集双方进行谈话,
向双方出示了北京市朝阳公安消防支队就法院调取证据事宜出具的回函。针对该回函双方发表了
各自质证意见。截至报告日止,该案仍在北京高院审理过程中。根据本公司聘请的诉讼代理律师
事务所的意见,暂时无法判断该事项对本公司的影响。
    ②西单商场十里堡店与北京食尚食餐饮管理有限公司租赁合同纠纷
    北京食尚食餐饮管理有限公司(以下简称“食尚食”)承租西单商场十里堡店地下一层场地,
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由于租赁期间内逾期交付租金,且经西单商场十里堡店书面催告仍未补交,西单商场十里堡店于
2015年10月8日书面解除合同,但此后食尚食并未腾退交接场地,未按期支付欠付租金及场地占用
费和燃气费。2016年1月25日,西单商场十里堡店以食尚食为被告,以租赁合同纠纷为由,向朝阳
法院提起诉讼,请求法院确认双方租赁合同于2015年10月8日解除,判令食尚食公司腾退位于十里
堡甲3号商场地下一层的租赁场地(使用面积为660平方米),并支付欠付租金、场地占用费及燃
气费等。该案经朝阳法院及北京市三中院两级法院审理,北京市三中院于2016年10月21日作出终
审判决,判决认定双方之间租赁合同于2015年11月30日解除,并判令食尚食腾退交还承租场地、
支付滞纳金2万元、场地占用费18万元。2017年5月3日,西单商场十里堡店接到北京市高级人民法
院通知,食尚食公司已向北京市高级人民法院申请对本案再审,目前仍处于立案审查阶段。
    在前述案件审理过程中,西单商场十里堡店于2016年6月1日接到朝阳法院双桥法庭的通知,
食尚食以西单商场十里堡店为被告,以租赁合同纠纷为由,在朝阳法院另行提起诉讼,请求法院
确认双方租赁合同于2015年11月30日解除,判令西单商场十里堡店退还食尚食履约保证金,支付
食尚食垫付的天然气报装、安装及安装检测报警设施费用,并赔偿食尚食相关各项损失,以上费
用共计620.29万元。后食尚食公司在庭审中数次变更诉讼请求,最终在2017年4月26号第三次开庭
时,将其诉讼请求总额最终调整变更为1,040.68万元。2017年11月16日,北京朝阳区人民法院一
审判决西单商场十里堡店赔偿食尚食天然气报装安装费用、安装检测报警设施费用、装修及消防
监控改装费、宣传费及合作商户违约费等费用合计360.45万元,赔偿食尚食经营损失80万元,退
还食尚食履约保证金20万元。2017年11月28日,西单商场提起上诉,请求撤销一审判决,发回重
审或依法改判驳回食尚食的全部诉讼请求。
    2018年1月9日,北京市三中院就该案开庭进行审理,并于2018年1月23日对该案件进行了补充
谈话。截至报告日止,该案仍在审理过程中,尚未作出判决,根据本公司聘请的诉讼代理律师事
务所的意见,暂时无法判断该事项对本公司的影响。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
     公司2016年年度股东大会审议通过《关于2017年度日常关联交易的议案》,相关内容详见2017
年3月25日刊登在《中国证券报》和上海交易所网站的公司临2017-007号《北京首商集团股份有限
公司关于2017年度日常关联交易预计的公告》,具体情况如下:
     1、公司于 2012 年 11 月 19 日与紫金世纪签署了《北京市东城区王府井大街 301 号北京饭店
二期商业项目之租赁合同》,承租位于北京市东城区王府井大街 301 号的建筑物的部分区域。2013
年 1 月 31 日承租方主体变更为北京新燕莎金街购物广场有限公司(以下简称“新燕莎金街”、原
为公司全资子公司),由新燕莎金街实际履行合同并缴纳租金。2015 年 6 月,经相关部门批准,
新燕莎金街被公司所属企业北京新燕莎商业有限公司吸收合并后变更为北京新燕莎商业有限公司
金街分公司。自 2015 年 6 月 23 日起,由北京新燕莎商业有限公司金街分公司概括承接并继续履
行《租赁合同》项下的全部权利、义务,租赁期限至 2021 年 12 月 31 日。预计 2018 年发生该关
联交易金额为 10,700.00 万元,报告期内实际发生的租赁费用为 7,484.00 万元。
     2、1988 年 9 月 30 日,公司全资子公司北京新燕莎控股(集团)有限责任公司的前身北京市
友谊商业服务总公司与北京燕莎中心有限公司签订《北京燕莎中心第二友谊商店租赁合同》,其
后签订相关补充协议,北京燕莎中心有限公司(将位于朝阳区亮马桥的 39,958 平方米的房屋出租
给北京燕莎友谊商城有限公司(为北京新燕莎控股(集团)有限责任公司持有 50%股权的子公司)
使用,由北京燕莎友谊商城有限公司实际履行合同并缴纳租金,租赁期限至 2022 年 6 月 28 日。
预计 2018 年发生该关联交易金额为 14,685.50 万元,报告期内发生该关联交易金额为 12,209.19
万元。
     3、公司与北京首都旅游集团财务有限公司续签了《金融服务协议》。报告期内,北京首都旅
游集团财务有限公司为本公司提供存(贷)款等金融服务。2017 年 12 月 31 日存款余额为
111,463.07 万元,借款余额为 9,000 万元。存款利率为中国人民银行公布的商业银行人民币存款
基准利率上浮 30%-40%,贷款利率为中国人民银行公布的商业银行人民币贷款基准利率下浮
5%-10%。2017 年 1-12 月从该公司收取存款利息 2,192.70 万元,借款利息为 249.01 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                    关联方向上市公司
                                向关联方提供资金
    关联方        关联关系                                              提供资金
                         期初余额 发生额           期末余额   期初余额 发生额 期末余额
北京首采联合
电子商务有限               753.95 1,599.09         2,353.04     280.97   -195.61     85.36
责任公司
北京紫金世纪
              其他关联人
置业有限责任               850.00     0.00          850.00      267.53   -242.05     25.48
公司
燕莎中心                 2,736.55   -39.20         2,697.35  3,604.32    -116.94 3,487.38
西友集团                                                     6,256.00        0.00 6,256.00
          合计           4,340.50 1,559.89         5,900.39 10,408.82    -554.60 9,854.22
关联债权债务形成原因                                                            正常业务产生
关联债权债务对公司的影响                                                   对公司无重大影响
(五) 其他
√适用 □不适用
详见财务报表附注“十二 关联方及关联交易”里的“5、关联交易情况”。
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                            单位: 万元 币种: 人民币
                      公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
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报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                   -754.63
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                               1,832.26
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                  1,832.26
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        0.45
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                     无
担保情况说明                                                                           无
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:亿元 币种:人民币
      类型          资金来源           发生额           未到期余额        逾期未收回金额
银行委托理财        自有资金           10.81              17.61
其他情况
√适用 □不适用
    经公司 2016 年 12 月 30 日召开的第八届董事会第九次会议审议通过了《公司关于授权总经理
审批委托理财权限的议案》。董事会同意继续授权总经理对单笔不超过公司最近一期经审计的净资
产 5%的银行保本型的理财产品投资进行审批,并建立相应的管理制度流程以防控风险。该项授权
自 2017 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日有效。报告期内,公司购买银行理财产品取得的收益为
46,635,303.26 元。
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
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(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
公司所处行业为零售行业,主要经营业务为百货、纺织品、机械电器设备等零售与批发,不涉及
排污事项。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                          29 / 135
                                            2017 年年度报告
                          第六节      普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一)   普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    2、 普通股股份变动情况说明
    □适用 √不适用
    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    □适用 √不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二)   限售股份变动情况
    □适用 √不适用
    二、 证券发行与上市情况
    (一)截至报告期内证券发行情况
    □适用 √不适用
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    □适用 √不适用
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    □适用 √不适用
    (三)现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         36,297
    年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                           35,803
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
    年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                   持有有          质押或冻结情况
     股东名称         报告期                       限售条                                股东
                             期末持股数量 比例(%)                 股份
     (全称)         内增减                       件股份                  数量          性质
                                                                  状态
                                                     数量
北京首都旅游集团有
                          0   248,809,378      37.79          0   无                0   国有法人
限责任公司
北京西单友谊集团          0   131,876,723      20.03          0   无                0   国有法人
中国工商银行股份有
限公司-博时精选混            18,999,739        2.89          0   无                0    未知
合型证券投资基金
                                                30 / 135
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UBS AG                       15,583,498       2.37              0   无              0     未知
袁春兰                        4,160,000       0.63              0   无              0   境内自然人
领航投资澳洲有限公
司-领航新兴市场股            3,481,950       0.53              0   无              0     未知
指基金(交易所)
黄榕长                        2,810,002       0.43              0   无              0   境内自然人
泰康人寿保险有限责
任公司-投连-平衡            2,070,075       0.31              0   无              0     未知
配置
胡永华                       1,753,500        0.27     0    无                0 境内自然人
孟庆亮                       1,699,500        0.26     0 质押         1,266,400 境内自然人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通              股份种类及数量
            股东名称
                                        股的数量              种类               数量
北京首都旅游集团有限责任公司              248,809,378    人民币普通股           248,809,378
北京西单友谊集团                          131,876,723    人民币普通股           131,876,723
中国工商银行股份有限公司-博时
                                            18,999,739   人民币普通股            18,999,739
精选混合型证券投资基金
UBS AG                                      15,583,498   人民币普通股            15,583,498
袁春兰                                       4,160,000   人民币普通股             4,160,000
领航投资澳洲有限公司-领航新兴
                                             3,481,950   人民币普通股             3,481,950
市场股指基金(交易所)
黄榕长                                       2,810,002   人民币普通股             2,810,002
泰康人寿保险有限责任公司-投连
                                             2,070,075   人民币普通股             2,070,075
-平衡配置
胡永华                                       1,753,500   人民币普通股             1,753,500
孟庆亮                                       1,699,500   人民币普通股             1,699,500
                                  公司前十名股东中,第二大股东北京西单友谊集团是公司第一
                                  大股东北京首都旅游集团有限责任公司下属全资企业,北京首
上述股东关联关系或一致行动的说 都旅游集团有限责任公司对北京西单友谊集团行使出资人职
明                                责,公司第一大股东和第二大股东与其他股东不存在关联关系
                                  或一致行动;公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致
                                  行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                                                                         无
量的说明
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     √适用 □不适用
                                                                                          单位:股
                                            有限售条件股份可
                             持有的有         上市交易情况
序
       有限售条件股东名称    限售条件                 新增可上                 限售条件
号                                        可上市交
                             股份数量                 市交易股
                                            易时间
                                                      份数量
                                                                     自股改方案实施之日即 2006 年
                                                                     8 月 2 日起,十二个月内不上市
 1      北京振中电子集团      169,000      不确定
                                                                     交易。在其办理持有的非流通股
                                                                     股份上市流通时,应当先向西友
                                              31 / 135
                                            2017 年年度报告
                                                                   集团偿还其代为垫付的股份或
                                                                   征得西友集团的同意,并由公司
 2       北京商贸企业服务公司   169,000        不确定         0
                                                                   向上海证券交易所提出该等股
                                                                   份的上市流通申请。
上述股东关联关系或一致行
                                                                                      无
动的说明
说明:有限售条件股东北京振中电子集团、北京商贸企业服务公司未能偿还西友集团代为垫付的股份,
其可上市交易时间不确定。
     (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     四、 控股股东及实际控制人情况
     (一) 控股股东情况
     1      法人
     √适用 □不适用
     名称                           北京首都旅游集团有限责任公司
     单位负责人或法定代表人         段强
     成立日期                       1998 年 01 月 24 日
                                    受市政府委托对国有资产进行经营管理;项目投资;饭店管理;
                                    信息咨询;旅游资源开发;旅游服务;房地产项目开发;商品房
     主要经营业务                   销售。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批
                                    准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得
                                    从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
                                    截止 2017 年 12 月 31 日,首旅集团持有首旅酒店 295,334,542
     报告期内控股和参股的其他       股股份,占总股份数 36.204%;
     境内外上市公司的股权情况       截止 2017 年 12 月 31 日,首旅集团持有全聚德 131,606,774 股股
                                    份,占总股份数 42.67%。
     其他情况说明                   无
     2      自然人
     □适用 √不适用
     3      公司不存在控股股东情况的特别说明
     □适用 √不适用
     4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
     □适用 √不适用
                                                 32 / 135
                                    2017 年年度报告
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             北京市人民政府国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                         33 / 135
                                     2017 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                   单位负
                   责人或                                              主要经营业务或管理
  法人股东名称               成立日期        组织机构代码   注册资本
                   法定代                                                  活动等情况
                     表人
                                                                       国内商业,本系统商
                                                                       品的进出口业务,文
                                                                       化娱乐服务,饮食服
                              1997 年
北京西单友谊集团   庄晓为                      10111549-9   25,450     务,仓储,彩扩,销
                             10 月 10 日
                                                                       售字画、文房四宝,
                                                                       集团所辖范围内国内
                                                                       外广告业务等。
情况说明           无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                           34 / 135
                                                            2017 年年度报告
                                     第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:股
                                                                                                                    报告期内从    是否在公
                                                                                                年度内股
                                                                              年初持   年末持              增减变   公司获得的    司关联方
   姓名           职务(注)   性别   年龄     任期起始日期   任期终止日期                        份增减变
                                                                                股数   股数                动原因   税前报酬总    获取报酬
                                                                                                  动量
                                                                                                                    额(万元)
  傅跃红        董事长        女     56       2015-02-13     2018-05-14            0        0          0                  92.96     否
                总经理                        2015-02-13     2018-05-14
  张跃进                      男     56                                            0        0          0                 92.46      否
                  董事                        2015-03-05     2018-05-14
              董事会秘书                      2011-06-22     2018-05-14
  王 健           董事        男     53       2012-04-06     2018-05-14            0        0          0                 87.69      否
                副总经理                      2012-04-06     2018-05-14
  卢长才          董事        男     44       2015-05-15     2018-05-14            0        0          0                     0      是
  李源光          董事        男     49       2016-05-17     2018-05-14            0        0          0                     0      是
  石 磊           董事        男     42       2017-06-08     2018-05-14            0        0          0                     0      是
  鲍恩斯        独立董事      男     49       2015-05-15     2018-05-14            0        0          0                     6      否
  李 飞         独立董事      男     59       2015-05-15     2018-05-14            0        0          0                     6      否
  何 平         独立董事      女     40       2017-06-08     2018-05-14            0        0          0                   3.5      否
  李春滨      监事会主席      男     55       2011-07-08     2018-05-14            0        0          0                 86.96      否
  吴建科          监事        男     54       2015-05-15     2018-05-14            0        0          0                 59.51      否
  王 京           监事        女     45       2016-05-17     2018-05-14            0        0          0                     0      是
  王力强        副总经理      男     55       2011-06-22     2018-05-14            0        0          0                 74.36      否
  王翼龙        副总经理      男     56       2011-06-22     2018-05-14        4,000    4,000          0                 87.35      否
  任疆平        副总经理      男     46       2011-06-22     2018-05-14            0        0          0                 81.50      否
  张艳钊        总会计师      男     45       2011-06-22     2018-05-14            0        0          0                 74.36      否
  闫 兵           董事        男     43       2016-05-17     2017-05-18            0        0          0                     0      是
                                                                35 / 135
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徐克非      独立董事       男       44      2015-05-15     2017-06-08           0       0         0                   2.5     否
  合计          /          /         /          /              /            4,000   4,000         0     /          755.15     /
 姓名                                                            主要工作经历
         大学本科学历,经济学、法学学士学位,高级经济师。历任北京商学院二分院教研室主任,北京燕莎友谊商城有限公司党总支书记、总经济
         师,北京燕莎集团有限责任公司计划财务部副部长、市场策划部部长,北京燕莎中心有限公司董事,北京新燕莎商业有限公司党总支书记、
傅跃红   总经理,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司总经理助理兼北京新燕莎商业有限公司党总支书记、总经理,北京首商集团股份有限公司副
         总经理兼北京新燕莎商业有限公司总经理,北京首商集团股份有限公司党委书记、董事、副总经理。现任北京首商集团股份有限公司党委书
         记、董事长,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司董事长,北京燕莎友谊商城有限公司董事长,天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司董事长。
         大学本科,助理经济师。历任北京市百货公司搪瓷铝品分公司经理助理,北京燕莎友谊商城有限公司化妆品部经理、总经理助理,北京燕莎
         望京购物中心副总经理,北京燕莎友谊商城有限公司副总经理、党委副书记、董事、总经理,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司总经理
张跃进
         助理,北京首商集团股份有限公司副总经理兼北京燕莎友谊商城党委副书记、董事、总经理。现任北京首商集团股份有限公司董事、总经理,
         北京新燕莎商业有限公司董事长,北京贵友大厦有限公司董事长。
         大学学历,经济师职称。历任北京市西单商场股份有限公司证券办公室主任、董事会秘书、董事、副总经理。现任北京首商集团股份有限公
王 健    司董事、副总经理、董事会秘书,北京万方西单商场有限责任公司董事长,北京谊星商业投资发展有限公司执行董事,北京法雅商贸有限责
         任公司董事长。
         研究生学历,工商管理硕士学位,高级理财规划师。历任首钢总公司第二炼钢厂炼钢车间炉前工、技术质量部炼钢技术管理员,联合证券并
卢长才   购业务部高级经理、助理业务董事,世纪证券有限责任公司职员、总裁助理、执行董事、党委委员、纪委书记、董事长、副总裁。现任首旅
         集团战略发展部总经理,北京首商集团股份有限公司董事。
         研究生学历,经济学学士学位。历任北京纺织服装开发公司经营部业务员,北京贝纳通时装有限公司业务员,北京百安企业发展总公司投资
         部经理,南方证券有限公司投资银行部职员、副主任职员,联合证券公司投资银行部执行董事,世纪证券公司总裁助理,首旅集团证券部投
李源光
         资银行岗,首旅集团投资发展部副总经理,北京阳光伟华投资管理公司董事、总经理。现任首旅集团股权管理部总经理,北京首商集团股份
         有限公司董事。
         研究生学历,会计学硕士学位。历任北京天华会计师事务所审计助理、项目经理,神舟投资管理有限责任公司项目管理,首旅股份公司财务
石 磊    部副经理、经理,北京神舟国际旅行社集团有限公司总会计师,首旅集团计划财务部副总经理。现任首旅集团预算与财务中心副总经理,北
         京首商集团股份有限公司董事。
         研究生学历,博士学位,高级会计师。历任中国证监会处长,股票发行审核委员会专职委员,中国金融期货交易所财务部负责人,投资者教
鲍恩斯
         育中心专家,北京厚基资本管理公司副董事长。现任北京首商集团股份有限公司独立董事,北京厚基资本管理公司董事长助理。
         研究生学历,博士学位,营销学教授。曾任山东沃华医药科技股份有限公司、汇银家电(控股)有限公司独立董事。现任北京首商集团股份
李 飞    有限公司独立董事,清华大学经济管理学院营销系教学科研系列教授、博士生导师,清华大学经济管理学院中国零售研究中心常务副主任。
         兼任商务部全国内贸领域专家委员会专家,中国商业史学会副会长,北京翠微大厦股份有限公司独立董事。
何 平    法学学士。历任南方证券有限公司投资银行总部(上海)项目经理,南方证券有限公司投资银行总部(北京)高级项目经理、业务二处副处
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         长、总经理助理、一级职员,国都证券有限责任公司投资银行总部副总经理、总经理、发行内核小组成员,北京弘毅远方投资顾问有限公司
         投资部总监、投资拓展部总监、风控合规部总经理,郑州三全食品股份有限公司董事。现任北京首商集团股份有限公司董事,芜湖卓辉创世
         投资管理有限公司执行董事、法定代表人,长城汽车股份有限公司非执行董事。
         在职研究生学历,高级政工师职称,历任北京市委商贸工委干部处副处长,北京市西单商场股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事长、
李春滨
         副总经理。现任北京首商集团股份有限公司党委副书记、监事会主席、工会主席。
         本科学历,会计师职称,注册审计师。历任深圳赛格财务公司会计,北京诚城电子系统有限公司会计,北京新燕莎控股(集团)有限责任公
吴建科   司审计、审计监察部(纪委)副部长、纪委副书记、审计监察部部长。现任北京首商集团股份有限公司监事、纪委副书记、审计监察部总经
         理、北京法雅商贸有限责任公司监事会主席。
         大学学历,经济学学士学位。历任首汽油料公司财务部部员,首汽集团公司财务部部员、高级主管,首汽股份公司财务部高级主管、审计部
王 京    高级主管、企管部高级主管,首旅集团监察审计室职员、主任助理,首旅集团纪检监察(审计)室主任助理,首旅集团内控与审计部总经理
         助理。现任首旅集团内控与审计中心副总经理,北京首商集团股份有限公司监事。
         大学本科学历,工学学士学位,高级经济师。历任北京经济学院财政会计系党总支副书记、副主任,北京燕莎友谊商城有限公司团委书记,
         北京旅游商品集团总公司副总经理,北京燕莎集团有限责任公司副总经理,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司党委委员、副总经理、监
王力强
         事。现任北京首商集团股份有限公司党委委员、副总经理,北京友谊商店股份有限公司董事长,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司董事,
         天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司董事。
         在职研究生学历,会计师职称,历任北京市西单商场财会科负责人、科长,北京西单商场集团财务审计部部长,北京市西单商场股份有限公
王翼龙   司财务部部长,北京市西单商场股份有限公司董事、副总经理、总会计师。现任北京首商集团股份有限公司副总经理,北京市西羽戎腾商贸
         有限公司执行董事。
         工商管理硕士,经济师职称,历任北京市西单商场股份有限公司营销策划部经理、营销部部长,西单商场副总经理,北京市西单商场股份有
         限公司副总经理,北京万方西单商场股份有限公司副总经理,新疆西单商场百货有限公司总经理,北京市西单商场股份有限公司十里堡西单
任疆平
         商场总经理。现任北京首商集团股份有限公司副总经理,西单商场总部总经理、纪委书记,成都西单商场董事长,兰州西单商场执行董事,
         新疆西单商场执行董事。
         在职研究生学历,理学硕士学位,高级工商管理硕士,高级会计师。历任北京新燕莎控股(集团)有限责任公司计划财务部部长、信息中心
张艳钊   主任,北京新燕莎控股(集团)有限责任公司党委委员、总会计师。现任北京首商集团股份有限公司总会计师,北京新燕莎控股(集团)有
         限责任公司董事,北京燕莎友谊商城有限公司董事,北京贵友大厦有限公司董事,北京法雅商贸有限责任公司董事。
         大学学历,经济学学士学位。历任北京市朝阳区地税局所得税管理科科员、副科长,北京市朝阳区地税局十里堡税务所副所长,北京市朝阳
闫兵
         区地税局第三税务所所长,首旅集团预算与财务中心副总经理,北京首商集团股份有限公司董事。
         研究生学历,博士学位。历任太平洋证券投资银行总监,中国信达集团证券部总经理助理,信达证券总经理助理兼投资银行部总经理,辽宁
徐克非   股权交易中心总经理,山东金融资产交易中心副董事长,北京首商集团股份有限公司独立董事。现任信达证券副总经理,中国证券业协会投
         资银行专业委员会委员,上海交通大学上海高级金融学院研究生导师。
                                                              37 / 135
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其它情况说明
√适用 □不适用
    2017年5月18日,公司第八届董事会第四次临时会议审议通过《关于调整董事会成员的议案》,
因工作变动原因,闫兵先生辞去公司董事职务;因工作变动原因,徐克非先生申请辞去独立董事
职务(公司于2015年12月14日收到独立董事徐克非先生提交的书面辞职报告)。经公司董事会提
名委员会决议通过,提名何平先生、石磊女士为公司董事候选人,其中何平先生为公司独立董事
候选人。
    2017 年 6 月 8 日,公司 2016 年年度股东大会审议通过公司《关于调整董事会成员的议案》。
石磊女士当选为公司董事,何平先生当选为公司独立董事。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名      股东单位名称     在股东单位担任的职务        任期起始日期   任期终止日期
    卢长才                           战略发展部总经理            2014.07
    李源光      北京首都旅游集       股权管理部总经理            2014.07
    石 磊       团有限责任公司   预算与财务中心副总经理          2014.07
    王 京                        内控与审计中心副总经理          2015.07
在股东单位任
                无
职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                    在其他单
任职人员
                      其他单位名称                  位担任的   任期起始日期   任期终止日期
  姓名
                                                      职务
              北京首都旅游集团财务有限公司            董事      2017.05.24
              中国全聚德(集团)股份有限公司          董事      2017.03.30
 卢长才     北京首旅酒店(集团)股份有限公司          董事      2016.10.19
              北京首汽(集团)股份有限公司            董事      2016.05.23
              北京首旅景区投资管理有限公司            董事      2017.01.09
              中国全聚德(集团)股份有限公司          董事      2014.07.23
            北京首旅酒店(集团)股份有限公司          董事      2014.12.30
 李源光
              北京首汽(集团)股份有限公司            董事      2014.12.30
              中国康辉旅行社集团有限责任公司          董事      2015.10.12
              北京首都旅游集团财务有限公司            监事      2012.11.28
            北京首旅酒店(集团)股份有限公司          监事      2012.12.25
              北京首汽(集团)股份有限公司            董事      2017.07.06
 石 磊
              北京古玩城市场集团有限责任公司          监事      2013.01.10
                  丰盛世纪置业有限公司                监事      2017.03.29
  王 京       中国全聚德(集团)股份有限公司          监事      2015.01.20
在其他单
位任职情 详见上述董事、监事、高级管理人员主要工作经历
况的说明
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                                    公司董事、监事的薪酬标准由董事会薪酬与
                                                    考核委员会提出,经董事会批准后,提交股
                                                    东大会审议通过,其他高级管理人员的薪酬
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序              分配方案报董事会批准后实施。董事会薪酬
                                                    与考核委员会根据年度考核结果确定发放
                                                    上述人员的报酬。独立董事津贴的标准由董
                                                    事会制定预案,由股东大会审议通过。
                                                    依据公司股东大会、董事会审议通过的董
                                                    事、监事及高管人员绩效考核与薪酬管理规
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                                    定确定董事、监事及高管人员报酬标准及发
                                                    放方式。
                                                    董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
                                                    755.15 万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得        报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
的报酬合计                                          际获得的报酬合计 755.15 万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名           担任的职务                 变动情形                 变动原因
         石 磊                董事                     选举
         何 平              独立董事                   选举
         闫 兵                董事                     离任                 工作变动原因
         徐克非             独立董事                   离任                 工作变动原因
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                     1,039
主要子公司在职员工的数量                                                                 5,057
在职员工的数量合计                                                                       6,096
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                             4,276
                                      专业构成
                专业构成类别                                        专业构成人数
                   生产人员
                   销售人员                                                              3,258
                   技术人员
                   财务人员
                   行政人员                                                              1,134
                   其他人员
                     合计                                                                6,096
                                         39 / 135
                                    2017 年年度报告
                                      教育程度
                    教育程度类别                             数量(人)
                      大专以下                                                  2,751
                    大本、大专                                                  3,285
                    研究生以上
                        合计                                                    6,096
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    (1)工资总额管理原则
    公司对所属企业实行工资总额预算制管理,按照工效挂钩原则,根据年度经营目标和市场环
境等因素,参照公司年度工资总额预算编制要求以及本地区工资指导线,核定各企业年度工资总
额预算指标,并确定各企业人均工资水平与增幅。
    (2)薪酬分配管理原则
    公司薪酬分配遵循效率优先兼顾公平、激励约束并举、成本控制、对外具有竞争力、对内具
有公平性、一致性的原则,建立了以岗位说明书为依据,以绩效考核为主导的薪酬分配体系。员
工薪酬水平与岗位职责、个人技能、劳动绩效、企业效益紧密结合,并综合考虑同行业市场水平
等因素,合理确定各层级人员薪酬水平,充分激发员工潜能,发挥薪酬分配的杠杆调节作用,在
符合国家法律、法规的前提下,努力实现职工薪酬水平与企业经济效益同步发展。
    (3)薪酬结构
    公司所属企业的中高层管理人员实行年薪制,其他岗位员工实行结构工资制,主要包括基本
工资(岗位工资)、绩效工资(奖金)、津贴补贴等。此外,根据国家政策规定并结合企业经营效
益,为员工提供社会保险、带薪年休假、劳动保护、健康体检、补充医疗等福利待遇,为员工提
供更加全面的保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2017 年,公司教育培训工作紧密结合年度经营管理目标,牢牢抓住止亏增效、改革创新、加
快发展三方面的重点任务,认真筹划、突出实践效果,以强化员工基本技能和提高管理素质为重
点,深入开展教育培训工作,进一步加强和完善制度建设,严格教育培训管理,培训工作取得丰
硕成果,为公司的经营发展提供有力保障。
    2017 年教育培训管理的主要工作:(1)紧密围绕公司重点工作,有针对性设计并开展培训;
(2)加强技能人才队伍建设,提升员工技能素质;(3)加强教育培训管理制度建设,逐步实现培
训资源共享;(4)注重教育培训管理队伍的管理和培训,创新培训模式和内容;(5)做好年度教
育经费预算,严格执行预算管理。
    2017 年,公司及所属企业共举办各类培训 2,171 次,有 35,124 人次参加。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                        40 / 135
                                      2017 年年度报告
                               第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中
国证监会有关规定,不断完善公司治理结构和公司治理制度,建立健全内部控制制度,提高规范
运作水平,强化信息披露责任意识,严格履行信息披露义务。公司法人治理情况符合中国证监会
的有关要求,公司治理的主要情况如下:
  (1)关于股东与股东大会
    股东大会的召集、召开、议事程序、会议表决严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》
等相关规定的要求,确保所有股东,尤其是中小股东能够充分行使表决权。
  (2)关于控股股东和上市公司
    控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股
股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面有相互独立的体系,不干预公司的日常运营,不存
在占用上市公司资金的情况。
    (3)关于董事与董事会
    公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事能够以认真负责的态度出席
董事会和股东大会;独立董事和董事会专门委员会在决策中发挥着重要作用,积极参与公司的管
理和决策。
    (4)关于监事与监事会
    监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,能够
本着对股东负责的精神,对公司财务工作、公司董事及高级管理人员的工作、公司重大生产经营
决策等重大事项实施有效监督,充分发挥了监事会的监督作用。
    (5)关于信息披露与透明度
    公司依法履行信息披露义务,能够始终秉持公平、公正的原则,确保公司信息披露的真实、
准确、完整、及时,使所有股东有平等的机会获得信息,保障中小股东知情权,充分维护投资者
利益。
    (6)关于投资者关系及相关利益者
    公司重视与投资者的沟通与交流,通过上交所e互动平台和公司邮箱、电话及时回复投资者问
询,认真听取投资者对公司发展的建议和意见,及时反馈给董事会,切实保障中小股东的合法权
益。
    (7)内幕信息管理
    公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求,做好内幕信息知情人的登记管
理工作。报告期内,公司未发生违反《内幕信息知情人登记管理制度》的情形。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次             召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2016 年年度股东大会     2017 年 6 月 8 日       http://www.sse.com.cn    2017 年 6 月 9 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司召开 2016 年年度股东大会审议的所有议案均获通过。
                                            41 / 135
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                    参加股
                                             参加董事会情况                         东大会
  董事      是否独                                                                  情况
  姓名      立董事     本年应参             以通讯                     是否连续两   出席股
                                  亲自出               委托出   缺席
                       加董事会             方式参                     次未亲自参   东大会
                                  席次数               席次数   次数
                         次数               加次数                       加会议     的次数
 傅跃红       否           7        3         4           0      0         否         1
 张跃进       否           7        3         4           0      0         否         1
 王 健        否           7        3         4           0      0         否         1
 卢长才       否           7        3         4           0      0         否         1
 李源光       否           7        3         4           0      0         否         1
 石 磊        否           4        2         2           0      0         否         1
 鲍恩斯       是           7        3         4           0      0         否         1
 李 飞        是           7        3         4           0      0         否         1
 何 平        是           4        2         2           0      0         否         1
 闫 兵        否           2        1         1           0      0         否         0
 徐克非       是           3        1         2           0      0         否         0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司董事会各专门委员会在审议各项董事会议案时,均能够认真、审慎、独立,
有效的履行表决权,并依照相关法律法规及公司相关制度,勤勉尽责,认真审核各项提案后提交
公司董事会审议通过。
    报告期内,董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成,未提出其他异议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的规定,对本公司依法运作情
况、 财务情况等事项进行了认真监督检查,对报告期内的监督事项无异议。
                                            42 / 135
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六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司已建立有效的经营者绩效考评体系和激励约束机制。报告期内,公司经营者执行公司董
事会批准的《北京首商集团股份有限公司经营者绩效考核及薪酬管理规定》。公司董事会根据公司
经营者年度考核指标完成情况实施绩效考核,并对经营者进行了年度薪酬兑现。
    公司经营者年度绩效考核指标由经营指标、分类指标、否定指标等构成,以归属于母公司所
有者的净利润为核心指标,反映公司经营能力,并直接与经营团队年度薪酬挂钩。
    下一步公司将根据发展战略及整体效益情况,逐步探索优化经营者绩效考核与激励约束体系,
进一步向市场化靠拢,紧密结合公司经营业绩,以绩效为导向,充分调动经营者的积极性和创造
性,使其责权利有机统一,与公司的经营发展成果相匹配,不断完善公司经营者的中长期激励约
束机制,以吸引和保留优秀人才,促进公司经营持续稳步增长。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    经公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《2017 年度内部控制评价报告》,报告全文详
见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    经公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《2017 年度内部控制审计报告》,报告全文详
见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         43 / 135
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                       致同审字(2018)第 110ZA2666 号
    北京首商集团股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了北京首商集团股份有限公司(以下简称 首商股份)财务报表,包括 2017 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了首商
股份 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则,我们独立于首商股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审
计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)收入确认的真实性
    相关信息披露详见财务报表附注三、21“收入”和附注五、31“营业收入和营业成本”。
    1、事项描述
    2017 年度首商股份实现零售业销售收入人民币 91.09 亿元,占当年营业收入总额的比例
约为 89%。由于零售销售量巨大,对财务报表具有重大影响,较高依赖信息系统,对数据收集
及处理过程的人工干涉,其收入确认存在舞弊风险,我们将零售销售收入的真实性确定为关键
审计事项。
    2、审计应对
  (1)我们了解、评估并测试了零售销售流程及关键内部控制。
  (2)我们测试了信息系统的一般控制以及与零售销售流程相关的自动控制较以前年度是否
发生重大变化。
  (3)我们抽样检查了销售日报、收款凭证等销售收入确认的支持性文件。另外我们针对资
产负债表日前后确认的销售收入核对收入确认的支持性文件,并结合期后事项的审计,检查了
期后销售退回的原因,以评估销售收入是否真实发生,并在恰当的期间确认。
    根据我们所实施的审计程序,我们未发现影响合并财务报表的与零售销售收入确认相关的
重大差异。
    (二)与未决诉讼相关的预计负债
    相关信息披露详见财务报表附注三、20“预计负债”,附注五、25“预计负债”以及附注
九、2“或有事项(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响①西单商场十里堡店闭店涉诉
事项。”
    1、事项描述
    鉴于在该等案件尚未判决或撤诉之前,对于案件可能的结果进而对财务报表可能的影响涉及
管理层所做出的重大判断和估计,我们将其确定为关键审计事项。
    2、审计应对
  (1)我们对该事项进展持续关注,获取了与未决诉讼事项相关文件。
  (2)我们查阅了首商股份关于重大诉讼的临时信息披露情况是否符合监管规定的要求以及
首商股份内部控制流程。
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  (3)我们评价了首商股份预计负债计提的充分性,并执行重新计算,了解预计负债金额与
起诉金额的差异形成原因。
  (4)我们与管理层和相关主管部门进行了沟通,了解诉讼应对措施等情况。
  (5)我们在报告出具前将完成情况向律师函证并取得了律师回函,以判断该未决诉讼事项
对财务报表的影响。
  (6)我们检查了未决诉讼事项的相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
      根据我们所实施的审计程序,我们未发现管理层根据律师专业意见而作出的预计负债计提
相关的重大差异。
    四、其他信息
      首商股份管理层(以下简称 管理层)对其他信息负责。其他信息包括首商股份 2017 年年
度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
      我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
      结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
      基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在
这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
      管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
      在编制财务报表时,管理层负责评估首商股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事
项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算首商股份、终止运营或别无其他现
实的选择。
      治理层负责监督首商股份的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
      我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大
的。
      在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我
们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的
风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对首商股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致首商股份不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (6)就首商股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表
发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
      我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在
极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  致同会计师事务所                               中国注册会计师   奚大伟
  (特殊普通合伙)                               (项目合伙人)
                                                 中国注册会计师   盖大江
  中国北京                                       二O一八年 三 月二十二日
                                      46 / 135
                                       2017 年年度报告
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 12 月 31 日
编制单位: 北京首商集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                            五、1           2,567,911,277.97       2,941,901,731.78
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            五、2                1,300,000.00            500,000.00
  应收账款                            五、3              104,514,125.75         78,982,708.59
  预付款项                            五、4               42,681,905.60         35,561,075.06
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                          五、5               24,171,515.06         18,556,930.59
  买入返售金融资产
  存货                                五、6              453,535,806.21        397,326,768.50
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        五、7           1,964,509,875.72       1,321,806,912.42
    流动资产合计                                      5,158,624,506.31       4,794,636,126.94
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                        五、8              137,172,742.61        142,105,711.97
  固定资产                            五、9              763,055,850.96        794,970,782.42
  在建工程                            五、10               7,074,688.88          1,606,082.01
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                            五、11             379,248,425.58        397,747,652.18
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                        五、12             162,994,634.02        178,550,686.16
  递延所得税资产                      五、13              39,772,366.69         49,359,845.12
  其他非流动资产                      五、14              72,767,213.57         73,177,226.45
                                           47 / 135
                                    2017 年年度报告
    非流动资产合计                                 1,562,085,922.31    1,637,517,986.31
      资产总计                                     6,720,710,428.62    6,432,154,113.25
流动负债:
  短期借款                         五、15             143,500,000.00     87,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         五、16                                30,000,000.00
  应付账款                         五、17             990,212,508.51    910,674,031.66
  预收款项                         五、18             421,525,259.58    459,765,172.41
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     五、19              58,128,656.05     57,478,299.74
  应交税费                         五、20              72,463,267.04     41,927,318.77
  应付利息
  应付股利                         五、21              98,148,854.50    133,723,154.50
  其他应付款                       五、22             700,850,065.38    684,178,561.99
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     五、23            123,868,209.16      162,311,548.24
    流动负债合计                                   2,608,696,820.22    2,567,058,087.31
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                 五、24              17,882,051.00     23,744,292.00
  专项应付款
  预计负债                         五、25               4,594,293.46      4,594,293.46
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                   五、26             20,409,590.88       20,409,590.88
    非流动负债合计                                    42,885,935.34       48,748,176.34
      负债合计                                     2,651,582,755.56    2,615,806,263.65
所有者权益
  股本                             五、27             658,407,554.00    658,407,554.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                         五、28             825,044,871.93    825,044,871.93
                                        48 / 135
                                   2017 年年度报告
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        五、29             354,598,029.66     325,348,693.09
  一般风险准备
  未分配利润                      五、30          1,899,995,474.44     1,671,781,547.98
  归属于母公司所有者权益合计                      3,738,045,930.03     3,480,582,667.00
  少数股东权益                                      331,081,743.03       335,765,182.60
    所有者权益合计                                4,069,127,673.06     3,816,347,849.60
      负债和所有者权益总计                        6,720,710,428.62     6,432,154,113.25
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                       49 / 135
                                      2017 年年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:北京首商集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                              741,877,000.61        647,088,355.94
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                9,591,840.00          7,321,125.17
  预付款项                                                  374,584.80          1,258,057.47
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            348,321,515.60        380,427,353.92
  存货                                                    2,635,635.18          2,745,666.24
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         984,912,938.79         849,209,272.78
    流动资产合计                                     2,087,713,514.98       1,888,049,831.52
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       1,517,442,628.03       1,517,442,628.03
  投资性房地产
  固定资产                                              226,460,507.42        230,308,798.56
  在建工程                                                                        961,341.77
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              246,301,996.65        259,544,128.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            4,621,531.54          4,164,896.26
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                         4,000,000.00           4,000,000.00
    非流动资产合计                                   1,998,826,663.64       2,016,421,792.77
      资产总计                                       4,086,540,178.62       3,904,471,624.29
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              115,916,501.51        117,578,584.09
                                          50 / 135
                                   2017 年年度报告
  预收款项                                            24,826,288.36      31,414,206.69
  应付职工薪酬                                        11,128,499.45      10,604,203.71
  应交税费                                            11,004,976.81       9,866,572.98
  应付利息
  应付股利                                               387,105.00         336,405.00
  其他应付款                                         123,343,229.84     124,918,341.77
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                         7,777,000.00       7,777,000.00
    流动负债合计                                     294,383,600.97     302,495,314.24
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     7,106,978.00      10,658,943.00
  专项应付款
  预计负债                                             4,594,293.46       4,594,293.46
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    11,701,271.46      15,253,236.46
      负债合计                                       306,084,872.43     317,748,550.70
所有者权益:
  股本                                               658,407,554.00     658,407,554.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                        1,407,913,771.62     1,407,913,771.62
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          322,894,009.97       293,644,673.40
  未分配利润                                      1,391,239,970.60     1,226,757,074.57
    所有者权益合计                                3,780,455,306.19     3,586,723,073.59
      负债和所有者权益总计                        4,086,540,178.62     3,904,471,624.29
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                       51 / 135
                                      2017 年年度报告
                                       合并利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注         本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                         10,209,245,009.93 10,077,403,236.12
其中:营业收入                              五、31     10,209,245,009.93 10,077,403,236.12
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          9,624,299,512.14   9,542,066,403.04
其中:营业成本                              五、31      7,834,214,520.91   7,742,042,091.48
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                           五、32        87,736,965.60      93,737,347.37
       销售费用                             五、33       865,324,924.63     784,133,850.50
       管理费用                             五、34       828,002,924.98     921,732,447.62
       财务费用                             五、35        10,849,617.46        -199,717.28
       资产减值损失                         五、36        -1,829,441.44         620,383.35
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)       五、37        46,635,303.26      12,838,579.06
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)   五、38             2,499.64         449,639.88
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益                             五、39         3,500,488.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       635,083,789.49     548,625,052.02
  加:营业外收入                            五、40         8,491,583.03      15,856,081.98
  减:营业外支出                            五、41         9,432,490.47       1,196,607.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   634,142,882.05     563,284,527.00
  减:所得税费用                            五、42       168,451,925.49     156,654,491.40
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       465,690,956.56     406,630,035.60
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填                465,690,956.56     406,630,035.60
列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填
列)
  (二)按所有权归属分类
     1.少数股东损益                                      109,466,560.43     110,812,537.25
     2.归属于母公司股东的净利润                          356,224,396.13     295,817,498.35
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
                                            52 / 135
                                    2017 年年度报告
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      465,690,956.56   406,630,035.60
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    356,224,396.13   295,817,498.35
  归属于少数股东的综合收益总额                        109,466,560.43   110,812,537.25
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)              十三、2              0.541            0.449
  (二)稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                         53 / 135
                                     2017 年年度报告
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                      附注     本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                           972,752,596.37 1,064,993,438.92
  减:营业成本                                         753,556,172.15    832,382,773.94
       税金及附加                                       12,727,152.80      12,805,127.58
       销售费用                                         30,267,447.87      53,690,261.80
       管理费用                                        184,706,143.41    201,002,394.87
       财务费用                                        -16,973,403.22    -24,300,575.87
       资产减值损失                                         23,879.43      -1,463,311.63
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                  283,065,964.44    312,330,166.05
       其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                                    449,639.88
       其他收益                                            881,993.63
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     292,393,162.00    303,656,574.16
  加:营业外收入                                           312,389.14      1,033,592.18
  减:营业外支出                                           212,185.44         77,870.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 292,493,365.70    304,612,295.62
    减:所得税费用                                                        -1,800,000.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     292,493,365.70    306,412,295.62
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)         292,493,365.70    306,412,295.62
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       292,493,365.70    306,412,295.62
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                         54 / 135
                                    2017 年年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     11,487,945,331.22   11,306,625,010.26
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     五、43           1,575,645,418.01    1,399,614,342.90
    经营活动现金流入小计                           13,063,590,749.23   12,706,239,353.16
  购买商品、接受劳务支付的现金                      9,052,259,750.59    8,941,779,289.21
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      949,842,681.86      981,135,331.30
  支付的各项税费                                      505,315,793.39      520,734,908.04
  支付其他与经营活动有关的现金     五、43           2,081,088,322.63    1,864,490,914.84
    经营活动现金流出小计                           12,588,506,548.47   12,308,140,443.39
      经营活动产生的现金流量净额                      475,084,200.76      398,098,909.77
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           56,720.00          287,060.90
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     五、43           3,651,168,893.67    1,587,606,831.28
    投资活动现金流入小计                            3,651,225,613.67    1,587,893,892.18
  购建固定资产、无形资产和其他长                       43,271,803.81       34,665,789.91
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     五、43           4,233,000,000.00    2,705,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            4,276,271,803.81    2,739,665,789.91
                                        55 / 135
                                    2017 年年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                    -625,046,190.14    -1,151,771,897.73
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  143,500,000.00      87,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              143,500,000.00      87,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   87,000,000.00      90,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      253,322,149.76     129,402,096.15
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                      149,775,000.00      20,315,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     五、43                124,201.10           132,298.15
    筹资活动现金流出小计                             340,446,350.86       219,534,394.30
      筹资活动产生的现金流量净额                    -196,946,350.86      -132,534,394.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         -42,695.70            47,166.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -346,951,035.94      -886,160,216.05
  加:期初现金及现金等价物余额                     2,845,717,772.11     3,731,877,988.16
六、期末现金及现金等价物余额                       2,498,766,736.17     2,845,717,772.11
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                        56 / 135
                                   2017 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                      附注       本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       1,115,327,925.68   1,202,032,926.78
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          42,703,725.71      29,128,989.99
    经营活动现金流入小计                             1,158,031,651.39   1,231,161,916.77
  购买商品、接受劳务支付的现金                         889,603,925.82     983,692,174.15
  支付给职工以及为职工支付的现金                       143,340,281.55     155,063,060.66
  支付的各项税费                                        39,306,953.40      46,702,225.81
  支付其他与经营活动有关的现金                          66,508,708.08      40,635,490.74
    经营活动现金流出小计                             1,138,759,868.85   1,226,092,951.36
  经营活动产生的现金流量净额                            19,271,782.54       5,068,965.41
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                              251,850,000.00     301,910,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                            4,125.00         276,157.09
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       2,419,455,369.52   1,380,450,088.51
    投资活动现金流入小计                             2,671,309,494.52   1,682,636,245.60
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                        9,656,978.58       3,608,292.41
付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       2,478,000,000.00   1,983,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             2,487,656,978.58   1,986,608,292.41
      投资活动产生的现金流量净额                       183,652,515.94    -303,972,046.81
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   98,710,433.10      105,291,128.64
  支付其他与筹资活动有关的现金                            124,201.10          132,298.15
    筹资活动现金流出小计                               98,834,634.20      105,423,426.79
      筹资活动产生的现金流量净额                      -98,834,634.20     -105,423,426.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          104,089,664.28     -404,326,508.19
  加:期初现金及现金等价物余额                        637,787,336.33    1,042,113,844.52
六、期末现金及现金等价物余额                          741,877,000.61      637,787,336.33
法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
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                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                              2017 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                               本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
                                                其他权益工                             其                          一
           项目                                                                 减
                                                    具                                 他   专                     般                      少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                :
                                                                                       综   项                     风
                                   股本         优   永          资本公积       库                  盈余公积              未分配利润
                                                          其                           合   储                     险
                                                先   续                         存
                                                          他                           收   备                     准
                                                股   债                         股
                                                                                       益                          备
一、上年期末余额               658,407,554.00                  825,044,871.93                     325,348,693.09        1,671,781,547.98    335,765,182.60   3,816,347,849.60
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额               658,407,554.00                  825,044,871.93                     325,348,693.09        1,671,781,547.98    335,765,182.60   3,816,347,849.60
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                  29,249,336.57           228,213,926.46    -4,683,439.57      252,779,823.46
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                        356,224,396.13    109,466,560.43     465,690,956.56
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                    29,249,336.57         -128,010,469.67    -114,150,000.00   -212,911,133.10
1.提取盈余公积                                                                                   29,249,336.57          -29,249,336.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                               -98,761,133.10   -114,150,000.00   -212,911,133.10
4.其他
(四)所有者权益内部结转
                                                                                     58 / 135
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1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                658,407,554.00                  825,044,871.93                     354,598,029.66        1,899,995,474.44   331,081,743.03   4,069,127,673.06
                                                                                                                上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                 其他权益工                             其                          一
                                                                                 减
           项目                                      具                                 他   专                     般
                                                                                 :                                                         少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                        综   项                     风
                                    股本         优   永          资本公积       库                  盈余公积              未分配利润
                                                           其                           合   储                     险
                                                 先   续                         存
                                                           他                           收   备                     准
                                                 股   债                         股
                                                                                        益                          备
一、上年期末余额                658,407,554.00                  825,044,871.93                     294,707,463.53        1,511,950,487.83   378,187,645.35   3,668,298,022.64
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额                658,407,554.00                  825,044,871.93                     294,707,463.53        1,511,950,487.83   378,187,645.35   3,668,298,022.64
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                   30,641,229.56           159,831,060.15   -42,422,462.75     148,049,826.96
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                         295,817,498.35   110,812,537.25     406,630,035.60
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
                                                                                      59 / 135
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(三)利润分配                                                                           30,641,229.56    -135,986,438.20    -153,235,000.00   -258,580,208.64
1.提取盈余公积                                                                          30,641,229.56     -30,641,229.56
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                               -105,345,208.64    -153,235,000.00   -258,580,208.64
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                658,407,554.00        825,044,871.93                     325,348,693.09   1,671,781,547.98    335,765,182.60   3,816,347,849.60
    法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                                                           60 / 135
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                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                              其他权益工
                                                                                               减:            专
                                                                  具                                  其他
                  项目                                                                         库              项
                                                 股本         优 永           资本公积                综合            盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                                      其                       存              储
                                                              先 续                                   收益
                                                                      他                       股              备
                                                              股 债
一、上年期末余额                             658,407,554.00                1,407,913,771.62                         293,644,673.40   1,226,757,074.57   3,586,723,073.59
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                             658,407,554.00                1,407,913,771.62                         293,644,673.40   1,226,757,074.57   3,586,723,073.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                           29,249,336.57     164,482,896.03     193,732,232.60
(一)综合收益总额                                                                                                                     292,493,365.70     292,493,365.70
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                      29,249,336.57    -128,010,469.67      -98,761,133.10
1.提取盈余公积                                                                                                     29,249,336.57     -29,249,336.57
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                           -98,761,133.10      -98,761,133.10
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             658,407,554.00                1,407,913,771.62                         322,894,009.97   1,391,239,970.60   3,780,455,306.19
                                                                                    61 / 135
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                                                                                                       上期
                                                              其他权益工具                           其
                                                                                                减
                                                                                                     他     专
                                                                                                :
                  项目                                        优   永                                综     项
                                                 股本                   其      资本公积        库                 盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                              先   续                                合     储
                                                                        他                      存
                                                              股   债                                收     备
                                                                                                股
                                                                                                     益
一、上年期末余额                             658,407,554.00                  1,407,913,771.62                    263,003,443.84   1,056,331,217.15   3,385,655,986.61
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             658,407,554.00                  1,407,913,771.62                    263,003,443.84   1,056,331,217.15   3,385,655,986.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                        30,641,229.56     170,425,857.42     201,067,086.98
(一)综合收益总额                                                                                                                  306,412,295.62     306,412,295.62
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                   30,641,229.56    -135,986,438.20    -105,345,208.64
1.提取盈余公积                                                                                                  30,641,229.56     -30,641,229.56
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                       -105,345,208.64    -105,345,208.64
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             658,407,554.00                  1,407,913,771.62                    293,644,673.40   1,226,757,074.57   3,586,723,073.59
      法定代表人:傅跃红 主管会计工作负责人:张艳钊 会计机构负责人:秦秀敏
                                                                                 62 / 135
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    北京首商集团股份有限公司(以下简称 本公司),前身即北京市西单商场股份有限公司,于
1993 年 5 月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字(1993)第 49 号文批准设立,由原北京
西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996 年 3 月经北京市人民
政府以京政函(1996)6 号文批准,由定向募集公司转为社会募集公司,并经中国证券监督管理
委员会以证监发审字(1996)98 号文批准,于 1996 年 6 月 27 日在上海证券交易所上网公开发行
A 股股票 4,080 万股,发行后本公司总股本变更为 19,163.23 万股。同年 7 月 16 日已发行的 A 股
股票在上海证券交易所挂牌交易。
    1997 年 5 月本公司实施送股及转增股本方案后,股本总额增至 24,912.20 万股;1998 年 4
月和 11 月本公司实施送股及配股方案后,股本总额增至 36,406.35 万股;2001 年 1 月本公司实
施配股方案后,股本总额增至 40,971.80 万股。
    2006 年 7 月 31 日,本公司完成股权分置改革,非流通股股东以向方案实施股权登记日登记
在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排,流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.5
股股票。各非流通股股东支付股票的数量按各自持有非流通股的比例确定;对价安排执行后,本
公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份,流通股股东获付的股票总数
为 6,507.18 万股。
    2010 年 8 月 30 日,本公司的控股股东北京西单友谊集团(以下简称 西友集团)收到北京市
人民政府国有资产监督管理委员会《关于北京首都旅游集团有限责任公司与北京西单友谊集团实
施重组的通知》(京国资[2010]186 号),北京市人民政府国有资产监督管理委员会决定将西友集
团的国有资产无偿划转给北京首都旅游集团有限责任公司(以下简称 首旅集团),并由首旅集团
对西友集团行使出资人职责;西友集团保留独立法人地位并改制为一人有限责任公司。至此西友
集团成为首旅集团的下属全资企业。
    2011 年 6 月 1 日,本公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称 中国证监会)《关于核准
北京市西单商场股份有限公司向首旅集团发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]825 号),
核准公司向首旅集团发行 248,689,516 股股份购买北京新燕莎控股(集团)有限责任公司(以下
简称 新燕莎集团)100%股权,股本总额增至 65,840.76 万股。2011 年 6 月 7 日,新燕莎集团已
办理完毕股东变更登记,控股股东由首旅集团变更为本公司。
    本公司于 1993 年 12 月 20 日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照,注册号为
110000005020612,注册地为北京市西城区西单北大街 120 号,总部地址:北京市西城区北三环中
路 23 号燕莎盛世大厦二层。
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设总经理办公室、计划财务
部、人力资源部、投资发展部、市场运营部、物业安保部、证券事务部、信息技术部、审计监察
部等部门;下设 10 个子公司,见附注一、2;拥有燕莎高档百货、燕莎奥特莱斯、新燕莎 MALL、
西单商场、贵友大厦和法雅运动品牌等多家品牌公司。
    本公司主营业务为百货商场、购物中心、折扣店(奥特莱斯)等零售业态,同时还有品牌代
理、物业租赁等业务,现有门店 17 家,主要在北京、天津、太原、兰州、成都、乌鲁木齐等一、
二线城市。
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十五次会议于 2018 年 3 月 22 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司纳入合并财务报表范围共 10 家核算单位,较上期未发生变化,包括:北京万方西单商
场有限责任公司(以下简称 万方西单)、北京法雅商贸有限责任公司(以下简称 法雅商贸)、北
京友谊商店股份有限公司(以下简称 友谊商店)、北京谊星商业投资发展有限公司(以下简称 谊
星商业)、新疆西单商场百货有限公司(以下简称 新疆西单)、成都西单商场有限责任公司(以下
简称 成都西单)、北京市西羽戎腾商贸有限公司(以下简称 西羽戎腾)、兰州西单商场百货有限
公司(以下简称 兰州西单)、北京新燕莎控股(集团)有限责任公司(以下简称 新燕莎集团)、
天津新燕莎奥特莱斯商业有限公司(以下简称 天津奥莱)。
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     具体情况见附注六、在其他主体中的权益披露。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
   本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业
会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
   本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计
政策参见附注三、13、附注三、16 和附注三、21。
1.   遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公
司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权
力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等)。
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    (2)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在
编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    (3)购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
    (4)丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差
额计入丧失控制权当期的投资收益。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以
历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额,计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
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    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债
务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期
损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后
续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应
收账款和其他应收款等(附注三、9)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在
终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费
用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后
续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    金融负债与权益工具的区分
    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付
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可变数量的自身权益工具。
     ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
     权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
     如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义
务符合金融负债的定义。
     如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,
该工具是本公司的权益工具。
     (4)金融工具的公允价值
     公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
     本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
     存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
     本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用
相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察
输入值。
     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
     每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
     (5)金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
     金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
     ①发行方或债务人发生严重财务困难;
     ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
     ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
     ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
     ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
     ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
     - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
     - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
     ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
可能无法收回投资成本;
     ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含
12 个月)。
     低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
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    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,
按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值
损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大
和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项
确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当
期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (6)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或    期末余额达到 300 万元(含 300 万元)以上的应收款项为单项金
金额标准                    额重大的应收款项。
                            对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表
单项金额重大并单项计提坏
                            明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
账准备的计提方法
                            计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合类型                                    确定组合的依据
账龄组合                                    账龄状态
信用卡组合                                  资产状态
押金、备用金和保证金组合                    资产状态
关联方组合                                  资产状态
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                10
2-3 年                                                15
3 年以上
3-4 年                                                30
4-5 年                                                60
5 年以上                                              100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
信用卡组合
押金、备用金和保证金组合
关联方组合
说明:以上组合确认可收回,不计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)本公司存货分为库存商品、周转材料、受托代销商品等
    (2)发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时根据业务类型采用先进先出法或加权平
均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
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    (4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资为对子公司的权益性投资。
    (1)初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业
的投资,采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期
损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净
利润进行调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换
日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股
权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计
处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
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控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与
方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权
利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份
时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,
一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的
生产经营决策,形成重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、17。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规
定,按期计提折旧或摊销。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注三、17。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,
固定资产才能予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别            折旧方法        折旧年限(年)           残值率      年折旧率
                                        71 / 135
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房屋建筑物
                                  自行建造的房屋建筑物 40
其中:房屋建筑物                  年;购买方式取得的房屋建        5           2.38
                                  筑物按权属证书剩余年限
简易房及构筑物                                10                  5           9.50
机器设备                                      10                  5           9.50
交通运输                                       8                  5          11.88
家具设备                                       5                  5          19.00
电器设备                                       5                  5          19.00
文体娱乐                                       5                  5          19.00
固定资产装修                                  10                  5           9.50
系统性设备                                    10                  5           9.50
厨房设备                                       5                  5          19.00
其他设备                                       5                  5          19.00
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
    ① 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。
    ② 每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先
估计数有差异的,调整预计净残值。
    ③大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间,照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注三、17。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
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    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在
发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、软件、商标使用费等。
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定
的无形资产,不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别                                        使用寿命(年)                  摊销方法
土地使用权                                             35-50                  直线法
软件                                                  3-5,10                 直线法
商标使用费                                                10                  直线法
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以
前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注三、17。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其
可收回金额,进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无
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论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进
行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,
减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬”项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,
企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划,包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计
划等。
    新燕莎集团执行的企业年金计划如下:
    企业年金,是指在“新燕莎集团依法参加北京市城镇职工基本养老保险,员工在新燕莎集团
依法参加北京市城镇职工基本养老保险,新燕莎集团与员工均按时足额缴纳基本养老保险费”的
基础上,自愿建立的企业补充养老保险制度。
    企业年金实行完全积累,采用个人账户方式进行管理。公司缴费和员工个人缴费,在新燕莎
集团统一委托受托人开立的企业年金账户内单独建账、独立核算。
    根据新燕莎集团企业年金实施细则,参加本细则的员工应同时满足:与新燕莎集团签订正式
劳动合同;试用期满,并在新燕莎集团连续工作满一年(组织调动视同新燕莎集团服务期限)的
中国籍员工;按规定在新燕莎集团参加了北京市城镇职工基本养老保险并履行了缴费义务。
    公司缴费的列支渠道按国家和集团有关规定执行,员工个人缴费由企业从个人工资中代扣。
公司和员工个人缴费适用的税收政策按照国家有关规定执行。
    公司缴费每年不超过新燕莎集团上年度职工工资总额的十二分之一,公司和员工个人缴费合
计不超过新燕莎集团上年度工资总额的六分之一。
    新燕莎集团根据员工个人名下的公司基本缴费基数和公司基本缴费比例确定基本缴费制度。
企业基本缴费基数是员工上年度月平均工资,并按照最低缴费基数不低于上年度年北京市最低工
资;最高缴费基数不高于上年度北京市社会平均工资五倍封顶原则确定,企业基本缴费比例统一
为 5%。
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    新燕莎集团为员工缴纳的企业基本缴费以国家法定退休年龄为限,员工超过国家法定退休年
龄仍未办理退休手续的,新燕莎集团不再为员工缴纳企业年金基本缴费。
    员工个人缴费与新燕莎集团为该员工企业基本缴费相匹配,后续年度新燕莎集团可根据实际
情况酌情调整员工个人缴费。个人缴费方式与企业基本缴费方式相同,个人缴费及其产生权益计
入个人账户个人缴费子账户。
    企业年金基金投资运营收益并入企业年金基金。
    除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供
服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能
在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)一般原则
    ①销售商品
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继
                                          75 / 135
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续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可
能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    ②让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收
入。
    (2)收入确认的具体方法
    ①商品销售-零售
    商品销售收入于本公司向客户销售货品时确认,通常以现金、借记卡或信用卡结算。
在销售产品的同时授予客户奖励积分的,本公司将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生的
收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分首先作为递延收益,待客户兑换奖励积分
或失效时,结转计入当期损益。
    ②租金收入
    租金收入按租赁合同于租赁会计期间内确认。
29. 政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,
按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损
益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助,计入营业外收入。
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况
的,直接计入当期损益。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用 √不适用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不
是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回
                                        76 / 135
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的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的
递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    (1)本公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用,计入当期损益。
    (2)本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;
发生的初始直接费用,计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下:
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税
筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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                                     2017 年年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                 备注(受重要影响的报表项目名
    会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                          称和金额)
根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》,对于 2017
年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处
                                            2018 年 3 月 22 日
置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列                         ①持续经营净利润
                                            第八届董事会第
报等规定,公司修改了财务报表的列报格式,                         ②终止经营净利润
                                            十五次会议决议
在合并利润表和利润表中分别增加“持续经营
净利润”和“终止经营净利润”行项目。该项
会计政策变更采用未来适用法处理。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》
(2017)关于“与企业日常活动相关的政府补
助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或    2018 年 3 月 22 日
冲减相关成本费用”的规定,公司修改了财务    第八届董事会第       ①其他收益 3,500,488.80 元
报表的列报格式,在合并利润表和利润表中新    十五次会议决议
增“其他收益”行项目,该项会计政策变更采
用未来适用法处理。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》(财会[2017]30 号),在利润表中新增
“资产处置收益”行项目,反映企业出售划分                         本期:
为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股                         ①资产处置损益 2,499.64 元
权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认                         ②营业外收入-2,499.64 元
的处置利得或损失,处置未划分为持有待售的                         ③营业外支出
                                            2018 年 3 月 22 日
固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形
                                            第八届董事会第
资产而产生的处置利得或损失,以及债务重组                         上期:
                                            十五次会议决议
中因处置非流动资产产生的利得或损失和非                           ①资产处置损益 449,639.88 元
货币性资产交换产生的利得或损失。相应删除                         ②营业外收入-460,998.41 元
合并利润表和利润表中“营业外收入”项下的                         ③营业外支出-11,358.53 元
“其中:非流动资产处置利得”和“营业外支
出”项下的“其中:非流动资产处置损失”项
目。该项会计政策变更采取追溯调整法。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                              税率
增值税                    应税收入                             17、13、11、6、0
增值税简易征收            应税收入                             5、3
                                         78 / 135
                                            2017 年年度报告
消费税                         应税收入
营业税
城市维护建设税                 应纳流转税额
企业所得税                     应纳税所得额
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                   期初余额
库存现金                                                     514,053.51                678,990.25
银行存款                                              2,554,947,071.88           2,933,076,101.17
其他货币资金                                              12,450,152.58              8,146,640.36
合计                                                  2,567,911,277.97           2,941,901,731.78
  其中:存放在境外的款项总额
其他说明
项   目                          期末数                                      期初数
                   外币金额    折算率           人民币金额     外币金额    折算率           人民币金额
库存现金:                                      514,053.51                                  678,990.25
 人民币                                         504,223.64                                  668,272.06
 美元              1,197.25    6.5342             7,823.07     1,247.25    6.9370             8,652.17
 日元             34,670.00    0.0579             2,006.80    34,670.00    0.0596             2,066.02
银行存款:                                2,554,947,071.88                            2,933,076,101.17
 人民币                                   2,554,263,525.76                            2,932,350,415.63
 美元             104,610.53   6.5342           683,546.12    104,610.86   6.9370           725,685.54
银行存款中:财
                                          1,114,630,663.77                            1,330,007,734.37
务公司存款
 其中:人民币                             1,114,630,663.77                            1,330,007,734.37
其他货币资金:                               12,450,152.58                                8,146,640.36
 人民币                                      12,450,152.58                                8,146,640.36
合   计                                   2,567,911,277.97                            2,941,901,731.78
                                                79 / 135
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    说明:根据商务部令 2012 年第 9 号《单用途商业预付卡管理办法(试行)》之有关规定,本公司
    发行单用途预付卡实行资金银行存管制度。截至 2017 年 12 月 31 日止,银行存款中单用途商业预
    付卡存管资金余额 69,144,541.80 元,属于使用受限的资产。
         2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        □适用 √不适用
         3、 衍生金融资产
        □适用 √不适用
         4、 应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                                  期末余额                          期初余额
       银行承兑票据                                            1,300,000.00                        500,000.00
       商业承兑票据
                   合计                                           1,300,000.00                       500,000.00
    说明:不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
        √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                       6,358,555.95
    商业承兑票据
                  合计                                         6,358,555.95
        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
         5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                                 期初余额
                 账面余额            坏账准备                             账面余额            坏账准备
类别                                            计提       账面                                          计提   账面
                            比例                                                     比例
                金额                 金额       比例       价值          金额                 金额       比例   价值
                            (%)                                                      (%)
                                                (%)                                                      (%)
                                                           80 / 135
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单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准   106,936,200.52 97.48 2,422,074.77       104,514,125.75 81,022,104.58 97.29 2,039,395.99        78,982,708.59
备的应收账款
其中:账龄组合    46,445,441.15 42.34 2,422,074.77 5.21 44,023,366.38 39,931,498.27 47.95 2,039,395.99 5.11 37,892,102.28
信用卡组合        36,960,380.78 33.69                   36,960,380.78 33,551,099.81 40.29                   33,551,099.81
关联方组合        23,530,378.59 21.45                   23,530,378.59 7,539,506.50 9.05                      7,539,506.50
单项金额不重大
但单独计提坏账     2,759,999.98 2.52 2,759,999.98 100                      2,260,000.00 2.71 2,260,000.00 100
准备的应收账款
      合计       109,696,200.50   100 5,182,074.75       104,514,125.75 83,282,104.58    100 4,299,395.99       78,982,708.59
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
           □适用 √不适用
           组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
           √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          期末余额
                      账龄
                                            应收账款                      坏账准备             计提比例(%)
           1 年以内
           其中:1 年以内分项
           1 年以内                           45,200,316.59                  2,260,035.81
           1 年以内小计                       45,200,316.59                  2,260,035.81
           1至2年                                578,086.64                     57,808.67
           2至3年                                662,126.62                     99,318.99
           3 年以上
           3至4年
           4至5年
           5 年以上                                4,911.30                      4,911.30
                   合计                       46,445,441.15                  2,422,074.77
           ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                            期末数
           账龄
                                                 金额       比例%           坏账准备    计提比例%               净额
           1 年以内                    45,200,316.59        97.32       2,260,035.81         5.00    42,940,280.78
           1至2年                         578,086.64          1.24         57,808.67        10.00       520,277.97
           2至3年                         662,126.62          1.43         99,318.99        15.00       562,807.63
           5 年以上                           4,911.30        0.01          4,911.30        100.00
           合计                       46,445,441.15        100.00       2,422,074.77                 44,023,366.38
                                                                        期初数
           账龄
                                       金额              比例%           坏账准备       计提比例%               净额
           1 年以内          39,163,480.35               98.08   1,958,174.03                5.00    37,205,306.32
                                                             81 / 135
                                    2017 年年度报告
1至2年            763,106.62         1.91            76,310.66            10.00       686,795.96
5 年以上            4,911.30         0.01             4,911.30           100.00
合计         39,931,498.27         100.00     2,039,395.99                         37,892,102.28
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
组合名称                                             账面余额          坏账准备        计提比例%
信用卡组合                                   36,960,380.78
关联方组合                                   23,530,378.59
合计                                         60,490,759.37
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 882,678.76 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                             应收账款            占应收账款期末         坏账准备
单位名称
                                             期末余额            余额合计数的比         期末余额
                                                                             例%
北京首采联合电子商务有限责任公
                                      23,530,378.59                        21.45
司(以下简称 首采联合)
中信银行股份有限公司                  16,731,184.74                       15.25
交通银行股份有限公司                     6,952,026.28                      6.34
中国银行股份有限公司                     5,558,323.77                      5.07
北京商服通网络科技有限公司               2,900,793.18                      2.64       145,039.66
合计                                  55,672,706.56                       50.75      145,039.66
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
                                          82 / 135
                                        2017 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
 6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                  期初余额
       账龄
                      金额              比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内            42,681,905.60             100.00          35,561,075.06           100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计            42,681,905.60               100.00        35,561,075.06           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                   预付款项               占预付款项期末余额
单位名称
                                                   期末余额                     合计数的比例%
北京亮都投资有限公司                         9,772,397.89                              22.90
北京市恩鸿装饰设计中心                       6,163,059.60                              14.44
北京红马装饰公司                             1,738,476.72                               4.07
北京市常青市政工程有限公司                   1,605,451.35                               3.76
北京歌海源商贸有限责任公司                   1,402,587.45                               3.29
合计                                        20,681,973.01                              48.46
其他说明
□适用 √不适用
 7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
 8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                            83 / 135
                                                                 2017 年年度报告
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            □适用 √不适用
                 9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                      期初余额
                      账面余额              坏账准备                                账面余额              坏账准备
    类别                                               计提       账面                                               计提       账面
                                   比例                                                        比例
                     金额                   金额       比例       价值             金额                   金额       比例       价值
                                   (%)                                                         (%)
                                                       (%)                                                           (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
                 32,511,816.68 98.89 8,371,378.06             24,140,438.62 29,708,695.64 98.88 11,182,841.49               18,525,854.15
账准备的其他
应收款
其中:账龄组合   15,675,715.09 47.68 8,371,378.06 53.4 7,304,337.03 24,497,050.22 81.53 11,182,841.49 45.65 13,314,208.73
押金、备用金和
                 16,836,101.59 51.21                          16,836,101.59 5,211,645.42 17.35                               5,211,645.42
保证金组合
单项金额不重
大但单独计提
                    365,313.00 1.11       334,236.56              31,076.44     336,076.44     1.12      305,000.00 90.75      31,076.44
坏账准备的其
他应收款
      合计       32,877,129.68      100 8,705,614.62          24,171,515.06 30,044,772.08       100 11,487,841.49           18,556,930.59
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            □适用 √不适用
            组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
            √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                   期末余额
                            账龄                   其他应收款                      坏账准备                 计提比例(%)
            1 年以内
            其中:1 年以内分项
            1 年以内                                     6,643,484.78                     332,174.22
            1 年以内小计                                 6,643,484.78                     332,174.22
            1至2年                                         846,416.94                      84,641.70
            2至3年                                         225,599.52                      33,839.93
            3 年以上
            3至4年                                          45,739.49                    13,721.85
            4至5年                                          18,685.01                    11,211.01
            5 年以上                                     7,895,789.35                 7,895,789.35
                      合计                              15,675,715.09                 8,371,378.06
            ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                     84 / 135
                                     2017 年年度报告
                                                    期末数
账 龄
                       金 额         比例%           坏账准备     计提比例%             净额
1 年以内        6,643,484.78         42.38      332,174.22             5.00     6,311,310.56
1至2年            846,416.94          5.40          84,641.70         10.00       761,775.24
2至3年            225,599.52          1.44          33,839.93         15.00       191,759.59
3至4年             45,739.49          0.29          13,721.85         30.00        32,017.64
4至5年             18,685.01          0.12          11,211.01         60.00         7,474.00
5 年以上        7,895,789.35         50.37    7,895,789.35           100.00
合 计          15,675,715.09        100.00    8,371,378.06                      7,304,337.03
                                                    期初数
账龄
                        金额        比例%           坏账准备      计提比例%            净额
1 年以内      11,184,218.18         45.67       559,210.89            5.00    10,625,007.29
1至2年         1,680,943.65          6.86       168,094.36           10.00      1,512,849.29
2至3年         1,154,876.49          4.71       173,231.48           15.00        981,645.01
3至4年           222,935.85          0.91           66,880.76        30.00        156,055.09
4至5年            96,630.13          0.39           57,978.08        60.00         38,652.05
5 年以上      10,157,445.92         41.46    10,157,445.92          100.00
合计          24,497,050.22       100.00     11,182,841.49                    13,314,208.73
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
组合名称                                               账面余额      坏账准备        计提比例%
押金、备用金和保证金组合                       16,836,101.59
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-2,782,226.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
                                         85 / 135
                                       2017 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         款项性质                      期末账面余额                     期初账面余额
往来款                                         7,302,440.08                    16,847,174.80
押金、备用金和保证金                         16,836,101.59                      5,211,645.42
垫付外单位款项                                 6,673,271.22                     6,385,710.70
其他                                           2,065,316.79                     1,600,241.16
            合计                             32,877,129.68                     30,044,772.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                        占其他
                                                                        应收款
                                                                        期末余   坏账准备
  单位名称          款项的性质       期末余额             账龄
                                                                        额合计   期末余额
                                                                        数的比
                                                                        例(%)
北京纸容器厂
                  垫付外单位款项    5,074,028.00         5 年以上       15.42   5,074,028.00
有限责任公司
邢台富华铁路
                     往来款         2,000,000.00         5 年以上        6.08   2,000,000.00
物资有限公司
内蒙古金维利
商业管理有限         保证金         1,277,300.00 1 年以内 1 至 3 年      3.88
公司
北京物美商业
集团股份有限      垫付外单位款项    1,139,350.68         1 年以内        3.46      56,967.53
公司
华熙国际(北
京)文化商业
                     保证金         1,003,437.00 1 年以内 2 至 3 年      3.05
运营管理有限
公司
     合计                          10,494,115.68                        31.89   7,130,995.53
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                           86 / 135
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    10、     存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                  期初余额
      项目
                      账面余额       跌价准备     账面价值         账面余额    跌价准备      账面价值
原材料
在产品
库存商品           453,434,761.63 2,096,222.69 451,338,538.94 397,098,756.64 2,026,116.02 395,072,640.62
周转材料             2,197,267.27                2,197,267.27   2,254,127.88                2,254,127.88
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
受托代销商品        125,020,419.67              125,020,419.67 165,967,654.76              165,967,654.76
受托代销商品款     -125,020,419.67             -125,020,419.67 -165,967,654.76            -165,967,654.76
       合计        455,632,028.90 2,096,222.69 453,535,806.21 399,352,884.52 2,026,116.02 397,326,768.50
       (2). 存货跌价准备
       √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   本期增加金额          本期减少金额
               项目               期初余额                               转回或            期末余额
                                                   计提         其他              其他
                                                                           转销
       原材料
       在产品
       库存商品                  2,026,116.02    70,106.67                                 2,096,222.69
       周转材料
       消耗性生物资产
       建造合同形成的已
       完工未结算资产
              合计               2,026,116.02    70,106.67                                 2,096,222.69
      存货种类                                                                确定可变现净值的具体依据
       库存商品                                                                   扣除预计残损率后余额
       (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
       □适用 √不适用
       (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
    11、     持有待售资产
       □适用 √不适用
    12、     一年内到期的非流动资产
       □适用 √不适用
                                                     87 / 135
                                      2017 年年度报告
  13、    其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                  期初余额
保本理财产品                                 1,165,000,000.00            931,000,000.00
结构性存款                                     596,000,000.00            200,000,000.00
待抵扣进项税额                                 173,218,017.06            146,399,949.14
多交或预缴的增值税额                             29,285,810.30             38,082,740.08
预缴所得税                                          181,830.75              3,961,484.40
预缴其他税费                                        677,398.91              2,187,095.80
其他                                                146,818.70                175,643.00
              合计                           1,964,509,875.72          1,321,806,912.42
  14、    可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
  15、    持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况:
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
  16、    长期应收款
 (1) 长期应收款情况:
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                            88 / 135
                                        2017 年年度报告
 17、   长期股权投资
□适用 √不适用
 18、   投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目               房屋、建筑物        土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                212,179,305.01                               212,179,305.01
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额              212,179,305.01                               212,179,305.01
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               70,073,593.04                                70,073,593.04
    2.本期增加金额            4,932,969.36                                 4,932,969.36
  (1)计提或摊销             4,932,969.36                                 4,932,969.36
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额               75,006,562.40                                75,006,562.40
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            137,172,742.61                               137,172,742.61
  2.期初账面价值            142,105,711.97                               142,105,711.97
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目               账面价值                       未办妥产权证书原因
                                        谊星商业的土地为西友集团所有,目前正在办理土地转
房屋、建筑物           118,066,990.35
                                        让手续,办完土地转让手续后即可办理房产证
其他说明
□适用 √不适用
                                            89 / 135
                                                                        2017 年年度报告
                     19、       固定资产
                    (1). 固定资产情况
                    √适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
       房屋及建 简易房及构
 项目                      机器设备   运输工具     家具设备     电器设备    文体娱乐 固定资产装修 系统型设备     厨房设备    其他设备      合计
          筑物     筑物
一、账
面 原
值:
     1
       1,097,63 2,310,227. 2,774,18 31,233,057.4 11,199,021.0 108,919,730. 115,123. 123,612,987. 193,788,812.               11,722,920 1,585,360,83
.期初                                                                                                          2,053,583.26
       1,194.49         00     2.46            3            3            32       45           10           29                     .16          8.99
余额
     2
.本期 4,739,79                                                                                                                         19,690,001.7
                                      668,179.50   245,391.91 4,675,912.75           5,013,189.30 4,044,236.85   278,165.84 25,128.20
增 加       7.37
金额
       (
                                                                                                                                       14,950,204.3
1)购                                 668,179.50   245,391.91 4,675,912.75           5,013,189.30 4,044,236.85   278,165.84 25,128.20
置
       (
2)在
       4,739,79
建 工                                                                                                                                  4,739,797.37
            7.37
程 转
入
       (
3)企
业 合
并 增
加
     3
.本期 1,056,24                  228,500.                                                                                           1,202,576. 17,035,337.4
                                         4,508,857.45   174,963.39 3,647,525.17                        6,137,805.15    78,869.14
减 少     1.03                        00                                                                                                   07
金额
       (
1)处 1,056,24                  228,500.                                                                                           1,202,576. 17,035,337.4
                                         4,508,857.45   174,963.39 3,647,525.17                        6,137,805.15    78,869.14
置 或     1.03                        00                                                                                                   07
报废
    4
         1,101,31 2,310,227. 2,545,68 27,392,379.4 11,269,449.5 109,948,117. 115,123. 128,626,176. 191,695,243.              10,545,472 1,588,015,50
.期末                                                                                                           2,252,879.96
         4,750.83         00     2.46            8            5           90       45           40           99                     .29         3.31
余额
二、累
计 折
旧
    1
         400,183, 2,122,595. 2,129,24 24,447,518.0              84,692,605.9 109,520. 104,307,658. 152,985,816.              8,226,925. 790,390,056.
.期初                                              9,530,495.05                                                 1,654,246.42
           428.17         00     8.05            1                         3       14           15           08                      57
余额
    2
.本期    26,984,0               134,777.                             11,206,847.4                                                  1,434,275. 50,756,444.6
                    12,477.24            1,731,480.42   578,063.57                        2,227,979.55 6,343,522.77   102,957.44
增 加       62.76                     68                                        0                                                          85
金额
         (
         26,984,0               134,777.                             11,206,847.4                                                  1,434,275. 50,756,444.6
1)计               12,477.24            1,731,480.42   578,063.57                        2,227,979.55 6,343,522.77   102,957.44
            62.76                     68                                        0                                                          85
提
    3
.本期 1,003,42                  217,074.                                                                                           1,147,907. 16,186,848.9
                                         4,298,965.34   166,229.53 3,448,168.57                        5,831,239.03    73,835.68
减 少     8.98                        50                                                                                                   27
金额
      (
1)处 1,003,42                  217,074.                                                                                           1,147,907. 16,186,848.9
                                         4,298,965.34   166,229.53 3,448,168.57                        5,831,239.03    73,835.68
置 或     8.98                        50                                                                                                   27
报废
   4 426,164, 2,135,072. 2,046,95 21,880,033.0              92,451,284.7 109,520. 106,535,637. 153,498,099.              8,513,294. 824,959,652.
                                               9,942,329.09                                                 1,683,368.18
.期末  061.95         24     1.23            9                         6       14           70           82                      15
                                                                             90 / 135
                                                                 2017 年年度报告
余额
三、减
值 准
备
    1
.期初
余额
    2
.本期
增 加
金额
         (
1)计
提
    3
.本期
减 少
金额
         (
1)处
置 或
报废
    4
.期末
余额
四、账
面 价
值
    1
.期末 675,150,            498,731.                           17,496,833.1          22,090,538.7 38,197,144.1                2,032,178. 763,055,850.
               175,154.76          5,512,346.39 1,327,120.46              5,603.31                             569,511.78
账 面   688.88                  23                                      4                     0            7                        14
价值
    2
.期初 697,447,            644,934.                           24,227,124.3          19,305,328.9 40,802,996.2                3,495,994. 794,970,782.
               187,632.00          6,785,539.42 1,668,525.98              5,603.31                             399,336.84
账 面   766.32                  41                                      9                     5            1                        59
价值
                (2). 暂时闲置的固定资产情况
                □适用 √不适用
                (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
                □适用 √不适用
                (4). 通过经营租赁租出的固定资产
                □适用 √不适用
                (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
                √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                           项目                            账面价值                        未办妥产权证书的原因
                                                                                     土地属于西友集团,房屋和土地不属同
                友谊商店房产                                      8,982,162.65
                                                                                     一单位,但不影响使用
                                                                                     土地属于万方实业总公司,房屋和土地
                万方西单房产                                     35,742,409.78
                                                                                     不属同一单位,但不影响使用
                其他说明:
                □适用 √不适用
                                                                     91 / 135
                                                        2017 年年度报告
                20、   在建工程
            (1). 在建工程情况
            √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                               期初余额
                    项目
                                  账面余额       减值准备       账面价值      账面余额 减值准备 账面价值
            贵友建国门装修
                           5,325,753.34                     5,325,753.34      138,654.80                  138,654.80
            改造工程
            燕莎金源店美容
                           1,567,302.17                     1,567,302.17
            间装修改造工程
            贵友金源一层灯
                             181,633.37                         181,633.37
            具安装改造工程
            西单店消防整治
                                                                              961,341.77                  961,341.77
            改造工程
            燕莎奥莱中心 C
                                                                              380,255.52                  380,255.52
            座扩租改造工程
            贵友建国门风机
                                                                               71,477.67                      71,477.67
            控制柜改造工程
            贵友金源二层灯
                                                                               54,352.25                      54,352.25
            具安装更换工程
                  合计     7,074,688.88                     7,074,688.88 1,606,082.01                  1,606,082.01
            (2). 重要在建工程项目本期变动情况
            √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                          其
                                                            本
                                                                                                       利 中: 本
                                                            期
                                                                                              工程     息 本 期
                                                            转
                                                                                              累计     资 期 利
                                                            入                                     工                         资
                                                                                              投入     本 利 息
                                   期初                     固 本期其他减             期末         程                         金
 项目名称          预算数                      本期增加金额                                   占预     化 息 资
                                   余额                     定   少金额               余额         进                         来
                                                                                              算比     累 资 本
                                                            资                                     度                         源
                                                                                                例     计 本 化
                                                            产
                                                                                              (%)      金 化 率
                                                            金
                                                                                                       额 金 (%)
                                                            额
                                                                                                          额
北京燕莎商城
奥特莱斯运营                                                                                                                  自
                  7,365,000.00    380,255.52     5,475,753.21        5,856,008.73                  79.51 100
中心 C 座物业                                                                                                                 筹
改造工程
贵友建国门装                                                                                                                  自
                 11,260,000.00    138,654.80     5,187,098.54                       5,325,753.34   47.3       50
修改造工程                                                                                                                    筹
    合计         18,625,000.00    518,910.32    10,662,851.75        5,856,008.73   5,325,753.34   /      /               /   /
            (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
            □适用 √不适用
            其他说明
            √适用 □不适用
            说明:其他减少系工程年末竣工转入长期待摊费用。
                                                             92 / 135
                                        2017 年年度报告
 21、     工程物资
□适用 √不适用
 22、     固定资产清理
□适用 √不适用
 23、     生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 24、     油气资产
□适用 √不适用
 25、     无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                          非专利技
    项目          土地使用权         专利权                                  合计
                                                            术
一、账面原值
    1.期初余额       536,616,812.06   27,904,703.19       5,000.00          564,526,515.25
    2. 本 期 增 加
                                        717,057.09                              717,057.09
金额
  (1)购置                               717,057.09                              717,057.09
  (2)内部研发
  (3) 企 业 合 并
增加
    3. 本 期 减 少
                                       2,280,500.00                           2,280,500.00
金额
  (1)处置                              2,280,500.00                           2,280,500.00
   4.期末余额        536,616,812.06   26,341,260.28       5,000.00          562,963,072.34
二、累计摊销
    1.期初余额       142,673,093.71   24,100,769.36       5,000.00          166,778,863.07
    2. 本 期 增 加
                      17,471,695.15    1,744,588.54                          19,216,283.69
金额
  (1)计提           17,471,695.15    1,744,588.54                          19,216,283.69
    3. 本 期 减 少
                                       2,280,500.00                           2,280,500.00
金额
  (1)处置                              2,280,500.00                           2,280,500.00
    4.期末余额       160,144,788.86   23,564,857.90       5,000.00          183,714,646.76
                                            93 / 135
                                       2017 年年度报告
三、减值准备
    1.期初余额
    2. 本 期 增 加
金额
  (1)计提
    3. 本 期 减 少
金额
  (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1. 期 末 账 面
                     376,472,023.20   2,776,402.38                               379,248,425.58
价值
    2. 期 初 账 面
                     393,943,718.35   3,803,933.83                               397,747,652.18
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                        账面价值                     未办妥产权证书的原因
北京西单北大街 114-118 及 120
                                         245,373,760.56         已经提交相关资料,正在办理中
号土地使用权
其他说明:
□适用 √不适用
 26、    开发支出
□适用 √不适用
 27、    商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 28、    长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
  项目        期初余额        本期增加金额    本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
装修费     177,417,082.02    19,187,410.60    34,595,610.59           22,079.79 161,986,802.24
营业场
                660,000.00                          60,000.00                       600,000.00
地租金
其他           473,604.14                         65,772.36                          407,831.78
  合计     178,550,686.16    19,187,410.60    34,721,382.95          22,079.79   162,994,634.02
                                             94 / 135
                                       2017 年年度报告
 29、      递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                              期初余额
           项目           可抵扣暂时性差     递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                                异             资产                  异              资产
资产减值准备                5,888,403.08   1,472,100.79          7,884,135.81    1,971,033.97
内部交易未实现利润
可抵扣亏损                  1,066,647.25        266,661.82
促销积分                   74,365,427.27     18,591,356.81     104,384,852.09     26,096,213.02
未支付费用                 65,731,032.64     16,432,758.17      70,757,875.37     17,689,468.84
租入固定资产改良支出       12,037,956.35      3,009,489.10      14,412,517.12      3,603,129.29
         合计             159,089,466.59     39,772,366.69     197,439,380.39     49,359,845.12
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                34,239,889.98                     40,240,702.69
可抵扣亏损                                     348,903,429.68                    347,866,118.14
           合计                                383,143,319.66                    388,106,820.83
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          年份              期末金额                    期初金额                备注
2017 年                                                   31,067,519.11
2018 年                      68,676,266.16                68,956,266.16
2019 年                      32,656,975.02                32,656,975.02
2020 年                      42,869,814.13                43,100,139.39
2021 年                     114,534,577.51              172,085,218.46
2022 年                      90,165,796.86
          合计              348,903,429.68              347,866,118.14              /
其他说明:
□适用 √不适用
                                             95 / 135
                                    2017 年年度报告
 30、   其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
存出保证金                                 72,767,213.57            73,177,226.45
             合计                          72,767,213.57            73,177,226.45
 31、   短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                 20,000,000.00            20,000,000.00
信用借款                                123,500,000.00            67,000,000.00
             合计                       143,500,000.00            87,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
 32、   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
 33、   衍生金融负债
□适用 √不适用
 34、   应付票据
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
    种类                      期末余额                   期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                                        30,000,000.00
    合计                                                        30,000,000.00
 35、   应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                   期初余额
货款                                  984,556,505.45               905,184,576.73
租赁费、物业费                          5,656,003.06                 5,489,454.93
          合计                        990,212,508.51               910,674,031.66
                                        96 / 135
                                         2017 年年度报告
   (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
   □适用 √不适用
   其他说明
   √适用 □不适用
   本公司期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
    36、   预收款项
   (1). 预收账款项列示
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                          期初余额
   货款                                       380,981,434.55                    421,093,407.80
   租金                                        40,543,825.03                     38,671,764.61
              合计                            421,525,259.58                    459,765,172.41
   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
   □适用 √不适用 说明:本公司期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
   (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
    37、   应付职工薪酬
   (1).应付职工薪酬列示:
   □适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额        本期增加                本期减少         期末余额
   一、短期薪酬          28,530,227.55   827,740,033.82          828,495,195.25 27,775,066.12
   二、离职后福利-设
                         22,380,879.19   127,484,123.66          125,773,742.92   24,091,259.93
   定提存计划
   三、辞退福利           6,567,193.00        8,341,099.26         8,645,962.26    6,262,330.00
   四、一年内到期的
   其他福利
         合计            57,478,299.74   963,565,256.74          962,914,900.43   58,128,656.05
   (2).短期薪酬列示:
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                  期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    13,057,069.95     608,395,140.69    608,395,140.69  13,057,069.95
二、职工福利费                                   34,766,841.68     34,766,841.68
三、社会保险费                 6,780,934.61      66,831,894.71     67,323,084.16    6,289,745.16
其中:医疗保险费               6,494,278.77      61,307,783.10     61,807,411.56    5,994,650.31
      工伤保险费                  80,891.75       1,544,783.58      1,538,584.56        87,090.77
      生育保险费                 205,764.09       3,979,328.03      3,977,088.04       208,004.08
                                              97 / 135
                                       2017 年年度报告
四、住房公积金                                  53,364,476.00     53,364,476.00
五、工会经费和职工教育经费    6,901,912.25      13,565,673.83     13,617,993.03      6,849,593.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬                  1,790,310.74     50,816,006.91      51,027,659.69      1,578,657.96
            合计             28,530,227.55    827,740,033.82     828,495,195.25     27,775,066.12
   (3).设定提存计划列示
   √适用 □不适用
                                                                    单位:元       币种:人民币
          项目          期初余额          本期增加            本期减少              期末余额
   1、基本养老保险     4,882,223.29      96,285,661.62       96,238,517.11         4,929,367.80
   2、失业保险费          241,674.82      3,939,017.28        3,937,031.20            243,660.90
   3、企业年金缴费    17,256,981.08      27,259,444.76       25,598,194.61        18,918,231.23
          合计        22,380,879.19     127,484,123.66      125,773,742.92        24,091,259.93
   说明:企业年金缴费计划、计算缴费金额的公式及依据见附注三、19。
   其他说明:
   √适用 □不适用
       (3)辞退福利
       辞退福利主要为本公司内退人员自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员
   工资和缴纳的社会保险费的现值,按支付期在短期辞退福利和长期辞退福利分别列示。
    38、   应交税费
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                         期初余额
   增值税                                    27,941,120.86                    20,798,799.47
   消费税                                      2,154,980.46                     2,107,192.45
   营业税
   企业所得税                                    30,672,460.89                     9,096,114.36
   个人所得税                                     7,913,755.34                     7,094,850.88
   城市维护建设税                                 2,118,958.73                     1,581,040.46
   其他                                           1,661,990.76                     1,249,321.15
               合计                              72,463,267.04                    41,927,318.77
    39、   应付利息
   □适用 √不适用
   重要的已逾期未支付的利息情况:
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
                                             98 / 135
                                     2017 年年度报告
 40、   应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                  期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
新加坡新诚集团有限公司                      97,375,000.00          133,000,000.00
中国技术进出口总公司                           180,000.00              180,000.00
北京振中电子集团                               165,620.00              140,270.00
北京商贸企业服务公司                           148,720.00              123,370.00
深圳市社会福利基金会                            81,095.06               81,095.06
中国国际旅行社总社                              80,000.00               80,000.00
北京东岩广告公司                                72,765.00               72,765.00
汕头经济特区榆达电器公司                        17,868.83               17,868.83
北京雪莲羊绒有限公司                            12,000.00               12,000.00
北京市东方友谊经贸公司                          10,785.61               10,785.61
海南银海置业发展公司                             5,000.00                5,000.00
           合计                             98,148,854.50          133,723,154.50
 41、   其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                  期初余额
押金、保证金                              265,286,278.93            245,018,583.71
应付费用                                  149,804,833.87            156,781,236.14
代收商户销货款                            157,307,981.14            140,741,893.64
往来款                                     83,712,858.04             84,188,224.74
工程款                                     19,089,749.51             18,004,081.24
其他                                       25,648,363.89             39,444,542.52
          合计                            700,850,065.38            684,178,561.99
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额              未偿还或结转的原因
应付土地款                                62,560,000.00         尚未结算
             合计                         62,560,000.00             /
其他说明
□适用 √不适用
 42、   持有待售负债
□适用 √不适用
                                         99 / 135
                                     2017 年年度报告
 43、    1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
 44、    其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                       期初余额
短期应付债券
促销积分                                  74,365,427.27               104,384,852.09
免租期租金                                49,502,781.89                 57,926,696.15
           合计                         123,868,209.16                162,311,548.24
    说明:促销积分系本公司已赠送给顾客,但顾客尚未使用的积分余额;免租期租金为本公司
租入经营场地免租期内应计租金,在租赁期内平均摊销。
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
 45、    长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
 46、    应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        100 / 135
                                      2017 年年度报告
 47、   长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
 48、   长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                     期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                     17,882,051.00              23,744,292.00
三、其他长期福利
               合计                              17,882,051.00              23,744,292.00
项 目                                                          期末数              期初数
辞退福利                                                24,144,381.00       30,311,485.00
减:一年内到期的长期应付职工薪酬                         6,262,330.00        6,567,193.00
合 计                                                   17,882,051.00       23,744,292.00
说明:1、辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注五、20。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
 49、   专项应付款
□适用 √不适用
 50、   预计负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    项目               期初余额                     期末余额            形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
                                         101 / 135
                                        2017 年年度报告
待执行的亏损合同
其他
供应商违约金等                    4,594,293.46            4,594,293.46
    合计                      4,594,293.46            4,594,293.46          /
说明:预计负债事项为西单商场十里堡店闭店的预计损失。
 51、   递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
 52、   其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                       期初余额
汇率并轨差                                      20,409,590.88                  20,409,590.88
               合计                              20,409,590.88                 20,409,590.88
其他说明:
  汇率并轨差为本公司下属公司北京燕莎友谊商城有限公司 1994 年汇率并轨改革形成,根据财
政部关于印发外商投资企业执行《企业会计制度》问题解答的通知(财会[2002]5 号)文件的规
定,北京燕莎友谊商城有限公司将其留待清算时处理。
 53、   股本
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         本次变动增减(+、一)
               期初余额    发行                公积金                               期末余额
                                       送股               其他           小计
                           新股                  转股
股份总数     658,407,554                                                        658,407,554
 54、   其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                           102 / 135
                                     2017 年年度报告
 55、   资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    项目               期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)     817,361,649.48                                     817,361,649.48
其他资本公积               7,683,222.45                                       7,683,222.45
    合计             825,044,871.93                                     825,044,871.93
 56、   库存股
□适用 √不适用
 57、   其他综合收益
□适用 √不适用
 58、   专项储备
□适用 √不适用
 59、   盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加               本期减少         期末余额
法定盈余公积       319,037,226.71   29,249,336.57                          348,286,563.28
任意盈余公积         6,311,466.38                                            6,311,466.38
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         325,348,693.09   29,249,336.57                          354,598,029.66
 60、   未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                                  本期                  上期
调整前上期末未分配利润                                1,671,781,547.98     1,511,950,487.83
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                  1,671,781,547.98    1,511,950,487.83
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      356,224,396.13      295,817,498.35
减:提取法定盈余公积                                     29,249,336.57       30,641,229.56
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                       98,761,133.10      105,345,208.64
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                        1,899,995,474.44    1,671,781,547.98
                                          103 / 135
                                          2017 年年度报告
 61、      营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                                  上期发生额
    项目
                    收入                    成本                  收入                成本
 主营业务      9,855,813,422.69       7,801,455,009.81       9,730,095,422.10 7,722,155,223.30
 其他业务        353,431,587.24          32,759,511.10         347,307,814.02      19,886,868.18
   合计       10,209,245,009.93       7,834,214,520.91      10,077,403,236.12 7,742,042,091.48
(1)主营业务(分行业)
                                  本期发生额                               上期发生额
业务名称
                          营业收入              营业成本             营业收入           营业成本
商品销售        9,109,091,721.84      7,450,669,466.33      9,014,126,621.57    7,377,482,710.59
房屋租赁             746,721,700.85     350,785,543.48        715,968,800.53      344,672,512.71
合 计           9,855,813,422.69      7,801,455,009.81      9,730,095,422.10    7,722,155,223.30
(2)主营业务(分地区)
                                  本期发生额                               上期发生额
地区名称
                          营业收入              营业成本             营业收入           营业成本
京内地区        8,376,032,234.96      6,553,205,151.56      8,374,349,647.55    6,575,363,786.88
京外地区        1,479,781,187.73      1,248,249,858.25      1,355,745,774.55    1,146,791,436.42
合 计           9,855,813,422.69      7,801,455,009.81      9,730,095,422.10    7,722,155,223.30
 62、      税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
消费税                                           21,855,143.41                   21,520,306.95
营业税                                                                           22,287,342.85
城市维护建设税                                     21,978,527.10                 20,698,121.50
教育费附加                                         15,800,540.56                 14,900,125.94
资源税
房产税                                             20,903,634.81                   11,084,128.45
土地使用税                                          1,573,156.62                    1,111,295.26
车船使用税
印花税                                              3,912,072.38                    1,859,897.64
其他                                                1,713,890.72                      276,128.78
            合计                                   87,736,965.60                   93,737,347.37
其他说明:
各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
                                               104 / 135
                         2017 年年度报告
 63、   销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
               项目          本期发生额                        上期发生额
租赁费                           368,965,883.45                    367,641,166.29
人工成本                         320,873,492.30                    289,910,380.29
水电气费                          47,641,991.80                     49,722,626.66
广告宣传费                        42,554,302.69                     22,332,884.50
日常修理及维护费                  31,722,619.63                     19,250,207.56
折旧摊销                          17,773,702.21                     10,473,830.86
服务管理费                        11,908,846.11                      7,908,170.83
办公费                             7,080,285.08                      6,904,641.52
包装运输费                         4,730,643.04                      3,292,924.09
其他                              12,073,158.32                      6,697,017.90
            合计                 865,324,924.63                    784,133,850.50
 64、   管理费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目             本期发生额                    上期发生额
人工成本                             626,834,604.31                673,885,793.91
折旧与摊销                             86,920,409.11                98,809,986.14
水电气费                               31,359,349.91                35,168,724.62
日常修理维护费                         16,286,918.63                20,447,983.46
办公费                                 10,512,307.50                12,031,635.96
租赁费                                  7,771,483.21                 7,215,264.65
广告宣传费                              7,417,611.02                27,581,369.85
中介机构费                              4,204,863.22                 6,673,057.85
其他                                   36,695,378.07                39,918,631.18
合计                                 828,002,924.98                921,732,447.62
 65、   财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目             本期发生额                    上期发生额
利息支出                                4,836,716.66                 3,795,967.51
减:利息收入                         -38,202,191.13                -57,928,316.41
汇兑损益                                  452,708.58                  -506,488.37
其他                                   43,762,383.35                54,439,119.99
合计                                   10,849,617.46                  -199,717.28
项 目                                          本期发生额             上期发生额
利息支出                                    4,836,716.66           3,795,967.51
  减:利息收入                             38,202,191.13          57,928,316.41
汇兑损益                                     452,708.58             -506,488.37
                            105 / 135
                                    2017 年年度报告
其他                                                    43,762,383.35          54,439,119.99
  其中:手续费支出                                      47,846,240.96          58,316,809.39
       辞退福利未确认融资费用摊销                        1,751,930.35           2,167,982.28
       现金折扣                                         -5,835,787.96          -6,078,471.24
       贴现费用                                                                    32,799.56
合 计                                                   10,849,617.46            -199,717.28
 66、    资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                   本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                 -1,899,548.11                          343,909.92
二、存货跌价损失                                 70,106.67                          276,473.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           -1,829,441.44                         620,383.35
 67、    公允价值变动收益
□适用 √不适用
 68、    投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                               本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
理财产品收益                                           46,635,303.26            12,838,579.06
                                         106 / 135
                                      2017 年年度报告
                    合计                             46,635,303.26             12,838,579.06
 69、   资产处置收益
项 目                                                本期发生额                 上期发生额
固定资产处置利得                                            2,499.64             449,639.88
 70、   其他收益
                                                                                 与资产相关/
补助项目                                       本期发生额         上期发生额
                                                                                   与收益相关
 社保中心稳岗补贴                            2,115,456.03                          与收益相关
 商务委员会服务业发展奖励金                    530,000.00                          与收益相关
 城市照明管理中心节能补贴                      456,585.82                          与收益相关
 天津港保税区财政局支持企业发展资金            150,000.00                          与收益相关
 残疾人联合会残疾人就业岗位补贴                123,000.00                          与收益相关
 新疆财政局社保补贴款                           75,260.00                          与收益相关
 流通经济研究中心企业补助资金                   39,300.00                          与收益相关
 北京市商委补贴款                                9,433.96                          与收益相关
 商务局离境退税                                  1,452.99                          与收益相关
合 计                                        3,500,488.80
 71、   营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损
           项目                 本期发生额              上期发生额
                                                                               益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                            162,000.00            8,650,635.90            162,000.00
非流动资产报废利得                    8,992.69              142,856.93              8,992.69
无法支付的应付款项                5,417,732.78            3,708,284.03          5,417,732.78
其他                              2,902,857.56            3,354,305.12          2,902,857.56
          合计                    8,491,583.03           15,856,081.98          8,491,583.03
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              补助项目                本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
                                         107 / 135
                                       2017 年年度报告
北京市环境保护局老旧汽车补贴收入         162,000.00         32,000.00     与收益相关
社保中心稳岗补贴                                         4,253,244.58     与收益相关
天津港保税区财政局支持企业发展资金                       3,730,000.00     与收益相关
商务委员会服务业发展奖励金                                 350,000.00     与收益相关
残疾人联合会残疾人就业岗位补贴                             156,793.24     与收益相关
商务局离境退税                                              48,547.01     与收益相关
新疆乌市商务局补贴资金                                      30,000.00     与收益相关
朝阳地税经费补贴                                            20,306.68     与收益相关
商务部流通企业补助资金                                      17,500.00     与收益相关
流通经济研究中心数据报送补贴                                 8,000.00     与收益相关
城市照明管理中心节能补贴                                     2,278.58     与收益相关
商务部检测补助资金                                           1,965.81     与收益相关
                合计                     162,000.00      8,650,635.90
其他说明:
□适用 √不适用
 72、   营业外支出
□适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性
             项目                 本期发生额             上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿金、违约金及罚款支出            3,625,334.95              30,498.73       3,625,334.95
非流动资产报废损失                    802,334.44             854,027.72         802,334.44
其他                                5,004,821.08             312,080.55       5,004,821.08
          合计                      9,432,490.47           1,196,607.00       9,432,490.47
 73、   所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                158,864,447.06                144,517,207.19
递延所得税费用                                  9,587,478.43                  12,137,284.21
            合计                              168,451,925.49                156,654,491.40
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目                                         本期发生额
利润总额                                                                    634,142,882.05
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             158,535,720.53
                                          108 / 135
                                     2017 年年度报告
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                    411,940.45
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                         4,298,210.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                         -11,271,529.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                         16,477,583.53
损的影响
所得税费用                                                             168,451,925.49
其他说明:
□适用 √不适用
 74、    其他综合收益
□适用 √不适用
 75、    现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额               上期发生额
往来款                                       1,498,860,794.01         1,316,538,071.89
利息收入                                        38,202,191.13            57,928,316.41
单用途商业预付卡存管资金                        27,039,417.87             8,834,655.42
租金                                             5,780,000.00             5,780,000.00
其他                                             5,763,015.00            10,533,299.18
              合计                           1,575,645,418.01         1,399,614,342.90
(2).    支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额               上期发生额
往来款                                       1,426,932,370.80         1,276,116,644.88
费用性支出                                     650,920,086.68           584,942,190.29
单用途商业预付卡存管资金                                                  2,062,152.65
其他                                            3,235,865.15              1,369,927.02
              合计                          2,081,088,322.63          1,864,490,914.84
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
收回理财产品本金及收益                       2,068,093,430.65          1,587,606,831.28
结构性存款及利息                             1,583,075,463.02
              合计                           3,651,168,893.67         1,587,606,831.28
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                         109 / 135
                                   2017 年年度报告
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
购买保本理财产品                             2,275,000,000.00          2,505,000,000.00
结构性存款                                   1,958,000,000.00            200,000,000.00
              合计                           4,233,000,000.00          2,705,000,000.00
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
股利分配相关手续费                                 124,201.10                132,298.15
              合计                                 124,201.10                132,298.15
 76、   现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                    补充资料                            本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                465,690,956.56     406,630,035.60
加:资产减值准备                                       -1,829,441.44         620,383.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         55,689,414.04      58,247,339.51
无形资产摊销                                           19,216,283.69      20,286,015.71
长期待摊费用摊销                                       34,721,382.95      36,032,222.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收             -2,499.64        -449,639.88
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                    793,341.75         711,170.79
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                          4,879,412.36       3,748,801.30
投资损失(收益以“-”号填列)                        -46,635,303.26     -12,838,579.06
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                9,587,478.43      12,137,284.21
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                       -56,279,144.38     -57,110,833.08
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             303,454,129.32     353,780,121.06
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            -341,241,227.49    -423,724,880.26
其他                                                    27,039,417.87          29,468.03
经营活动产生的现金流量净额                             475,084,200.76     398,098,909.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                       2,498,766,736.17   2,845,717,772.11
减:现金的期初余额                                   2,845,717,772.11   3,731,877,988.16
加:现金等价物的期末余额
                                         110 / 135
                                       2017 年年度报告
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -346,951,035.94   -886,160,216.05
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
□适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                          期末余额                  期初余额
一、现金                                      2,498,766,736.17            2,845,717,772.11
其中:库存现金                                       514,053.51                 678,990.25
    可随时用于支付的银行存款                  2,485,802,530.08            2,836,892,141.50
    可随时用于支付的其他货币资金                  12,450,152.58               8,146,640.36
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  2,498,766,736.17             2,845,717,772.11
其中:母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明:
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止,银行存款中单用途商业预付卡存管资金余额 69,144,541.80 元,属于
使用受限的资产。
 77、    所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
 78、    所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目               期末账面价值                        受限原因
货币资金                     69,144,541.80 单用途商业预付卡存管资金,详见五、1
应收票据
存货
固定资产
无形资产
受限的其他流动资产           7,302,623.09 使用单用途商业预付卡存管资金购入受限理财产品
    合计                76,447,164.89
 79、    外币货币性项目
(1).    外币货币性项目:
                                          111 / 135
                                   2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                                单位:元
                                                                        期末折算人民币
           项目              期末外币余额             折算汇率
                                                                            余额
货币资金                                                                      693,375.99
其中:美元                        105,807.78                   6.5342         691,369.19
      欧元
      港币
      日元                         34,670.00                   0.0579           2,006.80
      人民币
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
 80、   套期
□适用 √不适用
 81、   政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    种类                金额                    列报项目          计入当期损益的金额
财政拨款                    2,115,456.03            其他收益                2,115,456.03
财政拨款                      530,000.00            其他收益                  530,000.00
财政拨款                      456,585.82            其他收益                  456,585.82
财政拨款                      162,000.00          营业外收入                  162,000.00
财政拨款                      150,000.00            其他收益                  150,000.00
财政拨款                      123,000.00            其他收益                  123,000.00
财政拨款                       75,260.00            其他收益                    75,260.00
财政拨款                       39,300.00            其他收益                    39,300.00
财政拨款                        9,433.96            其他收益                     9,433.96
财政拨款                        1,452.99            其他收益                     1,452.99
                                      112 / 135
                                   2017 年年度报告
                             3,662,488.80                               3,662,488.80
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
 82、     其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                         持股比例(%)     取得
                主要经营地           注册地          业务性质
    名称                                                        直接     间接    方式
万方西单          北京市            北京市            商业       52.00
法雅商贸          北京市            北京市            商业       72.00
友谊商店          北京市            北京市            商业       86.87
谊星商业          北京市            北京市            商业       75.00
新疆西单     新疆维吾尔自治区   新疆维吾尔自治区      商业      100.00
成都西单          四川省            四川省            商业       95.00
西羽戎腾          北京市            北京市            商业       80.00   10.80
兰州西单          甘肃省            甘肃省            商业      100.00
新燕莎集团        北京市            北京市            商业      100.00
天津奥莱          天津市            天津市            商业       90.00
说明:本公司子公司系全部通过设立或投资等方式取得。
                                      113 / 135
                                                      2017 年年度报告
       ①通过子公司法雅商贸控制的孙公司情况
                                                                主要经                                 持股比例%
    孙公司全称                        以下简称                          注册地       业务性质
                                                                  营地                                直接       间接
                                                        内蒙古呼和浩
    内蒙古法雅体育有限公司 内蒙古法雅                                   内蒙古           商业      100
                                                                特市
    山西法雅商贸有限公司              山西法雅      山西省太原市             山西        商业      100
       ②通过子公司新燕莎集团控制的孙公司情况
                                                              主要经                                   持股比例%
       孙公司全称                          以下简称                         注册地       业务性质
                                                                营地                                   直接     间接
       北京燕莎友谊商城有限公司            燕莎商城           北京市        北京市             商业      50
       北京贵友大厦有限公司                贵友大厦           北京市        北京市             商业     100
       北京新燕莎商业有限公司              燕莎商业           北京市        北京市             商业     100
       说明:新燕莎集团持有燕莎商城 50%的股权,根据燕莎商城公司章程的规定,重大事项由出席董
       事会的三分之二董事同意可通过,其他一般事项超过半数以上董事同意可通过。新燕莎集团在 9
       名董事会成员中拥有 6 名董事,占董事会三分之二表决权,表决权比例为 66.67%,能够控制该公
       司的经营和财务,因此新燕莎集团将该公司纳入合并范围。
       (2).    重要的非全资子公司
       √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股           本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
          子公司名称
                                比例                   东的损益             告分派的股利        益余额
       燕莎商城                         50           100,122,482.14         102,500,000.00 208,594,376.84
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
       √适用 □不适用
                                                                                            单位:万元 币种:人民币
子                        期末余额                                                      期初余额
公
司   流动资   非流动   资产合    流动负   非流动    负债合     流动资   非流动    资产合     流动负   非流动   负债合
名     产     资产       计        债     负债        计         产     资产        计         债     负债       计
称
燕
莎   147,01   7,741    154,75    110,99    2,040     113,03    150,34    8,159     158,50    114,27   2,040    116,31
商     6.80     .01      7.81      7.97      .96       8.93      7.27      .99       7.26      1.92     .96      2.88
城
 子公司                         本期发生额                                              上期发生额
                                                         114 / 135
                                                  2017 年年度报告
  名称                                            经营活                                              经营活
                                      综合收                                              综合收
             营业收入     净利润                  动现金         营业收入     净利润                  动现金
                                      益总额                                              益总额
                                                    流量                                                流量
燕莎商城     526,846.39   20,024.50   20,024.50   19,252.64      519,699.11   20,324.60   20,324.60   12,127.72
      (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
      □适用 √不适用
      (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用
      2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
      □适用 √不适用
      3、 在合营企业或联营企业中的权益
      □适用 √不适用
      4、 重要的共同经营
      □适用 √不适用
      5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
      未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
      □适用 √不适用
      6、 其他
      □适用 √不适用
      十、与金融工具相关的风险
      √适用 □不适用
          本公司的主要金融工具包括包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他非
      流动资产、短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款。各项金融工具的详细
      情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风
      险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
      定的范围之内。
          1、风险管理目标和政策
          本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公
      司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
      所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水
      平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活
      动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
          本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险和汇
      率风险)。
        (1)信用风险
          信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
          本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
          本公司银行存款主要存放于国有银行、其他大中型上市银行及本公司母公司下设的北京首都
                                                     115 / 135
                                     2017 年年度报告
旅游集团财务有限公司(以下简称 首旅财务公司),本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
     对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用
记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
   本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注九、2 披
露的担保事项外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款
中,欠款金额前五大客户的应收账款为应收信用卡及预付卡款,占本公司应收账款期末余额的
50.75%(2016 年:43.77%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司
其他应收款期末余额的 31.89%(2016 年:34.76%)。
   (2)流动性风险
     流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
     管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满
足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
  期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
  (金额:万元):
                                                          期末数
项目
                                     1年以内           1至3年      3年以上         合计
金融负债:
短期借款                           14,350.00                                  14,350.00
应付票据
应付账款                           99,021.25                                  99,021.25
应付职工薪酬                        5,812.87                                   5,812.87
应付股利                            9,814.89                                   9,814.89
其他应付款                         70,085.01                                  70,085.01
长期应付职工薪酬                                    1,041.67    1,089.60      2,131.27
金融负债合计                      199,084.02        1,041.67    1,089.60     201,215.29
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
(金额:万元):
                                                          期初数
项目
                                     1年以内           1至3年      3年以上         合计
金融负债:
短期借款                            8,700.00                                  8,700.00
应付票据                            3,000.00                                  3,000.00
应付账款                           91,067.40                                 91,067.40
应付职工薪酬                        5,747.83                                  5,747.83
                                        116 / 135
                                     2017 年年度报告
应付股利                           13,372.32                                  13,372.32
其他应付款                         68,417.86                                  68,417.86
长期应付职工薪酬                                     1,347.98   1,502.58       2,850.56
金融负债合计                      190,305.41         1,347.98   1,502.58     193,155.97
    上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金
额有所不同。
    (3)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
    利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
    本公司持有的计息金融工具为短期借款,期末余额 14,350.00 万元,不存在较大利率风险。
    汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
    本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。期末外币进行计价的金融工具仅
为以外币计价的货币资金,见附注五、46,不存在较大外汇风险。
    2、资本管理
    本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,并健康发展,从而为股东提供
回报,并使其利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    为了维持良好的资本结构,本公司规定了每年向股东分配股利的相关政策;同时本公司以资
产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日,本公司的
资产负债率为 39.45%(2016 年 12 月 31 日:40.67%)。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                         117 / 135
                                          2017 年年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本企
                                                                                 母公司对本企业
母公司名称          注册地     业务性质         注册资本         业的持股比例
                                                                               的表决权比例(%)
                                                                     (%)
 首旅集团           北京        旅游业        442,523.23                 37.79             57.82
本企业最终控制方是首旅集团
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见附注六、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                       其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
西友集团                                                               同受同一母公司控制
北京燕莎中心有限公司(以下简称燕莎中心)                               同受同一母公司控制
首采联合                                                               同受同一母公司控制
中国全聚德(集团)股份有限公司(以下简称 全聚德)                      同受同一母公司控制
北京紫金世纪置业有限责任公司(以下简称 紫金世纪)                      同受同一母公司控制
首旅财务公司                                                           同受同一母公司控制
董事、经理、财务总监及董事会秘书                                         关键管理人员
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
           关联方              关联交易内容                 本期发生额             上期发生额
全聚德                           购买商品                             101.63               117.38
首采联合                         手续费                               606.99               257.01
紫金世纪                         物业费                             1,002.77               964.93
                                             118 / 135
                                       2017 年年度报告
紫金世纪                         水电费                          893.99              1,154.50
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
    承租方名称        租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
西友集团                不动产                          165.00                         165.00
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
    出租方名称        租赁资产种类         本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
燕莎中心                不动产                       12,209.19                      12,094.35
紫金世纪                不动产                         7,484.00                      7,028.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
    担保方         担保金额       担保起始日             担保到期日       担保是否已经履行完毕
首旅集团                 2,000 2017 年 1 月 19 日     2018 年 1 月 18 日          否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                          119 / 135
                                         2017 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
            项目                              本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                               737.15                 1013.24
本公司本期关键管理人员 14 人,支付薪酬共计 737.15 万元;上期关键管理人员 13 人,支付薪酬
共计 1,013.24 万元。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
本公司与首旅财务公司的关联交易如下(单位:万元):
       期末存款余额           本期存款利息收入             期末借款余额          本期利息支出
         111,463.07                    2,192.70                9,000.00                249.01
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                       期初余额
    项目名称          关联方
                                      账面余额      坏账准备       账面余额        坏账准备
应收账款           首采联合         23,530,378.59                  7,539,506.50
预付账款           燕莎中心             618,279.50                   600,271.36
其他非流动资产     燕莎中心         26,355,182.94                 26,765,195.82
其他非流动资产     紫金世纪          8,500,000.00                  8,500,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目名称                关联方              期末账面余额            期初账面余额
预收账款                首采联合                        853,614.70                2,809,729.34
其他应付款              西友集团                    62,560,000.00                62,560,000.00
其他应付款              燕莎中心                    34,873,819.42                36,043,170.76
其他应付款              紫金世纪                        254,800.80                2,675,284.25
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
至资产负债表日止,本公司与关联方签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下(单位:元):
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                               期末数                  期初数
资产负债表日后第 1 年                                   247,555,003.69         242,323,532.20
                                            120 / 135
                                     2017 年年度报告
资产负债表日后第 2 年                               258,000,653.78     246,572,238.16
资产负债表日后第 3 年                               262,931,494.64     256,988,405.28
以后年度                                            347,624,711.11     607,902,600.73
合 计                                          1,116,111,863.22      1,353,786,776.37
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
经营租赁承诺
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下(单位:元):
 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                           期末数               期初数
 资产负债表日后第 1 年                              613,533,109.98       681,092,342.43
 资产负债表日后第 2 年                              599,244,637.33       686,378,123.41
 资产负债表日后第 3 年                              604,019,366.22       674,134,542.27
 以后年度                                       1,714,319,963.76       2,588,075,412.35
 合 计                                          3,531,117,077.29       4,629,680,420.46
截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                        121 / 135
                                    2017 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
    (1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    ①西单商场十里堡店闭店涉诉事项
    2016年1月4日,第八届董事会第二次临时会议决议(临2016-001)通过了关于西单商场十里
堡店闭店的议案,西单商场十里堡店于2016年1月10日正式闭店。2016年3月3日,鉴于京港物业提
供的租赁物业存在严重消防瑕疵,本公司以已于2015年8月26日向京港物业发函解除租赁合同关系
为由,向北京市朝阳区人民法院(以下简称 朝阳法院)提起诉讼,要求京港物业返还履约保证金
400万元。朝阳法院于当日向本公司出具了《受理案件通知书》(案号〔2016〕京0105民初10295
号)。
    2016年4月5日,本公司收到《北京市第三中级人民法院应诉通知书》【(2016)京03民初23
号】,北京市第三中级人民法院(以下简称 北京市三中院)已受理原告京港物业与本公司租赁合
同纠纷一案,涉案的金额为人民币10,365.66万元(审理过程中已变更为12,364.45万元)。公司
认为,京港物业在起诉书中所述情况与事实严重不符。为此,公司于2016年6月30日在北京市三中
院对京港物业依法提起反诉,反诉金额共计人民币5,492.32万元。同时,公司申请撤回了在朝阳
法院对京港物业的起诉。北京市三中院受理京港物业起诉及本公司反诉以后,组织双方进行了数
次庭前谈话。经法院协调,并经公司与京港物业多次协商,双方于2016年8月14日完成了租赁物业
的整体交接工作。
    2016年12月2日,本公司接到北京市三中院通知,鉴于京港物业本诉请求有确认合同解除项,
按照合同租金总额作为标的额确定诉讼管辖权,依法应由北京市高级人民法院(以下简称 北京高
院)审理,故北京市三中院将终止对京港物业本诉的审理,向北京高院移交相关案卷。2017年3
月2日下午,北京高院组织京港物业及本公司双方到北京高院进行了庭前送达程序。北京高院正式
告知双方,鉴于双方诉讼请求均无变化,故双方无需再向对方提供起诉状及反诉状,诉讼材料庭
前送达程序已完成。
    2017年7月5日下午,北京高院开庭审理了此案。庭审中,双方在各自陈述诉讼请求及答辩意
见后,进行了举证质证,并围绕法庭总结的案件争议焦点分别阐述了己方的观点和意见。后经本
公司申请,法庭同意向北京市朝阳公安消防支队调取京港城市大厦五、六层加建部分消防设计图
纸审核及建筑工程竣工消防验收的档案资料。2017年8月1日上午,北京高院对本案补充一次谈话,
内容主要是对本公司已交租金情况进行了核对。2018年3月1日下午,北京高院召集双方进行谈话,
向双方出示了北京市朝阳公安消防支队就法院调取证据事宜出具的回函。针对该回函双方发表了
各自质证意见。截至报告日止,该案仍在北京高院审理过程中。根据本公司聘请的诉讼代理律师
事务所的意见,暂时无法判断该事项对本公司的影响。
    ②西单商场十里堡店与北京食尚食餐饮管理有限公司租赁合同纠纷
    北京食尚食餐饮管理有限公司(以下简称 食尚食)承租西单商场十里堡店地下一层场地,由
于租赁期间内逾期交付租金,且经西单商场十里堡店书面催告仍未补交,西单商场十里堡店于2015
年10月8日书面解除合同,但此后食尚食并未腾退交接场地,未按期支付欠付租金及场地占用费和
燃气费。2016年1月25日,西单商场十里堡店以食尚食为被告,以租赁合同纠纷为由,向朝阳法院
提起诉讼,请求法院确认双方租赁合同于2015年10月8日解除,判令食尚食公司腾退位于十里堡甲
3号商场地下一层的租赁场地(使用面积为660平方米),并支付欠付租金、场地占用费及燃气费
等。该案经朝阳法院及北京市三中院两级法院审理,北京市三中院于2016年10月21日作出终审判
决,判决认定双方之间租赁合同于2015年11月30日解除,并判令食尚食腾退交还承租场地、支付
滞纳金2万元、场地占用费18万元。2017年5月3日,西单商场十里堡店接到北京市高级人民法院通
知,食尚食公司已向北京市高级人民法院申请对本案再审,目前仍处于立案审查阶段。
    在前述案件审理过程中,西单商场十里堡店于2016年6月1日接到朝阳法院双桥法庭的通知,
食尚食以西单商场十里堡店为被告,以租赁合同纠纷为由,在朝阳法院另行提起诉讼,请求法院
确认双方租赁合同于2015年11月30日解除,判令西单商场十里堡店退还食尚食履约保证金,支付
食尚食垫付的天然气报装、安装及安装检测报警设施费用,并赔偿食尚食相关各项损失,以上费
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                                       2017 年年度报告
用共计620.29万元。后食尚食公司在庭审中数次变更诉讼请求,最终在2017年4月26号第三次开庭
时,将其诉讼请求总额最终调整变更为1,040.68万元。2017年11月16日,北京朝阳区人民法院一
审判决西单商场十里堡店赔偿食尚食天然气报装安装费用、安装检测报警设施费用、装修及消防
监控改装费、宣传费及合作商户违约费等费用合计360.45万元,赔偿食尚食经营损失80万元,退
还食尚食履约保证金20万元。2017年11月28日,西单商场提起上诉,请求撤销一审判决,发回重
审或依法改判驳回食尚食的全部诉讼请求。
    2018年1月9日,北京市三中院就该案开庭进行审理,并于2018年1月23日对该案件进行了补充
谈话。截至报告日止,该案仍在审理过程中,尚未作出判决,根据本公司聘请的诉讼代理律师事
务所的意见,暂时无法判断该事项对本公司的影响。
    (2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2018年12月31日止,本公司为下列单位贷款提供保证:
被担保单位名称         担保事项              金额                                         期限
一、子公司
法雅商贸               房屋租赁费   18,322,600.00        2018 年 1 月 1 日至 2020 年 2 月 28 日
截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司不存在其他应披露的或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                       118,513,359.72
经审议批准宣告发放的利润或股利                                           118,513,359.72
    根据本公司 2018 年 3 月 22 日第八届董事会第十五次会议通过的利润分配预案,以总股本
658,407,554 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 1.80 元(含税)。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至 2018 年 3 月 22 日止,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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                                          2017 年年度报告
  3、 资产置换
  (1).   非货币性资产交换
  □适用 √不适用
  (2).   其他资产置换
  □适用 √不适用
  4、 年金计划
  □适用 √不适用
  5、 终止经营
  □适用 √不适用
  6、 分部信息
  (2).   报告分部的确定依据与会计政策:
  √适用 □不适用
  根据本公司收入确认的原则和具体方法,将经营业务主要划分为商品销售部分和房屋租赁部分 2
  个报告分部。
  (3).   报告分部的财务信息
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目           商品销售分部         房屋租赁分部       分部间抵销           合计
营业收入             9,453,784,757.68       840,323,291.54    84,863,039.29 10,209,245,009.93
其中:对外交易收入   9,453,784,757.68       755,460,252.25                   10,209,245,009.93
分部间交易收入                                84,863,039.29   84,863,039.29                   -
其中:主营业务收入   9,151,524,393.91       789,014,035.14    84,725,006.36    9,855,813,422.69
营业成本             7,448,979,985.58       385,234,535.33                     7,834,214,520.91
其中:主营业务成本   7,446,028,511.23       355,426,498.58                     7,801,455,009.81
营业费用             1,689,416,006.89       135,393,731.93    84,863,039.29    1,739,946,699.53
营业利润/(亏损)        315,388,765.21       319,695,024.28                 -     635,083,789.49
资产总额             5,616,421,370.50     1,117,049,832.82    12,760,774.70    6,720,710,428.62
负债总额             2,164,555,070.60       499,788,459.66    12,760,774.70    2,651,582,755.56
补充信息:
1.资本性支出
2.折旧和摊销费用          87,022,186.64      22,604,894.04                       109,627,080.68
3.折旧和摊销以外的
                           3,881,563.61                                            3,881,563.61
非现金费用
4.资产减值损失            -1,792,630.58         -36,810.86                        -1,829,441.44
  上期或上期期末                商品销售分部 房屋租赁分部             抵销               合计
  营业收入                  9,275,601,840.44899,984,703.1998,183,307.51 10,077,403,236.12
  其中:对外交易收入        9,275,601,840.44801,801,395.68                   10,077,403,236.12
         分部间交易收入                       98,183,307.5198,183,307.51                    -
  其中:主营业务收入        8,967,614,441.82860,510,283.6598,029,303.37       9,730,095,422.10
                                             124 / 135
                                        2017 年年度报告
 营业成本                 7,291,975,062.00459,265,895.13 9,198,865.65        7,742,042,091.48
 其中:主营业务成本       7,288,765,328.69442,588,760.26 9,198,865.65        7,722,155,223.30
 营业费用                 1,718,222,448.48157,947,725.8888,984,441.86        1,787,185,732.50
 营业利润/(亏损)            265,404,329.96282,771,082.18                 -     548,175,412.14
 资产总额                 5,470,486,374.57975,582,343.9813,914,605.30        6,432,154,113.25
 负债总额                 2,132,383,233.82497,337,635.1313,914,605.30        2,615,806,263.65
 补充信息:
 1.资本性支出
 2.折旧和摊销费用            91,699,901.08 22,865,676.63                       114,565,577.71
 3.折旧和摊销以外的非
                              6,040,418.43                                          6,040,418.43
 现金费用
 4.资产减值损失                 604,800.20       15,583.15                           620,383.35
 (4).     公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
 □适用 √不适用
 (5).     其他说明:
 √适用 □不适用
     1、为子公司法雅商贸提供延期付款担保
     本公司于 2017 年 12 月 13 日召开第八届董事会第五次临时会议,审议通过了《关于为控股子
 公司提供延期付款担保的议案》。根据法雅公司业务经营的需要,公司为法雅公司向耐克公司提
 供 15,000 万元延期付款担保;公司为法雅公司向阿迪达斯公司提供 15,000 万元延期付款担保,
 上述担保期限均为壹年,即 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
    2、政府补助
 采用总额法计入当期损益的政府补助情况
                                      上期计入损益     本期计入损益 计入损益的 与资产相关/与
          补助项目           种类
                                        的金额             的金额     列报项目   收益相关
社保中心稳岗补贴           财政拨款 4,253,244.58       2,115,456.03      其他收益      与收益相关
商务委员会服务业发展奖励金财政拨款      350,000.00        530,000.00     其他收益      与收益相关
城市照明管理中心节能补贴 财政拨款         2,278.58        456,585.82     其他收益      与收益相关
老汽车淘汰更新补贴款       财政拨款      32,000.00        162,000.00   营业外收入      与收益相关
天津港保税区财政局支持企
                         财政拨款 3,730,000.00            150,000.00     其他收益      与收益相关
业发展资金
残疾人联合会残疾人就业岗
                         财政拨款   156,793.24            123,000.00     其他收益      与收益相关
位补贴
新疆财政局社保补贴款       财政拨款                        75,260.00     其他收益      与收益相关
流通经济研究中心企业补助
                         财政拨款                          39,300.00     其他收益      与收益相关
资金
北京市商委补贴款           财政拨款                         9,433.96     其他收益      与收益相关
                                           125 / 135
                                                  2017 年年度报告
    商务局离境退税                 财政拨款       48,547.01            1,452.99     其他收益         与收益相关
    新疆乌市商务局补贴资金         财政拨款       30,000.00                         其他收益         与收益相关
    朝阳地税经费补贴               财政拨款       20,306.68                         其他收益         与收益相关
    商务部流通企业补助资金         财政拨款       17,500.00                         其他收益         与收益相关
    流通经济研究中心数据报送
                             财政拨款              8,000.00                         其他收益         与收益相关
    补贴
    商务部检测补助资金             财政拨款        1,965.81                         其他收益         与收益相关
                 合 计                          8,650,635.90        3,662,488.80
      7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
      □适用 √不适用
      8、 其他
      □适用 √不适用
      十七、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
        (1).     应收账款分类披露:
      √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
                    账面余额      坏账准备                          账面余额       坏账准备
                                          计                                               计
    种类                                  提         账面                                  提 账面
                            比例                                            比例
                    金额          金额 比            价值           金额           金额 比    价值
                            (%)                                             (%)
                                          例                                               例
                                         (%)                                             (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征   9,672,754.33   100 80,914.33    9,591,840.00 7,339,633.76    100 18,508.59        7,321,125.17
组合计提坏账准
备的应收账款
其中:账龄组合   1,617,886.52 16.73 80,914.33   5 1,536,972.19 370,171.75 5.04 18,508.59       5     351,663.16
信用卡组合       5,070,404.90 52.42               5,070,404.90 5,259,562.79 71.66                  5,259,562.79
关联方组合       2,984,462.91 30.85               2,984,462.91 1,709,899.22 23.3                   1,709,899.22
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       9,672,754.33 100 80,914.33      9,591,840.00 7,339,633.76 100 18,508.59           7,321,125.17
      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
      □适用 √不适用
      组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
      √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额
                   账龄
                                            应收账款                  坏账准备           计提比例(%)
                                                     126 / 135
                                         2017 年年度报告
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                      1,617,886.52                   80,914.33
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                    1,617,886.52                   80,914.33
确定该组合依据的说明:
①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                             期末数
账龄
                                   金额       比例%        坏账准备    计提比例%          净额
1 年以内                   1,617,886.52                    80,914.33               1,536,972.19
                                                             期初数
账龄
                                  金额       比例%         坏账准备    计提比例%          净额
1 年以内                    370,171.75                  18,508.59                   351,663.16
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
组合名称                                  账面余额                 坏账准备             计提比例%
信用卡组合                         5,070,404.90
关联方组合                         2,984,462.91
合计                               8,054,867.81
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 62,405.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
                                            127 / 135
                                                2017 年年度报告
       □适用 √不适用
        (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
       √适用 □不适用
                                                                        占应收账款期末余额              坏账准备
       单位名称                               应收账款期末余额
                                                                            合计数的比例%               期末余额
       首采联合                                      2,984,462.91                       30.85
       中国工商银行股份有限公司                      2,756,622.56                       28.50
       交通银行股份有限公司                          2,313,782.34                       23.92
       北京中欣银宝通商业服务有限公司                  715,444.68                          7.40        35,772.23
       北京商服通网络科技有限公司                      415,637.63                          4.30        20,781.88
       合计                                          9,185,950.12                       94.97          56,554.11
        (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款:
       □适用 √不适用
        (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露:
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                          期末余额                                                 期初余额
    账面余额            坏账准备                             账面余额            坏账准备
类别                                   计提   账面                                              计提     账面
                   比例                                                     比例
       金额                金额        比例   价值               金额               金额        比例     价值
                   (%)                                                      (%)
                                       (%)                                                      (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
                                                     128 / 135
                                                 2017 年年度报告
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 350,427,247.72 100 2,105,732.12       348,321,515.60 382,571,612.35 100 2,144,258.43    380,427,353.92
账准
备的
其他
应收
款
其
中:
       3,183,863.69 0.91 2,105,732.12 66.14 1,078,131.57 4,238,016.43 1.11 2,144,258.43 50.6   2,093,758.00
账龄
组合
      押
金、
备用
金和 2,023,384.03 0.58                       2,023,384.03 1,613,595.92 0.42                    1,613,595.92
保证
金组
合
      关
联方 345,220,000.00 98.51                  345,220,000.00 376,720,000.00 98.47               376,720,000.00
组合
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 350,427,247.72 100 2,105,732.12       348,321,515.60 382,571,612.35 100 2,144,258.43    380,427,353.92
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
        □适用 √不适用
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
        √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额
                        账龄
                                                  其他应收款          坏账准备        计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内小计                                 400,237.26          20,011.86
    1至2年                                       636,474.28          63,647.43
    2至3年                                       147,152.15          22,072.83
    3 年以上
    3至4年
    4至5年
    5 年以上                                  2,000,000.00        2,000,000.00
                                                    129 / 135
                                      2017 年年度报告
              合计                     3,183,863.69              2,105,732.12
确定该组合依据的说明:
①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                     期末数
账龄
                         金额        比例%            坏账准备        计提比例%           净额
1 年以内          400,237.26         12.57           20,011.86             5.00     380,225.40
1至2年            636,474.28         19.99           63,647.43            10.00     572,826.85
2至3年            147,152.15          4.62           22,072.83            15.00     125,079.32
5 年以上      2,000,000.00           62.82     2,000,000.00              100.00
合计          3,183,863.69          100.00     2,105,732.12                       1,078,131.57
                                                     期初数
账龄
                         金额        比例%           坏账准备         计提比例%           净额
1 年以内      1,990,864.28           46.98           99,543.21             5.00   1,891,321.07
1至2年            147,152.15          3.47           14,715.22            10.00     132,436.93
3至4年            100,000.00          2.36           30,000.00            30.00      70,000.00
5 年以上      2,000,000.00           47.19    2,000,000.00               100.00
合计          4,238,016.43          100.00    2,144,258.43                        2,093,758.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
组合名称                                              账面余额         坏账准备     计提比例%
押金、备用金和保证金组合                       2,023,384.03
关联方组合                                   345,220,000.00
合计                                         347,243,384.03
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-38,526.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                         130 / 135
                                              2017 年年度报告
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              款项性质                         期末账面余额                    期初账面余额
    借款、往来款                                     347,377,865.43                  379,486,065.43
    押金、备用金                                       2,023,384.03                    1,613,595.92
    垫付外单位款项                                     1,025,998.26                    1,471,951.00
                合计                                 350,427,247.72                  382,571,612.35
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         占其他应收
                                                                         款期末余额   坏账准备
    单位名称       款项的性质           期末余额            账龄
                                                                         合计数的比   期末余额
                                                                           例(%)
    天津奥莱           借款、往来款       301,500,000.00 4 至 5 年             86.04
    万方西单             往来款            26,720,000.00 5 年以上               7.62
    友谊商店             往来款            17,000,000.00 5 年以上               4.85
    邢台富华铁路
                          往来款             2,000,000.00 5 年以上               0.57    2,000,000.00
    物资有限公司
    北京爱步商贸
                           押金                500,000.00 1 至 2 年              0.14
    有限公司
    合计                              347,720,000.00                        99.22    2,000,000.00
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    □适用 √不适用
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    □适用 √不适用
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                        期初余额
 项目
            账面余额       减值准备        账面价值           账面余额     减值准备     账面价值
对子公司
         1,556,915,008.42 39,472,380.39 1,517,442,628.03 1,556,915,008.42 39,472,380.39 1,517,442,628.03
投资
对联营、
合营企业
投资
                                                  131 / 135
                                              2017 年年度报告
合计   1,556,915,008.42 39,472,380.39 1,517,442,628.03 1,556,915,008.42 39,472,380.39 1,517,442,628.03
  (1) 对子公司投资
  √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期
                                       本期      本期                             计提   减值准备期末
  被投资单位          期初余额                                  期末余额
                                       增加      减少                             减值       余额
                                                                                  准备
  新燕莎集团       994,827,014.65                              994,827,014.65
  天津奥莱         270,000,000.00                              270,000,000.00
  友谊商店          79,467,246.60                               79,467,246.60
  谊星商业          75,000,000.00                               75,000,000.00
  兰州西单          40,272,380.39                               40,272,380.39           39,472,380.39
  万方西单          33,280,000.00                               33,280,000.00
  成都西单          28,500,000.00                               28,500,000.00
  法雅商贸          21,568,366.78                               21,568,366.78
  新疆西单          10,000,000.00                               10,000,000.00
  西羽戎腾           4,000,000.00                                4,000,000.00
      合计       1,556,915,008.42                            1,556,915,008.42           39,472,380.39
  (2) 对联营、合营企业投资
  □适用 √不适用
  4、 营业收入和营业成本:
  √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                                 上期发生额
          项目
                              收入            成本                       收入              成本
  主营业务               918,716,971.15 753,268,425.17             1,012,253,288.95 831,796,890.89
  其他业务                54,035,625.22      287,746.98               52,740,149.97      585,883.05
    合计             972,752,596.37 753,556,172.15             1,064,993,438.92 832,382,773.94
  5、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                                  本期发生额                    上期发生额
  成本法核算的长期股权投资收益                            251,850,000.00                301,910,000.00
  权益法核算的长期股权投资收益
  处置长期股权投资产生的投资收益
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
  金融资产在持有期间的投资收益
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
  益的金融资产取得的投资收益
  持有至到期投资在持有期间的投资收益
  可供出售金融资产在持有期间的投资收益
  处置可供出售金融资产取得的投资收益
  丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
                                                 132 / 135
                                   2017 年年度报告
计量产生的利得
理财产品收益                                       31,215,964.44             10,420,166.05
                  合计                            283,065,964.44            312,330,166.05
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目                           金额                 说明
非流动资产处置损益                                    -790,842.11   见附注五、38、40 和 41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除           3,662,488.80   见附注五、39 和 40
外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                       46,635,303.26    见附注五、37
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -309,565.69   见附注五、40 和 41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -4,176,974.79
少数股东权益影响额                                 -3,435,782.19
                     合计                          41,584,627.28
                                      133 / 135
                                      2017 年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收               每股收益
           报告期利润
                                       益率(%)        基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                     9.87            0.541
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                 8.72            0.478
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                         134 / 135
                                   2017 年年度报告
                           第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
                                                                           董事长:傅跃红
                                                     董事会批准报送日期:2018 年 3 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      135 / 135
  附件:公告原文
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