债券代码：122127 债券简称：11欧亚债
长春欧亚集团股份有限公司
关于“11 欧亚债”公司债券回售的第三次提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
●回售代码：100906
●回售简称：欧亚回售
●回售价格：100 元/张
●回售申报期：2017 年 3 月 1 日、2017 年 3 月 2 日、2017 年 3
月3日
●回售款到账日：2017 年 3 月 21 日
●债券利率是否调整：不调整
特别提示：
1、根据《长春欧亚集团股份有限公司公开发行公司债券募集说
明书》，发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 5 年末上调本期
债券后 2 年的票面利率。本期债券在存续期前 5 年票面利率为 7.00%，
在本期债券的第 5 年末，公司选择不调整本期债券票面利率，即本期
债券后 2 年票面利率为 7.00%并保持不变。
2、根据《长春欧亚集团股份有限公司公开发行公司债券募集说
明书》设定的回售选择权，发行人在作出调整本期债券票面利率的公
告后，投资者有权选择在投资者回售申报期内进行登记，将持有的本
期债券按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持有本期债券。
3、“11 欧亚债”债券持有人，可按照本公告规定，在回售申报
日对其所持有的全部或部分“11 欧亚债”债券进行回售申报登记。
本次回售申报日内不进行申报的，视为放弃回售选择权，继续持有本
期债券并接受上述关于维持“11 欧亚债”票面利率的决定。
4、“11 欧亚债”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，
相应的债券将冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、本次回售等同于“11 欧亚债”债券持有人于本期债券第 5 个
计息年度付息日（2017 年 3 月 21 日），以 100 元/张的价格卖出“11
欧亚债”债券，请“11 欧亚债”债券持有人慎重判断本次回售的风
险。
6、本公告仅对“11 欧亚债”债券持有人申报回售的有关事宜作
简要说明，不构成对申报回售的建议，“11 欧亚债”债券持有人欲
了解本次债券回售的详细信息，请通过上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）查阅相关文件。
7、本次回售资金发放日指公司向本次有效申报回售的“11 欧亚
债”债券持有人支付本金及当期利息之日，即 2017 年 3 月 21 日。
为保证发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权有关工
作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、释义
发行人、公司、欧亚集团 指 长春欧亚集团股份有限公司
11 欧亚债、本期债券 指 长春欧亚集团股份有限公司 2011 年公司债券
公司依照法定程序发行、约定在一定期限还
公司债券 指 本付息的有价证券
“11 欧亚债”债券持有人可选择将其持有的
本次回售 指 全部或部分“11 欧亚债”公司债券在本期债
券第 5 个计息年付息日按面值回售给本公司
“11 欧亚债”持有人可以申报本次回售的期
本次回售申报日 指 间，即 2017 年 3 月 1 日、2017 年 3 月 2 日、
2017 年 3 月 3 日
“11 欧亚债”公司债券的利息每年支付一
次，为债券存续期每年的 3 月 21 日（遇法定
付息日 指 节假日或休息日，顺延至其后的第 1 个工作
日）
本公司向本次有效申报回售的“11 欧亚债”
持有人支付本金及当期利息之日，即“11 欧
回售资金发放日 指 亚债”债券存续期间第 5 个付息日，即 2017
年 3 月 21 日
上交所 指 上海证券交易所
登记机构 指 中国证券登记结算有限公司上海分公司
元 指 人民币元
二、本期债券基本情况
1、债券名称：2011 年长春欧亚集团股份有限公司公司债券
2、债券简称及代码：11 欧亚债（122127）
3、发行人：长春欧亚集团股份有限公司
4、发行规模：人民币 4.7 亿元。
5、债券期限：7 年期，在第 5 年末附发行人上调票面利率选择
权和投资者回售选择权。
6、债券利率：本期债券前 5 年票面利率为 7.00%，固定不变；
在债券存续期内的第 5 年末，发行人有权决定是否上调本期债券后 2
年的票面利率，上调幅度为 0 至 100 个基点（含本数），其中一个基
点为 0.01%。
7、回售条款：本期公司债券持有人有权在债券存续期间第 5 年
付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。
8、还本付息方式：采用单利按年计息，不计复利。每年付息一
次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。
9、起息日：2012 年 3 月 21 日。
10、债权登记日：按照上海证券交易所和中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司的相关规定办理。在债权登记日当日收市后登记
在册的本次债券持有人，均有权就其所持本次债券获得该债权登记日
所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
11、债券形式：实名制记账式公司债券。
12、付息日：2012 年至 2019 年每年的 3 月 21 日为上一个计息
年度的付息日，若投资者行使回售选择权，则自 2012 年至 2016 年每
年的 3 月 21 日为回售部分债券的上一个计息年度的付息日。（如遇法
定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）
13、到期日：本期债券的到期日为 2019 年 3 月 21 日。如投资者
行使回售权，则其回售部分债券的到期日为 2017 年 3 月 21 日。
14、兑付日：本期债券的兑付日期为 2019 年 3 月 21 日。如投资
者行使回售权，则其回售部分债券的兑付日为 2017 年 3 月 21 日。如
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日。
15、担保方式：本期公司债券由公司全资子公司欧亚集团沈阳联
营有限公司以其拥有的房产依法设定抵押，以保证本期公司债券的本
息按照约定如期兑付。
16、信用级别：经鹏元资信综合评定，发行人的主体信用等级为
AA，本期公司债券的信用等级为 AA+。
17、上市时间和地点：本期债券于 2012 年 4 月 11 日在上海证券
交易所上市交易。
18、债券受托管理人：华融证券股份有限公司。
19、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司。
20、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投
资本次债券所应缴纳的税款由投资者承担。
三、本期债券回售实施办法
1、回售代码：100906 回售简称：欧亚回售
2、回售登记期：2017 年 3 月 1 日至 2017 年 3 月 3 日。
3、回售价格：面值 100 元人民币。以 1,000 元为一个回售单位，
回售金额必须是 1,000 元的整数倍。
4、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售
给发行人，在回售登记期内通过上海证券交易所交易系统进行回售申
报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销。如果
当日未能申报成功，或有未进行回售申报的债券余额，可于次日继续
进行回售申报(限申报登记期内)。
5、选择回售的投资者须于回售登记期内进行登记，逾期未办理
回售登记手续即视为投资者放弃回售，同意继续持有本期债券。
6、回售部分债券兑付日：2017 年 3 月 21 日。发行人委托中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司为登记回售的投资人办理兑
付。
7、风险提示：投资者选择回售等同于投资者以 100 元/张（不含
利息）的价格卖出“11 欧亚债”，投资者参与回售可能会带来损失，
请“11 欧亚债”债券持有人慎重判断本次回售的风险
四、回售部分债券付款情况
1、回售资金到帐日：2017 年 3 月 21 日。
2、回售部分债券享有 2016 年 3 月 21 日至 2017 年 3 月 21 日期
间利息，票面年利率为 7.00%。每手债券（面值人民币 1,000 元）派
发利息为人民币 70.00 元（含税），扣税后个人投资者、证券投资基
金债券持有人取得的实际每手债券派发利息为 56.00 元；扣税后非居
民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手债券派发利息为 63.00
元。
3、付款方式：发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资
金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入投
资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回
售资金到帐日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
五、回售登记期间的交易本期债券在回售登记期内将继续交易。
回售部分债券在回售登记截止日收市后将被冻结。
六、回售价格
根据《长春欧亚集团股份有限公司公开发行公司债券募集说明
书》的有关约定，回售价格为债券面值（100 元/张）。
七、回售申报日
2017 年 3 月 1 日至 2017 年 3 月 3 日。
八、回售申报程序
1、申报回售的“11 欧亚债”债券持有人应在 2017 年 3 月 1 日、
2017 年 3 月 2 日、2017 年 3 月 3 日正常交易时间（9:30-11:30，
13:00-15:00），通过上交所交易系统进行回售申报，申报代码为
100906，申报方向为卖出，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债
券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售
资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔
回售申报业务失效。
2、“11 欧亚债”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售
的债券申报回售。“11 欧亚债”债券持有人在本次回售申报日不进
行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“11 欧亚债”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年
度付息日（2017 年 3 月 21 日）委托登记机构通过其资金清算系统进
行清算交割。
九、回售实施时间安排
时间 工作内容
发布本次回售公告
2017 年 2 月 21 日
发布本次回售是否调整票面利率的公告
2017 年 2 月 23 日 发布本次回售的第二次提示性公告
2017 年 2 月 27 日 发布本次回售的第三次提示性公告
2017 年 3 月 1 日至 3 日 本次回售申报日
2017 年 3 月 6 日 发布本次回售申报情况的公告
2017 年 3 月 21 日 回售资金到账日
十、风险提示及相关处理
1、本次回售等同于“11 欧亚债”持有人于债券存续期间第 5 个
计息年度付息日（2017 年 3 月 21 日），以 100 元/张的价格（净价）
卖出“11 欧亚债”债券。请“11 欧亚债”持有人对是否行使回售选
择权进行慎重判断并作出独立决策，本公告不构成对本期债券持有人
是否行使回售选择权的建议。
2、上交所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“11 欧
亚债”按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结
算价格。
十一、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得
税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴，并直接
向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征
缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者；
（2）征税对象：本期债券的利息所得；
（3）征税税率：按利息额的 20%征收；
（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构
一次性扣除；
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
（6）本期债券利息税的征管部门：各兑付机构所在地的税务部
门。
2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
对于持有“11 欧亚债”的合格境外机构投资者等非居民企业（其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起
施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1
月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税
发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向
QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国
税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息
应当缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居
民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行
人向当地税务部门缴纳。
十二、本期债券回售的相关机构
1、发行人：长春欧亚集团股份有限公司
住所：长春市朝阳区工农大路 1128 号
法定代表人：曹和平
联系人：席汝珍
联系电话：0431-87666905
传真：0431-87666813
2、主承销商：华融证券股份有限公司
法定代表人：祝献忠
住所：北京市西城区金融大街 8 号
联系人：徐堃、肖扬
联系电话：010-85556353
传真：010-85556405
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
联系人：徐瑛
电话：021-68870114
传真：021-68875802
邮政编码：200120
特此公告。
长春欧亚集团股份有限公司董事会
二〇一七年二月二十七日
