海润光伏科技股份有限公司
关于收到中国证券监督管理委员会江苏监管局
行政监管措施决定书的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
海润光伏科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督
管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）行政监管措施决定书《关于
对海润光伏科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2017】41 号）（以
下简称“《决定书》”），《决定书》具体内容如下：
“海润光伏科技股份有限公司：
近日，我局根据《证券法》、《上市公司现场检查办法》（证监会公告【2010】
12 号）等规定对你公司开展了现场检查，经查，你公司存在以下违规行为：
（一）未披露实质关联方
根据实质重于形式的原则，经查常州市高达新能源有限公司（以下简称“常
州高达”）、江苏中实新能源有限公司（以下简称“江苏中实”）、常州正信新能源
有限公司（以下简称“常州正信”）、常州中融能源科技有限公司（以下简称“常
州中融”）、常州中顺国能新能源材料有限公司（以下简称“常州中顺”）、句容中
友光伏有限公司（以下简称“句容中友”）等 6 家公司与你公司原董事长孟广宝
控制的“华君系”公司存在密切关联，为你公司的实质关联方。且其中江苏中实、
常州正信、常州中顺、常州中融、句容中友等 5 家公司在 2016 年 6 月 30 日以前，
已与公司发生交易往来，但公司在 2016 年半年报中未披露上述 5 家关联方和关
联方交易。上述情形违反了《证券法》第六十三条、《上市公司信息披露管理办
法》第二条的规定。
（二）关联方资金占用和关联交易未披露
你公司存在关联方资金占用、大量关联交易未及时披露或未按规定披露的情
形。上述情形违反了《证券法》第六十三条、《上市公司信息披露管理办法》第
二条的规定。
（三）内部控制缺陷
你公司大量关联交易未按规定履行决策审批程序；公司为关联方上海保华万
隆置业有限公司提供贷款担保事项时未履行公司内部 OA 审批程序；公司在对子
公司的印章管理及内部控制方面存在一定缺陷；公司大量投资设立非主业子公
司、与关联方共同投资设立基金等事项，未见公司内部可行性研究、立项，也未
见公司 OA 审批流程。上述事项不符合公司相关内控制度，你公司内部控制存在
缺陷。
（四）会计处理不当
你公司部分固定资产、在建工程的减值测试方法不当、减值预测缺乏充分证
据，不符合《企业会计准则第 8 号-资产减值》的相关规定。公司 2015 年度未确
认相关预计负债，缺乏充分证据，不符合《企业会计准则第 13 号-或有事项》的
相关规定。公司融资租赁相关费用、在建工程相关费用的会计处理存在错误，不
符合《企业会计准则第 21 号-租赁》、《企业会计准则第 8 号-资产减值》的相关
规定。
根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条，现决定对你公司采取责令
改正的监管措施。你公司应采取有效措施及时整改：
一、应按照相关法律、行政法规和中国证监会相关规定，排查关联方及关联
交易、关联方资金占用情况，并对存在问题及时进行整改。
二、应对存在的内部控制缺陷进行认真自查，切实完善内部控制和监督，加
强内控制度的执行和责任追究。
三、应加强对全体董事、监事、高级管理人员有关证券法律法规知识的培训，
进一步提高规范运作水平。
四、应组织会计人员加强对企业会计准则的学习，规范会计核算，提高会计
信息披露质量。
你公司应于收到我局责令改正函后 10 个工作日内将整改落实情况书面报送
我局。
如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国
证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内
向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执
行。”
公司对《决定书》中提出的问题高度重视，将严格认真按照江苏证监局的要
求制定切实可行的整改措施，并尽快完成书面整改落实情况报告。公司今后将加
强内部管理、会计人员专业知识培训及全体董事、监事、高级管理人员有关证券
法律法规知识的培训，加强信息披露事务管理，依法合规履行信息披露义务。公
司指定信息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），有关信息请以上述指定媒体
刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
海润光伏科技股份有限公司董事会
2017 年 9 月 13 日
