上海创兴资源开发股份有限公司关于上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司计提长期股权投资减值准备的公告

                   上海创兴资源开发股份有限公司
         关于上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业
           有限公司计提长期股权投资减值准备的公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
    一、概述
    本公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）自 2010
年 7 月投产以来持续亏损，2010 年度、2011 年度、2012 年度及 2013 年度，神
龙矿业净利润分别为：-2,371.06 万元、-2,023.49 万元、-2,419.15 万元及
-4,293.92 万元。
    对于神龙矿业的长期股权投资产生减值迹象，公司对其进行了减值测试。根
据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》及《企业会计准则第 8 号——资产
减值》等相关规定，公司根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与
长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可
收回金额，基于谨慎性原则，公司据此于 2014 年第 3 季度对神龙矿业的长期股
权投资部分计提减值准备，金额为 10,796.30 万元。
    二、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响
    本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业计提长期股权投资减值准备将
减少 2014 年第 3 季度母公司利润总额 10,796.30 万元，不会影响合并报表利润
总额。
    三、董事会关于计提长期股权投资减值准备的审核意见
    公司董事会认为：上市公司母公司依据《企业会计准则》的相关规定对该项
长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状
况以及经营成果。因此，董事会同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业
的长期股权投资部分计提减值准备。
    四、独立董事关于计提长期股权投资减值准备的独立意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有
关规定，公司独立董事基于独立判断的立场，认真审阅了公司董事会提交的有关
资料，就上市公司母公司关于对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值
准备的事项发表独立意见如下：
    1、上市公司母公司对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真
实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果，符合《企业会计准则》等相关
规定和谨慎性原则。
    2、本次对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备的事项已经
公司第六届董事会第 4 次会议审议通过，会议程序符合《公司法》、《证券法》等
有关法律法规及《公司章程》的规定。
    综上，公司独立董事同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业的长期
股权投资部分计提减值准备。
    五、监事会关于计提长期股权投资减值准备的审核意见
    公司监事会认为：上市公司母公司本次对该项长期股权投资部分计提减值准
备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果，符合《企业
会计准则》等相关规定。公司董事会对本次计提长期股权投资减值准备事项的决
策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，监事会同意本次上市公
司母公司对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备。
    六、备查文件
    1、公司第六届董事会第 4 次会议决议；
    2、公司第六届监事会第 3 次会议决议；
    3、独立董事意见。
    特此公告。
                                        上海创兴资源开发股份有限公司
                                              2014 年 10 月 30 日