金健米业股份有限司
财务报表附注
2018?度
金额?人民?元一、司基本情况金健米股份?限?以简??或??系?湖?省人民?府湘?函19982?文批准由常德?粮油总?发起设立1998?4?27日在常德?工商??管理局登记注总部湖?省常德?????统一社会信用代码91430700183811016L的营执照注资?641,783,218.00元股份总数641,783,218股?股面值1元均系无限售条的流通股份?股票?1998?5?6日在海证券交易??牌交易
??属?要?营活?水稻小麦食用油料大豆玉米等粮食作物的精深?工?售及乳制品药品休闲食品的生产?售要产品或提供的劳?大米面粉面条食用油牛奶及制品药品休闲食品等
????表??2019?4?11日第七?董会第十次会议批准对外?出
??将金健粮食?限?金健面制品?限?金健植物油?限?湖?金健米营??限?湖?金健乳股份?限?和湖?金健药?限?任?等19家子?纳入?期合并???表?围情况??????表?注在他体中的?益
、财务报表的编制基础
(一) 编制?础
?????表以?续?营编制?础
() ?续?营能力评
???在导?对?告期?起12个?内的?续?营假设产生重大疑虑的项或情况
三、重要会计政策及会计估计
重要提示???据??生产?营特点针对?收款项坏?准备?提固定资产?旧无形资产摊?收入确认等交易或项制定了体会??策和会?估?
(一) 遵循企会?准则的声明
???编制的???表符合企会?准则的要求真?完整地?映了?的??状况?营成果和?金流?等?信息
() 会?期间
会??度自?1?1日起?12?31日?
() 营周期
??营?的营周期较短以12个?作资产和负债的流?性划⺮标准
(四) 记???
采用人民?记???
(五) ?一?制和非?一?制企合并的会?处理方法
1. ?一?制企合并的会?处理方法
?在企合并中?得的资产和负债按照合并日被合并方在最??制方合并???表中的?面值???按照被合并方??者?益在最??制方合并???表中的?面值份额支付的合并对?面值或发?股份面值总额的差额调整资??资??足的调整留?收益
2. 非?一?制企合并的会?处理方法
?在购买日对合并成?大合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额的差额确认商誉如果合并成?小合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额首对?得的被购买方各项?辨认资产负债及或?负债的允值以及合并成?的????复??复??合并成?小合并中?得的被购买方?辨认净资产允值份额的差额?入?期损益
() 合并???表的编制方法
母?将?制的??子?纳入合并???表的合并?围合并???表以母?及子?的???表?础?据他?资料由母?按照企会?准则第33?双双合并???表编制
(七) 合营安排⺮?及共??营会?处理方法
1. 合营安排⺮共??营和合营企
2. ??共??营的合营方时确认共??营中利益份额相的列项目(1) 确认?独???的资产以及按??份额确认共???的资产(2) 确认?独??担的负债以及按??份额确认共??担的负债(3) 确认出售??的共??营产出份额?产生的收入(4) 按???份额确认共??营因出售资产?产生的收入(5) 确认?独?发生的?用以及按???份额确认共??营发生的?用() ?金及?金等物的确定标准列示?金流?表中的?金是指???金以及?以随时用支付的?款?金等物是指企??的期限短流?性强易转换?知金额?金值??风险很小的投资
(九) 外??和外??表?算
1. 外???算外?交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率?算人民?金额资产负债表日外???性项目采用资产负债表日即期汇率?算因汇率?而产生的汇兑差额除购建符合资??条资产?的外?门借款?金及利息的汇兑差额外?入?期损益以?史成???的外?非??性项目采用交易发生日即期汇率?算改?人民?金额以允值??的外?非??性项目采用允值确定日的即期汇率?算差额?入?期损益或他综合收益
2. 外????表?算资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率?算??者?益项目除?⺮配利润项目外他项目采用交易发生日的即期汇率?算利润表中的收入和?用项目采用交易发生日即期汇率?算按照述?算产生的外????表?算差额?入他综合收益
(十) 金融工1. 金融资产和金融负债的⺮?金融资产在初始确认时划⺮以四?以允值?????入?期损益的金融资产包括交易性金融资产和在初始确认时指定以允值?????入?期损益的金融资产???到期投资?款和?收款项?供出售金融资产
金融负债在初始确认时划⺮以?以允值?????入?期损益的金融负债包括交易性金融负债和在初始确认时指定以允值?????入?期损益的
金融负债他金融负债
2. 金融资产和金融负债的确认依据??方法和??确认条?成金融工合?的一方时确认一项金融资产或金融负债初始确认金融资产或金融负债时按照允值??对以允值?????入?期损益的金融资产和金融负债相交易?用直接?入?期损益对他?别的金融资产或金融负债相交易?用?入初始确认金额
?按照允值对金融资产???续??扣除将来处置?金融资产时?能发生的交易?用但列情况除外(1) ???到期投资以及?款和?收款项采用??利率法按摊余成???(2) 在活跃?场中没??允值能?靠??的?益工投资以及??益工?钩并须通过交付??益工结算的?生金融资产按照成???
?采用??利率法按摊余成?对金融负债???续??但列情况除外(1) 以允值?????入?期损益的金融负债按照允值??扣除将来结清金融负债时?能发生的交易?用(2) 在活跃?场中没??允值能?靠??的?益工?钩并须通过交付??益工结算的?生金融负债按照成???(3) 属指定以允值?????入?期损益的金融负债的??担保合?或没?指定以允值?????入?期损益并将以?场利率?款的?款??在初始确认?按照列项金额之中的较高者???续??1) 按照企会?准则第13?双双或?项确定的金额2) 初始确认金额扣除按照企会?准则第14?双双收入的原则确定的累?摊?额?的余额
金融资产或金融负债允值??形成的利得或损失除?期保值?外按照如方法处理(1) 以允值?????入?期损益的金融资产或金融负债允值??形成的利得或损失?入允值??收益在资产??期间??得的利息或?金股利确认投资收益处置时将??收到的金额初始入?金额之间的差额确认投资收益?时调整允值??收益(2) ?供出售金融资产的允值???入他综合收益??期间按??利率法?算的利息?入投资收益?供出售?益工投资的?金股利被投资??告发?股利时?入投资收益处置时将??收到的金额?面值扣除原直接?入他综合收益的允值??累?额之?的差额确认投资收益
?收?某项金融资产?金流?的合??利???或?金融资产???几乎??的风险和?酬?转移时??确认?金融资产?金融负债的?时义?全部或部⺮解除时相?
??确认?金融负债或一部⺮
3. 金融资产转移的确认依据和??方法??将金融资产???几乎??的风险和?酬转移给了转入方的??确认?金融资产保留了金融资产???几乎??的风险和?酬的继续确认?转移的金融资产并将收到的对确认一项金融负债?既没?转移也没?保留金融资产???几乎??的风险和?酬的⺮别列情况处理(1) ??了对?金融资产?制的??确认?金融资产(2) ???对?金融资产?制的按照继续?入?转移金融资产的程度确认?金融资产并相?确认?负债
金融资产整体转移满足??确认条的将列项金额的差额?入?期损益(1) ?转移金融资产的?面值(2) 因转移而收到的对原直接?入??者?益的允值??累?额之和金融资产部⺮转移满足??确认条的将?转移金融资产整体的?面值在??确认部⺮和???确认部⺮之间按照各自的相对允值??⺮摊并将列项金额的差额?入?期损益(1) ??确认部⺮的?面值(2) ??确认部⺮的对原直接?入??者?益的允值??累?额中对???确认部⺮的金额之和
4. 金融资产和金融负债的允值确定方法
?采用在?前情况?用并?足够?利用数据和他信息支?的估值?术确定相金融资产和金融负债的允值?将估值?术使用的输入值⺮以层?并依次使用
(1) 第一层次输入值是在??日能够?得的相?资产或负债在活跃?场??调整的?
(2) 第层次输入值是除第一层次输入值外相资产或负债直接或间接??察的输入值包括活跃?场中?似资产或负债的?非活跃?场中相?或?似资产或负债的?除?以外的他??察输入值如在?常?间隔期间??察的利率和收益率曲线等?场验证的输入值等
(3) 第层次输入值是相资产或负债的??察输入值包括能直接?察或无法由??察?场数据验证的利率股票波?率企合并中?担的?置义?的?来?金流?使用自身数据作出的??预测等
5. 金融资产的值测试和值准备?提方法
(1) 资产负债表日对以允值?????入?期损益的金融资产以外的金融资产的?面值??检查如???证据表明?金融资产发生值的?提值准备
(2) 对???到期投资?款和?收款将?项金额重大的金融资产?⺮开来?独??值测试对?项金额重大的金融资产?以?独??值测试或包括在??似信用风险特?的金融资产组合中??值测试?独测试?发生值的金融资产包括?项金额重大和重大的金融资产包括在??似信用风险特?的金融资产组合中??值测试测试结果表明发生了值的?据?面值高预??来?金流??值的差额确认值损失
(3) ?供出售金融资产
1) 表明?供出售债?工投资发生值的??证据包括
债?人发生重??困难
债?人??了合?条款如偿付利息或?金发生??或逾期
?出??或法律等方面因素的考虑对发生??困难的债?人作出让?
债?人很?能倒?或??他??重组
因债?人发生重大??困难?债?工无法在活跃?场继续交易
他表明?供出售债?工??发生值的情况
2) 表明?供出售?益工投资发生值的??证据包括?益工投资的允值发生重或非暂时性跌以及被投资??营?处的?术?场??或法律?境等发生重大利??使??能无法收回投资成?
??资产负债表日对各项?供出售?益工投资?独??检查对以允值??的?益工投资若资产负债表日的允值成?超过50%含50%或成??续时间超过12个?含12个?的则表明发生值若资产负债表日的允值成?超过20%含20%但尚??到50%的或成??续时间超过6个?含6个?但?超过12个?的??会综合考虑他相因素?如格波?率等判断??益工投资是否发生值对以成???的?益工投资?综合考虑被投资??营?处的?术?场??或法律?境等是否发生重大利??判断??益工是否发生值
以允值??的?供出售金融资产发生值时原直接?入他综合收益的因允值降形成的累?损失予以转出并?入值损失对?确认值损失的?供出售债?工投资在期?允值回升??确认原值损失?发生的项?的原确认的值损
失予以转回并?入?期损益对?确认值损失的?供出售?益工投资期?允值回升直接?入他综合收益
以成???的?供出售?益工发生值时将??益工投资的?面值按照?似金融资产?时?场收益率对?来?金流???确定的?值之间的差额确认值损失?入?期损益发生的值损失一?确认予转回
(十一) ?收款项
1. ?项金额重大并?项?提坏?准备的?收款项
| ?项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以含 |
| ?项金额重大并?项?提坏?准备的?提方法 | ?独??值测试?据?来?金流??值?面值的差额?提坏?准备 |
2. 按信用风险特?组合?提坏?准备的?收款项
(1) 体组合及坏?准备的?提方法
| 按信用风险特?组合?提坏?准备的?提方法 | |
| ?龄组合 | ?龄⺮析法 |
| 合并???表?围内联?来组合 | 他方法 |
(2) ?龄⺮析法
| ? 龄 | ?收?款 ?提比例(%) | 他?收款 ?提比例(%) |
| 1?以内含? | 2 | 2 |
| 1-2? | 10 | 10 |
| 2-3? | 20 | 20 |
| 3-4? | 50 | 50 |
| 4-5? | 80 | 80 |
| 5?以 | 100 | 100 |
(3) 他方法
| 组合?? | 方法说明 |
| 合并???表?围内联?来组合 | 对合并???表?围内的?发生超额损?的?收款项?值测试??发生值的?提坏?准备对合并???表?围内的发生超额损?的?收款项按超额损部⺮在个别?表?提坏?准备在合并???表时予以回 |
3. ?项金额重大但?项?提坏?准备的?收款项
| ?项?提坏?准备的理由 | ?收款项的?来?金流??值以?龄信用风险特?的?收款项组合的?来?金流??值?在显著差? |
| 坏?准备的?提方法 | ?独??值测试?据?来?金流??值?面值的差额?提坏?准备 |
对?收票据?收利息长期?收款等他?收款项?据?来?金流??值?面值的差额?提坏?准备
(十) ??
1. ??的⺮?
??包括在日常活?中??以备出售的产成品或商品处在生产过程中的在产品在生产过程或提供劳?过程中耗用的?料和物料等
2. 发出??的?方法
发出??采用??一次???均法
3. ?????净值的确定依据
资产负债表日??采用成????净值孰??按照???别的成?高???净值的差额?提??跌准备直接用出售的??在?常生产?营过程中以???的估?售去估?的?售?用和相税??的金额确定???净值需要?过?工的??在?常生产?营过程中以?生产的产成品的估?售去?完工时估?将要发生的成?估?的?售?用和相税??的金额确定???净值资产负债表日?一项??中一部⺮?合?格?定他部⺮?在合?格的⺮别确定???净值并对?的成???比较⺮别确定??跌准备的?提或转回的金额
4. ??的盘?制度
??的盘?制度永续盘?制
5. 值易耗品和包装物的摊?方法
(1) 值易耗品
按照一次转?法??摊?
(2) 包装物
按照一次转?法??摊?
(十) 长期股?投资
1. 共??制重要?响的判断
按照相?定对某项安排?在共?的?制并?安排的相活?必须?过⺮?制?的参方一??意?才能策认定共??制对被投资?的??和?营?策?参
策的?力但并能够?制或者他方一起共??制?些?策的制定认定重大?响
2. 投资成?的确定(1) ?一?制的企合并形成的合并方以支付?金转让非?金资产?担债?或发??益性证券作合并对的在合并日按照?得被合并方??者?益在最??制方合并???表中的?面值的份额作初始投资成?长期股?投资初始投资成?支付的合并对的?面值或发?股份的面值总额之间的差额调整资??资??足的调整留?收益
?通过多次交易⺮????一?制企合并形成的长期股?投资判断是否属一揽子交易属一揽子交易的把各项交易作一项?得?制?的交易??会?处理属一揽子交易的在合并日?据合并???被合并方净资产在最??制方合并???表中的?面值的份额确定初始投资成?合并日长期股?投资的初始投资成??到合并前的长期股?投资?面值?合并日?一??得股份新支付对的?面值之和的差额调整资??资??足的调整留?收益
(2) 非?一?制的企合并形成的在购买日按照支付的合并对的允值作初始投资成?
?通过多次交易⺮???非?一?制企合并形成的长期股?投资?⺮个别???表和合并???表??相会?处理
1) 在个别???表中按照原??的股?投资的?面值?新增投资成?之和作改按成?法?算的初始投资成?
2) 在合并???表中判断是否属一揽子交易属一揽子交易的把各项交易作一项?得?制?的交易??会?处理属一揽子交易的对购买日之前??的被购买方的股?按照?股?在购买日的允值??重新??允值?面值的差额?入?期投资收益购买日之前??的被购买方的股??及?益法?算的他综合收益等的相的他综合收益等转购买日?属?期收益但由被投资方重新??设定?益?划净负债或净资产??而产生的他综合收益除外
(3) 除企合并形成以外的以支付?金?得的按照??支付的购买款作初始投资成?以发??益性证券?得的按照发??益性证券的允值作初始投资成?以债?重组方式?得的按企会?准则第12?双双债?重组确定初始投资成?以非??性资产交换?得的按企会?准则第7?双双非??性资产交换确定初始
投资成?
3. ?续??及损益确认方法对被投资??施?制的长期股?投资采用成?法?算对联营企和合营企的长期股?投资采用?益法?算
4. 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?的处理方法
(1) 个别???表
对处置的股??面值???得款之间的差额?入?期损益对剩余股?对被投资??重大?响或者他方一起?施共??制的转?益法?算能对被投资??施?制共??制或重大?响的确认金融资产按照企会?准则第22?双双金融工确认和??的相规定???算
(2) 合并???表
1) 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?属一揽子交易的
在丧失?制?之前处置款处置长期股?投资相对??子?自购买日或合并日开始?续?算的净资产份额之间的差额调整资??资?溢资?溢足的留?收益
丧失对原子??制?时对剩余股?按照在丧失?制?日的允值??重新??处置股??得的对剩余股?允值之和去按原?股比例?算??原?子?自购买日或合并日开始?续?算的净资产的份额之间的差额?入丧失?制??期的投资收益?时商誉原?子?股?投资相的他综合收益等??在丧失?制?时转?期投资收益
2) 通过多次交易⺮?处置对子?投资?丧失?制?属一揽子交易的
将各项交易作一项处置子?并丧失?制?的交易??会?处理但是在丧失?制?之前?一次处置款处置投资对?的??子?净资产份额的差额在合并???表中确认他综合收益在丧失?制?时一并转入丧失?制??期的损益
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条
固定资产是指生产商品提供劳?出租或?营管理而??的使用?限超过一个会??度的?形资产固定资产在?时满足??利益很?能流入成?能够?靠??时予以确认
2. 各?固定资产的?旧方法
| ? 别 | ?旧方法 | ?旧?限(?) | ?值率(%) | ??旧率(%) |
| ??及建筑物 | ?限?均法 | 25-40 | 5 | 3.80-2.375 |
| 机器设备 | ?限?均法 | 7-14 | 5 | 13.57-6.79 |
| 电子设备 | ?限?均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
| 运输工 | ?限?均法 | 10-12 | 5 | 9.50-7.92 |
| 他设备 | ?限?均法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.875 |
3. 融资租入固定资产的认定依据?方法和?旧方法符合列一项或数项标准的认定融资租赁(1) 在租赁期?满时租赁资产的???转移给?租人(2) ?租人?购买租赁资产的选????立的购买款预?将??使选??时租赁资产的允值因而在租赁开始日就?以合理确定?租人将会?使?种选??(3) 即使资产的???转移但租赁期占租赁资产使用寿命的大部⺮ 通常占租赁资产使用寿命的75%以含75%(4) ?租人在租赁开始日的最租赁付款额?值几乎相?租赁开始日租赁资产允值 90%以含90%出租人在租赁开始日的最租赁收款额?值几乎相?租赁开始日租赁资产允值 90%以含90%(5) 租赁资产性?特?如果作较大改?只??租人才能使用
融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的允值最租赁付款额的?值中较者入?按自?固定资产的?旧?策?提?旧
(十五) 在建工程
1. 在建工程?时满足??利益很?能流入成?能够?靠??则予以确认在建工程按建??项资产?到预定?使用状态前?发生的??成???
2. 在建工程?到预定?使用状态时按工程??成?转入固定资产??到预定?使用状态但尚?办理竣工算的按估?值转入固定资产待办理竣工算?按??成?调整原暂估值但调整原??提的?旧
(十) 借款?用
1. 借款?用资??的确认原则
?发生的借款?用?直接?属符合资??条的资产的购建或者生产的予以资???入相资产成?他借款?用在发生时确认?用?入?期损益
2. 借款?用资??期间
(1) ?借款?用?时满足列条时开始资??1) 资产支出??发生2) 借款?用??发生3) 使资产?到预定?使用或??售状态?必要的购建或者生产活???开始
(2) 若符合资??条的资产在购建或者生产过程中发生非?常中断并中断时间?续超过3个?暂停借款?用的资??中断期间发生的借款?用确认?期?用直?资产的购建或者生产活?重新开始
(3) ??购建或者生产符合资??条的资产?到预定?使用或??售状态时借款?用停?资??
3. 借款?用资??率以及资??金额
购建或者生产符合资??条的资产而借入门借款的以门借款?期??发生的利息?用包括按照??利率法确定的?或溢的摊?去将尚??用的借款资金?入银??得的利息收入或??暂时性投资?得的投资收益?的金额确定?予资??的利息金额购建或者生产符合资??条的资产占用了一般借款的?据累?资产支出超过门借款的资产支出???均数乘以占用一般借款的资??率?算确定一般借款?予资??的利息金额
(十七) 生物资产
1. 生物资产是指?生命的?物要生产性生物资产生物资产?时满足列条时予以确认(1) 因过去的交易或者项对拥?或者?制(2) ?的??利益很?能流入?(3) 成?能够?靠??时予以确认
2. 各?生产性生物资产的?旧方法
| ? 别 | ?旧方法 | 使用寿命(?) | ?值率(%) | ??旧率(%) |
| 奶牛 | ?限?均法 | 8 | 5 | 11.875 |
3. 生产性生物资产使用寿命预?净?值的确定依据
生物资产按照成???初始??外购生物资产的成?包括购买款相税?运输?保险?以及?直接?属购买?资产的他支出自?殖的生产性生物资产按??发生成??
企?据生产性生物资产的性?使用情况和???利益的预期??方式合理确定使用寿命预?净?值和?旧方法
(十) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用?利?及非利?术等按成???初始??
2. 使用寿命?限的无形资产在使用寿命内按照?项无形资产?的??利益的预期??方式系统合理地摊?无法?靠确定预期??方式的采用直线法摊?体?限如
| 项 目 | 摊??限(?) |
| 土地使用? | 40-50 |
| 利? | 10 |
| 商标? | 10 |
| ??术 | 10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出发生时?入?期损益内部研究开发项目开发阶段的支出?时满足列条的确认无形资产(1) 完成?无形资产以使能够使用或出售在?术???性(2) ?完成?无形资产并使用或出售的意?(3) 无形资产产生??利益的方式包括能够证明运用?无形资产生产的产品?在?场或无形资产自身?在?场无形资产将在内部使用的能证明?用性(4) ?足够的?术??资源和他资源支?以完成?无形资产的开发并?能力使用或出售?无形资产(5) ?属?无形资产开发阶段的支出能够?靠地??
(十九) 部⺮长期资产值
对长期股?投资固定资产在建工程使用寿命?限的无形资产等长期资产,在资产负债表日?迹象表明发生值的估??收回金额对因企合并?形成的商誉和使用寿命确定的无形资产无论是否?在值迹象??都??值测试商誉结合相的资产组或者资产组组合??值测试
若述长期资产的?收回金额?面值的按差额确认资产值准备并?入?期损益
(十) 长期待摊?用
长期待摊?用?算??支出摊?期限在1?以含1?的各项?用长期待摊?用按??发生额入?在?益期或规定的期限内⺮期?均摊?如果长期待摊的?用项目能使以?会?期间?益则将尚?摊?的?项目的摊余值全部转入?期损益
(十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬离职?福利辞?福利和他长期职工福利
2. 短期薪酬的会?处理方法在职工?提供服?的会?期间将??发生的短期薪酬确认负债并?入?期损益或相资产成?
3. 离职?福利的会?处理方法离职?福利⺮设定提??划和设定?益?划(1) 在职工?提供服?的会?期间?据设定提??划?算的?缴?金额确认负债并?入?期损益或相资产成?
(2) 对设定?益?划的会?处理通常包括列?骤
1) ?据预期累?福利?法采用无偏相互一?的精算假设对?人?统???和????等作出估???设定?益?划?产生的义?并确定相义?的?属期间?时对设定?益?划?产生的义?予以??以确定设定?益?划义?的?值和?期服?成?
2) 设定?益?划?在资产的将设定?益?划义??值去设定?益?划资产允值?形成的赤?或盈余确认一项设定?益?划净负债或净资产设定?益?划?在盈余的以设定?益?划的盈余和资产限项的孰者??设定?益?划净资产
3) 期?将设定?益?划产生的职工薪酬成?确认服?成?设定?益?划净负债或净资产的利息净额以及重新??设定?益?划净负债或净资产?产生的??等部⺮中服?成?和设定?益?划净负债或净资产的利息净额?入?期损益或相资产成?重新??设定?益?划净负债或净资产?产生的???入他综合收益并在?续会?期间允许转回?损益但?以在?益?围内转移?些在他综合收益确认的金额
4. 辞?福利的会?处理方法
向职工提供的辞?福利在列者孰早日确认辞?福利产生的职工薪酬负债并?入?期损益(1) ?能?方面撤回因解除劳?系?划或裁建议?提供的辞?福利时(2) ?确认?及支付辞?福利的重组相的成?或?用时
5. 他长期职工福利的会?处理方法
向职工提供的他长期福利符合设定提??划条的按照设定提??划的?规定??会?处理除?之外的他长期福利按照设定?益?划的?规定??会?处理简?相会?处理将产生的职工薪酬成?确认服?成?他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新??他长期职工福利净负债或净资产?产生的??等组成项目的总净额?入?期损益或相资产成?
(十) 预?负债1. 因对外提供担保诉讼项产品??保证损合?等或?项形成的义?成??担的?时义?履??义?很?能导???利益流出??义?的金额能够?靠的??时?将?项义?确认预?负债
2. ?按照履?相?时义??需支出的最佳估?数对预?负债??初始??并在资产负债表日对预?负债的?面值??复?
(十) 收入
1. 收入确认原则
(1) ?售商品
?售商品收入在?时满足列条时予以确认1) 将商品???的要风险和?酬转移给购?方2) ?保留通常???相联系的继续管理?也对?售出的商品?施?效?制3) 收入的金额能够?靠地??4) 相的??利益很?能流入5) 相的?发生或将发生的成?能够?靠地??
(2) 提供劳?
提供劳?交易的结果在资产负债表日能够?靠估?的?时满足收入的金额能够?靠地??相??利益很?能流入交易的完工?度能够?靠地确定交易中?发生和将发生的成?能够?靠地??采用完工百⺮比法确认提供劳?的收入并按??发生的成?占估?总成?的比例确定提供劳?交易的完工?度提供劳?交易的结果在资产负债表日能够?靠估?的若??发生的劳?成?预?能够得到补偿按??发生的劳?成?金额确认提供劳?收入并按相?金额结转劳?成?若??发生的劳?成?预?能够得到补偿将??发生的劳?成??入?期损益确认劳?收入
(3) 让渡资产使用?
让渡资产使用?在?时满足相的??利益很?能流入收入金额能够?靠??时确认让渡资产使用?的收入利息收入按照他人使用????资金的时间和??利率?算确定使用?收入按?合?或?议?定的收?时间和方法?算确定
2. 收入确认的体方法
?要?售大米面粉面条食用油牛奶及制品药品休闲食品等产品内?产品收入确认需满足以条???据合??定将产品交付给购?方产品?售收入金额?确定??收回?款或?得了收款凭证相的??利益很?能流入产品相的成
?能够?靠地??外?产品收入确认需满足以条???据合??定将产品??得提?产品?售收入金额?确定??收回?款或?得了收款凭证相的??利益很?能流入产品相的成?能够?靠地???易?收入确认需满足以条???据合??定将产品发出并??户验收相的??利益很?能流入产品相的成?能够?靠地??
(十四) ?府补?1. 资产相的?府补?判断依据及会?处理方法??得的用购建或以他方式形成长期资产的?府补?划⺮资产相的?府补?资产相的?府补?相资产的?面值或确认递延收益资产相补?确认递延收益的在相资产使用寿命内按照合理系统的方法⺮期?入损益按照?义金额??的?府补?直接?入?期损益相资产在使用寿命结束前被出售转让?废或发生毁损的将尚?⺮配的相递延收益余额转入资产处置?期的损益
2. 收益相的?府补?判断依据及会?处理方法除资产相的?府补?之外的?府补?划⺮收益相的?府补?对?时包含资产相部⺮和收益相部⺮的?府补?难以?⺮资产相或收益相的整体??收益相的?府补?收益相的?府补?用补偿以?期间的相成??用或损失的确认递延收益在确认相成??用或损失的期间?入?期损益或相成?用补偿?发生的相成??用或损失的直接?入?期损益或相成?
3. ?日常?营活?相的?府补?按照??????入他收益或相成??用?日常活?无的?府补??入营外收支
4. ?策性优惠?款贴息的会?处理方法
(1) ??将贴息资金?付给?款银?由?款银?以?策性优惠利率向?提供?款的以??收到的借款金额作借款的入?值按照借款?金和??策性优惠利率?算相借款?用
(2) ??将贴息资金直接?付给?的将对?的贴息相借款?用
(十五) 递延?得税资产递延?得税负债
1. ?据资产负债的?面值?税?础之间的差额?作资产和负债确认的项目按照税法规定?以确定?税?础的??税?础?面数之间的差额按照预期收回?资产或清偿?负债期间的?用税率?算确认递延?得税资产或递延?得税负债
2. 确认递延?得税资产以很?能?得用来抵扣?抵 扣暂时性差?的?纳税?得额限资产负债表日?确凿证据表明?来期间很?能获得足够的?纳税?得额用来抵扣?抵扣暂时性差?的确认以前会?期间?确认的递延?得税资产
3. 资产负债表日对递延?得税资产的?面值??复?如果?来期间很?能无法获得足够的?纳税?得额用以抵扣递延?得税资产的利益则记递延?得税资产的?面值在很?能获得足够的?纳税?得额时转回记的金额
4. ??期?得税和递延?得税作?得税?用或收益?入?期损益但包括列情况产生的?得税(1) 企合并(2) 直接在??者?益中确认的交易或者项
(十) ?营租赁的会?处理方法
??租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金?入相资产成?或确认?期损益发生的初始直接?用直接?入?期损益或?租金在??发生时?入?期损益
?出租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认?期损益发生的初始直接?用除金额较大的予以资??并⺮期?入损益外均直接?入?期损益或?租金在??发生时?入?期损益
(十七) ⺮部?告
?以内部组?结构管理要求内部?告制度等依据确定?营⺮部?的?营⺮部是指?时满足列条的组成部⺮
1. ?组成部⺮能够在日常活?中产生收入发生?用
2. 管理层能够定期评?组成部⺮的?营成果以定向配置资源评绩
3. 能够通过⺮析?得?组成部⺮的??状况?营成果和?金流?等?会?信息
(十) 重要会??策?更说明
???据??部修??发2018?度一般企???表格式的通知(?会201815?)及解?和企会?准则的要求编制2018?度???表?项会??策?更采用追溯调整法2017?度???表?重要?响的?表项目和金额如
| 原列??表项目及金额 | 新列??表项目及金额 | ||
| ?收票据 | 14,276,120.33 | ?收票据及?收?款 | 156,471,428.40 |
| ?收?款 | 142,195,308.07 | ||
| ?收利息 | 他?收款 | 17,553,921.66 | |
| ?收股利 | |||
| 他?收款 | 17,553,921.66 | ||
| 固定资产 | 594,293,214.22 | 固定资产 | 594,293,214.22 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 11,288,617.66 | 在建工程 | 11,288,617.66 |
| 工程物资 | |||
| ?付票据 | 60,000,000.00 | ?付票据及?付?款 | 188,663,304.74 |
| ?付?款 | 128,663,304.74 | ||
| ?付利息 | 1,051,161.52 | 他?付款 | 42,794,097.64 |
| ?付股利 | |||
| 他?付款 | 41,742,936.12 | ||
| 管理?用 | 93,991,060.89 | 管理?用 | 89,383,503.72 |
| 研发?用 | 4,607,557.17 | ||
| 收到他?营活??的?金[注] | 43,127,803.14 | 收到他?营活??的?金 | 49,837,803.14 |
| 收到他投资活??的?金[注] | 6,710,000.00 | 收到他投资活??的?金 |
[注]将??收到的资产相的?府补? 6,710,000.00 元在?金流?表中的列?由收到他投资活??的?金调整收到他?营活??的?金
四、税项
(一) 要税种及税率
| 税 种 | ?税依据 | 税 率 |
| 增值税 | ?售?物或提供?税劳? | 17%16%11%10%6%5% |
| ?产税 | ??的按?产原值一次除20%?余值的1.2%?缴租??的按租金收入的12%?缴 | 1.2%12% |
| 城?维?建设税 | ?缴流转税税额 | 5%7% |
| 教育??? | ?缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育?? | ?缴流转税税额 | 2% |
| 企?得税 | ?纳税?得额 | 25% |
() 税收优惠?据中?人民共和?企?得税法第十五条第十七条第一款以及中?人民共和?企?得税法?施条例第十条第一款规定??子?金健粮食?限?金健植物油?限?和金健面制品?限?产品初?工?免?企?得税
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. ??资金(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ???金 | 188,991.71 | 208,639.12 |
| 银??款 | 203,174,100.60 | 163,312,224.07 |
| 他??资金 | 22,481,765.72 | 39,893,054.24 |
| 合 ? | 225,844,858.03 | 203,413,917.43 |
(2) 他说明期?他??资金包括票据保证金21,428,600.00元期?保证金1,046,539.13元信用证保证金166.16元及支付?和微信?款6,460.43元中票据保证金期?保证金和信用证保证金使用?限
2. 以允值?????入?期损益的金融资产(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 交易性金融资产 | 1,965,178.60 | 3,242,096.00 |
| 中?生金融资产 | 1,965,178.60 | 3,242,096.00 |
| 合 ? | 1,965,178.60 | 3,242,096.00 |
(2) 他说明以允值?????入?期损益的金融资产系豆油产品期?投资允值是按在??日能够?得的相?资产在活跃?场??调整的?确定的
3. ?收票据及?收?款(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?收票据 | 6,106,850.53 | 14,276,120.33 |
| ?收?款 | 140,042,420.41 | 142,195,308.07 |
| 合 ? | 146,149,270.94 | 156,471,428.40 |
(2) ?收票据1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏? 准备 | ?面值 | ?面余额 | 坏? 准备 | ?面值 | |
| 银??兑汇票 | 6,106,850.53 | 6,106,850.53 | 14,276,120.33 | 14,276,120.33 | ||
| 合 ? | 6,106,850.53 | 6,106,850.53 | 14,276,120.33 | 14,276,120.33 | ||
2) 期???背书或贴?在资产负债表日尚?到期的?收票据情况
| 项 目 | 期??? 确认金额 | 期???? 确认金额 |
| 银??兑汇票 | 91,585,639.33 | |
| 小 ? | 91,585,639.33 |
银??兑汇票的?兑人是商银?由商银??较高的信用银??兑汇票到期获支付的?能性较故??将?背书或贴?的银??兑汇票予以??确认但如果?等票据到期获支付依据票据法之规定?将对?票人?担?带?任
(3) ?收?款
1) 明?情况
?别明?情况
| 种 ? | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例 (%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 13,682,249.33 | 8.23 | 13,682,249.33 | 100.00 | |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 144,590,153.60 | 86.95 | 5,574,248.86 | 3.86 | 139,015,904.74 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 8,026,013.07 | 4.82 | 6,999,497.40 | 87.21 | 1,026,515.67 |
| 合 ? | 166,298,416.00 | 100.00 | 26,255,995.59 | 15.79 | 140,042,420.41 |
(续表)
| 种 ? | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例 (%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 13,682,249.33 | 8.54 | 6,841,124.67 | 50.00 | 6,841,124.66 |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 140,336,229.81 | 87.55 | 4,982,046.40 | 3.55 | 135,354,183.41 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 6,267,485.49 | 3.91 | 6,267,485.49 | 100.00 | |
| 合 ? | 160,285,964.63 | 100.00 | 18,090,656.56 | 11.29 | 142,195,308.07 |
期??项金额重大并?项?提坏?准备的?收?款
| ??? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 新一佳超??限? | 13,682,249.33 | 13,682,249.33 | 100.00 | ???注十 |
| 小 ? | 13,682,249.33 | 13,682,249.33 | 100.00 |
组合中采用?龄⺮析法?提坏?准备的?收?款
| ? 龄 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 1 ?以内 | 137,781,012.87 | 2,755,620.26 | 2.00 |
| 1-2 ? | 3,665,816.69 | 366,581.67 | 10.00 |
| 2-3 ? | 435,944.01 | 87,188.80 | 20.00 |
| 3-4 ? | 290,462.48 | 145,231.24 | 50.00 |
| 4-5 ? | 986,453.29 | 789,162.63 | 80.00 |
| 5 ?以 | 1,430,464.26 | 1,430,464.26 | 100.00 |
| 小 ? | 144,590,153.60 | 5,574,248.86 | 3.86 |
2) ?期?提收回或转回的坏?准备情况?期?提坏?准备8,195,088.27元3) ?期????的?收?款情况?期???收?款29,749.24元4) 期??收?款金额前5?情况
| ??? | ?面余额 | 占?收?款余额 | 坏?准备 |
| 的比例(%) | |||
| 康成投资中??限?[注] | 20,251,268.07 | 12.18 | 784,577.72 |
| 新一佳超??限? | 13,682,249.33 | 8.23 | 13,682,249.33 |
| 湖?省肿瘤?院 | 6,037,886.92 | 3.63 | 120,757.74 |
| ?宁鹏?发展?限? | 6,009,383.68 | 3.61 | 120,187.67 |
| ??高商??股份?限? | 5,864,658.14 | 3.53 | 117,293.16 |
| 小 ? | 51,845,446.14 | 31.18 | 14,825,065.62 |
[注]: ?期?康成投资中??限?及全资子??汉大润发江汉超?发展?限??昌大润发商?限?和广东润?商?限?发生?售?,期??收?款余额⺮别822,265.36元12,513,241.50元285,298.32元和6,630,462.89元合?20,251,268.07元
4. 预付款项
(1) ?龄⺮析
| ? 龄 | 期?数 | 期初数 | ||||||
| ?面余额 | 比例 (%) | 坏? 准备 | ?面值 | ?面余额 | 比例 (%) | 坏? 准备 | ?面值 | |
| 1 ?以内 | 105,568,182.35 | 99.00 | 105,568,182.35 | 109,937,062.58 | 99.78 | 109,937,062.58 | ||
| 1-2 ? | 950,288.88 | 0.89 | 950,288.88 | 167,197.42 | 0.15 | 167,197.42 | ||
| 2-3 ? | 108,783.30 | 0.10 | 108,783.30 | 79,600.80 | 0.07 | 79,600.80 | ||
| 3?以 | 9,410.80 | 0.01 | 9,410.80 | |||||
| 合 ? | 106,636,665.33 | 100.00 | 106,636,665.33 | 110,183,860.80 | 100.00 | 110,183,860.80 | ||
(2) 期?预付款项金额前5?情况
| ??? | ?面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 湖?省金海粮油?限?任? | 25,624,327.70 | 24.03 |
| 海佰融??限? | 17,479,125.30 | 16.39 |
| 深圳??联粮油?易?限? | 16,632,000.00 | 15.60 |
| 阜新蒙??自?县丰?粮食?易?限? | 10,071,263.66 | 9.44 |
| 重庆?四季风日用品?限? | 5,387,843.40 | 5.05 |
| 小 ? | 75,194,560.06 | 70.51 |
5. 他?收款(1) 明?情况1) ?别明?情况
| 种 ? | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 42,659,179.73 | 80.62 | 28,419,859.73 | 66.62 | 14,239,320.00 |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 9,797,853.62 | 18.52 | 1,377,615.93 | 14.06 | 8,420,237.69 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 459,335.27 | 0.86 | 459,335.27 | 100.00 | |
| 合 ? | 52,916,368.62 | 100.00 | 30,256,810.93 | 57.18 | 22,659,557.69 |
(续表)
| 种 ? | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 42,491,259.73 | 88.76 | 28,419,859.73 | 66.88 | 14,071,400.00 |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 5,028,039.19 | 10.50 | 1,545,517.53 | 30.74 | 3,482,521.66 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 353,901.27 | 0.74 | 353,901.27 | 100.00 | |
| 合 ? | 47,873,200.19 | 100.00 | 30,319,278.53 | 63.33 | 17,553,921.66 |
2) 期??项金额重大并?项?提坏?准备的他?收款
| ???/自然人?? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 常德?路桥建设开发? | 27,348,129.89 | 27,348,129.89 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 朱元发 | 1,071,729.84 | 1,071,729.84 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 湖?省??? | 14,239,320.00 | 粮油补贴及贴息款?值测试?在坏?风险 | ||
| 小 ? | 42,659,179.73 | 28,419,859.73 | 66.62 |
3) 组合中采用?龄⺮析法?提坏?准备的他?收款
| ? 龄 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 1 ?以内 | 7,704,571.74 | 154,091.43 | 2.00 |
| 1-2 ? | 362,330.89 | 36,233.09 | 10.00 |
| 2-3 ? | 677,231.98 | 135,446.40 | 20.00 |
| 3-4 ? | 200.00 | 100.00 | 50.00 |
| 4-5 ? | 8,870.00 | 7,096.00 | 80.00 |
| 5 ?以 | 1,044,649.01 | 1,044,649.01 | 100.00 |
| 小 ? | 9,797,853.62 | 1,377,615.93 | 14.06 |
(2) ?期?提收回或转回的坏?准备情况
?期?提坏?准备-62,467.60元
(3) ?期????的他?收款情况
?期无??的他?收?款
(4) 他?收款款项性?⺮?情况
| 款项性? | 期?数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 4,029,985.74 | 1,575,175.00 |
| ?收暂付款 | 31,846,957.95 | 29,101,299.50 |
| 储备粮补贴及贴息款 | 14,239,320.00 | 14,071,400.00 |
| 他 | 2,800,104.93 | 3,125,325.69 |
| 合 ? | 52,916,368.62 | 47,873,200.19 |
(5) 期?他?收款金额前5?情况
| ???/自然人?? | 款项性? | ?面余额 | ?龄 | 占他?收款 余额的比例(%) | 坏?准备 |
| 常德?路桥建设开发? | ?收暂付款 | 27,348,129.89 | 5?以 | 51.68 | 27,348,129.89 |
| 湖?省??? | 储备粮补贴及贴息 | 14,239,320.00 | 1?以内 | 26.91 | |
| 中?人民共和?常德海 | 保证金 | 1,814,680.74 | 1?以内 | 3.43 | 36,293.61 |
| 重庆?涪陵新城?管?会??金融管理部 | 保证金 | 1,300,000.00 | 1?以内 | 2.46 | 26,000.00 |
| 朱元发 | 工程款 | 1,071,729.84 | 5?以 | 2.02 | 1,071,729.84 |
| 小 ? | 45,773,860.47 | 86.50 | 28,482,153.34 |
(6) 按?收金额确认的?府补?
| ??? | ?府补?项目?? | ?面余额 | ?龄 | 收?的时间及依据 |
| 湖?省??? | 2018?第四季度省?储备粮? | 1,085,100.00 | 1?以内 | 2019?1?31日?回款 |
| 款贴息[注] | 湘?建指201878? | |||
| 湖?省??? | 2018?省?静态粮储备?换补贴[注] | 1,037,820.00 | 1?以内 | 暂?收到款项 湘粮调201813? |
| 湖?省??? | 2018?第四季度省?储备油补贴款[注] | 1,076,400.00 | 1?以内 | 2019?1?31日?回款 湘?建指201878? |
| 湖?省??? | 2018?省?储备粮油?换?[注] | 600,000.00 | 1?以内 | 暂?收到款项 湘粮调201813? |
| 湖?省??? | 省?调节储备粮利息补贴款[注] | 10,440,000.00 | 1?以内 | 2019?1?31日?回款 湘?建指201878? |
| 小 ? | 14,239,320.00 |
[注]?期?入他?收款??贴息的?府补?情况??????表?注五四3?府补?之说明
6. ??
(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 跌准备 | ?面值 | |
| 在途物资 | 20,471,706.94 | 20,471,706.94 | |
| 原?料 | 261,241,680.48 | 33,118.55 | 261,208,561.93 |
| 在产品 | 1,196,247.58 | 1,196,247.58 | |
| ??商品 | 246,901,502.54 | 1,364,068.85 | 245,537,433.69 |
| 周转?料 | 22,672,207.50 | 84,147.80 | 22,588,059.70 |
| ?耗性生物资产 | 489,060.70 | 489,060.70 | |
| 静态储备[注] | 142,935,065.89 | 142,935,065.89 | |
| 合 ? | 695,907,471.63 | 1,481,335.20 | 694,426,136.43 |
(续表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| ?面余额 | 跌准备 | ?面值 | |
| 在途物资 | 13,126,262.32 | 13,126,262.32 | |
| 原?料 | 192,799,539.37 | 192,799,539.37 | |
| 在产品 | 859,853.81 | 859,853.81 | |
| ??商品 | 241,809,561.47 | 1,622,025.91 | 240,187,535.56 |
| 周转?料 | 21,333,450.31 | 21,333,450.31 | |
| ?耗性生物资产 | 489,060.70 | 489,060.70 | |
| 静态储备[注] | 128,568,238.67 | 128,568,238.67 | |
| 合 ? | 598,985,966.65 | 1,622,025.91 | 597,363,940.74 |
[注]静态储备包括??储备粮800吨省?储备油6,000吨??储备油1,400吨省?储备小麦20,000吨和县?储备粮5,500吨
(2) ??跌准备
1) 明?情况
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ||
| ?提 | 他 | 转回或转? | 他 | |||
| ??商品 | 1,622,025.91 | 228,242.80 | 486,199.86 | 1,364,068.85 | ||
| 原?料 | 33,118.55 | 33,118.55 | ||||
| 周转?料 | 84,147.80 | 84,147.80 | ||||
| 小 ? | 1,622,025.91 | 345,509.15 | 486,199.86 | 1,481,335.20 | ||
2) 确定???净值的体依据?期转回或转???跌准备的原因说明
期??????净值是指在日常活?中??的估?售去?完工时估?将要发生的成?估?的?售?用以及相税??的金额?期转?的??跌准备系???对外?售
7. 他流?资产
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税?项税 | 40,125,337.22 | 36,806,629.54 |
| 待摊?用 | 1,553,073.89 | 1,215,419.46 |
| 预交企?得税 | 258,182.48 | |
| 合 ? | 41,936,593.59 | 38,022,049.00 |
8. ?供出售金融资产
(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | |
| ?供出售?益 | 27,334,000.00 | 14,533,636.77 | 12,800,363.23 | 25,334,000.00 | 25,334,000.00 | |
| 工 | ||||||
| 中按成???的 | 27,334,000.00 | 14,533,636.77 | 12,800,363.23 | 25,334,000.00 | 25,334,000.00 | |
| 合 ? | 27,334,000.00 | 14,533,636.77 | 12,800,363.23 | 25,334,000.00 | 25,334,000.00 |
(2) 期?按成???的?供出售金融资产
| 被投资? | ?面余额 | |||
| 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | |
| 湖?嘉?电子?限? | 3,234,000.00 | 3,234,000.00 | ||
| 湖?金健米制食品?限? | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||
| 汉寿县金泽福民种粮合作社 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 湖?金健?冻食品?限? | 13,000,000.00 | 2,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 小 ? | 25,334,000.00 | 2,000,000.00 | 27,334,000.00 | |
(续表)
| 被投资? | 值准备 | 在被投资??股比例(%) | ?期?金红利 | |||
| 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | |||
| 湖?嘉?电子?限? | 9.80 | |||||
| 湖?金健米制食品?限? | 3,286,403.50 | 3,286,403.50 | 18.00 | |||
| 汉寿县金泽福民种粮合作社 | 8.93 | |||||
| 湖?金健?冻食品?限? | 11,247,233.27 | 11,247,233.27 | 18.00 | |||
| 小 ? | 14,533,636.77 | 14,533,636.77 | ||||
9. 长期?收款(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ??率 ?间 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | ||
| ⺮期收款债?转让 | 1,382,383.96 | 6,592.33 | 1,375,791.63 | 2,764,765.96 | 75,165.09 | 2,689,600.87 | 5.75% |
| 合 ? | 1,382,383.96 | 6,592.33 | 1,375,791.63 | 2,764,765.96 | 75,165.09 | 2,689,600.87 | |
(2) 他说明2015?1???之全资子?湖?金健米营??限?以简?金健营?
?和荆门?玉竹商??限?荆门?泽宏商??限?签?债?转让?议?议?定金健营??将拥?荆门?小明工??限?的债?411,406.01元和荆门?玉竹商??限?的债?6,118,123.95元转让给荆门?泽宏商??限?荆门?泽宏商??限??意以6,529,529.96元?让述债?并在2015?1??2019?1?期间⺮期支付债?转让款截?2018?12?31日?收荆门?泽宏商??限?款项1,382,383.96元期?余额按?来?金流??值?面值的差额?提坏?准备
10. 长期股?投资(1) ⺮?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | |
| 对联营企投资 | 27,979,177.22 | 27,979,177.22 | 27,371,334.03 | 27,371,334.03 | ||
| 合 ? | 27,979,177.22 | 27,979,177.22 | 27,371,334.03 | 27,371,334.03 | ||
(2) 明?情况
| 被投资 ? | 期初数 | ?期增?? | |||
| 追?投资 | 少投资 | ?益法确认的投资损益 | 他综合 收益调整 | ||
| 联营企 | |||||
| 湖??悦酒店?限? | 22,467,496.97 | 395,752.30 | |||
| 中?粮油食品科学研究院?限?[注] | 4,449,982.70 | 126,181.77 | |||
| 金健米泰??限? | 453,854.36 | 60,467.83 | 25,441.29 | ||
| 合 ? | 27,371,334.03 | 582,401.90 | 25,441.29 | ||
(续表)
| 被投资 ? | ?期增?? | 期?数 | 值准备 期?余额 | |||
| 他? 益?? | ?告发??金股利或利润 | ?提 值准备 | 他 | |||
| 联营企 | ||||||
| 湖??悦酒店?限? | 22,863,249.27 | |||||
| 中?粮油食品科学研究院?限? | 4,576,164.47 | |||||
| 金健米泰??限? | 539,763.48 | |||||
| 合 ? | 27,979,177.22 |
[注]????中?粮油食品科学研究院?限?18%的股?董会成员中?一?董对???重大?响故采用?益法?算
11. 固定资产
(1) 明?情况
| 项 目 | ??及 建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工 | 他设备 | 合 ? |
| ?面原值 | ||||||
| 期初数 | 538,681,441.60 | 362,885,956.92 | 22,274,734.68 | 6,167,429.97 | 26,450,933.90 | 956,460,497.07 |
| ?期增?金额 | 9,769,694.57 | 25,426,894.46 | 1,355,085.39 | 248,557.52 | 2,128,167.29 | 38,928,399.23 |
| 1) 购置 | 1,624,434.15 | 8,850,972.49 | 1,210,863.18 | 126,498.13 | 1,121,871.23 | 12,934,639.18 |
| 2) 在建工程转入 | 8,145,260.42 | 16,575,921.97 | 144,222.21 | 122,059.39 | 1,006,296.06 | 25,993,760.05 |
| ?期少金额 | 147,000.00 | 210,663.00 | 90,061.61 | 447,724.61 | ||
| 1) 处置或?废 | 147,000.00 | 210,663.00 | 90,061.61 | 447,724.61 | ||
| 期?数 | 548,451,136.17 | 388,165,851.38 | 23,419,157.07 | 6,325,925.88 | 28,579,101.19 | 994,941,171.69 |
| 累??旧 | ||||||
| 期初数 | 116,309,844.51 | 172,011,983.24 | 16,107,466.47 | 2,956,423.13 | 13,405,926.17 | 320,791,643.52 |
| ?期增?金额 | 11,329,955.72 | 16,872,985.39 | 2,661,321.96 | 368,393.89 | 1,939,026.07 | 33,171,683.03 |
| 1) ?提 | 11,329,955.72 | 16,872,985.39 | 2,661,321.96 | 368,393.89 | 1,939,026.07 | 33,171,683.03 |
| ?期少金额 | 104,214.83 | 200,129.85 | 66,240.49 | 370,585.17 | ||
| 1) 处置或?废 | 104,214.83 | 200,129.85 | 66,240.49 | 370,585.17 | ||
| 期?数 | 127,639,800.23 | 188,780,753.80 | 18,568,658.58 | 3,258,576.53 | 15,344,952.24 | 353,592,741.38 |
| 值准备 | ||||||
| 期初数 | 10,170,815.42 | 30,554,166.00 | 254,310.96 | 32,399.00 | 363,947.95 | 41,375,639.33 |
| ?期增?金额 | 288,207.30 | 4,740,505.37 | 40,136.34 | 57,431.87 | 24,829.22 | 5,151,110.10 |
| 1)?提 | 288,207.30 | 4,740,505.37 | 40,136.34 | 57,431.87 | 24,829.22 | 5,151,110.10 |
| ?期少金额 | 42,785.17 | 42,785.17 |
| 1) 处置或?废 | 42,785.17 | 42,785.17 | ||||
| 期?数 | 10,459,022.72 | 35,251,886.20 | 294,447.30 | 89,830.87 | 388,777.17 | 46,483,964.26 |
| ?面值 | ||||||
| 期??面值 | 410,352,313.22 | 164,133,211.38 | 4,556,051.19 | 2,977,518.48 | 12,845,371.78 | 594,864,466.05 |
| 期初?面值 | 412,200,781.67 | 160,319,807.68 | 5,912,957.25 | 3,178,607.84 | 12,681,059.78 | 594,293,214.22 |
(2) ?办妥产?证书的固定资产的情况
| 项 目 | ?面值 | ?办妥产?证书原因 |
| 金健面制品6仓 | 4,134,997.15 | ?在办理之中 |
| 金健面制品7仓 | 4,134,997.16 | ?在办理之中 |
| 小 ? | 8,269,994.31 |
12. 在建工程(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | ?面余额 | 值 准备 | ?面值 | |
| 金健乳一牧?牧场改建工程 | 1,075,400.00 | 1,075,400.00 | ||||
| 金健乳车间改建工程 | 3,569,773.46 | 3,569,773.46 | ||||
| 金健乳牧场污水处理站升?改?工程 | 577,579.00 | 577,579.00 | ||||
| 金健粮食(益阳)车间仓?改?工程 | 163,539.82 | 163,539.82 | 170,744.67 | 170,744.67 | ||
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 60,801,006.25 | 60,801,006.25 | 5,184,991.53 | 5,184,991.53 | ||
| 金健药车间GMP改? | 11,287,728.24 | 11,287,728.24 | ||||
| 他[注] | 1,210,609.75 | 1,210,609.75 | 1,287,708.00 | 1,287,708.00 | ||
| 合 ? | 74,040,463.06 | 74,040,463.06 | 11,288,617.66 | 11,288,617.66 | ||
[注]:他要系待安装设备
(2) 重要在建工程项目?期??情况
| 工程?? | 预算数 万元 | 期初数 | ?期增? | 转入固定资产 | 他少 | 期?数 |
| 金健乳一牧?牧场改建工程 | 1,950.00 | 1,075,400.00 | 7,336,733.04 | 8,412,133.04 | ||
| 金健乳车间改建工程 | 3,503.53 | 3,569,773.46 | 8,610,975.38 | 12,180,748.84 | ||
| 金健粮食(益阳)车间仓?改?工程 | 459.50 | 170,744.67 | 8,851.44 | 16,056.29 | 163,539.82 | |
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 11,500.00 | 5,184,991.53 | 55,616,014.72 | 60,801,006.25 | ||
| 金健乳牧场改?工程 | 691.70 | 556,101.71 | 556,101.71 | |||
| 金健乳?水点工程 | 198.00 | 1,928,155.29 | 1,928,155.29 | |||
| 金健乳一牧??建设工程 | 113.06 | 1,071,586.41 | 1,071,586.41 | |||
| 金健乳牧场污水处理站升?改?工程 | 191.50 | 577,579.00 | 577,579.00 | |||
| 金健粮食(益阳)车间改? | 110.00 | 105,840.70 | 105,840.70 | |||
| 金健药车间GMP改? | 1,359.00 | 11,287,728.24 | 11,287,728.24 | |||
| 他 | 1,287,708.00 | 1,646,039.52 | 1,723,137.77 | 1,210,609.75 | ||
| 小 ? | 11,288,617.66 | 88,745,605.45 | 25,993,760.05 | 74,040,463.06 |
(续表)
| 工程?? | 工程累?投入占预算比例(%) | 工程 ?度(%) | 利息资? ?累?金额 | ?期利息 资??金额 | ?期利息资??率(%) | 资金来源 |
| 金健乳一牧?牧场改建工程 | 88.75 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健乳车间改建工程 | 79.78 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健粮食(益阳 )车间仓?改?工程 | 46.65 | 96.98 | 自筹 | |||
| 金健重庆粮油食品?地建设工程 | 52.90 | 87.60 | 自筹 | |||
| 金健乳牧场改?工程 | 91.82 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健乳?水点工程 | 97.38 | 100.00 | 自筹 | |||
| 金健乳一牧??建设工程 | 94.78 | 90.00 | 自筹 |
| 金健乳牧场污水处理站升?改?工程 | 30.16 | 50.00 | 自筹 | |||
| 金健粮食(益阳)车间改? | 9.73 | 9.73 | 自筹 | |||
| 金健药车间GMP改? | 83.06 | 70.00 | 自筹 | |||
| 他 | 自筹 | |||||
| 小 ? |
13. 生产性生物资产
| 项 目 | 畜牧殖 |
| 奶牛 | |
| ?面原值 | |
| 期初数 | 9,373,552.53 |
| ?期增?金额 | |
| ?期少金额 | |
| 期?数 | 9,373,552.53 |
| 累??旧 | |
| 期初数 | 6,056,968.62 |
| ?期增?金额 | 446,915.57 |
| 1) ?提 | 446,915.57 |
| ?期少金额 | |
| 期?数 | 6,503,884.19 |
| ?面值 | |
| 期??面值 | 2,869,668.34 |
| 期初?面值 | 3,316,583.91 |
14. 无形资产
| 项 目 | 土地使用? | 利? | 商标? | ??术 | 合 ? |
| ?面原值 | |||||
| 期初数 | 236,800,585.42 | 1,500,000.00 | 9,709,164.65 | 4,195,869.00 | 252,205,619.07 |
| ?期增?金额 | 32,872.75 | 32,872.75 |
| 1) 购置 | 32,872.75 | 32,872.75 | |||
| ?期少金额 | 276,662.55 | 276,662.55 | |||
| 1) 处置 | 276,662.55 | 276,662.55 | |||
| 期?数 | 236,556,795.62 | 1,500,000.00 | 9,709,164.65 | 4,195,869.00 | 251,961,829.27 |
| 累?摊? | |||||
| 期初数 | 25,531,572.25 | 605,000.00 | 2,284,616.19 | 3,515,203.47 | 31,936,391.91 |
| ?期增?金额 | 5,661,537.94 | 150,000.00 | 937,203.00 | 337,591.90 | 7,086,332.84 |
| 1) ?提 | 5,661,537.94 | 150,000.00 | 937,203.00 | 337,591.90 | 7,086,332.84 |
| ?期少金额 | 22,042.96 | 22,042.96 | |||
| 1) 处置 | 22,042.96 | 22,042.96 | |||
| 期?数 | 31,171,067.23 | 755,000.00 | 3,221,819.19 | 3,852,795.37 | 39,000,681.79 |
| ?面值 | |||||
| 期??面值 | 205,385,728.39 | 745,000.00 | 6,487,345.46 | 343,073.63 | 212,961,147.48 |
| 期初?面值 | 211,269,013.17 | 895,000.00 | 7,424,548.46 | 680,665.53 | 220,269,227.16 |
15. 商誉
(1) 商誉?面原值
| 被投资??? | 期初数 | ?期企 合并形成 | ?期少 | 期?数 |
| 处置 | ||||
| 湖?金山粮油食品?限??易?? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||
| 合 ? | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 |
(2) 商誉值准备
| 被投资??? | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| ?提 | 处置 | |||
| 湖?金山粮油食品?限??易?? | 2,431,620.09 | 1,920,994.91 | 4,352,615.00 | |
| 小 ? | 2,431,620.09 | 1,920,994.91 | 4,352,615.00 |
(3) 商誉的值测试过程参数及商誉值损失确认方法
商誉的?收回金额按照预??来?金流?的?值?算预??金流??据?批准的5?期?金流?预测?础?金流?预测使用的??率14.93%预测期以?的?金流??
据增长率3%-5%?断得出?增长率和粮油?总体长期?均增长率相?
值测试中采用的他键数据包括产品预?售??生产成?及他相?用??据?史?验及对?场发展的预测确定述键数据?采用的??率是?映?前?场??时间值和相资产组特定风险的税前利率?测试?期?确认商誉值损失1,920,994.91元
16. 长期待摊?用
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期摊? | 他少 | 期?数 |
| 土地租赁? | 2,847,812.37 | 49,120.08 | 2,798,692.29 | ||
| 他 | 554,160.45 | 127,419.63 | 245,511.93 | 436,068.15 | |
| 合 ? | 3,401,972.82 | 127,419.63 | 294,632.01 | 3,234,760.44 |
17. 递延?得税资产递延?得税负债
(1) ??抵?的递延?得税资产
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||
| ?抵扣 暂时性差? | 递延 ?得税资产 | ?抵扣 暂时性差? | 递延 ?得税资产 | |
| 资产值准备 | 2,189,501.75 | 547,375.45 | 2,401,039.50 | 600,259.87 |
| 合 ? | 2,189,501.75 | 547,375.45 | 2,401,039.50 | 600,259.87 |
(2) ?确认递延?得税资产明?
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?抵扣暂时性差? | 184,989,244.20 | 148,981,340.22 |
| ?抵扣损 | 295,577,057.20 | 256,431,135.79 |
| 小 ? | 480,566,301.40 | 405,412,476.01 |
(3) ?确认递延?得税资产的?抵扣损将以?度到期
| ? 份 | 期?数 | 期初数 | 备注 |
| 2018? | 16,962,328.79 | ||
| 2019? | 63,464,950.67 | 63,464,950.67 |
| 2020? | 98,250,109.74 | 107,148,917.50 | |
| 2021? | 29,890,736.02 | 30,774,910.86 | |
| 2022? | 37,696,109.21 | 38,080,027.97 | |
| 2023? | 66,275,151.56 | ||
| 小 ? | 295,577,057.20 | 256,431,135.79 |
18. 他非流?资产(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 黑龙江?大荒湘粮粮食产?限?任?投资款 | 6,300,000.00 | 6,300,000.00 |
| ?托代储玉米6000吨 | 14,727,272.70 | 16,200,000.00 |
| 土地购买款 | 925,880.00 | |
| 预付?款 | 75,000.00 | |
| 合 ? | 22,028,152.70 | 22,500,000.00 |
(2) 他说明1) ????黑龙江?大荒湘粮粮食产?限?任?以简??大荒湘粮?35%的股??据??大荒湘粮?的?股股东黑龙江?大荒粮油批发?场?限?以简??大荒粮油?签?的?托?议?全??托?大荒粮油?代??大荒湘粮?的股东管理??参?大荒湘粮?的日常管理活?目前?方就股??托及投资回?率?在重新?商过程中
2) ?托代储玉米6000吨情况??????表?注九()6代储玉米调节储备粮联交易之说明
19. 短期借款
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 235,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 信用借款 | 606,300,000.00 | 586,300,000.00 |
| 抵押保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合 ? | 951,300,000.00 | 796,300,000.00 |
20. ?付票据及?付?款(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?付票据 | 70,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| ?付?款 | 86,177,667.87 | 128,663,304.74 |
| 合 ? | 156,177,667.87 | 188,663,304.74 |
(2) ?付票据1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 银??兑汇票 | 70,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合 ? | 70,000,000.00 | 60,000,000.00 |
2) 期?无?到期?支付的?付票据(3) ?付?款
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 采购款 | 82,741,305.37 | 122,303,994.05 |
| 工程款设备款 | 3,436,362.50 | 6,359,310.69 |
| 合 ? | 86,177,667.87 | 128,663,304.74 |
21. 预收款项
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 预收?款 | 74,884,408.18 | 43,431,993.75 |
| 合 ? | 74,884,408.18 | 43,431,993.75 |
22. ?付职工薪酬(1) 明?情况
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 短期薪酬 | 13,830,237.50 | 108,388,047.08 | 107,372,050.35 | 14,846,234.23 |
| 离职?福利双设定提??划 | 204,773.18 | 11,157,212.14 | 11,032,707.59 | 329,277.73 |
| 辞?福利 | 88,071.33 | 88,071.33 | ||
| 合 ? | 14,035,010.68 | 119,633,330.55 | 118,492,829.27 | 15,175,511.96 |
(2) 短期薪酬明?情况
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 工资?金津贴和补贴 | 9,282,403.59 | 86,693,354.86 | 85,872,188.36 | 10,103,570.09 |
| 职工福利? | 572,426.00 | 9,017,013.41 | 9,238,214.41 | 351,225.00 |
| 社会保险? | 55,501.50 | 6,190,054.84 | 6,140,891.62 | 104,664.72 |
| 中?疗保险? | 37,046.82 | 4,636,432.02 | 4,597,517.92 | 75,960.92 |
| 工伤保险? | 11,087.42 | 937,584.17 | 934,540.00 | 14,131.59 |
| 生育保险? | 3,024.26 | 326,787.20 | 324,772.80 | 5,038.66 |
| 他 | 4,343.00 | 289,251.45 | 284,060.90 | 9,533.55 |
| ??金 | 55,427.60 | 3,162,324.48 | 3,178,488.87 | 39,263.21 |
| 工会??和职工教育?? | 3,864,478.81 | 3,325,299.49 | 2,942,267.09 | 4,247,511.21 |
| 小 ? | 13,830,237.50 | 108,388,047.08 | 107,372,050.35 | 14,846,234.23 |
(3) 设定提??划明?情况
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| ??老保险 | 153,887.82 | 10,741,417.15 | 10,614,223.83 | 281,081.14 |
| 失保险? | 50,885.36 | 415,794.99 | 418,483.76 | 48,196.59 |
| 小 ? | 204,773.18 | 11,157,212.14 | 11,032,707.59 | 329,277.73 |
23. ?交税?
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 增值税 | 2,132,354.59 | 2,830,457.46 |
| 企?得税 | 5,670,314.48 | 7,276,095.72 |
| 代扣代缴个人?得税 | 358,450.13 | 454,246.68 |
| 城?维?建设税 | 61,822.09 | 191,824.64 |
| ?产税 | 31,631.73 | 31,631.73 |
| 土地使用税 | 19,947.60 | 19,947.60 |
| ?花税 | 190,344.98 | 162,676.35 |
| 教育??? | 31,501.76 | 84,469.57 |
| 地方教育?? | 13,405.02 | 54,375.06 |
| 他 | 51,484.37 | 84,295.67 |
| 合 ? | 8,561,256.75 | 11,190,020.48 |
24.他?付款(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?付利息 | 1,124,395.27 | 1,051,161.52 |
| 他?付款 | 59,724,556.69 | 41,742,936.12 |
| 合 ? | 60,848,951.96 | 42,794,097.64 |
(2) ?付利息1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 借款?付利息 | 1,124,395.27 | 1,051,161.52 |
| 合 ? | 1,124,395.27 | 1,051,161.52 |
(3) 他?付款
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 10,284,769.92 | 9,897,646.39 |
| ?付暂收款 | 32,295,398.79 | 15,846,530.37 |
| 他 | 17,144,387.98 | 15,998,759.36 |
| 合 ? | 59,724,556.69 | 41,742,936.12 |
25. 长期借款(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 信用借款 | 964,516.45 | 1,239,971.00 |
| 合 ? | 964,516.45 | 1,239,971.00 |
(2) 他说明长期借款系?常德???局借入的?债转?资金借款期限2005?7?30日?2021?9?26日?利率5.91%??采???付息方式偿?借款?息
26. 递延收益(1) 明?情况
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | 形成原因 |
| ?府补? | 64,698,603.44 | 9,360,000.00 | 3,286,402.56 | 70,772,200.88 | ?府补? |
| 合 ? | 64,698,603.44 | 9,360,000.00 | 3,286,402.56 | 70,772,200.88 |
(2) ?府补?明?情况??????表?注五四3?府补?之说明
27. 他非流?负债
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| ?托代储玉米 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 |
| 合 ? | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 |
?托代储玉米情况??????表?注九() 6代储玉米调节储备粮联交易之说明
28. 股?
| 项 目 | 期初数 | ?期增??少以双表示 | 期?数 | ||||
| 发? 新股 | ?股 | ?金 转股 | 他 | 小? | |||
| 股份总数 | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |||||
29. 资??
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 资?溢 | 400,800,524.61 | 400,800,524.61 | ||
| 他资?? | 65,151,747.17 | 65,151,747.17 | ||
| 合 ? | 465,952,271.78 | 465,952,271.78 |
30. 他综合收益
| 项 目 | 期初 数 | ?期发生额 | 期?数 | ||||
| ?期?得税前发生额 | 前期?入他综合收益?期转入损益 | ?得税?用 | 税??属母? | 税??属少数股东 | |||
| 以?将重⺮??损益的他综合收益 | |||||||
| ?益法在被投资?以?将重⺮??损益的他综合收益中?的份额 | -11,090.00 | 25,441.29 | 25,441.29 | 14,351.29 | |||
| 他综合收益合? | -11,090.00 | 25,441.29 | 25,441.29 | 14,351.29 | |||
31. 盈余?
| 项 目 | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 |
| 法定盈余? | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 | ||
| 合 ? | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 |
32. ?⺮配利润
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 期初?⺮配利润 | -369,326,090.85 | -380,292,060.01 |
| ??期?属母???者的净利润 | -53,143,018.98 | 10,965,969.16 |
| 提?法定盈余? | ||
| ?他 | ||
| 期??⺮配利润 | -422,469,109.83 | -369,326,090.85 |
() 合并利润表项目注释1. 营收入/营成?
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ||
| 收入 | 成? | 收入 | 成? | |
| 营?收入 | 2,974,099,650.70 | 2,634,757,313.45 | 2,745,203,141.88 | 2,465,228,222.46 |
| 他?收入 | 37,123,821.65 | 30,010,456.17 | 14,403,027.70 | 7,471,002.27 |
| 合 ? | 3,011,223,472.35 | 2,664,767,769.62 | 2,759,606,169.58 | 2,472,699,224.73 |
2. 税金及??
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 城?维?建设税 | 1,818,837.34 | 1,909,405.32 |
| 教育??? | 1,308,341.55 | 1,396,861.42 |
| ?花税 | 1,445,151.40 | 1,268,942.05 |
| ?产税 | 3,241,125.06 | 2,829,003.81 |
| 土地使用税 | 4,004,489.52 | 3,102,110.40 |
| 车船使用税 | 1,260.00 | |
| 他 | 9,390.42 | 2,420.55 |
| 合 ? | 11,827,335.29 | 10,510,003.55 |
3. ?售?用
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 运输? | 61,108,842.48 | 46,407,725.75 |
| ?招待? | 1,318,682.64 | 1,216,412.66 |
| 差旅? | 5,743,563.47 | 5,053,003.37 |
| ?场?广? | 167,779,863.79 | 79,638,558.93 |
| 职工薪酬 | 21,959,686.46 | 20,360,720.82 |
| 广告?传? | 4,390,543.60 | 5,726,670.05 |
| 他 | 8,257,049.23 | 6,879,484.53 |
| 合 ? | 270,558,231.67 | 165,282,576.11 |
4. 管理?用
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 职工薪酬 | 45,178,539.55 | 45,163,581.45 |
| ?招待? | 3,137,277.28 | 4,169,423.39 |
| ?旧和摊?? | 16,916,191.90 | 16,224,007.30 |
| 咨询服?? | 3,300,872.26 | 3,350,638.95 |
| 交通差旅? | 5,469,057.56 | 4,968,581.35 |
| ??管理? | 8,861,395.82 | 5,291,037.75 |
| ???废 | 45,682.79 | 481,433.31 |
| 他 | 12,358,453.04 | 9,734,800.22 |
| 合 ? | 95,267,470.20 | 89,383,503.72 |
5. 研发?用
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 职工薪酬 | 4,093,061.29 | 2,277,782.09 |
| 差旅办? | 189,305.99 | 149,786.28 |
| 直接投入? | 2,515,292.54 | 2,179,988.80 |
| 合 ? | 6,797,659.82 | 4,607,557.17 |
6. ???用
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 利息支出 | 39,196,014.53 | 35,334,196.08 |
| 利息收入 | 2,783,759.61 | 2,065,355.03 |
| ??贴息[注] | 20,999,200.00 | 21,029,500.00 |
| 汇兑损益 | -605,248.21 | 314,448.33 |
| 他 | 1,176,167.15 | 1,355,850.68 |
| 合 ? | 15,983,973.86 | 13,909,640.06 |
[注]?期?入???用的??贴息情况??????表?注五四3?府补?之说明
7. 资产值损失
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 坏?损失 | 8,064,047.91 | 3,725,190.96 |
| ??跌损失 | 345,509.15 | 1,622,025.91 |
| 商誉值损失 | 1,920,994.91 | 976,954.53 |
| ?供出售金融资产值损失 | 14,533,636.77 | |
| 固定资产值损失 | 5,151,110.10 | |
| 合 ? | 30,015,298.84 | 6,324,171.40 |
8. 他收益
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性损益的金额 |
| 储备粮储备油补贴款 | 10,549,372.16 | 11,371,001.00 | |
| 2018?中央优?粮食工程项资金 | 10,730,000.00 | 10,730,000.00 | |
| 物流标准?项目补? | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 早?米系列用粉项项目?? | 1,910,000.00 | 1,910,000.00 | |
| 税收返? | 1,150,597.57 | 1,150,597.57 | |
| 中?好粮油项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 2018?百企?育项目资金 | 800,000.00 | 800,000.00 | |
| 产发展项资金 | 631,000.00 | 631,000.00 | |
| 县域十大品牌??项资金 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 移?互联网产发展项款 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 500,000.00 |
| ?家?代产?术体系建设项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 中小企发展项资金 | 500,000.00 | 300,000.00 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 472,300.00 | 472,300.00 | |
| 开?型??发展项资金 | 405,800.00 | 405,800.00 | |
| 常德好粮油工程项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 产品?工企扶?资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 粮食项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | |
| 学生奶?广补贴资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 工转型升?项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 利补?资金 | 266,484.00 | 266,484.00 | |
| 科?创新发展项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 粮油深?工及物流产发展项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 常德?开??保局?付燃煤锅炉改烧?补资金 | 80,000.00 | 348,000.00 | 80,000.00 |
| 河?工大学鲜米粉装备研究产?示??? | 40,000.00 | 330,000.00 | 40,000.00 |
| 2017?第批中央优?粮食工程项资金 | 6,000,000.00 | ||
| 粮油千亿产项目项资金展示展?及品牌建设 | 600,000.00 | ||
| 递延收益摊? | 3,286,402.56 | 4,204,134.24 | 3,286,402.56 |
| 他 | 388,872.31 | 233,587.00 | 388,872.31 |
| 小 ? | 41,010,828.60 | 25,086,722.24 | 30,461,456.44 |
?期?入他收益的?府补?情况??????表?注五四3?府补?之说明
9. 投资收益
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?益法?算的长期股?投资收益 | 582,401.90 | 273,584.28 |
| 处置长期股?投资产生的投资收益 | -15,137.22 | |
| 处置以允值?????入?期损益的金融资产?得的投资收益 | -6,110,399.06 | -2,126,543.21 |
| ?供出售金融资产在??期间的投资收益 | 187,663.80 | |
| 合 ? | -5,527,997.16 | -1,680,432.35 |
10. 允值??收益
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 以允值?????入?期损益的金融资产 | 2,637,020.00 | -3,989,360.00 |
| 合 ? | 2,637,020.00 | -3,989,360.00 |
11. 资产处置收益
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性损益的金额 |
| 固定资产处置损失 | -18,821.12 | -1,349,069.54 | -18,821.12 |
| 无形资产处置损失 | -54,619.59 | -54,619.59 | |
| 合 ? | -73,440.71 | -1,349,069.54 | -73,440.71 |
12. 营外收入(1) 明?情况
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| ?府补? | 3,530,006.00 | ||
| 他 | 659,952.01 | 641,495.26 | 659,952.01 |
| 合 ? | 659,952.01 | 4,171,501.26 | 659,952.01 |
13. 营外支出
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ?入?期非?常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 266,171.00 | 330,000.00 | 266,171.00 |
| 罚款支出 | 19,986.60 | 62,590.92 | 19,986.60 |
| 赔款支出 | 986,816.74 | 986,816.74 | |
| 非流?资产?废损失 | 10,079.70 | 10,079.70 | |
| 他 | 373,801.84 | 350,821.42 | 373,801.84 |
| 合 ? | 1,656,855.88 | 743,412.34 | 1,656,855.88 |
14. ?得税?用(1) 明?情况
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?期?得税?用 | 7,310,258.67 | 8,010,736.69 |
| 递延?得税?用 | 52,884.42 | 6,993.88 |
| 合 ? | 7,363,143.09 | 8,017,730.57 |
(2) 会?利润?得税?用调整过程
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 利润总额 | -46,944,760.09 | 18,385,442.11 |
| 按母??用税率?算的?得税?用 | -11,736,190.03 | 4,596,360.52 |
| 子??用?税率的?响 | ||
| 调整以前期间?得税的?响 | ||
| 非?税收入的?响 | -3,677,808.78 | -1,836,549.16 |
| ?抵扣的成??用和损失的?响 | 260,657.35 | 400,946.79 |
| 使用前期?确认递延?得税资产的?抵扣损的?响 | -2,541,725.34 | -5,477,955.90 |
| ?期?确认递延?得税资产的?抵扣暂时性差?或?抵扣损的?响 | 25,570,763.89 | 10,562,266.86 |
| 研发支出??扣除和无形资产??摊?的?得税?响 | -512,554.00 | -227,338.54 |
| ?得税?用 | 7,363,143.09 | 8,017,730.57 |
() 合并?金流?表项目注释1. 收到他?营活??的?金
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 银??款利息收入 | 2,783,759.61 | 2,065,355.03 |
| ?府补? | 66,765,108.47 | 38,080,694.00 |
| 他 | 26,289,396.83 | 9,691,754.11 |
| 合 ? | 95,838,264.91 | 49,837,803.14 |
2. 支付他?营活??的?金
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 付?的管理?用及研发?用 | 35,220,013.48 | 30,273,338.37 |
| 付?的?售?用 | 244,924,851.40 | 122,871,984.11 |
| 他 | 6,844,873.11 | 5,458,849.47 |
| 合 ? | 286,989,737.99 | 158,604,171.95 |
3. 支付他投资活??的?金
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 期?保证金 | 500,000.00 | 2,743,000.79 |
| 合 ? | 500,000.00 | 2,743,000.79 |
4. 收到他筹资活??的?金
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 票据贴? | 160,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 票据保证金收回 | 45,450,253.75 | 56,000,000.00 |
| ?托代储玉米收购资金 | 64,800,000.00 | |
| ?款保证金收回 | 2,502,728.72 | |
| 他 | 630,000.00 | |
| 合 ? | 205,450,253.75 | 243,932,728.72 |
5. 支付他筹资活??的?金
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 支付票据保证金 | 36,878,853.75 | 51,000,000.00 |
| 票据贴?利息支出 | 4,509,522.37 | 5,287,166.67 |
| ?付票据到期?兑 | 150,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 收购子??少数股东股? | 326,443.70 | 393,371.92 |
| 合 ? | 191,714,819.82 | 236,680,538.59 |
6. ?金流?表补充资料
(1) ?金流?表补充资料
| 补充资料 | ?期数 | ??期数 |
| 1) 将净利润调节?营活??金流? | ||
| 净利润 | -54,307,903.18 | 10,367,711.54 |
| ?资产值准备 | 30,015,298.84 | 6,324,171.40 |
| 固定资产?旧油气资产?耗生产性生物资产?旧 | 33,618,598.60 | 33,822,140.06 |
| 无形资产摊? | 7,086,332.84 | 5,834,474.93 |
| 长期待摊?用摊? | 294,632.01 | 99,758.63 |
| 处置固定资产无形资产和他长期资产的损失(收益以?填列) | 73,440.71 | 1,349,069.54 |
| 固定资产?废损失(收益以?填列) | 10,079.70 | |
| 允值??损失(收益以?填列) | -2,637,020.00 | 3,989,360.00 |
| ???用(收益以?填列) | 38,590,766.32 | 35,553,862.23 |
| 投资损失(收益以?填列) | 5,527,997.16 | 1,680,432.35 |
| 递延?得税资产少(增?以?填列) | 52,884.42 | 6,993.88 |
| 递延?得税负债增?(少以?填列) | ||
| ??的少(增?以?填列) | -97,407,704.84 | -74,514,391.85 |
| ?营性?收项目的少(增?以?填列) | 23,367,420.51 | -51,840,116.22 |
| ?营性?付项目的增?(少以?填列) | 14,456,681.31 | 28,968,741.92 |
| 他 | ||
| ?营活?产生的?金流?净额 | -1,258,495.60 | 1,642,208.41 |
| 2) ?金及?金等物净??情况 | ||
| ?金的期?余额 | 203,369,552.74 | 163,520,863.19 |
| ?金的期初余额 | 163,520,863.19 | 183,701,275.21 |
| ??金等物的期?余额 | ||
| ?金等物的期初余额 | ||
| ?金及?金等物净增?额 | 39,848,689.55 | -20,180,412.02 |
(2) ?金和?金等物的构成
| 项 目 | 期?数 | 期初数 |
| 1) ?金 | 203,369,552.74 | 163,520,863.19 |
| 中???金 | 188,991.71 | 208,639.12 |
| ?随时用支付的银??款 | 203,174,100.60 | 163,312,224.07 |
| ?随时用支付的他??资金 | 6,460.43 | |
| 2) ?金等物 | ||
| 中个?内到期的债券投资 |
| 3) 期??金及?金等物余额 | 203,369,552.74 | 163,520,863.19 |
(3) ?金流?表补充资料的说明
期?他??资金余额22,481,765.72元中?银??兑汇票保证金期?保证金及信用证保证金合?22,475,305.29元因使用?到限制?作?金及?金等物
(四) 他
1. ???或使用??到限制的资产
| 项 目 | 期??面值 | ?限原因 |
| ??资金 | 22,475,305.29 | 保证金 |
| ?? | 142,935,065.89 | 静态储备 |
| 固定资产 | 93,930,795.99 | 抵押 |
| 无形资产 | 17,761,367.17 | 抵押 |
| 他非流?资产 | 14,727,272.70 | ?托代储玉米 |
| 合 ? | 291,829,807.04 |
2. 外???性项目
| 项 目 | 期?外?余额 | ?算汇率 | 期??算成人民?余额 |
| ??资金 | |||
| 中美元 | 373,114.04 | 6.8632 | 2,560,756.28 |
| ?收?款 | |||
| 中美元 | 957,678.83 | 6.8632 | 6,572,741.34 |
| ?付?款 | |||
| 中美元 | 1,733,366.00 | 6.8632 | 11,896,437.53 |
3. ?府补?
(1) 明?情况
1) 资产相的?府补?
| 项 目 | 期初数 | ?期新增 补?金额 | ?期少金额 | 期?数 | 资产相/收益相 | 他 说明 |
| ?气项目建设资金 | 1,620,000.00 | 180,000.00 | 1,440,000.00 | 资产相 |
| 大米??检测??建设资金 | 685,714.29 | 123,571.44 | 562,142.85 | 资产相 | ||
| 液态奶检验检测能力项目资金 | 1,210,119.27 | 135,714.24 | 1,074,405.03 | 资产相 | ||
| 粮食食品安全检测能力项资金 | 1,019,464.25 | 85,714.28 | 933,749.97 | 资产相 | ||
| 科院产品?工研究院投入项目设备 | 896,523.11 | 105,473.32 | 791,049.79 | 资产相 | ||
| 产振和?术改?项目资金 | 4,150,000.00 | 415,000.00 | 3,735,000.00 | 资产相 | ||
| 2018?第一批资源节?循?利用重点工程 | 200,000.00 | 19,047.56 | 180,952.44 | 资产相 | ||
| 改扩建4.5万吨粮食仓储项目资金 | 4,750,000.00 | 125,000.00 | 4,625,000.00 | 资产相 | ||
| ?仓老?新建项目资金 | 32,822,500.00 | 863,750.00 | 31,958,750.00 | 资产相 | ||
| 2018?第一批工转型升?项资金 | 200,000.00 | 1,190.48 | 198,809.52 | 资产相 | ||
| 2014?第批??新型工?项目 | 900,000.00 | 300,000.00 | 600,000.00 | 资产相 | ||
| 2015?第批省??保项资金 | 428,571.43 | 35,714.28 | 392,857.15 | 资产相 | ||
| 2015?粮食仓储设施项目 | 5,064,062.50 | 131,250.00 | 4,932,812.50 | 资产相 | ||
| 乳品?工改?扩建工程 | 1,241,071.45 | 107,142.84 | 1,133,928.61 | 资产相 | ||
| ?产5万吨?面生产线升?改?项目 | 117,857.13 | 10,714.29 | 107,142.84 | 资产相 | ||
| ?开?标准?厂?建设补贴资金 | 612,720.00 | 16,560.00 | 596,160.00 | 资产相 | ||
| ??气项目补? | 1,355,714.27 | 104,285.76 | 1,251,428.51 | 资产相 | ||
| 2016?省预算内?创建设项资金 | 557,142.84 | 42,857.16 | 514,285.68 | 资产相 | ||
| 2016?第批战略性新产新型工?项资金 | 742,857.12 | 57,142.88 | 685,714.24 | 资产相 | ||
| 1200头奶牛殖?地改建项目补贴资金 | 1,804,642.86 | 132,857.16 | 1,671,785.70 | 资产相 | ||
| 节能循???和资源节?项目 | 1,230,357.16 | 400,000.00 | 95,559.83 | 1,534,797.33 | 资产相 | |
| 粮食产?体系项目 | 1,000,000.00 | 24,999.96 | 975,000.04 | 资产相 | ||
| 2017?第一批资源节?循?利用重点工程中央预算内?建资金 | 780,952.38 | 57,142.86 | 723,809.52 | 资产相 |
| 2017?第批企转型升?项资金 | 776,190.48 | 57,142.86 | 719,047.62 | 资产相 | ||
| 边坡?理项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 资产相 | |||
| 产品外?转型升?项目 | 238,095.25 | 17,857.12 | 220,238.13 | 资产相 | ||
| 工转型升?项目 | 194,047.65 | 14,285.67 | 179,761.98 | 资产相 | ||
| ?府补?节能项资金 | 120,000.00 | 8,571.44 | 111,428.56 | 资产相 | ||
| 牛奶牛肉产?和品?提升键?术研究集成示?项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益相 | |||
| 熟酸奶自??制生产线建设工程 | 300,000.00 | 7,142.84 | 292,857.16 | 资产相 | ||
| 聚烯共混袋?改项目 | 150,000.00 | 10,714.29 | 139,285.71 | 资产相 | ||
| 综合土地开发托管项目 | 5,600,000.00 | 5,600,000.00 | 资产相 | [注1] | ||
| 粮油食品?工车间智能?提升项目 | 2,290,000.00 | 2,290,000.00 | 资产相 | [注2] | ||
| 合 ? | 64,698,603.44 | 9,360,000.00 | 3,286,402.56 | 70,772,200.88 |
[注1]?据重庆?供?合作总社 重庆?综合开发办?2018?供?合作总社综合开发土地托管项目?施?划的批复渝供发201841?子?金健米重庆?限?2018?收到土地托管项目560.00万元?项资金用综合开发土地托管项目确认资产相的递延收益并在?项目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊?
[注2]?据重庆???和信息??员会 金健米重庆?限?粮油食品?工车间智能?提升项目资金申??告的批复渝?信装备2018125?子?金健米重庆?限?2018?收到粮油食品?工车间智能?提升项目资金229.00万元确认资产相的递延收益并在?项目相的资产剩余?旧?限内⺮期摊?
2) 收益相用补偿??发生的相成??用或损失的?府补?
| 项 目 | 金额 | 列?项目 | 他说明 |
| 储备粮储备油补贴款 | 10,549,372.16 | 他收益 | [注1] |
| 2018?中央优?粮食工程项资金 | 10,730,000.00 | 他收益 | [注2] |
| 物流标准?项目补? | 5,000,000.00 | 他收益 | [注3] |
| 早?米系列用粉项项目?? | 1,910,000.00 | 他收益 | [注4] |
| 税收返? | 1,150,597.57 | 他收益 |
| 中?好粮油项资金 | 1,000,000.00 | 他收益 | [注5] |
| 2018?百企?育项目资金 | 800,000.00 | 他收益 | [注6] |
| 产发展项资金 | 631,000.00 | 他收益 | [注7] |
| 县域十大品牌??项资金 | 600,000.00 | 他收益 | [注8] |
| 移?互联网产发展项款 | 500,000.00 | 他收益 | [注9] |
| ?家?代产?术体系建设项资金 | 500,000.00 | 他收益 | [注10] |
| 中小企发展项资金 | 500,000.00 | 他收益 | [注11] |
| 稳岗补贴 | 472,300.00 | 他收益 | |
| 开?型??发展项资金 | 405,800.00 | 他收益 | |
| 常德好粮油工程线资金 | 400,000.00 | 他收益 | |
| 产品?工企扶?资金 | 400,000.00 | 他收益 | |
| 粮食项资金 | 400,000.00 | 他收益 | |
| 学生奶?广补贴资金 | 300,000.00 | 他收益 | |
| 工转型升?项资金 | 300,000.00 | 他收益 | |
| 利补?资金 | 266,484.00 | 他收益 | |
| 科?创新发展项资金 | 200,000.00 | 他收益 | |
| 粮油深?工及物流产发展项资金 | 200,000.00 | 他收益 | |
| 常德?开??保局?付燃煤锅炉改烧?补资金 | 80,000.00 | 他收益 | |
| 河?工大学鲜米粉装备研究产?示??? | 40,000.00 | 他收益 | |
| 他 | 388,872.31 | 他收益 | |
| 小 ? | 37,724,426.04 |
[注1]??及子??期确认的储备粮储备油补贴款合?10,549,372.16元将确认收益相的?府补?中
?据湖?省???湖?省粮食局?的?付2018?第一季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知湘?建指201814?湖?省???湖?省粮食局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201836?)??收到省?储备5万吨玉米保管?补贴款2,358,490.57元
?据湖?省???湖?省粮食局?付2018?第一季度省?储备粮油利息?
用补贴款的通知(湘?建指201814?)湖?省???湖?省粮食局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201836?)湖?省???湖?省粮食物资储备局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201860?)湖?省???湖?省粮食和物资储备局预?2018?第四季度省?储备粮油利?和 部⺮省?调节储备 粮利息补贴款的通知湘?建指201878?常德???局?2018?半???储备粮油补贴的通知(常?函201836?)常德???局?2018?半???储备粮油补贴的通知(常?函201866?)和湖?省粮食局 湖?省??? 中?发展银?湖?省⺮??2018?省?储备粮油?换?划的通知湘粮调201813?, 子?金健植物油?限??期确认储备粮油补贴款和粮油储备?换?2,485,571.66元中第四季度补贴款375,000.00元?2019?1?31日收到省?粮油储备?换?600,000.00元暂?收到
?据常德???局⺮别?的2018?半???储备粮油补贴的通知(常?函201836?)2018?半???储备粮油补贴的通知常?函201866?和中?储备粮管理总?湖?⺮??的调整?家临储和最收购粮保管?补贴标准的通知(中储粮湘201731?)子?金健粮食?限?收到储备粮补贴946,333.00元
?据湖?省???湖?省粮食局?付2018?第一季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201814?)湖?省???湖?省粮食局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201836?)湖?省???湖?省粮食和物资储备局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201860?)湖?省???湖?省粮食和物资储备局预?2018?第四季度省?储备粮油利?和 部⺮省?调节储备 粮利息补贴款的通知湘?建指201878?和湖?省粮食局 湖?省??? 中?发展银?湖?省⺮??2018?省?储备粮油?换?划的通知湘粮调201813?, 子?金健面制品?限??期确认储备粮油补贴款和粮油储备?换?2,924,712.45元中第四季度省?储备粮油保管?补贴500,000.00元?2019?1?31日收到省?粮油储备?换?1,037,820.00元暂?收到
?据金健粮食益阳?限?中央储备粮益阳直属?益阳?粮食局和中?发展银?益阳?⺮?营部的?家?策性粮食仓储保管合?金健粮食益阳?限??
托保管?家?策性粮食最收购粮8,164吨收到最收购粮补贴款702,189.00元
?据金健粮食益阳?限??县商?和粮食局?县??局的?县县?储备粮?储合?金健粮食益阳?限??托保管县?储备粮5,500吨收到?县县?储备粮保管?补贴款1,132,075.48元
[注2]?据湖?省???预?2018?中央优?粮食工程项资金的通知湘?建指 201857???收到2018?中央优?粮食工程项资金10,730,000.00元?资金用品牌?广?传等活?用补偿???发生的?用将确认收益相的?府补?
[注3]?据常德???局?2016?第一批中央服?发展项电子商???及物流标准?的通知常?建指2018117?子?湖?金健药?限?任?收到物流标准?项目补?资金5,000,000.00元?资金系常德???局?付给常德?物流标准?试点企物流标准?及循?共用的项资金将确认收益相的?府补?
[注4]?据常德???局常德?科学?术局?2018?度第批科?发展?划科?重大项滚?支?项目??的通知(常?教指201856?)??收到科?重大项项目??1,910,000.00元?资金用早?米系列用粉生产新工艺及新品种选育键?术研究?用项目将确认收益相的?府补?
[注5]?据湖?省????2017?第批中央优?粮食工程项资金的通知(湘预?2017141?)??收到中?好粮油项资金1,000,000.00元?资金用品牌?广?传等活?用补偿???发生的?用将确认收益相的?府补?
[注6] ?据常德???局?2018?百企?育项目资金的通知常?指2018122???收到2018?百企?育项目资金800,000.00元?资金?励资金将确认收益相的?府补?
[注7]?据中共常德?开?工?办?常德?开?管?会办?2017?度全?促?产发展?励的表?通?德办发20187?和常德???局?2017???流通产发展项资金的通知常?外指201767???子?湖?金健米营??限?金健粮食?限?金健植物油?限?湖?金健乳股份?限?
和湖?金健药?限?任??期合?收到产发展?励资金631,000.00元述资金产发展?励资金将确认收益相的?府补?
[注8]?据常德???局?2018?县域??项资金第一批的通知常?指201836?和常德??工作领导小组2017?度全?十大优秀龙头企等3项评选活?结果的通?常领发201716????期合?收到湖?十大企品牌?励资金600,000.00元?资金?励资金将确认收益相的?府补?
[注9]?据常德???局常德???和信息??员会?2018?省?移?互联网产发展项资金的通知(常?企指201846?)??收到移?互联网产发展项资金500,000.00元将确认收益相的?府补?
[注10]?据?部支付2018??代产?术体系建设项资金的通知(?发201839?)??收到?代产?体系项目资金500,000.00元将确认收益相的?府补?
[注11]?据湖?省???湖?省??和信息??员会?2018?中小企发展项资金的通知湘?企指20185?常德???局?2017?第批省??源建设项资金的通知常?企指201763?和常德???局?2017?度????源建设资金的通知常?企指201767???及子?湖?新中意食品?限??期合?收到中小企发展项资金500,000.00元将确认收益相的?府补?
3) ??贴息
?直接?得的??贴息
| 项 目 | 期初 递延收益 | ?期新增 | ?期结转 | 期? 递延收益 | ?期结转 列?项目 | 说明 |
| 储备粮储备油利息补贴款 | 17,274,200.00 | 17,274,200.00 | ???用 | [注1] | ||
| 粮油千亿产贴息补? | 3,725,000.00 | 3,725,000.00 | ???用 | [注2] | ||
| 小 ? | 20,999,200.00 | 20,999,200.00 |
[注1]?据湖?省???湖?省粮食和物资储备局预?2018?第四季度省?储备粮油利?和部⺮省?调节储备粮利息补贴款的通知湘?建指201878???确认2018?省?调节储备粮利息补贴款10,440,000.00元述补贴款?2019
?1?31日收到
?据常德???局?的2018?半???储备粮油补贴的通知(常?函201836?)2018?半???储备粮油补贴的通知常?函201866?和湖?省???湖?省粮食局安排2016?省?储备粮利息?用补贴款的通知湘?建指201851?子?金健粮食?限?收到??储备粮油利息补贴款653,700.00元子?金健植物油收到??储备粮油利息补贴款695,500.00元子?金健面制品?限?收到省?储备粮利?补贴补差资金339,300.00元
?据湖?省???湖?省粮食局?付2018?第一季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201814?)湖?省???湖?省粮食局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201836?)湖?省???湖?省粮食和物资储备局?付2018?第季度省?储备粮油利息?用补贴款的通知(湘?建指201860?) 和湖?省???湖?省粮食和物资储备局预?2018?第四季度省?储备粮油利?和部⺮省?调节储备粮利息补贴款的通知湘?建指201878?子?金健植物油?限?和金健面制品?限??期⺮别确认省?储备粮油利息补贴款2,805,300.00 元和2,340,400.00元中第四季省?储备粮油利息补贴款1,286,500.00元?2019?1?31日收到
[注2]?据湖?省???湖?省粮食局?2018?第一批粮油千亿产项资金的通知(湘?建指 20185?) 和 湖?省???湖?省粮食和物资储备局?2018?第批粮油千亿产项资金的通知(湘?建指201863?)??及子?金健面制品?限?和湖?新中意食品?限?⺮别收到粮油千亿产贴息补?款2,175,000.00元550,000.00元和1,000,000.00元
(2) ?期?入?期损益的?府补?金额62,010,028.60元
、在他主体中的权益
(一) 在重要子?中的?益
1. 重要子?的构成
(1) ??情况
| 子??? | 要?营地 | 注地 | ?性? | ?股比例(%) | ?得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金健粮食?限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 制? | 100.00 | 设立 | |
| 金健面制品?限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 制? | 100.00 | 设立 | |
| 金健植物油?限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 制? | 100.00 | 设立 | |
| 湖?金健乳股份?限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 制? | 87.41 | 设立 | |
| 湖?金健药?限?任? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 制? | 100.00 | 设立 | |
| 湖?金健?出??限?任? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | ?出? | 100.00 | 设立 | |
| 湖?乐米乐家庭营?股份?限? | 湖?省长沙? | 湖?省长沙? | 商 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 湖?金健米营??限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 商 | 100.00 | 设立 | |
| 常德金健园林建设?限? | 湖?省常德? | 湖?省常德? | 园林绿? | 100.00 | 设立 | |
| 金健产品湖??限? | 湖?省长沙? | 湖?省长沙? | 商 | 100.00 | 设立 | |
| 金健产品营??限? | ?宁省营?? | ?宁省营?? | 商 | 100.00 | 设立 | |
| 湖?新中意食品?限? | 湖?省津? | 湖?省津? | 食品 | 100.00 | 设立 | |
| 湖?金健商管理?限? | 湖?省长沙? | 湖?省长沙? | 商 | 100.00 | 设立 | |
| 金健米重庆?限? | 重庆? | 重庆?涪陵? | 制? | 51.00 | 设立 | |
| 金健粮食益阳?限? | 湖?省益阳? | 湖?省益阳? | 制? | 100.00 | 设立 | |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 黑龙江省尚志? | 黑龙江省尚志? | 制? | 66.00 | 非?一?制企合并 | |
| 广州金健米?售?限? | 广东省广州? | 广东省广州? | 商 | 100.00 | 设立 | |
| 湖?乐米乐家庭营?股份?限? | 湖?省?汉? | 湖?省?汉? | 商 | 10.00 | 90.00 | 设立 |
| 金健植物油长沙?限? | 湖?省长沙? | 湖?省长沙? | 制? | 100.00 | 设立 |
2. 重要的非全资子?
| 子??? | 少数股东 ?股比例 | ?期?属少 数股东的损益 | ?期向少数股东 ?告⺮派的股利 | 期?少数股东 ?益余额 |
| 湖?金健乳股份?限? | 12.59% | 153,159.42 | 12,479,673.67 | |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 34.00% | 220,829.56 | 21,512,869.66 |
| 金健米重庆?限? | 49.00% | -1,538,873.18 | 37,046,076.35 |
3. 重要非全资子?的要??信息
(1) 资产和负债情况
| 子? ?? | 期?数 | |||||
| 流?资产 | 非流?资产 | 资产合? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债合? | |
| 湖?金健乳股份?限? | 12,409,297.56 | 125,629,372.05 | 138,038,669.61 | 31,924,637.10 | 6,964,405.01 | 38,889,042.11 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 113,345,659.37 | 58,939,720.07 | 172,285,379.44 | 109,012,233.40 | 109,012,233.40 | |
| 金健米重庆?限? | 72,417,172.98 | 71,670,611.87 | 144,087,784.85 | 60,093,547.40 | 8,390,000.00 | 68,483,547.40 |
(续表)
| 子? ?? | 期初数 | |||||
| 流?资产 | 非流?资产 | 资产合? | 流?负债 | 非流?负债 | 负债合? | |
| 湖?金健乳股份?限? | 13,239,115.56 | 111,648,624.89 | 124,887,740.45 | 19,723,081.57 | 7,231,547.85 | 26,954,629.42 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 61,347,421.30 | 60,431,123.94 | 121,778,545.24 | 59,154,897.90 | 59,154,897.90 | |
| 金健米重庆?限? | 5,530,927.73 | 16,205,851.82 | 21,736,779.55 | 6,491,984.59 | 500,000.00 | 6,991,984.59 |
(2) 损益和?金流?情况
| 子? ?? | ?期数 | |||
| 营收入 | 净利润 | 综合收益总额 | ?营活??金流? | |
| 湖?金健乳股份?限? | 84,670,552.54 | 1,216,516.47 | 1,216,516.47 | 14,302,341.69 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 231,073,896.12 | 649,498.70 | 649,498.70 | -34,774,033.64 |
| 金健米重庆?限? | 375,674.39 | -3,140,557.51 | -3,140,557.51 | -20,574,914.34 |
(续表)
| 子? | ??期数 |
| ?? | 营收入 | 净利润 | 综合收益总额 | ?营活??金流? |
| 湖?金健乳股份?限? | 87,620,533.80 | 2,248,047.50 | 2,248,047.50 | 24,488,697.13 |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 220,425,544.12 | -1,467,002.19 | -1,467,002.19 | 5,559,483.97 |
| 金健米重庆?限? | -814,727.66 | -814,727.66 | -1,996,798.05 |
() 在联营企中的?益1. 重要的联营企
| 联营企?? | 要 ?营地 | 注地 | ?性? | ?股比例(%) | 对联营企投资的会?处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖??悦酒店?限? | 长沙? | 长沙? | 酒店?营 | 25.00 | ?益法?算 | |
2. 重要联营企的要??信息
| 项 目 | 期?数/?期数 | 期初数/??期数 |
| 湖??悦酒店?限? | 湖??悦酒店?限? | |
| 流?资产 | 50,950,890.27 | 46,702,373.60 |
| 非流?资产 | 51,360,273.32 | 54,821,578.98 |
| 资产合? | 102,311,163.59 | 101,523,952.58 |
| 流?负债 | 10,858,166.52 | 11,653,964.70 |
| 非流?负债 | ||
| 负债合? | 10,858,166.52 | 11,653,964.70 |
| 少数股东?益 | ||
| ?属母???者?益 | 91,452,997.07 | 89,869,987.88 |
| 按?股比例?算的净资产份额 | 22,863,249.27 | 22,467,496.97 |
| 调整项 | ||
| 商誉 | ||
| 内部交易???利润 | ||
| 对联营企?益投资的?面值 | 22,863,249.27 | 22,467,496.97 |
| ?在开?的联营企?益投资的允值 | ||
| 营收入 | 35,502,986.18 | 37,355,812.01 |
| 净利润 | 1,583,009.19 | 1,193,220.03 |
| ???营的净利润 | ||
| 他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 1,583,009.19 | 1,193,220.03 |
| ?期收到的来自联营企的股利 |
3. 重要的联营企的汇总??信息
| 项 目 | 期?数/?期数 | 期初数/??期数 |
| 投资?面值合? | 5,115,927.95 | 4,903,837.06 |
| 列各项按?股比例?算的合?数 | ||
| 净利润 | 186,649.60 | -24,720.72 |
| 他综合收益 | 25,441.29 | -11,090.00 |
| 综合收益总额 | 212,090.89 | -35,810.72 |
七、与金融工相关的风险
??风险管理的目标是在风险和收益之间?得?衡将风险对???营绩的负面?响降?最水?使股东和他?益投资者的利益最大???风险管理目标??风险管理的??策略是确认和⺮析??面临的各种风险建立??的风险???线和??风险管理并及时?靠地对各种风险??监督将风险?制在限定的?围内
??在日常活?中面临各种金融工相的风险要包括信用风险流?风险及?场风险管理层??议并批准管理?些风险的?策概括如
(一) 信用风险
信用风险是指金融工的一方能履?义??成另一方发生??损失的风险
??的信用风险要来自银??款和?收款项?制述相风险??⺮别采?了以措施
1. 银??款
??将银??款??信用评?较高的金融机构故信用风险较
2. ?收款项
??定期对采用信用方式交易的?户??信用评估?据信用评估结果??选??认?的信用良好的?户??交易并对?收款项余额??监?以确保??会面临重大坏?风险
由??的?收?款风险点⺮?多个合作方和多个?户截?2018?12?31日???收?款的31.18%(2017?12?31日36.13% )源余额前五??户???在重大的信用集中风险
(1) ??的?收款项中?逾期?值的金额以及虽?逾期但?值的金额和逾期?龄⺮析如
| 项 目 | 期?数 | ||||
| ?逾期?值 | ?逾期?值 | 合 ? | |||
| 1?以内 | 1-2? | 2?以 | |||
| ?收票据 | 6,106,850.53 | 6,106,850.53 | |||
| 他?收款 | 14,239,320.00 | 14,239,320.00 | |||
| 小 ? | 20,346,170.53 | 20,346,170.53 | |||
(续表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| ?逾期?值 | ?逾期?值 | 合 ? | |||
| 1?以内 | 1-2? | 2?以 | |||
| ?收票据 | 14,276,120.33 | 14,276,120.33 | |||
| 他?收款 | 14,071,400.00 | 14,071,400.00 | |||
| 小 ? | 28,347,520.33 | 28,347,520.33 | |||
(2) ?项?提值的?收款项情况?????表?注合并???表项目注释之?收款项说明
() 流?风险
流?风险是指??在履?以交付?金或他金融资产的方式结算的义?时发生资金短缺的风险流?风险?能源无法尽快以允值售出金融资产或者源对方无法偿?合?债?或者源提前到期的债?或者源无法产生预期的?金流?
?制?项风险??综合运用票据结算银?借款等多种融资手段并采?长短期融资方式??结合优?融资结构的方法保?融资?续性灵活性之间的?衡???多家商银??得银?授信额度以满足营运资金需求和资?开支
金融负债按剩余到期日⺮?
| 项 目 | 期?数 | ||||
| ?面值 | ???合?金额 | 1?以内 | 1-3? | 3?以 | |
| 银?借款 | 952,264,516.45 | 978,747,935.66 | 977,629,272.13 | 1,118,663.53 | |
| ?付票据 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| ?付?款 | 86,177,667.87 | 86,177,667.87 | 86,177,667.87 | ||
| 他?付款 | 60,848,951.96 | 60,848,951.96 | 60,848,951.96 | ||
| 小 ? | 1,169,291,136.28 | 1,195,774,555.49 | 1,194,655,891.96 | 1,118,663.53 |
(续表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| ?面值 | ???合?金额 | 1?以内 | 1-3? | 3?以 | |
| 银?借款 | 797,539,971.00 | 831,442,526.85 | 830,048,408.77 | 1,394,118.08 | |
| ?付票据 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| ?付?款 | 128,663,304.74 | 128,663,304.74 | 128,663,304.74 | ||
| 他?付款 | 42,794,097.64 | 42,794,097.64 | 42,794,097.64 | ||
| 小 ? | 1,028,997,373.38 | 1,062,899,929.23 | 1,061,505,811.15 | 1,394,118.08 | |
() ?场风险?场风险是指金融工的允值或?来?金流?因?场格??而发生波?的风险?场风险要包括利率风险和外汇风险
1. 利率风险利率风险是指金融工的允值或?来?金流?因?场利率??而发生波?的风险??面临的?场利率??的风险要??以浮?利率?息的借款?
截?2018?12?31日??的银?借款人民?95,226.00万元(2017?12?31日人民?79,754.00万元)均以固定利率?息
2. 外汇风险
外汇风险是指金融工的允值或?来?金流?因外汇汇率??而发生波?的风险??面临的汇率??的风险要??外???性资产和负债?对外?资产和负债如果出?短期的失衡情况??会在必要时按?场汇率买?外?以确保将净风险敞?维?在?接?的水???中?内地?营要活?以人民??因?????担的外汇???场风险重大
??期?外???性资产和负债情况?????表?注合并???表项目注释他之外???性项目说明
、允价值的披露
(一) 以允值??的资产期?允值明?情况
| 项 目 | 期?允值 | |||
| 第一层次允 值?? | 第层次允 值?? | 第层次允 值?? | 合 ? | |
| ?续的允值?? | ||||
| 以允值?????入?期损益的金融资产 | 1,965,178.60 | 1,965,178.60 | ||
| 交易性金融资产 | 1,965,178.60 | 1,965,178.60 | ||
() ?续和非?续第一层次允值??项目?的确定依据对?在活跃?场的交易性金融资产和?生金融工,允值是按在??日能够?得的相?资产在活跃?场??调整的?确定的
九、关联方及关联交易
(一) 联方情况1. ??的母?情况
(1) ??的母?
| 母??? | 注地 | ?性? | 注资? | 母?对??的?股比例(%) | 母?对??的表?比例(%) |
| 湖?金霞粮食产?限? | 长沙? | 产品?工 | 5,000.00万元 | 22.34 | 22.34 |
(2) 湖?粮食集团?限?任?系湖?金霞粮食产?限?的?股股东??最??制方是长沙?人民?府??资产监督管理?员会
2. ??的子?情况??????表?注在他体中的?益之说明
3. ??的合营和联营企情况
??重要的联营企??????表?注在他体中的?益之说明?期??发生联方交易或前期??发生联方交易形成余额的他联营企情况如
| 联营企?? | ??系 |
| 金健米泰??限?[注] | 联营企 |
| 金健米泰??限? | 联营企 |
| 中?粮油食品科学研究院?限? | 联营企 |
[注] 金健米泰??限??在2017?5?31日转让给泉溢?限?
4. ??的他联方情况
| 他联方?? | 他联方??系 |
| 湖?粮食集团?限?任? | 母?之?股股东 |
| 湖?省粮?心粮油?限?[1] | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?裕湘食品?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金山粮油食品?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金牛粮油??限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金健?冻食品?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 长沙帅牌油脂?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?银粮油股份?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金健高科?食品?限?任? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金霞?阳油茶科??限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?长沙金霞港??限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金霞粮食产?限?物⺮? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?湘粮食品科??限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 益阳大通湖粮食购??限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金恒?地产?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 长沙新帅牌油脂?限?任? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?省储备粮管理?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 湖?金健米制食品?限? | ??湖?粮食集团?限?任??制 |
| 重庆?四季风日用品?限? | 重要子?的少数股东 |
[1] 湖?省粮?心粮油?限?原?湖?金霞?心粮油???限?2018?更?
() 联交易情况
1. 购?商品提供和接?劳?的联交易
(1) 采购商品和接?劳?的联交易
| 联方 | 联交易内容 | ?期数 | ??期数 |
| 金健米泰??限? | 购买商品 | 1,239,994.18 | |
| 金健米泰??限? | 购买商品 | 37,560,422.22 | 22,968,422.77 |
| 湖?金霞粮食产?限? | 购买商品接?劳? | 596,855.19 | 253,357.56 |
| 湖?金山粮油食品?限? | 购买商品 | 1,079,067.18 | 1,446,332.82 |
| 长沙帅牌油脂?限? | 接?劳? | 2,992,487.12 | |
| 长沙新帅牌油脂?限?任? | 接?劳? | 782,891.57 | |
| 湖?金霞?阳油茶科??限? | 购买商品 | 2,894,107.29 | 2,122,511.31 |
| 湖?省粮?心粮油?限? | 购买商品接?劳? | 218,356.79 | 1,201,175.26 |
| 湖?粮食集团?限?任? | 购买商品 | 1,176,986.82 | 24,125.74 |
| 湖?裕湘食品?限? | 购买商品 | 2,369,284.25 | |
| 湖?金健高科?食品?限?任? | 购买商品 | 10,630,669.89 | 10,423,422.45 |
| 湖?长沙金霞港??限? | 接?劳? | 999,951.06 | 934,898.88 |
| 湖?金健?冻食品?限? | 购买商品 | 2,942,281.27 | 653,427.92 |
| 湖?金霞粮食产?限?物⺮? | 接?劳? | 8,846.18 | 241,754.66 |
| 中?粮油食品科学研究院?限? | 接?劳? | 924.53 | |
| 益阳大通湖粮食购??限? | 购买商品 | 2,649,957.56 | |
| 重庆?四季风日用品?限? | 购买商品 | 10,759,051.93 |
(2) 出售商品和提供劳?的联交易
| 联方 | 联交易内容 | ?期数 | ??期数 |
| 湖?省粮?心粮油?限? | ?售商品提供劳? | 20,881,041.14 | 16,496,273.20 |
| 湖?金山粮油食品?限? | ?售商品 | 985,869.91 | |
| 金健米泰??限? | ?售商品 | 1,077,038.37 | 1,624,906.13 |
| 湖?金健高科?食品?限?任? | ?售商品 | 22,184,641.01 | 15,023,783.56 |
| 湖?粮食集团?限?任? | ?售商品 | 78,859,921.86 | |
| 湖?金健?冻食品?限? | ?售商品提供劳? | 184,958.30 | 261,257.26 |
| 湖?金霞?阳油茶科??限? | 提供劳? | 122,842.46 | 223,779.24 |
| 长沙帅牌油脂?限? | ?售商品 | 4,934,552.22 | |
| 湖?金牛粮油??限? | ?售商品 | 97,772.97 | |
| 湖?金健米制食品?限? | ?售商品 | 5,354,090.93 | |
| 重庆?四季风日用品?限? | ?售商品 | 65,654.54 |
2. 联?托管理情况
| ?托方 | ?托方 | ?托 ?型 | 标的 | ?托/ 起始日 | ?托??日 | 托管收益定依据 | ?期确认的 托管收益 |
| 湖?湘粮食品科??限? | 金健米股份?限? | 股? 托管 | 湖?金健米制食品?限?82%股? | ?议生 效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
| 湖?粮食集团?限?任? | 金健米股份?限? | 股? 托管 | 湖?裕湘食品?限?100%股? | ?议生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
| 湖?金霞粮食产?限? | 金健米股份?限? | 股? 托管 | 长沙新帅牌油脂?限?任?100%股?湖?金霞?阳油茶科??限?100%股? | ?议生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 94,339.62 |
| 湖?省储备粮管理?限? | 金健米股份?限? | 股? 托管 | 湖?银粮油股份?限?51%股? | ?议生效之日 | 暂?确定 | 固定收? | 47,169.81 |
2015?12?25日和2016?3?31日?⺮别召开的第?董会第四十一次会议和2016?第一次临时股东大会?议并通过了??托管理?股股东及联方部⺮股?资产暨联交易的议案?意??托管理粮食集团???的湖?裕湘食品?限?100%股?和湖?银粮油股份?限?51%股?湖?金霞粮食产?限????的长沙新帅牌油脂?限?任?100%股?和湖?金霞?阳油茶科??限?100%股?以及湖?湘粮食品科??限????的湖?裕湘食品宁乡?限?82%股?和湖?金健米制食品?限?82%股?托管?用?个标的5万元/?
?和湖?湘粮食品科??限?2018?1?16日签?了湖?湘粮食品科??限?金健米股份?限?股?托管?议的补充?议?意解除?湖?裕湘食品宁乡?限?的股?托管系
?和粮食集团湖?省储备粮管理?限?2018?5?31日签?了股?托管?议之补充?议将湖?银粮油股份?限?51%股?的?托方由粮食集团?更湖?省储备粮管理?限?托管?用由湖?省储备粮管理?限?支付
3. 联租赁情况
(1) ?出租情况
| ?租方?? | 租赁资产种? | ?期确认的 租赁收入 | ??期确认的 租赁收入 |
| 湖?金健高科?食品?限?任? | ??建筑物 | 352,380.96 | 352,380.95 |
(2) ??租情况
| 出租方?? | 租赁资产种? | ?期确认的租赁? | ??期确认的租赁? |
| 湖?金霞粮食产?限?物⺮? | ??建筑物 | 386,711.04 | 195,728.15 |
4. 键管理人员?酬
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| 键管理人员?酬 | 3,058,500.00 | 3,455,100.00 |
5. 联方商标使用
| 使用方?? | 使用商标?? | ?期确认的 商标使用?含税 | ??期确认的 商标使用?含税 |
| 湖?粮食集团?限?任? | 金健商标?及第3564256?第29?茶?油的商标?? | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 金健米股份?限? | 金霞商标?及第7976140?5913396?7998911?3389911?第30?商标5381530?5913397?第29?商标 | 100,000.00 | 100,000.00 |
6. 代储玉米调节储备粮联交易2017?7?7日??湖?粮食集团?限?任?以简?粮食集团签署长沙???玉米调节储备粮?托代储合?合??定粮食集团?托??代储长沙???玉米调节储备粮3万吨??托执?的储备粮最??规模总?的20%储备粮的???属粮食集团储备粮资金及??玉米由粮食集团一次性划转给?周转使用?款发?和使用格按照粮食集团签?银?相信?制度执?额度按?储规模?定的格由长沙?粮食局会?长沙???局确认额度8,100万元粮食集团?托??执?储备粮?划用向?支付保管??换??接?粮食集团划转的储备粮收购资金用向粮食集团支付利息?用?合?的?效期?粮食集团?储的??玉米调节储备粮作出调整??合?执?期满??将储备粮资金及??玉米一次性划转给粮食集团??2017?收到粮食集团划转的储备粮收购资金6,480万元及?托代储的6000吨玉米7. 联方?付?府补?情况
2018?度通过湖?粮食集团?限?任??付到?的?府补?金额7,283,490.57元
8. 他联交易
??2015?4?2日第?董会第十七次会议?议通过?意??湖?湘粮食品科??限?以认缴出资的方式设立湖? 金健?冻食品?限?注资?10,000.00万元中??认缴出资1,800万元占出资比例的18%湖?湘粮食品科??限?认缴出资8,200万元占出资比例的82%2016?4?8日??以??资金出资500万元2017?8?11日??以??资金出资800万元2018?12?14日
??以??资金出资200万元截?2018?12?31日??合?出资1,500万元湖?湘粮食品科??限?出资?全部到
() 联方?收?付款项1. ?收联方款项
| 项目?? | 联方 | 期?数 | 期初数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面余额 | 坏?准备 | ||
| ?收?款 | |||||
| 湖?省粮?心粮油?限? | 2,331,216.39 | 46,624.33 | 777,444.89 | 15,548.90 | |
| 湖?金恒?地产?限? | 13,384.00 | 2,676.80 | |||
| 金健米泰??限? | 693,844.74 | 13,876.89 | 905,024.60 | 18,100.49 | |
| 小 ? | 3,025,061.13 | 60,501.22 | 1,695,853.49 | 36,326.19 | |
| 预付款项 | |||||
| 湖?金健高科?食品?限?任? | 44,375.20 | ||||
| 重庆?四季风日用品?限? | 5,387,843.40 | ||||
| 湖?粮食集团?限?任? | 26,014.50 | ||||
| 小 ? | 5,458,233.10 | ||||
| 他?收款 | |||||
| 湖?粮食集团?限?任? | 450,000.00 | 9,000.00 | |||
| 湖?金霞粮食产?限? | 103,040.00 | 2,304.00 | 3,040.00 | 304.00 | |
| 湖?省储备粮管理?限? | 50,000.00 | 1,000.00 | |||
| 湖?金霞?阳油茶科??限? | 9,200.00 | 184.00 | |||
| 小 ? | 612,240.00 | 12,488.00 | 3,040.00 | 304.00 | |
2. ?付联方款项
| 项目?? | 联方 | 期?数 | 期初数 |
| ?付?款 | |||
| 金健米泰??限? | 8,004,522.71 | 5,969,841.15 | |
| 湖?金霞?阳油茶科??限? | 421,099.00 | 475,286.60 | |
| 湖?金健高科?食品?限?任? | 4,855,748.35 | 4,123,758.02 |
| 湖?金健?冻食品?限? | 2,507.09 | ||
| 小 ? | 13,283,877.15 | 10,568,885.77 | |
| 预收款项 | |||
| 重庆?四季风日用品?限? | 261,187.50 | ||
| 湖?省粮?心粮油?限? | 31,224.00 | ||
| 小 ? | 292,411.50 | ||
| 他?付款 | |||
| 湖?金健高科?食品?限?任? | 22,918.40 | ||
| 湖?金健?冻食品?限? | 238,655.70 | ||
| 小 ? | 261,574.10 | ||
| 他非流?负债 | |||
| 湖?粮食集团?限?任? | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | |
| 小 ? | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 |
十、承诺及或有项
(一) 2016?6?1日??湖?粮食集团?限?任??家粮食局科学研究院中?林科?大学湖?省林科学院签署投资合作?议?议?定投资人共?出资设立中?粮油食品科学研究院?限?注资?人民?5,000.00万元中湖?粮食集团?限?任?以?金出资2,850万元占出资比例的57%??以?金出资900.00万元占出资比例的18%?家粮食局科学研究院中?林科?大学及湖?省林科学院均以知识产?出资合?占出资比例的25%?项交易???第七?董会第五次会议?议通过?据中?粮油食品科学研究院?限?章程的规定??股东出资认缴时间2018?12?31日?据中?粮油食品科学研究院?限?2018?股东会议?意???家粮食局科学研究院中?林科?大学湖?省林科学院??缴纳?注资?的最?时间均由2018?12?31日改2066?6?1日截?2018?12?31日?以?金出资450万元
() ??之子?湖?乐米乐家庭营?股份?限?以简?乐米乐?新一佳超??限?以简?新一佳超?及?股子?湖?省新一佳商投资?限?签?商品采购合??定由乐米乐?向长沙?内的新一佳超?门店及湖??物流
配?中心供?米面油等商品2016?新一佳超?资金链出??题?能及时清偿乐米乐??款12,194,731.92元乐米乐?2016?9?2日向长沙?开福?人民法院提起民诉讼2017?2?23日长沙?开福?人民法院民判书2016湘0105民初4709?判新一佳超?支付???款并冻结新一佳超?的部⺮资产
??之子?湖?金健米营??限?以简?金健营??新一佳超?签?商品采购合?,?定由金健营??向新一佳超?的深圳配?中心供?米面油等商品2016?新一佳超?资金链出??题?能及时清偿金健营???款1,487,517.41元金健营???向深圳?龙岗?人民法院提起诉讼2016?12?8日深圳?龙岗?人民法院民判书2016粤0307民初13919?判新一佳超?支付???款
2017?10?30日广东省深圳?中?人民法院?理福建恒安集团厦门商??限?深圳?营部申?裁定新一佳超??限?破产清算案并指定??深圳律师??深圳??源清算??限?深圳?卓效清算??限?担任新一佳超??限?管理人新一佳超??限?的债?人?2018?12?29日前向??管理人申?债?广东省深圳?中?人民法院?2018?1?9日召开第一次债?人会议债?人会议?了新一佳超??限?的?产状况体情况如
1. ??资金银??户余额44,835,148.27元
2. ?产情况:新一佳超??限??登记的??建筑物40?共?21,521.49?方米中深圳罗湖?深?东路鸿昌广场26?3952.49?方米新安街道园路十?自建商品用?7?4068.9?方米新安街道园路?侧新一佳?商场6965.11?方米罗湖??安路红桂路交界东?风格?苑裙楼1?6099.98?方米新安办裕安路?侧裕安楼商品?1?82.8?方米?安?新安办裕安路?侧裕安楼商品?4?352.21?方米?据深圳?规划和?土资源?员会文2016?1?26日?规划?士?批准<?安?新安街道22?期城?更新?元规划>的通知新一佳超???包括新安街道园路?侧新一佳?商场新安街道园路十?商楼在?更新?元规划?围内
鉴新一佳超??限?破产清算案中?及债?人较多案情较复?执?过程中?在较大的确定性?着谨慎性原则??按?收?款的100%?提坏?准备13,682,249.33元
() ?据常德???局常德?粮食局共??的??调节储备粮?划湖?省???湖?省粮食局共??的省?调节储备粮?划?调节储备粮?储?划合?103,700
吨
十一、资产负债表日后项1. 2018?9?28日??第七?董会第十四次会议?议通过了?牌转让湖?金健药?限?任?股?的议案湖?粮食集团?限?任?2018?12?7日以人民?1元的格成最?的?让方2019?3?22日??2019?第一次临时股东大会?议通过了?湖?粮食集团?限?任?签?长沙?产?交易合?的议案
2. 2019?1?12日粮食集团定??长沙???玉米调节储备?托执?合??需将储备粮资金及??玉米一次性移交给粮食集团截????表批准?出日??将储备粮资金及??玉米移交给粮食集团
截?????表批准?出日??在他需要披露的资产负债表日?项
十、他重要项
(一) ⺮部信息
1. 确定?告⺮部考虑的因素
?以内部组?结构管理要求内部?告制度等依据确定?告⺮部并以?⺮部?础确定?告⺮部⺮别对粮油?药品?及乳品?等的?营绩??考?各⺮部共?使用的资产负债按照规模比例在?的⺮部之间⺮配
2. ?告⺮部的??信息
| 项 目 | 粮油? | 药品? | 乳品? | 食品? | 他 | 合 ? |
| 营收入 | 2,667,694,453.47 | 208,495,184.52 | 84,670,552.54 | 48,081,643.44 | 2,281,638.38 | 3,011,223,472.35 |
| 营成? | 2,457,585,209.25 | 103,872,021.69 | 60,788,106.59 | 40,410,209.67 | 2,112,222.42 | 2,664,767,769.62 |
| 资产总额 | 1,694,043,461.70 | 252,640,495.49 | 138,038,669.61 | 103,460,021.03 | 4,136,978.38 | 2,192,319,626.21 |
| 负债总额 | 985,672,159.42 | 352,304,960.02 | 38,889,042.11 | 38,785,375.90 | 4,032,976.60 | 1,419,684,514.05 |
十三、母司财务报表主要项目注释
(一) 母?资产负债表项目注释
1. 他?收款(1) 明?情况1) ?别明?情况
| 种 ? | 期?数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 38,859,859.73 | 4.15 | 28,419,859.73 | 73.13 | 10,440,000.00 |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 896,339,847.70 | 95.81 | 104,332,652.60 | 11.64 | 792,007,195.10 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 353,901.27 | 0.04 | 353,901.27 | 100.00 | |
| 合 ? | 935,553,608.70 | 100.00 | 133,106,413.60 | 14.23 | 802,447,195.10 |
(续表)
| 种 ? | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?面值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ?提比例(%) | ||
| ?项金额重大并?项?提坏?准备 | 39,729,859.73 | 4.61 | 28,419,859.73 | 71.53 | 11,310,000.00 |
| 按信用风险特?组合?提坏?准备 | 822,613,895.20 | 95.35 | 86,807,848.74 | 10.55 | 735,806,046.46 |
| ?项金额重大但?项?提坏?准备 | 353,901.27 | 0.04 | 353,901.27 | 100.00 | |
| 合 ? | 862,697,656.20 | 100.00 | 115,581,609.74 | 13.40 | 747,116,046.46 |
2) 期??项金额重大并?项?提坏?准备的他?收款
| ???/自然人?? | ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | ?提理由 |
| 常德?路桥建设开发? | 27,348,129.89 | 27,348,129.89 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 朱元发 | 1,071,729.84 | 1,071,729.84 | 100.00 | 预?无法收回 |
| 湖?省??? | 10,440,000.00 | 储备粮补贴及贴息款?值测试?在坏?风险 | ||
| 小 ? | 38,859,859.73 | 28,419,859.73 | 73.13 |
3) 组合中采用?龄⺮析法?提坏?准备的他?收款
| ? 龄 | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 1 ?以内 | 745,280.00 | 14,905.60 | 2.00 |
| 1-2? | 72,198.00 | 7,219.80 | 10.00 |
| 5 ?以 | 17,871.79 | 17,871.79 | 100.00 |
| 小 ? | 835,349.79 | 39,997.19 | 4.79 |
4) 组合中采用他方法?提坏?准备的他?收款
| 组合?? | 期?数 | ||
| ?面余额 | 坏?准备 | ?提比例(%) | |
| 合并???表?围内联?来组合 | 895,504,497.91 | 104,292,655.41 | 11.65 |
| 小 ? | 895,504,497.91 | 104,292,655.41 | 11.65 |
(2) ?期?提收回或转回的坏?准备情况
?期?提坏?准备17,524,803.86元
(3) 他?收款款项性?⺮?情况
| 款项性? | 期?数 | 期初数 |
| ?收暂付款 | 923,441,878.86 | 850,296,226.36 |
| 工程款 | 1,071,729.84 | 1,071,729.84 |
| 储备粮补贴及贴息款 | 10,440,000.00 | 11,310,000.00 |
| 他 | 600,000.00 | 19,700.00 |
| 合 ? | 935,553,608.70 | 862,697,656.20 |
(4) 期?他?收款金额前5?情况
| ??? | 款项性? | ?面余额 | ?龄 | 占他?收款余额的比例(%) | 坏?准备 |
| 湖?金健药?限?任? | 合并?围内联?来 | 297,340,474.47 | 1-4? | 31.78 | 99,664,464.53 |
| 金健植物油?限? | 合并?围内联?来 | 192,223,852.09 | 1?以内 | 20.55 | |
| 金健粮食?限? | 合并?围内联?来 | 113,014,750.94 | 1?以内 | 12.08 | |
| 黑龙江金健天?粮食?限? | 合并?围内联?来 | 94,365,593.03 | 1?以内 | 10.09 | |
| 金健面制品?限? | 合并?围内联?来 | 82,405,414.48 | 1-3? | 8.81 | |
| 小 ? | 779,350,085.01 | 83.31 | 99,664,464.53 |
(5) 按?收金额确认的?府补?
| ??? | ?府补? 项目?? | ?面余额 | ?龄 | 收?的 时间及依据 |
| 湖?省??? | 省?调节储备粮利息补贴款[注] | 10,440,000.00 | 1?以内 | 2019?1?31日 湘?建指201878? |
| 小 ? | 10,440,000.00 |
[注]?期?入他?收款??贴息的?府补?情况??????表?注五四3?府补?之说明
2. 长期股?投资
(1) 明?情况
| 项 目 | 期?数 | 期初数 | ||||
| ?面余额 | 值准备 | ?面值 | ?面余额 | 值准备 | ?面值 | |
| 对子?投资 | 820,959,797.01 | 342,853,485.62 | 478,106,311.39 | 785,993,353.31 | 342,853,485.62 | 443,139,867.69 |
| 对联营企投资 | 27,979,177.22 | 27,979,177.22 | 27,371,334.03 | 27,371,334.03 | ||
| 合 ? | 848,938,974.23 | 342,853,485.62 | 506,085,488.61 | 813,364,687.34 | 342,853,485.62 | 470,511,201.72 |
(2) 对子?投资
| 被投资? | 期初数 | ?期增? | ?期少 | 期?数 | ?期?提 值准备 | 值准备 期?数 |
| 金健粮食?限? | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 15,534,804.52 | |||
| 金健面制品?限? | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 14,277,308.06 | |||
| 金健植物油?限? | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 74,389,302.53 | |||
| 湖?金健乳股份?限? | 78,393,371.92 | 326,443.70 | 78,719,815.62 | 11,961,909.16 | ||
| 湖?金健药?限?任? | 202,574,947.55 | 202,574,947.55 | 202,574,947.55 | |||
| 湖?金健?出??限?任? | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 4,329,267.55 | |||
| 湖?乐米乐家庭营?股份?限? | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 湖?金健米营??限? | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 常德金健园林建设?限? | 1,865,033.84 | 1,865,033.84 | 785,946.25 | |||
| 金健产品湖??限? | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 金健产品营 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| ??限? | ||||||
| 湖?新中意食品?限? | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 湖?金健商管理?限? | 6,000,000.00 | 2,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 金健米重庆?限? | 8,160,000.00 | 32,640,000.00 | 40,800,000.00 | |||
| 小 ? | 785,993,353.31 | 34,966,443.70 | 820,959,797.01 | 342,853,485.62 |
(3) 对联营企投资
| 被投资 ? | 期初数 | ?期增?? | |||
| 追?投资 | 少投资 | ?益法确认的投资损益 | 他综合 收益调整 | ||
| 联营企 | |||||
| 湖??悦酒店?限? | 22,467,496.97 | 395,752.30 | |||
| 中?粮油食品科学研究院?限? | 4,449,982.70 | 126,181.77 | |||
| 金健米泰??限? | 453,854.36 | 60,467.83 | 25,441.29 | ||
| 合 ? | 27,371,334.03 | 582,401.90 | 25,441.29 | ||
(续表)
| 被投资 ? | ?期增?? | 期?数 | 值准备 期?余额 | |||
| 他? 益?? | ?告发??金 股利或利润 | ?提 值准备 | 他 | |||
| 联营企 | ||||||
| 湖??悦酒店?限? | 22,863,249.27 | |||||
| 中?粮油食品科学研究院?限? | 4,576,164.47 | |||||
| 金健米泰??限? | 539,763.48 | |||||
| 合 ? | 27,979,177.22 | |||||
() 母?利润表项目注释1. 营收入/营成?
| 项 目 | ?期数 | ??期数 | ||
| 收入 | 成? | 收入 | 成? | |
| 营?收入 | 89,695,621.44 | 86,772,600.29 | 187,376,858.64 | 176,693,357.07 |
| 他?收入 | 1,820,457.98 | 1,287,183.58 | 366,913.42 | |
| 合 ? | 91,516,079.42 | 86,772,600.29 | 188,664,042.22 | 177,060,270.49 |
2. 投资收益
| 项 目 | ?期数 | ??期数 |
| ?益法?算的长期股?投资收益 | 582,401.90 | 273,584.28 |
| 处置长期股?投资产生的投资收益 | 99,265.37 | |
| ?供出售金融资产在??期间的投资收益 | 187,663.80 | |
| 合 ? | 582,401.90 | 560,513.45 |
十四、他补充资料
(一) 非?常性损益
1. 非?常性损益明?表(1) 明?情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流?性资产处置损益包括??提资产值准备的?部⺮ | -83,520.41 | 非流?资产处置和?废损失 |
| 越??批或无?式批准文或偶发性的税收返?免 | 1,150,597.57 | ?府补? |
| ?入?期损益的?府补???常?营?密䌷相符合?家?策规定按照一定标准定额或定??续?的?府补?除外 | 33,035,858.87 | ?府补? |
| ?入?期损益的对非金融企收?的资金占用? | ||
| 企?得子?联营企及合营企的投资成?小?得投资时??被投资??辨认净资产允值产生的收益 | ||
| 非??性资产交换损益 | ||
| ?托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因??力因素如遭?自然灾害而?提的各项资产值准备 | ||
| 债?重组损益 | ||
| 企重组?用如安置职工的支出整合?用等 | ||
| 交易格显失允的交易产生的超过允值部⺮的损益 | ||
| ?一?制企合并产生的子?期初?合并日的?期净 |
| 损益 | ||
| ??常?营?无的或?项产生的损益 | ||
| 除???常?营?相的?效?期保值?外??以允值?????入?期损益的金融资产金融负债产生的允值??收益以及处置以允值?????入?期损益的金融资产金融负债和?供出售金融资产?得的投资收益 | -3,473,379.06 | 期?的投资收益允值??损益 |
| ?独??值测试的?收款项值准备转回 | ||
| 对外?托?款?得的损益 | ||
| 采用允值模式???续??的投资性?地产允值??产生的损益 | ||
| ?据税收会?等法律法规的要求对?期损益??一次性调整对?期损益的?响 | ||
| ?托?营?得的托管?收入 | 235,849.05 | |
| 除述各项之外的他营外收入和支出 | -986,824.17 | |
| 他符合非?常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 ? | 29,878,581.85 | |
| 企?得税?响数?得税少以表示 | 5,878,328.43 | |
| 少数股东?益?响额(税?) | 148,025.82 | |
| ?属母???者的非?常性损益净额 | 23,852,227.60 |
2. ??据开发?证券的?信息披露解释性告第1?双双非?常性损益定义界定他符合非?常性损益定义的损益项目以及把开发?证券的?信息披露解释性告第1?双双非?常性损益中列举的非?常性损益项目界定?常性损益的项目的原因说明
| 项 目 | ?及金额 | 原因 |
| 他收益 | 10,549,372.16 | 系储备粮和储备植物油补贴款??常?营?密䌷相 |
| ???用 | 17,274,200.00 | 系储备粮和储备植物油贴息款??常?营?密䌷相 |
| 小 ? | 27,823,572.16 |
() 净资产收益率及?股收益
1. 明?情况
| ?告期利润 | ???均净资产 收益率(%) | ?股收益(元/股) | |
| ???股收益 | 稀释?股收益 | ||
| ?属?普通股股东的净利润 | -7.30 | -0.08 | -0.08 |
| 扣除非?常性损益??属?普通股股东的净利润 | -10.57 | -0.12 | -0.12 |
2. ???均净资产收益率的?算过程
| 项 目 | 序? | ?期数 | |
| ?属?普通股股东的净利润 | A | -53,143,018.98 | |
| 非?常性损益 | B | 23,852,227.60 | |
| 扣除非?常性损益?的?属?普通股股东的净利润 | C=A-B | -76,995,246.58 | |
| ?属?普通股股东的期初净资产 | D | 754,714,070.17 | |
| 发?新股或债转股等新增的?属?普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次?起??告期期?的累??数 | F | ||
| 回购或?金⺮红等少的?属?普通股股东的净资产 | G | ||
| 少净资产次?起??告期期?的累??数 | H | ||
| 他 | ?益法在被投资?以?将重⺮??损益的他综合收益中?的份额 | I2 | 25,441.29 |
| 增净资产次?起??告期期?的累??数 | J2 | ||
| ?告期?份数 | K | 12 | |
| ???均净资产 | L= D+A/2+ E贸F/K-G贸H/K±I贸J/K | 728,142,560.68 | |
| ???均净资产收益率 | M=A/L | -7.30% | |
| 扣除非?常损益???均净资产收益率 | N=C/L | -10.57% | |
3. ???股收益和稀释?股收益的?算过程
(1) ???股收益的?算过程
| 项 目 | 序? | ?期数 |
| ?属?普通股股东的净利润 | A | -53,143,018.98 |
| 非?常性损益 | B | 23,852,227.60 |
| 扣除非?常性损益?的?属?普通股股东的净利润 | C=A-B | -76,995,246.58 |
| 期初股份总数 | D | 641,783,218.00 |
| 因?金转增股?或股票股利⺮配等增?股份数 | E | |
| 发?新股或债转股等增?股份数 | F | |
| 增?股份次?起??告期期?的累??数 | G |
| 因回购等少股份数 | H | |
| 少股份次?起??告期期?的累??数 | I | |
| ?告期缩股数 | J | |
| ?告期?份数 | K | 12 |
| 发?在外的普通股???均数 | L=D+E+F贸G/K-H贸I/K-J | 641,783,218.00 |
| ???股收益 | M=A/L | -0.08 |
| 扣除非?常损益???股收益 | N=C/L | -0.12 |
(2) 稀释?股收益的?算过程???股收益的?算过程相?
金健米股份?限?〇一九?四?十一日