读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
华新水泥2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-26
2017 年半年度报告
公司代码:600801 900933                                 公司简称:华新水泥 华新 B 股
                       华新水泥股份有限公司
                         2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女士及会
   计机构负责人吴昕先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司半年度不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
九、重大风险提示
    无
十、 其他
□适用 √不适用
                                         1 / 110
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 11
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 20
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 21
第十节     财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 110
                                                                2 / 110
                                   2017 年半年度报告
                                  第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司、华新水泥            指    华新水泥股份有限公司
报告期                            指    2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
元、千元、万元、百万元、亿元      指    人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币百万
                                        元、人民币亿元,中国法定流通货币
西藏三期                          指    华新水泥(西藏)有限公司三期 3000 吨/日水泥熟料
                                        生产线项目
三个聚焦                          指    聚焦成本、聚焦客户、聚焦人
赤壁公司                          指    华新水泥(赤壁)有限公司
渠县公司                          指    华新水泥(渠县)有限公司
秭归公司                          指    华新水泥(秭归)有限公司
桑植公司                          指    华新水泥(桑植)有限公司
                        第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       华新水泥股份有限公司
公司的中文简称                       华新水泥
公司的外文名称                       Huaxin Cement Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                   HUAXINCEM
公司的法定代表人                     李叶青先生
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                  证券事务代表
姓名                         王锡明先生                   王璐女士
联系地址                     湖北省武汉市洪山区光谷大道   湖北省武汉市洪山区光谷大道
                             特1号国际企业中心5号楼       特1号国际企业中心5号楼
电话                         027-87773896                 027-87773898
传真                         027-87773992                 027-87773992
电子信箱                     investor@huaxincem.com       investor@huaxincem.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                 湖北省黄石市黄石大道897号
公司注册地址的邮政编码       435002
公司办公地址                 湖北省武汉市洪山区光谷大道特1号国际企业中心5号楼
公司办公地址的邮政编码       430073
公司网址                     www.huaxincem.com
电子信箱                     investor@huaxincem.com
                                        3 / 110
                                   2017 年半年度报告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         公司证券部
五、 公司股票简况
      股票种类           股票上市交易所             股票简称                 股票代码
    A股              上海证券交易所             华新水泥
    B股              上海证券交易所             华新B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                        本报告期                             本报告期比上
          主要会计数据                                     上年同期
                                       (1-6月)                            年同期增减(%)
营业收入                               9,374,349,163      5,738,016,070               63.37
归属于上市公司股东的净利润                727,964,837         8,040,250            8,954.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性          684,764,248       -28,433,850
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             1,201,678,889           809,032,172            48.53
                                                                              本报告期末比
                                       本报告期末          上年度末           上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产            10,561,730,353      9,994,864,233                5.67
总资产                                28,922,806,556     27,426,749,410                5.45
                                          4 / 110
                                    2017 年半年度报告
(二)    主要财务指标
                                         本报告期                         本报告期比上年同期
            主要财务指标                                    上年同期
                                       (1-6月)                               增减(%)
基本每股收益(元/股)                           0.49              0.01              8,954.01
稀释每股收益(元/股)                           0.49              0.01              8,954.01
扣除非经常性损益后的基本每股收益                 0.46             -0.02
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                           7.05           0.08     增加6.97个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                    6.63          -0.30     增加6.93个百分点
产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目                          金额               附注(如适用)
非流动资产处置损益                                  -8,952,227   主要为固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助,但与公司正常                34,170,256   主要为地方政府财政补助
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                16,379,999
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                10,360,071
少数股东权益影响额                                    -251,981
所得税影响额                                        -8,505,529
合计                                                43,200,589
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一) 公司从事的主要业务
    本公司上市之初,是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装
及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来,公司通过实施纵向一体化发展战略、海外发展战
略、环保转型发展战略,增加了商品混凝土、骨料的生产和销售、水泥窑协同处置废弃物的环保
业务、国内国际水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装备与工程承包等相关业务。
                                          5 / 110
                                     2017 年半年度报告
    公司现在湖北、湖南、广东、云南、贵州、重庆、四川、西藏、河南、江苏等 10 省市,及塔
吉克斯坦、柬埔寨两国拥有各类工厂 146 家,具备水泥 9000 万吨/年、水泥设备制造 5 万吨/年、
商品混凝土 2380 万立方/年、骨料 1650 万吨/年、水泥包装袋 4 亿只/年及处置废弃物 555 万吨/
年(含在建)的总体产能,为中国制造业 500 强和财富中国 500 强企业。
    (二)公司的经营模式
    1、管理模式
    公司按照集团化管理、专业化运营的管理思路,组建了集团总部-事业部-分子公司组织架构,
形成权责明确、运转高效、执行力强的集团化运营模式。
    2、生产模式
    公司生产的产品采取以销定产的生产组织模式,各分子公司以所在区域需求为导向制定年度
生产经营计划并组织生产。
    3、销售模式
    公司实行总部指导、事业部统一管理、直销与分销并重的营销模式,以品质和品牌为基础,
不断提高市场竞争力。
    4、采购模式
    公司建立起了类别采购管理体系,通过类别化和专业化采购管理,实现采用分开,各司其职。
公司分子公司生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等均通过总部标准化、流程化采购招投标
平台进行集中采购,公开透明,提升效率并降低采购成本。
    (三)行业情况说明
    水泥是一种重要的基础建筑材料, 广泛应用于国家基础设施建设,包括铁路、公路、机场、
水利工程等大型基建项目,以及城市房地产开发和农村民用建筑。
    据中国水泥协会统计,截至 2017 年 6 月底,全国水泥企业 3465 家,实际熟料产能 20.2 亿吨,
水泥产能 38.30 亿吨。2016 年全国熟料产能利用率 68%,水泥产能利用率 62.74%,前 10 大水泥
企业熟料产业集中度 57%,水泥产业集中度 41%。
    随着中国经济进入“新常态”,水泥需求虽然已经见顶,但短期内仍处高位平台期。从长期
来看,需求将成下行趋势。当前水泥产能过剩已严重阻碍了行业可持续发展,去产能工作将成为
行业“十三五”的攻坚战。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司始创于 1907 年,历史悠久,文化底蕴厚重,为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企
业集团。公司始终坚持管理和技术创新,科学发展,一直为中国建材行业内具有重要影响力的企
业集团之一,在行业中具备较强的综合竞争实力。
    报告期内,世界品牌实验室在北京发布了 2017 年(第十四届)《中国 500 最具价值品牌排行
榜》, 公司以 378.65 亿元的品牌价值位列“中国 500 最具价值品牌” 90 位。相比去年,公司
排名持续上升,品牌价值增幅达到 25%。
    报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
                                          6 / 110
                                    2017 年半年度报告
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年,我国经济稳中向好,其中与水泥需求紧密相关的固定资产投资增速为 8.6%,
稳定的投资为水泥需求提供了良好的支撑。根据国家统计局统计数据,2017 年上半年,我国水泥
产量 11.1 亿吨,同比增长 0.4%;熟料产量 6.67 亿吨,同比增长 2.88%。水泥价格在环保执法力
度加大、切实加强保护环境,以及错峰生产、“去产量”与煤炭和原燃材料价格的推涨下,出现
恢复性上涨,上半年行业利润达到了 334 亿元,同比增长 248%。
    报告期内,公司通过把握大势,迅即决策,精准布局,强化执行,持续深化“三个聚焦”,
取得了上市以来最佳的半年度经营业绩。得益于水泥价格的恢复涨升和保持稳定,加之公司并购
原拉法基中国水泥有限公司云南、贵州、重庆工厂并表后经营业绩大幅改善,报告期内公司销售
水泥及商品熟料 3180 万吨,同比增长 33%;实现营业收入 93.74 亿元,同比增长 63%;实现利润
总额 9.18 亿元,同比增长 1793%;归属于母公司股东的净利润 7.28 亿元,同比增长 8954%。
    随着公司新的安全管理体系的逐步建立与完善,公司整体安全管理水平(自有员工安全防范
意识、安全管理制度和体系、安全防护设施等)取得了长足进步,报告期内,公司整体损时工时
事故率同比降低。
    报告期内,公司推出便捷高效、可彻底解决门窗框渗漏问题的特种科技新材料“华新防渗宝”,
标志着公司在进一步延长水泥产业链上迈出了新的一步。此外,公司西藏三期 3000 吨/日水泥熟
料生产线项目、海外尼泊尔项目和东非项目的前期工作也在有序推进之中。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数            上年同期数      变动比例(%)
营业收入                             9,374,349,163      5,738,016,070              63.37
营业成本                             6,924,833,961      4,436,957,919              56.07
销售费用                               633,777,646         499,348,578             26.92
管理费用                               519,371,649         432,673,723             20.04
财务费用                               399,554,360         323,807,470             23.39
经营活动产生的现金流量净额           1,201,678,889         809,032,172             48.53
投资活动产生的现金流量净额            -440,645,126       -576,892,219              23.62
筹资活动产生的现金流量净额          -1,832,499,503       -411,036,646            -345.82
研发支出                                49,672,921          38,019,198             30.65
营业收入变动原因说明:主要系企业并购扩大经营规模,水泥等主要产品销量增加;同时水泥价格
较同期大幅增长。
营业成本变动原因说明:主要系企业并购扩大产销量,同时受煤价上涨影响水泥生产成本增加。
销售费用变动原因说明:主要系企业并购扩大产销量,同时采用运费包干一票制结算方式增多,水
泥运输费用增长。
管理费用变动原因说明:主要系企业并购,经营规模扩大,管理人员及费用支出增加。
财务费用变动原因说明:主要系汇兑损失增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系营销规模扩大及盈利增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系赎回货币市场基金所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系偿还到期公司债所致。
研发支出变动原因说明:主要系环保投入增加所致。
                                         7 / 110
                                                  2017 年半年度报告
       2      其他
       (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                        金额                                占利润总额的比例
                             本报告期          上年同期          本报告期(%)   上年同期(%)      增减
           营业利润          882,855,231      -23,232,607              96.13         -47.89     144.02
           投资收益           60,046,220       22,782,201                6.54          46.96    -40.42
           营业外收入         54,922,543       81,285,371                5.98        167.55   -161.57
           营业外支出         19,344,443         9,540,111               2.11          19.67    -17.56
           利润总额          918,433,331       48,512,653
           本报告期利润较上年同期上升主要原因:水泥及商品熟料平均价格恢复性上涨的
       幅度达24%左右;同时合并了收购的原拉法基中国水泥有限公司云南、贵州、重庆工
       厂的财务报表,其经营的业绩较并表前发生大幅改善、提升,经营规模扩大,销量增
       长33%。
       (2) 其他
       □适用 √不适用
       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用
       (三) 资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.     资产及负债状况
                                                                                               单位:元
                                     本期期末                         上期期末    本期期末金
                                     数占总资                         数占总资    额较上期期
  项目名称           本期期末数                     上期期末数                                   情况说明
                                     产的比例                         产的比例    末变动比例
                                       (%)                            (%)       (%)
以公允价值计              649,844         0.00       801,555,568           2.92       -99.92   减持货币市场
量且其变动计                                                                                   基金
入当期损益的
金融资产
应收票据             1,104,492,775         3.82      828,792,121          3.02         33.27   企业并购,经
                                                                                               营规模扩大
应收账款               864,977,556         2.99      502,371,725          1.83         72.18   企业并购,经
                                                                                               营规模扩大
预付款项               259,315,158         0.90       66,412,138          0.24        290.46   企业并购,经
                                                                                               营规模扩大
其他应收款             493,233,791         1.71      211,761,982          0.77        132.92   企业并购,经
                                                                                               营规模扩大
存货                 1,606,735,156         5.56    1,174,261,964          4.28         36.83   企业并购,经
                                                                                               营规模扩大
在建工程             1,101,058,141         3.81      771,069,947          2.81         42.80   环保在建项目
                                                                                               投入增加
                                                       8 / 110
                                                 2017 年半年度报告
固定资产清理            5,388,760         0.02           127,920         0.00      4,112.60   磷石膏生产设
                                                                                              施处置
应付票据            80,977,731            0.28      148,902,088          0.54        -45.62   现流改善,票
                                                                                              据开具减少
预收款项           445,252,183            1.54      307,809,502          1.12         44.65   企业并购,经
                                                                                              营规模扩大
应付职工薪酬       209,355,727            0.72      155,094,320          0.57         34.99   企业并购,员
                                                                                              工人数增长
应付股利           146,015,236            0.50       66,112,234          0.24        120.86   子公司应付少
                                                                                              数股东的股利
                                                                                              尚未支付
其他应付款       1,006,684,347            3.48      453,881,372          1.65        121.79   应付并购股权
                                                                                              款增加
一年内到期的     2,923,973,039           10.11    4,242,439,250         15.47        -31.08   偿还到期的公
非流动负债                                                                                    司债
长期应付职工        46,732,176            0.16       27,590,864          0.10         69.38   企业并购,员
薪酬                                                                                          工人数增长
其他综合收益        -9,901,446           -0.03        2,889,647          0.01       -442.65   海外子公司的
                                                                                              本位币对人民
                                                                                              币的汇率下
                                                                                              跌
       2.    截至报告期末主要资产受限情况
       √适用 □不适用
           报告期末公司账面价值 130,760,590 元的货币资金作为保函、票据等保证金;账面价值
       107,896,188 元的应收票据为融资租赁款提供担保;账面价值 706,953,223 元的房屋及建筑物和
       机器设备,以及价值 28,315,212 元的土地使用权作为银行借款抵押物。
       3.    其他说明
       □适用 √不适用
       (四) 投资状况分析
       1、 对外股权投资总体分析
       □适用 √不适用
       (1) 重大的股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
       科目                     本期数                    年初数                   变动比例(%)
       可供出售金融资产                    73,759,641                 69,247,625                  6.52
       长期股权投资                       445,745,188                387,513,512                15.03
       被投资单位                                         主要业务                投资比例
       西藏高新建材集团有限公司                           生产与销售水泥                           43%
       张家界天子混凝土有限公司                           生产与销售混凝土                         30%
       上海万安华新水泥有限公司                           生产与销售水泥                           49%
                                                      9 / 110
                                                    2017 年半年度报告
           (2) 重大的非股权投资
           □适用 √不适用
           (3) 以公允价值计量的金融资产
           √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
           股票投资:
           证 券 代 证券     最初投资成    占该公司     期末账面值       报告期损 报告期所有       会计    股份
           码        简称    本            股权比例                      益       者权益变动       核算    来源
                                           (%)                                                   科目
           601328    交通     3,165,725      0.0029       13,457,475      593,134       852,015    可供
                     银行                                                                          出售
                                                                                                   金融
                                                                                                   资产
           601601    中国        696,000    0.0066        20,322,000                  3,660,000    可供
                     太保                                                                          出售
                                                                                                   金融
                                                                                                   资产
           合计               3,861,725             /     33,779,475      593,134     4,512,015    /       /
           基金投资:
           投资项目                报告期购入       报告期出售           投资收益         期末公允价值变动
           人民币货币市场基金                   -       800,000,000          6,171,533                    -
           (五) 重大资产和股权出售
           □适用 √不适用
           (六) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                    主要产品或
公司名称                             注册资本            总资产           净资产        营业收入          净利润
                        服务
华新水泥(西藏)      生产及销售
                                     50,000,000     1,246,278,840       994,291,004   386,396,960     129,890,737
有限公司            水泥
西藏高新建材集      生产及销售
                                    272,760,000     1,245,077,938       754,883,814   407,126,305     164,383,815
团有限公司          水泥
华新水泥(临沧)      生产及销售
                                    160,900,000         686,258,421     146,724,670   208,904,806         63,079,098
有限公司            水泥
华新水泥(昭通)      生产及销售
                                     75,000,000         443,248,554     277,856,495   224,951,442         55,938,143
有限公司            水泥
华新水泥(襄阳)      生产及销售
                                    140,000,000         870,998,030     432,767,825   375,474,695         52,640,376
有限公司            水泥
云南华新东骏水      生产及销售
                                    260,000,000         744,549,607     474,693,339   272,640,159         51,598,206
泥有限公司          水泥
                                                          10 / 110
                                      2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    因公司产能规模扩大,加之在国家强化环保执法、加强环境保护及供给侧结构性改革等宏观
政策的影响和推动下,公司主导产品价格同比提升,单位产品盈利能力得以恢复,预计2017年1-9
月公司实现的归属于母公司所有者的净利润同比增幅在500%以上。
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
    公司可能面临的风险已在本公司 2016 年年度报告中进行了详细阐述。报告期内公司无新增的
风险因素。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的查
       会议届次            召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 4 月 20 日    详情请见公司刊登在         2017 年 4 月 21 日
                                             www.sse.com.cn 的《华新
                                             水泥 2016 年年度股东大会
                                             决议公告》
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                   否
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
                                            11 / 110
                                     2017 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
              事项概述及类型                                     查询索引
公司诉天行集团有限公司、永康市天一搪瓷制品     详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥股份有限
有限公司、浙江恒泰铝业有限公司、武义华欧家     公司 2015 年年度报告》第五节第八项“重大诉
具有限公司、徐伟强先生、刘礼国先生、徐联胜     讼、仲裁事项”
先生、林宽德先生、刘明燕女士、程东庆先生、
徐联盟先生、孙富松先生、李元洪先生等四川广
汉三星堆水泥有限公司股东及应天行先生股权
转让纠纷一案
江苏火花钢结构集团有限公司诉华新水泥(恩
平)有限公司建设工程施工合同纠纷一案
华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限
公司合同纠纷一案
襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土襄阳有限
公司委托借款合同纠纷一案
襄阳建山科技有限公司诉华新混凝土(武汉)有
限公司、襄阳兴士达塑胶有限公司、刘建山先生
及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷
一案
襄阳兴士达塑胶有限公司诉华新混凝土(武汉)
有限公司、襄阳建山科技有限公司、刘建山先生
及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷
一案
刘建山先生诉华新混凝土(武汉)有限公司,襄
阳建山科技有限公司,襄阳兴士达塑胶有限公司
及华新混凝土襄阳有限公司股权转让合同纠纷
一案
湖北国新置业有限公司与华新混凝土(武汉)有     详情请见 www.sse.com.cn《华新水泥股份有限
限公司买卖合同纠纷一案                         公司 2016 年年度报告》第五节第十项“重大诉
北方重工集团有限公司诉华新水泥(恩平)有限     讼、仲裁事项”
公司承揽合同纠纷一案
                                          12 / 110
                                                   2017 年半年度报告
          (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
          √适用 □不适用
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                          承
                                                                                                             诉讼
                          担                                            诉讼(仲                       诉讼
                                                                                                             (仲
                          连   诉讼                           诉讼(仲   裁)是否                     (仲裁)
起诉(申     应诉(被                  诉讼(仲裁)基本情                            诉讼(仲裁)进               裁)
                          带   仲裁                         裁)涉及金   形成预                      审理结
  请)方     申请)方                         况                                       展情况                 判决
                          责   类型                             额      计负债                      果及影
                                                                                                             执行
                          任                                            及金额                          响
                                                                                                             情况
                          方
华新混      襄阳建             民事   应诉方因陆续从起       2,477.39   否        2017 年 6 月 20
凝土襄      山科技             诉讼   诉方借支往来款,                            日,华新混凝土
阳有限      有限公                    到 2015 年 6 月仍欠                         襄阳有限公司
公司        司                        款 2477.39 万元未                           收到法院一审
                                      能偿还,起诉方于                            判决,法院以双
                                      2015 年 7 月起诉。                          方协议安排对
                                                                                  账、冲抵,现对
                                                                                  账、冲抵未完成
                                                                                  为由,驳回了起
                                                                                  诉方诉讼请求。
                                                                                  起诉方不服一
                                                                                  审判决,已提起
                                                                                  上诉。
          (三) 其他说明
          □适用 √不适用
          七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
          □适用 √不适用
          八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
          □适用 √不适用
          九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
          (一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
          □适用 √不适用
          (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
          股权激励情况
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          员工持股计划情况
          □适用 √不适用
                                                        13 / 110
                                    2017 年半年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                         查询索引
关于预估公司 2017 年度购买石油焦之日常关联    详 情 请 见 公 司 于 2017 年 7 月 25 日 在
交易的相关事宜                                www.sse.com.cn 刊登的《华新水泥股份有限公
                                              司日常关联交易公告》
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2016 年 11 月 9 日,公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司与拉法基中国水泥
有限公司签订资产转让协议之关联交易的议案》。公司以人民币 13.75 亿元的价格,收购拉法基
中国水泥有限公司直接或间接持有的云南拉法基建材投资有限公司等 6 家公司的股权。
    截止报告期末,除 Sommerset Investments Limited 的股权变更事项尚在办理之中外,其它
5 家公司已完成相关股权交割手续。根据双方的确认,这 6 家公司的实际控制权已于今年 1 月 24
日转移至本公司,本公司从 1 月起合并这 6 家公司的报表。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         14 / 110
                                          2017 年半年度报告
      (四) 关联债权债务往来
      1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
      □适用 √不适用
      2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
      □适用 √不适用
      3、 临时公告未披露的事项
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                        向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
                        关联关
            关联方             期初余                                期初
                           系            发生额           期末余额             发生额   期末余额
                                 额                                  余额
      重庆拉法基瑞安参 其他关        - 60,377,055         60,377,055     -   3,583,491   3,583,491
      天水泥有限公司    联人
      拉法基中国水泥有 其他关        -   2,669,859   2,669,859   - 308,043,202 308,043,202
      限公司            联人
                合计                 - 63,046,914 63,046,914     - 311,626,693 311,626,693
      关联债权债务形成原因     股权交易,以及原拉法基集团内部往来款。
      (五) 其他重大关联交易
      □适用 √不适用
      (六) 其他
      □适用 √不适用
      十一、 重大合同及其履行情况
      1   托管、承包、租赁事项
      □适用 √不适用
      2   担保情况
      √适用 □不适用
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
                            公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                              担保
    担保方                    担保发生                                   是否
                                             担保 担保        是否 担保 担保      是否为
    与上市 被担保               日期(协             担保                 存在           关联
担保方                  担保金额             起始 到期        已经 是否 逾期      关联方
    公司的    方                议签署              类型                 反担           关系
                                              日    日        履行 逾期 金额        担保
         关系                         日)                                      保
                                                              完毕
华新水 控股子 西藏日 118,500,000 2014年2 2014 2022 连带 否          否      -是   是      其他关
泥(西 公司 喀则高                 月28日 年2月 年2月 责任                                   联人
藏)有          新雪莲                       28日 27日 担保
限公司         水泥有
               限公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                        -25,000,000
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                        118,500,000
                                     公司对子公司的担保情况
                                               15 / 110
                                         2017 年半年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计                                                      -243,319,744
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                  2,549,833,136
                             公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                   2,668,333,136
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              25.26
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                 -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                                1,265,481,392
担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                            -
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                     1,265,481,392
      3    其他重大合同
      □适用 √不适用
      十二、 上市公司扶贫工作情况
      √适用 □不适用
      1.   精准扶贫规划
          为深入贯彻落实中央扶贫开发战略和精神,公司制定了精准扶贫规划:一是按照“政府主导、
      社会参与、自力更生、开发扶贫”的方针,重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、
      矿山修复等生态环境改善建设;二是因地制宜,保障精准扶贫易地搬迁工程项目的低价水泥供应;
      三是结对到村到户,实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶;四是积极开展转
      移就业扶贫,在有条件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训;五是积极推进“救
      急难”工作,开展临时救助活动,对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临
      时特别救助,助其渡过难关。
      2.   报告期内精准扶贫概要
          报告期内,公司精准扶贫工作主要是根据相关子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排,
      围绕教育扶贫、贫困村庄基本建设及产业帮扶等方面,有效实施企业社会扶贫工作。
          报告期内,公司全集团范围内参与到工厂所在地政府精准扶贫工作的子公司包括赤壁公司、
      秭归公司、渠县公司、桑植公司。精准扶贫措施主要包括捐赠水泥用于建档立卡贫困村道路硬化、
      核桃基地扩建及防洪沟建设,投入资金为帮扶对象购买生产资料。
          报告期内,公司精准扶贫合并投入 37.27 万元,其中现金 1.34 万元、捐赠水泥 1190 吨,协
      助 93 名建档立卡贫困人口脱贫。
      3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                          指    标                                数量及开展情况
      一、总体情况
      其中:1.资金                                                                     1.34
            2.物资折款                                                                35.93
            3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
      二、分项投入
          1.产业发展脱贫
                                                16 / 110
                                    2017 年半年度报告
                                                    √   农林产业扶贫
                                                    □   旅游扶贫
                                                    □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                    □   资产收益扶贫
                                                    □   科技扶贫
                                                    □   其他
       1.2 产业扶贫项目个数(个)
       1.3 产业扶贫项目投入金额
       1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
     8.社会扶贫
       8.2 定点扶贫工作投入金额                                                  33.27
4.   后续精准扶贫计划
    (1)重点开展教育扶贫,落实帮扶学校的教育捐赠扶贫。
    (2)继续重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、矿山修复、党员群众服务中
心建设等基础设施建设等社会扶贫。
    (3)适时开展“关爱社会,协同发展”精准扶贫爱心捐赠活动,为扶贫筹集专项资金。
    (4)继续响应“万企帮万村精准扶贫”、“百企帮百村精准扶贫”号召,结对到村到户,实
施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶。
    (5)结合志愿者活动,进一步推进“救急难”工作,通过开展临时救助活动,对因病、因灾、
因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施临时特别救助,帮助渡过难关。
    (6)继续开展转移就业扶贫,吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及其下属各分子公司严格遵守国家、地方的环保法律法规,遵循“预防为主、
综合治理”的原则,深入开展污染物治理工作。通过推行清洁生产,实现生产运营全过程对环境
的影响最小化。
    报告期内,公司各分子公司严格按照环保部门的要求,定期在各省市环境监测信息发布平台
上公开排放数据,接受公众监督。并制定了环境突发事件应急预案,成立了环境污染突发事件应
急处理领导小组,并定期对应急预案进行培训与演练。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                         17 / 110
                                              2017 年半年度报告
                              第六节       普通股股份变动及股东情况
     一、 股本变动情况
     (一)    股份变动情况表
     1、 股份变动情况表
            报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
     2、 股份变动情况说明
     □适用 √不适用
     3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
     有)
     □适用 √不适用
     4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     □适用 √不适用
     (二)    限售股份变动情况
     □适用 √不适用
     二、 股东情况
     (一)    股东总数:
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            75,332
     (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东持股情况表
                                                                                              单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                      持有    质押或冻结情
                                                                      有限          况
      股东名称            报告期内增                          比例    售条             数量
                                          期末持股数量                                         股东性质
      (全称)                减                              (%)     件股    股份状
                                                                      份数      态
                                                                      量
HOLCHIN B.V.                         0     596,817,018        39.85       0     无            境外法人
国家股(华新集团有限公               0     211,761,772        14.14       0                   国家
                                                                                无
司代为持有)
HOLPAC LIMITED                       0      29,779,888         1.99      0      无            境外法人
华新集团有限公司                     0      27,923,942         1.86      0      无            国有法人
中央汇金资产管理有限                 0      21,768,700         1.45      0                    未知
                                                                                无
责任公司
FTIF-TEMPLETON ASIAN                 0      13,235,738         0.88      0                    未知
SMALLER COMPANIES                                                               无
FUND
全国社保基金四一二组          9,259,201      9,259,201         0.62      0                    未知
                                                                                无
合
武汉铁路局                           0       8,064,000         0.54      0      无            未知
                                                   18 / 110
                                         2017 年半年度报告
FTIF TEMPLETON CHINA              0      7,120,619       0.48   0                  未知
                                                                      无
FUND 5497
交通银行股份有限公司      6,108,933      6,108,933       0.41   0                  未知
-华安策略优选混合型                                                  无
证券投资基金
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件流通股             股份种类及数量
             股东名称
                                           的数量                   种类             数量
HOLCHIN B.V.                                   596,817,018      人民币普通股       322,380,858
                                                              境内上市外资股       274,436,160
国家股(华新集团有限公司代为持有)             211,761,772      人民币普通股       211,761,772
HOLPAC LIMITED                                  29,779,888    境内上市外资股        29,779,888
华新集团有限公司                                27,923,942      人民币普通股        27,923,942
中央汇金资产管理有限责任公司                    21,768,700      人民币普通股        21,768,700
FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER                    13,235,738                          13,235,738
                                                              境内上市外资股
COMPANIES FUND
全国社保基金四一二组合                           9,259,201      人民币普通股         9,259,201
武汉铁路局                                       8,064,000      人民币普通股         8,064,000
FTIF TEMPLETON CHINA FUND 5497                   7,120,619    境内上市外资股         7,120,619
交通银行股份有限公司-华安策略优                 6,108,933                           6,108,933
                                                                人民币普通股
选混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明   1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。
                                   2、华新集团有限公司代国家持有国有股份。
                                   3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持
                                   股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     □适用 √不适用
     (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     三、 控股股东或实际控制人变更情况
     □适用 √不适用
                                              19 / 110
                                      2017 年半年度报告
                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                    第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
            姓名                        担任的职务                 变动情形
Martin Kriegner              董事                           选举
Ron Wirahadiraksa            董事                           离任
张林                         监事                           选举
胡超                         监事                           离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    董事 Ron Wirahadiraksa 先生因工作变动原因,申请辞去公司董事职务。监事胡超先生因调
离本公司,申请辞去公司职工监事职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                           20 / 110
                                          2017 年半年度报告
                               第九节       公司债券相关情况
   √适用 □不适用
   一、公司债券基本情况
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                                              债券余    利率     还本付息方 交易场
 债券名称     简称     代码      发行日          到期日
                                                                额      (%)        式        所
华新水泥股    12 华   122147    2012/5/17       2019/5/17          10     5.65 单利按年计 上海证
份有限公司    新 02                                                              息,不计复 券交易
2012 年公司                                                                      利,最后一 所
债券(第一                                                                        期利息随本
期)                                                                              金一起支付
华新水泥股    12 华   122188    2012/11/9       2019/11/9         11      5.90 单利按年计 上海证
份有限公司    新 03                                                              息,不计复 券交易
2012 年公司                                                                      利,最后一 所
债券(第二                                                                        期利息随本
期)                                                                              金一起支付
华新水泥股    16 华   136647    2016/8/19       2021/8/22         12      4.79 单利按年计 上海证
份有限公司    新 01                                                              息,不计复 券交易
公开发行                                                                         利,最后一 所
2016 年公司                                                                      期利息随本
债券(第一                                                                       金一起支付
期)
   公司债券付息兑付情况
   √适用 □不适用
    2017 年 5 月 17 日,公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券“12 华新 01”的本息和 2012 年
   第一期公司债券“12 华新 02”的应付利息(详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn2017 年 5
   月 6 日和 2017 年 5 月 10 日相关公告)。
   公司债券其他情况的说明
   √适用 □不适用
       1、12 华新 02 发行期限为 7 年期,附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选
   择权。2017 年投资者未行使回售选择权。
       2、12 华新 03 发行期限为 7 年期,附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选
   择权。截至本报告期末,尚未到达本期债券行权期。
       3、16 华新 01 发行期限为 5 年期。
   二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                          名称            中信证券股份有限公司
                          办公地址        北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层
     债券受托管理人
                          联系人          宋颐岚
                          联系电话        010-60833626
                          名称            安信证券股份有限公司
     债券受托管理人       办公地址        深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02
                                          单元
                                               21 / 110
                                     2017 年半年度报告
                       联系人        肖君
                       联系电话      010-83321292
                       名称          中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                       办公地址      上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层
公司债券 12 华新 02 及 12 华新 03 的受托管理人为中信证券股份有限公司,16 华新 01 的受托管
理人为安信证券股份有限公司。
其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    2012 年第一期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集款项 19.88 亿元已于 2012 年 5 月 22
日汇入公司指定的银行账户,公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷款和
补充流动资金,其中 10 亿元用于偿还公司及所属控股子公司商业银行贷款,9.88 亿元用于补充
水泥、混凝土骨料及环保流动资金,截至报告期末募集资金余额为零;2012 年第一期公司债券中
的 3+2 年期品种已于 2017 年 5 月 17 日到期兑付。
    2012 年第二期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集款项 10.93 亿元已于 2012 年 11 月 14
日汇入公司指定的银行账户,公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷款和
补充流动资金,其中 8 亿元用于偿还公司及所属控股子公司商业银行贷款,2.93 亿元用于补充水
泥业务流动资金,截至报告期末募集资金余额为零。
    2012 年第一期公司债券及 2012 年第二期公司债券未设置募集资金专项账户,募集资金的使
用均按照公司内部制度及募集说明书等相关规定履行相应内部程序。
    2016 年第一期公司债券募集资金扣除发行费用后净募集资金 11.94 亿元已于 2016 年 8 月 22
日汇入公司指定的专项银行账户,公司严格按照募集说明书约定用途将募集资金用于偿还银行贷
款和补充流动资金,其中 5.94 亿元用于偿还银行贷款,剩余募集资金用于补充流动资金,截至报
告期末专项账户余额为零,专项账户运作正常。
    公司在中国银行黄石分行开立了 2016 年第一期公司债券偿债资金专项账户,专项用于本次债
券还本付息资金的接收和划付。公司与中国银行黄石分行、债券受托管理人安信证券签署了《资
金专项账户监管协议》,中国银行黄石分行监督偿债资金的存入、使用情况。本期债券募集资金
的使用均按照公司内部制度及募集说明书等相关约定履行相应内部审批程序。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
     2017 年 4 月 18 日,评级机构(中诚信证券评估有限公司)出具了《华新水泥股份有限公司
2012 年公司债券(第一期)跟踪评级报告》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券(第二
期)跟踪评级报告》,公司主体信用级别及债券信用级别维持 AA+。
    定期跟踪评级报告每年出具一次,跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 1 个月内公布,
在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内,在评级机构网站
(http://www.ccxr.com.cn/index.asp)公布持续跟踪评级结果。
    2017 年 4 月 18 日,评级机构(中诚信证券评估有限公司)出具了《华新水泥股份有限公司
公开发行 2016 年公司债券(第一期)跟踪评级报告》,公司主体信用级别及债券信用级别均为
AA+。
    定期跟踪评级报告每年出具一次,跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布,
在持续跟踪评级报告出具之日后 10 个工作日内,在评级机构网站
(http://www.ccxr.com.cn/index.asp)公布持续跟踪评级结果。
                                          22 / 110
                                    2017 年半年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益,公司已为存续期内债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括确定专
门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
     公司 2012 年公司债券(第一期)及 2012 年公司债券(第二期)受托管理人为中信证券股份
有限公司,中信证券已于 2017 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公
司 2012 年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2016 年度)》及《华新水泥股份有限公司 2012
年公司债券(第二期)受托管理事务报告(2016 年度)》,对两期公司债券概况、发行人 2016
年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开
情况等内容进行了披露。
     公司 2016 年公司债券(第一期)受托管理人为安信证券股份有限公司。安信证券已于 2017
年 6 月 10 日前在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016 年公司债券
(第一期)受托管理事务报告(2016 年度)》,对本期公司债券概况、发行人 2016 年度经营情
况和财务状况、发行人募集资金使用及专项账户运作情况、本期债券偿债保障措施执行及付息兑
付情况、持有人会议召开情况等内容进行了披露。
八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                            本报告期末比上年
    主要指标             本报告期末        上年度末                         变动原因
                                                              度末增减(%)
流动比率                             0.71            0.76               -0.04
速动比率                             0.55            0.64               -0.09
资产负债率                            59%             59%                   1%
贷款偿还率                           100%            100%                   0%
                             本报告期                       本报告期比上年同
                                               上年同期                         变动原因
                             (1-6 月)                         期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                  7.57            3.92                 2.91
利息偿付率                           100%            100%
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 13 日,公司已按时兑付 2015 年第一期非公开定向债务融资工具应付利息(详见
2017 年 2 月 7 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告)。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
                                          23 / 110
                                    2017 年半年度报告
    截至报告期末公司银行授信额度为 142.46 亿元,可使用的银行授信额度为 49.45 亿元。2017
年上半年公司已按时、足额偿还银行贷款本息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付公
司债券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                         24 / 110
                                    2017 年半年度报告
                                 第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 华新水泥股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                    附注               期末余额           期初余额
流动资产:
  货币资金                         七(1)                 2,688,430,297     3,719,378,221
  以公允价值计量且其变动计入当     七(2)                       649,844       801,555,568
期损益的金融资产
  应收票据                         七(3)                 1,104,492,775       828,792,121
  应收账款                         七(4)                   864,977,556       502,371,725
  预付款项                         七(5)                   259,315,158        66,412,138
  应收股利                                                     593,134                 -
  其他应收款                       七(6)                   493,233,791       211,761,982
  存货                             七(7)                 1,606,735,156     1,174,261,964
  一年内到期的非流动资产                                     3,600,000         3,600,000
  其他流动资产                     七(8)                   139,444,875       116,672,478
    流动资产合计                                         7,161,472,586     7,424,806,197
非流动资产:
  可供出售金融资产                 七(9)                    73,759,641        69,247,625
  长期应收款                                                35,308,604        30,010,131
  长期股权投资                     七(10)                  445,745,188       387,513,512
  固定资产                         七(11)               16,257,457,102    15,343,820,403
  在建工程                         七(12)                1,101,058,141       771,069,947
  工程物资                         七(13)                   27,434,433        36,837,335
  固定资产清理                     七(14)                    5,388,760           127,920
  无形资产                         七(15)                2,739,097,290     2,295,250,101
  商誉                             七(16)                  447,472,492       447,472,492
  长期待摊费用                     七(17)                  317,062,201       335,441,362
  递延所得税资产                   七(18)                  311,550,118       285,152,385
    非流动资产合计                                      21,761,333,970    20,001,943,213
      资产总计                                          28,922,806,556    27,426,749,410
流动负债:
  短期借款                         七(20)                1,052,000,000       904,000,000
  应付票据                         七(21)                   80,977,731       148,902,088
  应付账款                         七(22)                3,795,866,540     3,132,394,785
  预收款项                         七(23)                  445,252,183       307,809,502
  应付职工薪酬                     七(24)                  209,355,727       155,094,320
  应交税费                         七(25)                  270,230,935       245,703,466
  应付利息                         七(26)                  120,107,750       144,763,154
                                           25 / 110
                                    2017 年半年度报告
  应付股利                         七(27)                  146,015,236           66,112,234
  其他应付款                       七(28)                1,006,684,347          453,881,372
  一年内到期的非流动负债           七(29)                2,923,973,039        4,242,439,250
    流动负债合计                                        10,050,463,488        9,801,100,171
非流动负债:
  长期借款                         七(30)                4,202,696,524        3,634,947,631
  应付债券                         七(31)                2,194,992,138        1,992,645,597
  长期应付款                       七(32)                  113,938,581          140,265,753
  长期应付职工薪酬                 七(33)                   46,732,176           27,590,864
  预计负债                         七(34)                  136,608,592          114,916,662
  递延收益                         七(35)                  233,984,596          195,239,747
  递延所得税负债                   七(18)                  135,360,320          146,345,558
    非流动负债合计                                       7,064,312,927        6,251,951,812
      负债合计                                          17,114,776,415       16,053,051,983
所有者权益
  股本                             七(36)                1,497,571,325        1,497,571,325
  资本公积                         七(37)                2,511,202,966        2,509,753,457
  其他综合收益                     七(38)                   -9,901,446            2,889,647
  盈余公积                         七(39)                  588,645,153          588,645,153
  未分配利润                       七(40)                5,974,212,355        5,396,004,651
  归属于母公司所有者权益合计                            10,561,730,353        9,994,864,233
  少数股东权益                                           1,246,299,788        1,378,833,194
    所有者权益合计                                      11,808,030,141       11,373,697,427
      负债和所有者权益总计                              28,922,806,556       27,426,749,410
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:华新水泥股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注               期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                              1,085,648,192         2,479,003,755
  以公允价值计量且其变动计入当期                              649,844           801,555,568
损益的金融资产
  应收票据                                                268,768,012           282,425,594
  应收账款                          十五(1)               354,989,072           341,025,176
  预付款项                                                117,822,070            10,367,685
  应收股利                                                124,133,134               800,000
  其他应收款                        十五(2)             6,152,197,238         4,938,613,040
  存货                                                     46,152,233            56,312,850
  一年内到期的非流动资产                                    4,855,490             4,855,490
  其他流动资产                                              6,353,193             8,191,865
    流动资产合计                                        8,161,568,478         8,923,151,023
非流动资产:
  可供出售金融资产                                         45,504,141            40,992,125
                                         26 / 110
                                  2017 年半年度报告
  长期应收款                                          20,120,298             22,564,378
  长期股权投资                    十五(3)          8,815,365,553          7,324,702,303
  固定资产                                           351,547,211            381,600,329
  在建工程                                             6,543,849              5,648,262
  工程物资                                                53,979                 96,228
  无形资产                                            51,973,308             54,342,068
  长期待摊费用                                         2,546,190              3,917,385
  递延所得税资产                                      88,993,013             83,433,463
    非流动资产合计                                 9,382,647,542          7,917,296,541
      资产总计                                    17,544,216,020         16,840,447,564
流动负债:
  短期借款                                              100,000,000                   -
  应付账款                                              216,225,836         337,763,690
  预收款项                                               12,884,866          17,862,536
  应付职工薪酬                                           31,406,971          44,506,553
  应交税费                                               27,698,610          38,847,912
  应付利息                                              117,034,079         140,261,325
  应付股利                                               33,728,574             576,326
  其他应付款                                          1,179,090,794         715,053,105
  一年内到期的非流动负债                              2,218,114,480       3,516,269,036
    流动负债合计                                      3,936,184,210       4,811,140,483
非流动负债:
  长期借款                                            2,943,908,428       1,975,979,112
  应付债券                                            2,194,768,805       1,992,645,597
  长期应付职工薪酬                                        8,132,046          10,582,771
  预计负债                                                7,160,094           7,160,094
  递延收益                                               17,891,833          19,337,667
    非流动负债合计                                    5,171,861,206       4,005,705,241
      负债合计                                        9,108,045,416       8,816,845,724
所有者权益:
  股本                                             1,497,571,325          1,497,571,325
  资本公积                                         2,908,595,304          2,908,595,304
  其他综合收益                                        22,438,313             19,054,301
  盈余公积                                           588,645,153            588,645,153
  未分配利润                                       3,418,920,509          3,009,735,757
    所有者权益合计                                 8,436,170,604          8,023,601,840
      负债和所有者权益总计                        17,544,216,020         16,840,447,564
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         9,374,349,163      5,738,016,070
                                       27 / 110
                                  2017 年半年度报告
其中:营业收入                           七(41)       9,374,349,163   5,738,016,070
二、营业总成本                                        8,598,006,897   5,784,030,878
其中:营业成本                           七(41)       6,924,833,961   4,436,957,919
      税金及附加                         七(42)         130,460,878      83,587,224
      销售费用                           七(43)         633,777,646     499,348,578
      管理费用                           七(44)         519,371,649     432,673,723
      财务费用                           七(45)         399,554,360     323,807,470
      资产减值损失                       七(46)          -9,991,597       7,655,964
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号   七(47)           4,359,795               -
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     七(48)         60,046,220      22,782,201
      其中:对联营企业和合营企业的投资                  58,231,676      18,811,163
收益
      其他收益                                           42,106,950               -
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      882,855,231     -23,232,607
  加:营业外收入                         七(49)          54,922,543      81,285,371
      其中:非流动资产处置利得                              754,156         947,463
  减:营业外支出                         七(50)          19,344,443       9,540,111
      其中:非流动资产处置损失                            9,706,383       5,488,053
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  918,433,331      48,512,653
  减:所得税费用                         七(51)         173,093,713     -10,656,137
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      745,339,618      59,168,790
  归属于母公司所有者的净利润                            727,964,837       8,040,250
  少数股东损益                                           17,374,781      51,128,540
六、其他综合收益的税后净额               七(52)         -32,420,911     -22,543,480
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -12,791,093      -7,571,494
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综                           -               -
合收益
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                  -12,791,093     -7,571,494
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                             -               -
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                     3,384,012      -2,146,178
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出                             -               -
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分                                -               -
      5.外币财务报表折算差额                            -16,175,105      -5,425,316
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    -19,629,818     -14,971,986
净额
七、综合收益总额                                        712,918,705     36,625,311
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      715,173,742        468,757
  归属于少数股东的综合收益总额                           -2,255,037     36,156,554
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.49            0.01
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.49            0.01
                                         28 / 110
                                  2017 年半年度报告
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                   附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                           十五(4)            497,775,763         471,778,853
  减:营业成本                         十五(4)            350,947,453         344,822,275
      税金及附加                                             5,681,566           7,534,282
      销售费用                                              22,170,410          23,201,663
      管理费用                                              73,798,278          77,225,638
      财务费用                                              82,351,990          76,455,068
      资产减值损失                                            -831,384             737,088
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                       4,359,795                   -
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   十五(5)             579,004,546        394,664,349
      其中:对联营企业和合营企业的投资                      58,039,561         18,668,343
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         547,021,791        336,467,188
  加:营业外收入                                             5,964,396          5,660,224
      其中:非流动资产处置利得                                  27,259             25,988
  减:营业外支出                                               731,856            200,386
      其中:非流动资产处置损失                                 123,028             74,181
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     552,254,331        341,927,026
    减:所得税费用                                          -6,687,554        -13,184,331
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         558,941,885        355,111,357
五、其他综合收益的税后净额                                   3,384,012         -2,146,178
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合                               -                  -
收益
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                       3,384,012         -2,146,178
益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分                                   -                -
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损                         3,384,012         -2,146,178
益
六、综合收益总额                                           562,325,897        352,965,179
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                  合并现金流量表
                                  2017 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                  附注          本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        10,384,712,620        6,645,977,749
  收到的税费返还                                          47,364,155           40,368,943
                                       29 / 110
                                   2017 年半年度报告
  收到其他与经营活动有关的现金     七(53)(1)               97,520,363           113,314,103
    经营活动现金流入小计                               10,529,597,138         6,799,660,795
  购买商品、接受劳务支付的现金                          7,169,451,930         4,479,183,603
  支付给职工以及为职工支付的现金                          974,694,659           714,568,404
  支付的各项税费                                          920,159,763           588,770,816
  支付其他与经营活动有关的现金     七(53)(2)              263,611,897           208,105,800
    经营活动现金流出小计                                9,327,918,249         5,990,628,623
      经营活动产生的现金流量净额   七(54)(1)            1,201,678,889           809,032,172
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      800,000,000                     -
  取得投资收益收到的现金                                    7,001,626             6,880,000
  处置固定资产、无形资产和其他长                            6,176,386               329,959
期资产收回的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七(53)(3)                        -            18,470,006
    投资活动现金流入小计                                  813,178,012            25,679,965
  购建固定资产、无形资产和其他长                          460,338,830           510,226,418
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                               77,886                     -
  取得子公司及其他营业单位支付的   七(54)(2)              793,406,422            92,345,766
现金净额
    投资活动现金流出小计                                1,253,823,138           602,572,184
      投资活动产生的现金流量净额                         -440,645,126          -576,892,219
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                -             2,000,000
  取得借款收到的现金                                    1,833,000,000         1,692,000,000
  收到其他与筹资活动有关的现金     七(53)(5)               21,276,418            94,911,336
    筹资活动现金流入小计                                1,854,276,418         1,788,911,336
  偿还债务支付的现金                                    2,789,320,623         1,785,123,626
  分配股利、利润或偿付利息支付的                          436,441,501           374,623,800
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金     七(53)(6)              461,013,797            40,200,556
    筹资活动现金流出小计                                3,686,775,921         2,199,947,982
      筹资活动产生的现金流量净额                       -1,832,499,503          -411,036,646
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          -13,150,670            -8,653,626
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -1,084,616,410          -187,550,319
  加:期初现金及现金等价物余额                          3,642,286,117         1,862,478,104
六、期末现金及现金等价物余额       七(54)(3)            2,557,669,707         1,674,927,785
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            512,725,813         1,797,521,538
                                        30 / 110
                                   2017 年半年度报告
  收到的税费返还                                                    -       3,311,125
  收到其他与经营活动有关的现金                            851,992,282     508,482,795
    经营活动现金流入小计                                1,364,718,095   2,309,315,458
  购买商品、接受劳务支付的现金                            570,143,110     481,982,307
  支付给职工以及为职工支付的现金                          217,021,303     200,746,357
  支付的各项税费                                           35,568,210      41,984,255
  支付其他与经营活动有关的现金                            634,616,488   1,560,703,781
    经营活动现金流出小计                                1,457,349,111   2,285,416,700
  经营活动产生的现金流量净额                              -92,631,016      23,898,758
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      800,000,000               -
  取得投资收益收到的现金                                  289,905,971     172,780,000
  处置固定资产、无形资产和其他长                              551,217          56,457
期资产收回的现金净额
    投资活动现金流入小计                                1,090,457,188     172,836,457
  购建固定资产、无形资产和其他长                            8,364,059       5,566,930
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                               78,729              -
  取得子公司及其他营业单位支付的                        1,143,000,000     92,345,766
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            981,000,000              -
    投资活动现金流出小计                                2,132,442,788     97,912,696
      投资活动产生的现金流量净额                       -1,041,985,600     74,923,761
三、筹资活动产生的现金流量:
  取得借款收到的现金                                    1,177,000,000   1,104,000,000
  收到其他与筹资活动有关的现金                          2,525,189,059     850,764,066
    筹资活动现金流入小计                                3,702,189,059   1,954,764,066
  偿还债务支付的现金                                    1,207,560,000     705,889,400
  分配股利、利润或偿付利息支付的                          231,380,249     195,806,766
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          2,557,721,971   1,349,304,437
    筹资活动现金流出小计                                3,996,662,220   2,251,000,603
      筹资活动产生的现金流量净额                         -294,473,161    -296,236,537
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           -2,445,120       2,954,305
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -1,431,534,897    -194,459,713
  加:期初现金及现金等价物余额                          2,450,928,764     969,962,927
六、期末现金及现金等价物余额                            1,019,393,867     775,503,214
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                        31 / 110
                                                                  2017 年半年度报告
                                                              合并所有者权益变动表
                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
             项目                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                     股本          资本公积       其他综合收益        盈余公积        未分配利润
一、上年期末余额                  1,497,571,325   2,509,753,457       2,889,647       588,645,153     5,396,004,651    1,378,833,194    11,373,697,427
二、本年期初余额                  1,497,571,325   2,509,753,457       2,889,647       588,645,153     5,396,004,651    1,378,833,194    11,373,697,427
三、本期增减变动金额(减少以                  -       1,449,509     -12,791,093                 -       578,207,704     -132,533,406       434,332,714
“-”号填列)
(一)综合收益总额                           -                -     -12,791,093                  -      727,964,837       -2,255,037       712,918,707
(二)所有者投入和减少资本                   -        1,449,509               -                  -                -      -48,686,078       -47,236,569
1.股东投入的普通股                          -                -               -                  -                -       10,387,120        10,387,120
2.其他权益工具持有者投入资本                -                -               -                  -                -                -                 -
3.股份支付计入所有者权益的金额              -                -               -                  -                -                -                 -
4.其他                                               1,449,509                                                          -59,073,198       -57,623,689
(三)利润分配                                -               -               -                 -      -149,757,133      -81,592,291      -231,349,424
1.提取盈余公积                               -               -               -                 -                 -                -                 -
2.提取一般风险准备                           -               -               -                 -                 -                -                 -
3.对所有者(或股东)的分配                   -               -               -                 -      -149,757,133      -81,592,291      -231,349,424
4.其他                                       -               -               -                 -                 -                -                 -
(四)所有者权益内部结转                      -               -               -                 -                 -                -                 -
(五)专项储备                               --               -               -                 -                 -                -                 -
(六)其他                                                    -               -                 -                 -                -                 -
四、本期期末余额                  1,497,571,325   2,511,202,966      -9,901,446       588,645,153     5,974,212,355    1,246,299,788    11,808,030,141
                                                                       32 / 110
                                                                 2017 年半年度报告
                                                                                                    上期
              项目                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        少数股东权益    所有者权益合计
                                       股本           资本公积        其他综合收益     盈余公积            未分配利润
一、上年期末余额                     1,497,571,325   2,508,997,954       -8,986,552   554,800,879      5,053,285,645    1,371,885,407   10,977,554,658
二、本年期初余额                     1,497,571,325   2,508,997,954       -8,986,552   554,800,879      5,053,285,645    1,371,885,407   10,977,554,658
三、本期增减变动金额(减少以“-”               -               -       -7,571,494             -        -66,838,316      -51,420,914     -125,830,724
号填列)
(一)综合收益总额                               -               -       -7,571,494             -          8,040,250       36,156,554       36,625,310
(二)所有者投入和减少资本                       -               -                -             -                  -        2,000,000        2,000,000
1.股东投入的普通股                              -               -                -             -                  -        2,000,000        2,000,000
2.其他权益工具持有者投入资本                    -               -                -             -                  -                -                -
3.股份支付计入所有者权益的金额                  -               -                -             -                  -                -                -
4.其他                                          -               -                -             -                  -                -                -
(三)利润分配                                   -               -                -             -        -74,878,566      -89,577,468     -164,456,034
1.提取盈余公积                                  -               -                -             -                  -                -                -
2.提取一般风险准备                              -               -                -             -                  -                -                -
3.对所有者(或股东)的分配                      -               -                -             -        -74,878,566      -89,577,468     -164,456,034
4.其他                                          -               -                -             -                  -                -                -
(四)所有者权益内部结转                         -               -                -             -                  -                -                -
(五)专项储备                                   -               -                -             -                  -                -                -
(六)其他                                       -               -                -             -                  -                -                -
四、本期期末余额                     1,497,571,325   2,508,997,954      -16,558,046   554,800,879      4,986,447,329    1,320,464,493   10,851,723,934
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                                                      33 / 110
                                                                 2017 年半年度报告
                                                           母公司所有者权益变动表
                                                               2017 年 1—6 月
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                              本期
              项目
                                       股本           资本公积            其他综合收益               盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               19,054,301            588,645,153    3,009,735,757      8,023,601,840
二、本年期初余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               19,054,301            588,645,153    3,009,735,757      8,023,601,840
三、本期增减变动金额(减少以“-”               -               -                3,384,012                      -      409,184,752        412,568,764
号填列)
(一)综合收益总额                                                               3,384,012                              558,941,885        562,325,897
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配                                  -                 -                      -                      -      -149,757,133       -149,757,133
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                     -                 -                      -                      -      -149,757,133       -149,757,133
3.其他
(四)所有者权益内部结转
  (五)专项储备
(六)其他
四、本期期末余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               22,438,313            588,645,153    3,418,920,509      8,436,170,604
                                                                      34 / 110
                                                                 2017 年半年度报告
                                                                                              上期
               项目
                                       股本           资本公积            其他综合收益               盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               20,642,590            554,800,879    2,780,015,854      7,761,625,952
二、本年期初余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               20,642,590            554,800,879    2,780,015,854      7,761,625,952
三、本期增减变动金额(减少以“-”               -               -               -2,146,178                      -      280,232,791        278,086,613
号填列)
(一)综合收益总额                               -               -               -2,146,178                             355,111,357        352,965,179
(二)所有者投入和减少资本                       -               -                        -                      -                -                  -
(三)利润分配                                   -               -                        -                      -      -74,878,566        -74,878,566
1.提取盈余公积                                  -               -                        -                      -                -                  -
2.对所有者(或股东)的分配                      -               -                        -                      -      -74,878,566        -74,878,566
3.其他                                          -               -                        -                      -                -                  -
(四)所有者权益内部结转                         -               -                        -                      -                -                  -
(五)专项储备                                   -               -                        -                      -                -                  -
(六)其他                                       -               -                        -                      -                -                  -
四、本期期末余额                     1,497,571,325   2,908,595,304               18,496,412            554,800,879    3,060,248,645      8,039,712,565
法定代表人:李叶青先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:吴昕先生
                                                                      35 / 110
                                    2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有
限公司。于 1994 年度,经湖北省人民政府批准,本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度,
经商务部批准,本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月,本公司以 2010 年末总
股本 403,600,000 股为基数,向全体股东每 10 股转增 10 股,共转出资本公积金 403,600,000
元。本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日,本公司完
成非公开发行人民币普通股 128,099,928 股,本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年
6 月以 2013 年末总股本 935,299,928 股为基数,向全体股东每 10 股转增 6 股,共转出资本
公积金 561,179,957 元,本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月,本公司第
一期股权激励计划行权,行权股份数为 1,091,440 股,行权价格为 9.06 元,本公司总股本变更
为 1,497,571,325 股。其中境内发行人民币普通股(“A 股”)为 972,771,325 股;境内发行人
民币外资股(“B 股”)524,800,000 股。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售,主要营业额来源于中国境内。
本公司的注册地为湖北省黄石市黄石大道 897 号,总部办公地址为湖北省武汉市洪山区光谷大道
特 1 号国际企业中心 5 号楼。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本期新纳入合并范围的子公司主要拉法基中国水
泥有限公司部分在华非上市水泥资产,详见附注八。
本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各
项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司管理层经过评估,结合可动用之银行信贷额度、已获得批准发行之短期融资券以及其他可
利用之融资渠道,确信本集团于未来一年内有足够的资金偿付到期债务、投资承诺以及维持正常
生产经营,不存在持续经营问题。因此,本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(11))、长期股权投资、固定资产、商誉发生减值的判
断标准(附注五(17))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(13)、(16))、收入的确认时点(附注
五(22))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(26)。
                                         36 / 110
                                     2017 年半年度报告
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   记账本位币
本集团每个主体的财务报表所列项目均以该主体经营所在的主要经济环境的货币计量(“本位
币”)。合并财务报表以人民币列报,人民币为本公司及本集团的列报货币。
4.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生
的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属
当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和,
与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
5.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策不一致的,按照本公司的会计政策对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益
及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独
列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净
利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例
在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的
角度对该交易予以调整。
6.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
                                          37 / 110
                                  2017 年半年度报告
7.   现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时,不作为
现金或现金等价物。
8.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为集团每个主体的财务报表本位币。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为集团各个主体的财务报表
本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化
期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于
资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列
示。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除
未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项
目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。
境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在
现金流量表中单独列示。
9.   金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产
(i)金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持
有能力。
本集团现持有的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和可
供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款
和其他应收款等(附注五(10))。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流
动资产。
(ii)确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融资产
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收
款项采用实际利率法,以摊余成本计量。
                                       38 / 110
                                   2017 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当
期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入
股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。被
投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资
于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间
超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率
等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始
投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观
上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减值损
失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)
该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)
该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额
之和的差额,计入当期损益。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
                                        39 / 110
                                   2017 年半年度报告
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取
得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
10. 应收款项
(1).应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的
    应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(2).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款
项的原有条款收回款项时,计提坏账准备。
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收账款单项金额超过 3,000,000 元,其他应
                                              收款单项金额超过 2,000,000 元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                              账面价值的差额进行计提。
(3).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
对于单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起
按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
  确定组合的依据如下:
组合名称      确定依据
组合 1        重大及重点项目应收账款
组合 2        除重大及重点项目之外的应收账款
组合 3        押金、保证金、员工借支、备用金、正常业务之往来款
组合 4        除组合3之外的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1                                      根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损
                                            失率,该组合计提坏账准备的比例为 0%
组合 2                                      账龄分析法
组合 3                                      根据与之信用风险特征类似的应收款的历史损
                                            失率,该组合计提坏账准备的比例为 0%
组合 4                                      账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1-2 年                                               10
2-3 年                                               20
                                        40 / 110
                                     2017 年半年度报告
3 年以上                                                 40
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集
                                            团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收
                                            款项,单独进行减值测试考虑计提坏账准备。
坏账准备的计提方法                          根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                            面价值的差额进行计提。
(5).本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账
    面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11. 存货
√适用 □不适用
(1)分类
存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-已完工未结算等,
按成本与可变现净值孰低计量。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)备品备件、辅助材料和周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等,备品备件、辅助材料和周转材料采用一次转销法进行摊销。
(6)建造合同
建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的价
款列示。
建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)超过累计已经办理结算的价
款部分在存货中列示为“已完工未结算”;累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成
本和累计确认的合同毛利(亏损)部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。
12. 长期股权投资
√适用 □不适用
                                          41 / 110
                                   2017 年半年度报告
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资,本集团对合营企业和联营企业的长期股权投
资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与
其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合
营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本
作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,长期股权投资成
本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则
所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期
股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,
其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能
力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及
分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值
减记至可收回金额(附注五(17)。减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
13. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
                                        42 / 110
                                   2017 年半年度报告
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,
计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提
了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    类别            折旧年限(年)        残值率(%)           年折旧率(%)
房屋及建筑物        25-40 年              4%                    2.4%至 3.8%
机器设备            5-18 年               4%                    5.3%至 19.2%
办公设备            5-10 年               4%                    9.6%至 19.2%
运输设备            4-12 年               4%                    8%至 24%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(17)。
(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁
资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(25)(3))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得
租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期
与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(5).固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账
面价值减记至可收回金额(附注五(17)。
15. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超
                                        43 / 110
                                    2017 年半年度报告
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资
本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款
初始确认金额所使用的利率。
16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、矿山开采权、复垦费、商标使用权、电脑软件及技术专利等,以成本
计量。
无形资产摊销采用预计使用年限并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内平均计提,
无形资产预计使用年限为5至50年。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(17)。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
17. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投
资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明
包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括矿山开发费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以
上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
矿山开发费指取得采矿权后,为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、树木,剥离
非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出,于发生时予以资本化。
19. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括
短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
                                         44 / 110
                                   2017 年半年度报告
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确
认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划(附注七(33)。设定受益计划相关的服务成本(包括当期服务成本、过
去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入
当期损益,重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。于报告期内,本集团
的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时
计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
20. 预计负债
√适用 □不适用
因未决诉讼、矿山复垦责任等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其
金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
                                        45 / 110
                                   2017 年半年度报告
增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为流动负债。
(1矿山复垦费
根据有关行业惯例及参照政府有关法规,本集团结合自身实际情况,综合考虑采矿许可证有效期、
货币折现价值等因素后,对本集团属下的矿山计提在该等矿山开采完成后需承担的复垦义务准备。
21. 股份支付
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
22. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时,确认相关的收入:
(1销售商品
本集团生产并销售水泥予各地客户。本集团在产品已经发出,并交接相关确认单据,产品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方,并且不再对该产品实施继续管理和控制,相关收入已取得或
取得索取价款凭据,并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。
(2 服务收入
服务收入在向客户提供相关服务后,按照权责发生制原则确认。
(3利息收入
利息收入以时间比例为基础,采用实际利率计算确定。
(4建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合
同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:(a)合同总收入能够可靠地计量;(b)与合同相关的
经济利益很可能流入企业;(c)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;(d)合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成
本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即
确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,
按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同预计总收入的,将预计损失确认为当期费用。
资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认
为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后
的金额,确认为当期合同费用。
23. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助按为货币性资产
的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
                                        46 / 110
                                    2017 年半年度报告
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分摊入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,
用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期
损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本;
对同类政府补助采用相同的列报方式,将与日常经营活动相关的纳入营业利润,将与日常活动无
关的计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接取得的财政贴息,冲减相关借款费用。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,
递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司、合营企业和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本
集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、合营企业和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税
相关;
 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
25. 租赁
(1)、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租
   赁。
(2)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(3)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
                                         47 / 110
                                   2017 年半年度报告
26. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险:
(1)商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值,其计算需要采用会计估计(附注七(16))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减值损
失。
(2)固定资产的预期减值
每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时,本集团将对该等资产进行减值
测试。该等资产或资产组的可回收金额按照使用价值确定,使用价值的计算需要作出多项会计估
计,主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等。
如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订,
修订后的折现率高于目前采用的估计,或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计,本
集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计,毛利率或销售
增长率高于本集团目前的估计,本集团不能转回固定资产的减值损失。
(3) 折旧和摊销
本集团对固定资产(考虑其残值后)、无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直线法或工作量法
计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发
生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(4)所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存
在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的
最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递
延所得税的金额产生影响。
(5)递延税项
有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延税资产已分别于各个财务报
表截止日确认。递延所得税资产可否变现,主要取决于日后是否有足够盈利或应纳税额可供利用。
若发生的实际未来盈利少于预期,递延税资产可能需要作出重大拨备,拨备数额于发生的期间在
利润表中反映。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
                                        48 / 110
                                   2017 年半年度报告
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
28. 其他
√适用 □不适用
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其
业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两
个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                        计税依据                               税率
增值税        应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用   17%、11%、6%、5%、3%、10%
              税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)     或 18%
企业所得税    应纳税所得额                                  14%、15%、20%或 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生
产性企业,属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14号《西藏自治区人民政府关于
我区企业所得税税率问题的通知》,上述子公司在2011年至2020年期间减按15%的税率缴纳企业所
得税;根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51号文件通知,自2015年1月1日至2017年12月
31日,暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方留成部分的40%。
本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公
司、华新水泥(万源)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、云南国资水泥昆明有限公司、重庆
拉法基凤凰湖混凝土有限公司、重庆华新天成混凝土有限公司为设立于西部开发地区的生产性企
业,属于国家西部大开发鼓励类产业。根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关
税收政策问题的通知》,并分别经主管税务局批准,上述子公司在2011年至2020年期间,减按15%
的税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司于2015年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新
技术企业证书》,该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有
关规定,华新水泥(黄石)装备制造有限公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦共和
国(以下简称“塔吉克斯坦”),根据塔吉克斯坦税法规定,对于新成立生产类企业,自创始人以法
定资本初次进行注册成立之日起5年内免征企业所得税,即自2011年9月起至2016年9月为华新亚湾
水泥有限公司免征企业所得税期限,自2014年6月起至2019年6月为华新噶优尔(索格特)水泥有限
公司免征企业所得税期限。华新亚湾水泥有限公司自2016年9月16日起,按塔吉克斯坦本年度适用
税率14%缴纳企业所得税。根据塔吉克斯坦税法有关规定,华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索
                                        49 / 110
                                    2017 年半年度报告
格特)水泥有限公司向境外公司分配利润时应按12%税率缴纳股息红利所得税。
本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨,根据柬埔寨税法规定,柬埔寨政府对符
合政府鼓励投资项目的企业,自核发最终注册证书开始,至企业盈利与自取得第一笔收入的3个纳
税年度内孰早之日,为项目的启动期,启动期免征企业所得税;投资企业获利之后,免征3年公司
所得税;之后,根据投资行业的不同,投资企业还可以追加2至5年的免税期,根据柬埔寨卓雷丁
水泥有限公司行业特点及投资规模,其追加免税期为3年,该公司免税期间为2013至2021年。
本集团部分从事环境工程业务之子公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件,根据企业
所得税法第二十七条第(三)项,该等子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自
项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第 1 年至第 3 年免征企业所得税,第 4 年至第 6
年减半征收企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                   期初余额
库存现金                                        2,581,449                      1,039,813
银行存款                                    2,555,088,258                  3,641,246,304
其他货币资金                                  130,760,590                     77,092,104
合计                                        2,688,430,297                  3,719,378,221
     其中:存放在境外的款项总额               151,303,585                    238,576,055
于 2017 年 6 月 30 日止,其他货币资金包括保函保证金 98,872,224 元、票据及信用证保证金
23,230,319 元以及其他性质的保证金 8,658,047 元,合计 130,760,590 元(2016 年 12 月 31 日:
77,092,104 元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时,不作为现金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
交易性金融资产
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资                                        -                            -
      权益工具投资                                        -                            -
      货币市场基金                                        -                  800,589,796
      其他                                          649,844                      965,772
            合计                                    649,844                  801,555,568
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                         50 / 110
                                                 2017 年半年度报告
            项目                                      期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                1,104,492,775                         828,792,121
            合计                                            1,104,492,775                         828,792,121
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                      项目                                                  期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                                107,896,188
                      合计                                                                   107,896,188
 本集团已质押的应收票据主要为本公司向一子公司之长期应付融资租赁款提供担保。
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                               期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                         1,669,646,989                                    -
           合计                                       1,669,646,989                                    -
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 4、 应收账款
                                                                                   单位:元 币种:人民币
 项目                                                 期末余额                           期初余额
 应收账款                                                    988,014,733                        609,843,349
 减:坏账准备                                               -123,037,177                       -107,471,624
 合计                                                        864,977,556                        502,371,725
 (1). 应收账款账龄分析
                                                                                   单位:元 币种:人民币
 账龄                                                 期末余额                           期初余额
 1 年以内                                                   683,319,959                        337,983,041
 1至2年                                                       77,100,782                         89,085,682
 2至3年                                                       96,066,219                         74,509,985
 3 年以上                                                   131,527,773                        108,264,641
             合计                                           988,014,733                        609,843,349
 (2). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                          期初余额
                    账面余额            坏账准备                      账面余额             坏账准备
      类别                                         计提       账面                                    计提   账面
                               比例                           价值               比例                        价值
                    金额               金额        比例              金额                 金额        比例
                               (%)                                               (%)
                                                   (%)                                                (%)
                                                          51 / 110
                                                        2017 年半年度报告
单项金额重大并单   64,644,047         7    35,686,927      55       28,957,120   59,240,798        10   28,587,021    48     30,653,777
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   805,365,083     82      24,714,582         3    780,650,501   463,256,013       76   24,277,512        5 438,978,501
合计提坏账准备的
应收账款
组合 1             509,450,603     52               -       -      509,450,603   159,721,158       26            -     - 159,721,158
组合 2             295,914,480     30      24,714,582       8      271,199,898   303,534,855       50   24,277,512     8 279,257,343
单项金额不重大但   118,005,603     12      62,635,668      53       55,369,935    87,346,538       14   54,607,091    63 32,739,447
单独计提坏账准备
的应收账款
       合计        988,014,733    /       123,037,177     /        864,977,556   609,843,349   /        107,471,624   /     502,371,725
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
    应收账款                                                               期末余额
      (按单位)                 应收账款                坏账准备            计提比例                 计提理由
 客户 A                          12,453,750              12,453,750                100%   账龄较长,款项回收存在不确定性
 客户 B                            8,974,092               1,794,818                20%   账龄较长,款项回收存在不确定性
 客户 C                            6,047,509               2,000,000                33%   账龄较长,款项回收存在不确定性
 客户 D                            5,260,763                 435,860                 8%   账龄较长,款项回收存在不确定性
 客户 E                            4,961,267               4,961,267               100%   账龄较长,款项回收存在不确定性
 其他                            26,946,666              14,041,232                 52%   账龄较长,款项回收存在不确定性
          合计                   64,644,047              35,686,927              /                        /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                             期末余额
          账龄
                                          应收账款                           坏账准备                           计提比例
1 年以内小计                                  196,962,913                                    -                                      -
1至2年                                         29,673,336                            2,913,342                                    10%
2至3年                                         29,814,264                            6,015,653                                    20%
3 年以上                                       39,463,967                           15,785,587                                    40%
    合计                                  295,914,480                           24,714,582                                     8%
                                                                             期初余额
          账龄
                                          应收账款                           坏账准备                           计提比例
1 年以内小计                                  184,447,071                                    -                                      -
1至2年                                         51,412,495                            5,141,250                                    10%
2至3年                                         39,669,268                            7,933,854                                    20%
3 年以上                                       28,006,021                           11,202,408                                    40%
    合计                                  303,534,855                           24,277,512                                     8%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
                                                                  52 / 110
                                        2017 年半年度报告
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 4,744,516 元;本期收回或转回坏账准备金额 15,517,932 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                                              核销金额
实际核销的应收账款                                                                     37,720
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额         坏账准备金额      占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额           182,272,846            702,757                         18%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                 期初余额
    账龄
                     金额                比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内             234,940,657                         91    61,260,940
1至2年                18,943,690                          7      4,617,449
2至3年                 2,804,626                          1        330,733
3 年以上               2,626,185                          1        203,016
    合计             259,315,158                        100    66,412,138
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
                                             53 / 110
                                                    2017 年半年度报告
于 2017 年 6 月 30 日,账龄超过一年的预付款项为 24,374,501 元(2016 年 12 月 31 日:5,151,198
元),主要为尚未结清的预付原材料款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                   余额前五名的预付款项总额
余额前五名的预付款项总额                                           115,169,818                              45%
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                             期初余额
                       账面余额            坏账准备                           账面余额          坏账准备
      类别                                          计提    账面                                        计提   账面
                                  比例                                                 比例
                       金额                金额     比例    价值              金额             金额     比例   价值
                                  (%)                                                  (%)
                                                    (%)                                                 (%)
单项金额重大并单    162,063,340     31   18,044,930   11 144,018,410        48,577,758   21 14,151,510    29 34,426,248
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组    347,777,133     66    2,316,993         1 345,460,140 177,981,580    75 2,465,623          1 175,515,957
合计提坏账准备的
其他应收款
组合3               331,785,149     63                        331,785,149 141,877,717    60         -       - 141,877,717
组合4                15,991,984      3    2,316,993     14     13,674,991 36,103,863     15 2,465,623       7 33,638,240
单项金额不重大但     14,499,390      3   10,744,149     74      3,755,241   8,583,648     4 6,763,871      79 1,819,777
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计          524,339,863     /    31,106,072     /     493,233,791 235,142,986    /    23,381,004   /    211,761,982
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                        期末余额
      其他应收款
                              其他应收款             坏账准备          计提比例                   计提理由
      (按单位)
客户 F                             5,040,000           2,520,000            50%    账龄较长,款项回收存在不确定性
客户 G                            16,510,417           6,226,042            38%    账龄较长,款项回收存在不确定性
客户 H                            27,027,341           5,473,719            20%    账龄较长,款项回收存在不确定性
客户 I                             6,083,897           1,825,169            30%    账龄较长,款项回收存在不确定性
客户 J                             2,000,000           2,000,000           100%    账龄较长,款项回收存在不确定性
          合计                    56,661,655          18,044,930          /                        /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
             账龄                        其他应收款                      坏账准备                     计提比例
                                                            54 / 110
                                    2017 年半年度报告
1 年以内小计                        500,959                         -                      -
1至2年                           12,335,483                 1,233,548                    10%
2至3年                              893,865                   178,773                    20%
3 年以上                          2,261,677                   904,672                    40%
          合计                   15,991,984                 2,316,993                    14%
                                                        期初余额
          账龄              其他应收款                  坏账准备              计提比例
1 年以内小计                      23,563,362                        -                      -
1至2年                             5,392,783                  539,277                    10%
2至3年                             4,663,706                  932,741                    20%
3 年以上                           2,484,012                  993,605                    40%
          合计                    36,103,863                2,465,623                     7%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 37,797 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,240,436 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                              1,113,966
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                       期初账面余额
项目保证金及押金                             281,635,522                         140,914,141
企业往来款                                   134,063,636                          46,065,226
备用金                                         12,260,849                          6,514,110
其他                                           96,379,856                         41,649,509
减:坏账准备                                 -31,106,072                         -23,381,004
            合计                             493,233,791                         211,761,982
                                         55 / 110
                                               2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                占其他应收款
                                                                                              坏账准备
         单位名称              款项的性质            期末余额        账龄       期末余额合计
                                                                                              期末余额
                                                                                数的比例(%)
客户 K                  企业往来款                     27,027,341    二到三年              6% 5,473,719
客户 L                  代收代付款                     21,564,239    三年以上              4%          -
客户 M                  项目保证金及押金               20,811,200    三年以上              4%          -
客户 N                  企业往来款                     16,510,417    三年以上              3% 6,226,042
客户 O                  企业往来款                     11,212,613    三年以上              2%          -
           合计                 /                      97,125,810      /                  19% 11,699,761
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                         期初余额
  项目
               账面余额     跌价准备    账面价值      账面余额               跌价准备    账面价值
原材料         465,269,803 9,928,966 455,340,837 344,239,561                          - 344,239,561
在产品         375,874,153          - 375,874,153 252,592,451                         - 252,592,451
库存商品       398,340,650 9,233,249 389,107,401 299,227,210                    77,743 299,149,467
周转材料        56,420,048           -   56,420,048    62,415,354                     -   62,415,354
辅助材料       135,181,844 10,635,487 124,546,357      78,875,775            8,832,849    70,042,926
备品备件       267,128,750 61,682,390 205,446,360 174,848,141               29,025,936 145,822,205
  合计       1,698,215,248 91,480,092 1,606,735,156 1,212,198,492           37,936,528 1,174,261,964
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额               本期减少金额
    项目            期初余额                                        转回或转              期末余额
                                      计提              其他                     其他
                                                                       销
原材料                      -               -         9,928,966              -         -   9,928,966
库存商品               77,743               -         9,155,506              -         -   9,233,249
辅助材料            8,832,849       1,416,178           569,086       182,626          -  10,635,487
                                                    56 / 110
                                       2017 年半年度报告
 备品备件          29,025,936   1,227,416     31,943,906         514,868          -    61,682,390
     合计          37,936,528   2,643,594     51,597,464         697,494          -    91,480,092
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 8、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                           期初余额
待抵扣进项税额                                      102,083,730                         92,859,109
预交所得税                                           35,237,191                         11,987,972
其他预交税款                                          2,076,325                         11,825,397
其他                                                     47,629                                  -
              合计                                  139,444,875                        116,672,478
 9、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                         期初余额
            项目
                     账面余额       减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具: 28,255,500               - 28,255,500 28,255,500         - 28,255,500
 可供出售权益工具: 48,279,741      2,775,600 45,504,141 43,767,725 2,775,600 40,992,125
   按公允价值计量的 33,779,475               - 33,779,475 29,267,459         - 29,267,459
   按成本计量的     14,500,266      2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666
         合计       76,535,241      2,775,600 73,759,641 72,023,225 2,775,600 69,247,625
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     可供出售金融资产分类         可供出售权益工具          可供出售债务工具       合计
 权益工具的成本/债务工具的摊
                                            3,861,725             28,255,500           32,117,225
 余成本
 公允价值                                33,779,475               28,255,500           62,034,975
 累计计入其他综合收益的公允
                                         29,917,750                          -         29,917,750
 价值变动金额
 已计提减值金额                                         -                    -                  -
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                             57 / 110
                                            2017 年半年度报告
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                        账面余额                                       减值准备
                                                                                                     在被投
                                                                                                                   本期
被投资                                                                                               资单位
                                                                                                                   现金
单位                                                                                                 持股比
                       本期   本期                                   本期   本期                                   红利
             期初                         期末           期初                          期末          例(%)
                       增加   减少                                   增加   减少
被投资    11,724,466      -        -   11,724,466               -       -        -               -   1.4988           -
单位 A
其他       2,775,800      -        -    2,775,800     2,775,600         -        -   2,775,600                 -      -
 合计     14,500,266      -        -   14,500,266     2,775,600         -        -   2,775,600            /           -
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       可供出售权益                 可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                                                   合计
                                           工具                         工具
期初已计提减值余额                           2,775,600                                -                   2,775,600
本期计提                                             -                                -                           -
本期减少                                             -                                -                           -
期末已计提减值金余额                         2,775,600                                -                   2,775,600
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 长期股权投资
              项目                               期末余额                                  期初余额
合营企业                                                             -                                         -
联营企业                                                   445,745,188                               387,513,512
减:长期股权投资减值准备                                             -                                         -
            合计                                           445,745,188                               387,513,512
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                本期增减变动
                                                 期初                                     期末                减值准备
             被投资单位                                         权益法下确认
                                                 余额                                     余额                期末余额
                                                                的投资损益
一、合营企业
小计                                                      -                  -                       -                -
二、联营企业
上海万安华新水泥有限公司                   165,525,237              -1,922,614       163,602,623                      -
西藏高新建材集团有限公司                   219,497,518              59,962,175       279,459,693                      -
张家界天子混凝土有限公司                     2,490,757                 192,115         2,682,872                      -
小计                                       387,513,512              58,231,676       445,745,188                      -
                                                    58 / 110
                                            2017 年半年度报告
                合计                        387,513,512         58,231,676    445,745,188            -
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目           房屋及建筑物        机器设备         运输工具     办公设备        合计
一、账面原值:
    1.期初余额             10,926,915,790   13,852,371,872   531,442,624     299,469,311 25,610,199,597
    2.本期增加金额          2,821,267,836    3,755,665,379    92,057,923      58,559,548 6,727,550,686
       (1)购置                7,050,401        8,553,896     1,950,772       1,110,562     18,665,631
       (2)在建工程转入      121,952,334       42,576,395     2,100,072         278,219    166,907,020
       (3)企业合并增加    2,751,511,671    3,639,152,512    85,361,809      65,952,043 6,541,978,035
       (4)重分类            -59,246,570       65,382,576     2,645,270      -8,781,276              -
      3.本期减少金额          114,139,105      164,010,508    13,476,673       4,907,442    296,533,728
       (1)处置或报废         11,648,692       50,144,508    10,095,821       4,430,434     76,319,455
       (2)外币折算差异      102,490,413      113,866,000     3,380,852         477,008    220,214,273
    4.期末余额             13,634,044,521   17,444,026,743   610,023,874     353,121,417 32,041,216,555
二、累计折旧
    1.期初余额             2,591,908,763     6,942,411,860   419,719,894     216,199,629 10,170,240,146
    2.本期增加金额         1,152,939,640     2,281,014,164    88,864,656      48,405,300 3,571,223,760
       (1)计提             228,843,025       550,569,597    22,071,437      13,120,235    814,604,294
       (2)重分类            -3,457,462         4,198,101       914,152      -1,654,791              -
       (3)企业并购增加     927,554,077     1,726,246,466    65,879,067      36,939,856 2,756,619,466
    3.本期减少金额             6,513,099        52,605,142    10,371,254       4,344,203     73,833,698
       (1)处置或报废         1,145,189        37,316,626     9,268,189       4,169,780     51,899,784
       (2)外币折算差异         5,367,910        15,288,516     1,103,065         174,423     21,933,914
    4.期末余额             3,738,335,304     9,170,820,882   498,213,296     260,260,726 13,667,630,208
三、减值准备
    1.期初余额                39,079,047    57,060,001                   -            -      96,139,048
    2.本期增加金额           837,301,798 1,164,247,394           1,348,332   17,097,343   2,019,994,867
       (1)企业并购增加     837,301,798 1,164,247,394           1,348,332   17,097,343   2,019,994,867
    3.本期减少金额                 4,670             -                   -            -           4,670
       (1)处置或报废             4,670             -                   -            -           4,670
    4.期末余额               876,376,175 1,221,307,395           1,348,332   17,097,343   2,116,129,245
四、账面价值
    1.期末账面价值         9,019,333,042 7,051,898,466       110,462,246     75,763,348 16,257,457,102
    2.期初账面价值         8,295,927,980 6,852,900,011       111,722,730     83,269,682 15,343,820,403
于 2017 年 6 月 30 日,账面价值约为 706,953,223 元(原价 1,214,595,021 元) 的房屋及建筑物和
机器设备(2016 年 12 月 31 日:账面价值 708,160,836 元、原价 1,214,686,526 元)作为银行借款
(附注七(20)(1)(i)和(30)(1)(ii))的抵押物。
2017 年 1-6 月固定资产计提入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用列示如下:
             项目                              本期发生额                         上期发生额
营业成本                                               751,566,162                        655,914,164
管理费用                                                28,405,512                         27,309,516
销售费用                                                34,632,620                         33,514,204
             合计                                      814,604,294                        716,737,884
本期由在建工程转入固定资产的原价为 166,907,020 元(2016 年度:1,893,690,885 元)。
                                                 59 / 110
                                    2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目           账面原值           累计折旧             减值准备         账面价值
机器设备           277,500,000          36,120,000                     -      241,380,000
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                         账面价值                  未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物                                 390,993,452     手续尚在办理中
其他说明:
□适用 √不适用
                                         60 / 110
                                                                       2017 年半年度报告
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                             期末余额                                  期初余额
                                 项目
                                                                              账面余额       减值准备        账面价值       账面余额   减值准备   账面价值
华新环境工程有限公司长山口垃圾处理项目                                        196,610,182              -     196,610,182    43,683,469          - 43,683,469
华新环境工程(昭通)有限公司垃圾处理项目                                          81,695,308             -      81,695,308    76,537,844          - 76,537,844
华新环境工程南漳有限公司城市生活垃圾预处理及水泥窑综合利用一体化项目            78,147,996             -      78,147,996    75,889,589          - 75,889,589
华新环境工程(十堰)有限公司垃圾处理项目                                          54,650,544             -      54,650,544    39,683,742          - 39,683,742
华新环境工程有限公司陈家冲垃圾处理二期项目                                      51,503,596             -      51,503,596    52,183,685          - 52,183,685
华新环境工程云阳县有限公司垃圾处理项目                                          30,343,632             -      30,343,632    10,061,080          - 10,061,080
华新水泥(桑植)有限公司场外道路及边坡治理项目                                    21,825,709             -      21,825,709    21,475,709          - 21,475,709
华新水泥(昭通)有限公司生料磨改辊压机                                            20,033,019             -      20,033,019             -          -           -
华新水泥(宜昌)有限公司石灰石均化堆场封闭项目                                     8,375,743             -       8,375,743    11,929,126          - 11,929,126
华新水泥(恩施)有限公司原料磨技术改造项目                                        11,000,000             -      11,000,000    11,757,475          - 11,757,475
华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入窑项目                                             10,666,580             -      10,666,580    10,666,580          - 10,666,580
华新环境工程(房县)有限公司垃圾处理项目                                           9,963,791             -       9,963,791     9,925,672          -   9,925,672
华新水泥技术管理(武汉)有限公司 LSOC 工厂系统整合推广项目                         8,566,799             -       8,566,799     3,061,639          -   3,061,639
华新水泥(武穴)有限公司垃圾入窑改造项目                                           7,695,368             -       7,695,368     7,145,600          -   7,145,600
华新环境工程有限公司陈家冲垃圾处理一期改造项目                                   6,562,723             -       6,562,723    17,873,951          - 17,873,951
华新水泥(冷水江)有限公司采矿权证办理                                             6,260,000             -       6,260,000             -          -           -
华新水泥(阳新)有限公司厂区排水雨污分离系统改造                                   6,168,798             -       6,168,798     2,656,373          -   2,656,373
华新水泥(临沧)有限公司水毁修复工程                                               5,889,453             -       5,889,453             -          -           -
华新水泥技术管理(武汉)有限公司共享服务平台                                       5,700,404             -       5,700,404     1,508,452          -   1,508,452
华新水泥(长阳)有限公司 K2 窑冷却机升级改造项目                                   5,577,051             -       5,577,051             -          -           -
其他合计                                                                      698,797,653    224,976,208     473,821,445   382,431,087 7,401,126 375,029,961
                                   合计                                     1,326,034,349    224,976,208   1,101,058,141   778,471,073 7,401,126 771,069,947
                                                                            61 / 110
                                                                              2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      工程累
                                                                                                                                                             本期利
                                                                                         转入无形资                   计投入                      其中:本期
                                               期初                       本期转入固定                      期末               工程进 利息资本化             息资本
          项目名称                预算数                   本期增加金额                  产及长期待                   占预算                      利息资本              资金来源
                                               余额                         资产金额                        余额                 度   累计金额                 化率
                                                                                           摊费用                       比例                        化金额
                                                                                                                                                               (%)
                                                                                                                        (%)
华新环境工程有限公司长山口      260,000,000   43,683,469    152,926,713              -                -   196,610,182       76 76%      1,079,076 1,079,076      5.07 自有资金和银
垃圾处理项目                                                                                                                                                          行借款
华新环境工程(昭通)有限公司       86,930,000   76,537,844      5,157,464              -                -    81,695,308       94 94%      1,738,929   377,512      5.07 自有资金和银
垃圾处理项目                                                                                                                                                          行借款
华新环境工程南漳有限公司城       83,210,000   75,889,589      2,258,407              -                -    78,147,996       94 94%      7,509,564 3,310,633      5.07 自有资金和银
市生活垃圾预处理及水泥窑综                                                                                                                                            行借款
合利用一体化项目
华新环境工程(十堰)有限公司      160,000,000   39,232,789     15,417,755              -                -    54,650,544      34 34%         803,034    803,034    5.07 自有资金和银
垃圾处理项目                                                                                                                                                         行借款
华新环境工程有限公司陈家冲       55,162,800   52,183,685       -680,089              -                -    51,503,596      93 93%       4,700,898 1,465,957     5.07 自有资金和银
垃圾处理二期项目                                                                                                                                                     行借款
华新环境工程云阳县有限公司       72,580,000   10,061,080     20,324,506              -         41,954      30,343,632      42 42%         178,670    178,670    5.07 自有资金和银
垃圾处理项目                                                                                                                                                         行借款
华新水泥(桑植)有限公司场外       34,770,000   21,475,709        350,000              -                -    21,825,709      96 96%               -          -       - 自有资金
道路及边坡治理项目
华新水泥(昭通)有限公司生料       30,500,000           -      20,033,019              -                -    20,033,019      66 66%               -          -       - 自有资金
磨改辊压机
华新水泥(宜昌)有限公司石灰       19,500,000   4,740,302       3,635,441              -                -     8,375,743      80 80%               -          -       - 自有资金
石均化堆场封闭项目
华新水泥(恩施)有限公司原料       17,550,000   11,757,475      5,000,000              -     5,757,475       11,000,000      95 95%               -          -       - 自有资金
磨技术改造项目
华新水泥(襄阳)有限公司 RDF 入    11,463,800   10,666,580              -              -                -    10,666,580      93 93%               -          -       - 自有资金
窑项目
华新环境工程(房县)有限公司       40,360,000   9,925,672          38,119              -                -     9,963,791      25 25%         305,898    305,898    5.07 自有资金和银
垃圾处理项目                                                                                                                                                         行借款
华新水泥技术管理(武汉)有限       25,680,000   3,061,639       5,505,160              -                -     8,566,799      33 33%               -          -       - 自有资金
公司 LSOC 工厂系统整合推广项
目
华新水泥(武穴)有限公司垃圾       22,330,000   7,145,600         549,768              -                -     7,695,368      34 34%               -          -       - 自有资金
入窑改造项目
                                                                                    62 / 110
                                                                           2017 年半年度报告
华新环境工程有限公司陈家冲     32,000,000    17,873,951    10,996,813     22,308,041           -       6,562,723        100 100%           -          -       - 自有资金
垃圾处理一期改造项目
华新水泥(冷水江)有限公司采     16,000,000             -     6,260,000              -           -       6,260,000         39 39%            -          -       - 自有资金
矿权证办理
华新水泥(阳新)有限公司厂区     8,753,800      2,656,373     3,512,425              -           -       6,168,798        100 100%           -          -       - 自有资金
排水雨污分离系统改造
华新水泥(临沧)有限公司水毁     6,295,000              -     5,889,453              -           -       5,889,453         94 94%            -          -       - 自有资金
修复工程
华新水泥技术管理(武汉)有限     48,000,000     1,508,452     4,191,952              -           -       5,700,404        100 100%           -          -       - 自有资金
公司共享服务平台
华新水泥(长阳)有限公司 K2 窑   6,000,000              -     5,577,051              -           -       5,577,051        100 100%           -          -       - 自有资金
冷却机升级改造项目
其他合计                                    382,669,738   254,640,229    144,598,979   18,889,543     473,821,445
            合计                  /         771,069,947   521,584,186    166,907,020   24,688,972   1,101,058,141   /        /     16,316,069 7,520,780   /          /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
√适用 □不适用
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                                            期初余额    并购增加 本期减少   期末余额                                 计提原因
华新混凝土搅拌站之郴州站项目等                                          7,401,126            -       -    7,401,126
昆明崇德水泥有限公司日产熟料 4600 吨生产线项目等                                 - 40,304,501  38,000 40,266,501
重庆华新地维水泥有限公司日产熟料 4600 吨项目                                     - 37,777,538        - 37,777,538
贵州顶效拉法基水泥有限公司二期生产线                                             - 101,122,635       - 101,122,635
其他                                                                             - 38,408,408        - 38,408,408
                        合计                                            7,401,126 217,613,082  38,000 224,976,208                                     /
其他说明
□适用 √不适用
                                                                                 63 / 110
                                                     2017 年半年度报告
  13、 工程物资
  √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                                期末余额                               期初余额
  专用设备                                                        27,434,433                         36,837,335
                 合计                                             27,434,433                         36,837,335
  14、 固定资产清理
  √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                                     期末余额                                 期初余额
  建筑物和相关设施                                                          -                          127,920
  机器设备                                                          5,314,149                                -
  办公设备                                                             74,611                                -
            合计                                                    5,388,760                          127,920
  15、 无形资产
  (1). 无形资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                             单位:元币种:人民币
                                         商标使用
      项目              土地使用权                   矿山采矿权        复垦费        电脑软件        专利权           合计
                                           权
一、账面原值
1.期初余额          1,913,324,056        3,706,820   584,439,741     156,578,598    206,350,513     8,315,050     2,872,714,778
2.本期增加金额          464,666,969              -   267,779,546       1,666,400     70,630,113     6,646,549      811,389,577
 (1)购置                  3,471,801              -       521,404       1,666,400        337,494     6,548,789       12,545,888
 (3)企业合并增加
                        461,195,168              -   267,258,142                -    70,292,619        97,760      798,843,689
3.本期减少金额                       -           -              -               -    10,053,921               -     10,053,921
 (1)处置                             -           -              -               -    10,053,921               -     10,053,921
4.期末余额          2,377,991,025        3,706,820   852,219,287     158,244,998    266,926,705     14,961,599    3,674,050,434
二、累计摊销
1.期初余额              281,343,398      3,706,820   106,356,684      43,946,485    135,061,176     7,050,114      577,464,677
2.本期增加金额          108,437,933              -    53,518,023       2,050,112     35,938,217       779,221      200,723,506
 (1)计提                 25,212,665              -    15,125,945       2,050,112     10,376,520       763,580       53,528,822
 (2)企业并购增加
                         83,225,268              -    38,392,078                -    25,561,697        15,641      147,194,684
3.本期减少金额                       -           -              -               -       453,506               -        453,506
 (1)处置                             -           -              -               -       453,506               -        453,506
4.期末余额              389,781,331      3,706,820   159,874,707      45,996,597    170,545,887     7,829,335      777,734,677
三、减值准备
1.期初余额                           -           -              -               -               -             -              -
2.本期增加金额           52,538,199              -    70,283,559                -    34,396,709               -    157,218,467
  (1)企业合并增
加                       52,538,199              -    70,283,559                -    34,396,709               -    157,218,467
                                                          64 / 110
                                             2017 年半年度报告
3.本期减少金额                -        -               -                -               -                -              -
4.期末余额          52,538,199         -      70,283,559                -       34,396,709               -    157,218,467
四、账面价值      1,935,671,493        -     622,061,021     112,248,401        61,984,111       7,132,264   2,739,097,290
1.期末账面价值    1,935,671,493        -     622,061,021     112,248,401        61,984,111       7,132,264   2,739,097,290
2.期初账面价值    1,631,980,658        -     478,083,057     112,632,113        71,289,337       1,264,936   2,295,250,101
  (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  √适用 □不适用
  于 2017 年 6 月 30 日,账面价值约为 28,315,212 元(原价 40,288,846 元)(2016 年 12 月 31 日:
  账面价值为 64,241,264 元、原值为 89,777,218 元)的土地使用权,作为银行借款(附注七
  (20)(1)(i)、(31)(1)(ii))的抵押物。
  16、 商誉
  (1). 商誉账面原值
  √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                             本期增加             本期减少
   被投资单位名称或形成商誉的
                                        期初余额             企业合并形                        期末余额
             事项                                                                   处置
                                                                 成的
  华新水泥(大冶)有限公司                189,057,605                    -                     -        189,057,605
  华新金龙水泥(郧县)有限公司            101,685,698                         -                -        101,685,698
  实德金鹰水泥(香港)有限公司               69,557,768                       -                -         69,557,768
  及其子公司
  华新水泥(鄂州)有限公司                   21,492,135                       -                -         21,492,135
  华新水泥(南通)有限公司                     9,469,146                      -                -          9,469,146
  柬埔寨卓雷丁水泥有限公司              125,767,908                         -                -        125,767,908
                 合计                   517,030,260                         -                -        517,030,260
  (2). 商誉减值准备
  √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
  被投资单位名称或形成                               本期增加                   本期减少
                                  期初余额                                                     期末余额
    商誉的事项                                     计提                       处置
  实德金鹰水泥(香港)有            69,557,768                        -                      -   69,557,768
  限公司及其子公司
            合计                  69,557,768                        -                        -         69,557,768
  说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
  √适用 □不适用
                                                  65 / 110
                                      2017 年半年度报告
资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法计算。超过该五年
期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加金额        本期摊销金额       期末余额
矿山开发费            326,969,155         12,536,012          36,645,192       302,859,975
其他待摊费用            8,472,207          9,771,863           4,041,844        14,202,226
      合计            335,441,362         22,307,875          40,687,036       317,062,201
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                        期初余额
          项目              可抵扣暂时性差 递延所得税        可抵扣暂时性差 递延所得税
                                   异             资产              异            资产
  资产减值准备                  105,484,016     23,225,285        80,846,902    19,722,116
  费用确认之暂时性差异          371,762,392     80,191,358       324,808,400    79,068,507
  内部交易未实现利润            197,416,077     49,354,019       207,264,320    51,816,080
  可抵扣亏损                    867,726,402 163,413,485          739,795,995 138,765,973
  员工福利准备                   35,744,653      8,229,148        32,799,426     7,214,778
  其他                                66,117         9,918         2,066,812       310,022
          合计                1,578,199,657 324,423,213        1,387,581,855 296,897,476
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                      期初余额
               项目
                                    应纳税暂时    递延所得税     应纳税暂时     递延所得税
                                      性差异          负债         性差异           负债
一般借款利息资本化                   56,853,794   14,213,448      60,385,652    15,096,413
可供出售金融资产公允价值变动         29,917,750     7,479,437     25,405,734      6,351,433
海外子公司之暂时性差异              431,306,472   64,339,854     481,982,515    70,454,083
非同一控制企业合并资产评估增值      241,602,940   60,400,735     263,605,583    65,825,923
其他                                  8,607,926     1,799,941      1,451,184        362,797
            合计                    768,288,882 148,233,415      832,830,668 158,090,649
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                         递延所得税资      抵销后递延所    递延所得税资产 抵销后递延所
    项目
                         产和负债期末      得税资产或负    和负债期初互抵 得税资产或负
                                           66 / 110
                                          2017 年半年度报告
                              互抵金额          债期末余额                金额               债期初余额
递延所得税资产                12,873,095        311,550,118              11,745,091          285,152,385
递延所得税负债                12,873,095        135,360,320              11,745,091          146,345,558
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                             期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                  234,794,811                              225,610,394
可抵扣亏损                                      2,066,520,839                              771,965,815
           合计                                 2,301,315,650                              997,576,209
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
    年份                  期末金额                      期初金额                备注
2017                            176,450,225                      57,748,882           /
2018                            185,315,695                      57,858,422           /
2019                            305,641,852                     173,759,864           /
2020                            845,982,252                     269,468,083           /
2021                            533,521,400                     213,130,564           /
2022                              19,609,415                              -           /
    合计                  2,066,520,839                     771,965,815           /
其他说明:
□适用 √不适用
19、 资产减值准备明细
                                            本年增加                      本年减少
       项目            期初余额                                                                期末余额
                                    企业并购增加     计提             转回         转销
坏账准备              130,852,628     36,418,361 4,782,313         16,758,368 1,151,685        154,143,249
其中:应收账款坏账    107,471,624     26,376,689 4,744,516         15,517,932      37,720      123,037,177
准备
     其他应收款坏账    23,381,004      10,041,672         37,797    1,240,436    1,113,965      31,106,072
     准备
存货跌价准备           37,936,528      51,597,464   2,643,594         659,136       38,358      91,480,092
可供出售金融资产减      2,775,600               -           -               -            -       2,775,600
值准备
在建工程减值准备        7,401,126     217,613,082           -               -       38,000     224,976,208
固定资产减值准备       96,139,048   2,019,994,867           -               -        4,670   2,116,129,245
无形资产减值准备                      157,218,467           -               -            -     157,218,467
商誉减值准备           69,557,768               -           -               -            -      69,557,768
    合计          344,662,698   2,482,842,241   7,425,907      17,417,504    1,232,713   2,816,280,629
                                               67 / 110
                                     2017 年半年度报告
20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目                      期末余额                          期初余额
抵押借款(附注(i))                         61,000,000                          71,000,000
信用借款(附注(ii))                       866,000,000                         708,000,000
保证借款(附注(iii))                      125,000,000                         125,000,000
         合计                          1,052,000,000                         904,000,000
短期借款分类的说明:
(i) 于 2017 年 6 月 30 日,银行抵押借款 61,000,000 元(2016 年 12 月 31 日:71,000,000 元)系
由账面价值 86,390,606 元(原价为 127,578,392 元)的房屋、建筑物和机器设备(2016 年 12 月 31
日:账面价值 88,368,677 元,原价为 127,578,392 元)(附注七(11))以及账面价值为 16,592,128
元的土地使用权(原价为 20,010,775 元) (2016 年 12 月 31 日:账面价值为 16,837,214 元,原价
为 20,010,775 元) (附注七(15))作为抵押物。
(ii) 于 2017 年 6 月 30 日,银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款
469,000,000 元(2016 年 12 月 31 日:404,000,000 元)。
(iii) 于 2017 年 6 月 30 日,银行短期保证借款 60,000,000 元(2016 年 12 月 31 日:60,000,000
元)分别由云南红塔滇西水泥股份有限公司及本公司对借款的 49%及 51%提供担保。
      于 2017 年 6 月 30 日,银行短期保证借款 15,000,000 元(2016 年 12 月 31 日:15,000,000
      元)系由湘潭钢铁集团公司及本公司分别提供 40%及 60%保证。
      于 2017 年 6 月 30 日,银行短期保证借款 50,000,000 元(2016 年 12 月 31 日:50,000,000)
      系由武汉市华宇建材集团有限公司及本公司分别提供 30%及 70%保证。
(iv) 于 2017 年 6 月 30 日,短期借款的利率区间为 4.30%至 5.00%(2016 年 12 月 31 日:2.35%至
4.785%)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    种类                        期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                                            -                         415,918
银行承兑汇票                                   80,977,731                     148,486,170
    合计                                   80,977,731                     148,902,088
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
                                          68 / 110
                                   2017 年半年度报告
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                              期初余额
应付材料款                             2,885,784,895                           2,055,941,429
应付工程及设备款                         693,228,717                             852,866,970
应付运费                                 140,062,555                              98,024,763
应付电费                                  51,596,136                              28,294,602
其他                                      25,194,237                              97,267,021
           合计                        3,795,866,540                           3,132,394,785
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                   未偿还或结转的原因
应付工程及设备款以及工程质保金                 530,692,073        部分主体工程尚未验收结算,
                                                                  该等款项尚未进行最后清算。
                合计                               530,692,073                /
其他说明
□适用 √不适用
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                            期初余额
预收货款                                   445,252,183                          298,719,717
已结算未完工                                         -                            9,089,785
          合计                             445,252,183                          307,809,502
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                       未偿还或结转的原因
预收水泥款                                    31,920,819         由于客户尚未完成提货,该款
                                                                 项尚未结算。
             合计                                  31,920,819                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        69 / 110
                                    2017 年半年度报告
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬                 140,728,647       870,184,792      842,317,125    168,596,314
二、离职后福利-设定提存        5,712,604       155,151,631      124,891,811     35,972,424
计划
三、辞退福利                          -                  -               -              -
四、一年内到期的其他福                -                  -               -              -
利
应付设定收益计划               1,633,443                -           882,734        750,709
应付内退人员福利               7,019,626                -         2,983,346      4,036,280
          合计               155,094,320    1,025,336,423       971,075,016    209,355,727
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补     124,999,382       558,646,147      600,814,330    82,831,199
贴
二、职工福利费                     4,500        82,320,511       55,121,528     27,203,483
三、社会保险费                   855,575        86,042,242       67,642,547     19,255,270
其中:医疗保险费                 192,897        76,035,242       57,981,906     18,246,233
      工伤保险费                 501,333         7,020,184        6,855,631        665,886
      生育保险费                 161,345         2,986,816        2,805,010        343,151
四、住房公积金                 7,595,930       116,096,362      111,829,037     11,863,255
五、工会经费和职工教育经       7,273,260        27,079,530        6,909,683     27,443,107
费
          合计               140,728,647       870,184,792      842,317,125    168,596,314
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         项目                期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险                3,982,537       149,772,232      119,984,120    33,770,649
2、失业保险费                  1,730,067         5,379,399        4,907,691      2,201,775
         合计                  5,712,604       155,151,631      124,891,811    35,972,424
其他说明:
√适用 □不适用
(4).设定收益计划列示
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                       期初余额
应付退休人员补贴(一年内支
付的部分)                                            750,709                    1,633,443
                                           70 / 110
                                   2017 年半年度报告
(5).应付内退人员列示
                                                                     (6).单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                             期初余额
应付内退福利(一年内支付的
部分)                                                4,036,280                     7,019,626
25、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                          期初余额
企业所得税                                     115,513,602                         93,563,317
增值税                                           91,648,227                        73,258,129
堤防费                                           24,670,985                        24,679,784
资源税                                            5,891,367                        12,060,075
其他                                             32,506,754                        42,142,161
             合计                              270,230,935                        245,703,466
26、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                      期末余额                         期初余额
企业债券利息                                  112,603,793                         136,876,752
分期付息到期还本的长期借款利息                  6,322,200                           6,615,834
短期借款应付利息                                1,181,757                           1,270,568
              合计                             120,107,750                        144,763,154
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       项目                                 期末余额            期初余额
少数股东
  山南地区长盛公路桥梁建设有限责任公司                            33,518,955       2,018,956
  云南红塔滇西水泥股份有限公司                                    32,484,541               -
  仙桃市水泥厂                                                     1,400,000               -
  嘎优尔水泥有限公司                                              44,883,166      63,516,953
本公司股东(附注(a))                                                  576,326         576,325
Holcim B.V.                                                       33,152,248               -
                      合计                                       146,015,236      66,112,234
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(a)因该等企业法人未能提供联系方式,暂时无法支付。
                                          71 / 110
                                     2017 年半年度报告
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                           期初余额
应付股权款(附注(a))                          523,814,354                         131,832,055
少数股东之往来款                             212,339,371                         136,657,089
保证金及押金                                   74,063,805                         89,218,298
代收代付款                                     39,088,824                         25,572,919
政府借款                                       36,000,000                         11,800,000
其他                                         121,377,993                          58,801,011
           合计                            1,006,684,347                         453,881,372
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                    未偿还或结转的原因
应付少数股东之股权款和往                     358,366,335       因对方暂未提供相关单据,故尚
来款,以及承运商与大型工程                                     未支付。
项目向本集团支付的保证金
及押金
            合计                                358,366,335                   /
其他说明
□适用 √不适用
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                         842,581,134                      1,196,462,455
1 年内到期的应付债券                       1,898,571,667                      3,037,395,000
1 年内到期的长期应付款                       182,820,238                           8,581,795
            合计                           2,923,973,039                      4,242,439,250
30、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                   币种                期末余额                期初余额
质押借款(附注i)                   人民币                715,230,000               396,660,000
抵押借款(附注ii)                  人民币                210,500,000               246,000,000
保证借款(附注iii)               丹麦克朗                  2,407,908                 3,193,148
信用借款(附注(iv))                人民币              3,037,370,000             2,574,930,000
信用借款(附注(iv))                  美元              1,079,769,750             1,610,626,938
减:一年内到期长期借款
                                           72 / 110
                                      2017 年半年度报告
质押借款(附注i)                   人民币               -268,230,000            -337,660,000
抵押借款(附注ii)                  人民币                -24,500,000             -84,500,000
保证借款(附注ii)                丹麦克朗                 -1,262,411              -1,294,036
信用借款(附注(iv))                人民币               -285,370,001            -369,540,000
信用借款(附注(iv))                  美元               -263,218,722            -403,468,419
           合计                                       4,202,696,524           3,634,947,631
长期借款分类的说明:
(i) 于 2017 年 06 月 30 日,银行长期质押借款 715,230,000 元(2016 年 12 月 31 日:396,660,000)
系由本集团之部分子公司股权进行质押,该等质押借款将于 2017 至 2024 年期间偿还。
(ii) 于 2017 年 06 月 30 日,银行抵押长期借款 210,500,000 元(2016 年 12 月 31 日:长期借款
246,000,000 元)系由账面价值 620,562,616 元(原价 1,087,016,629 元)的房屋、建筑物和机器设
备(2016 年 12 月 31 日:账面价值 619,792,159 元,原价为 1,087,108,133 元)(附注七(11))以及
账面价值为 11,723,085 元的土地使用权(原价为 20,278,070 元)(2016 年 12 月 31 日:账面价值
为 47,404,050 元,原价为 69,766,443 元)(附注七(15))作为抵押物。
(iii) 于 2017 年 06 月 30 日,长期借款等额为 2,407,908 元(2016 年 12 月 31 日:3,193,148 元)
之丹麦克朗长期借款系由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证,本金应于 2017 年至 2021
年期间偿还。
(iv)于 2017 年 06 月 30 日,银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借款
476,830,000 元和等额 1,079,769,750 元美元借款(2016 年 12 月 31 日:长期借款 475,430,000
元和等额 1,610,626,938 元之美元借款),该等信用借款将于 2017 年至 2025 年期间偿还。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
于 2017 年 06 月 30 日,长期借款贷款余额的利率区间为 2.75%至 5.65%(2016 年 12 月 31 日:2.64%
至 6.64%)。
31、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
2019 年到期之一期公司债券                        1,000,000,000                             -
2019 年到期之二期公司债券                                    -                             -
2018 年到期之一期私募债                                      -                   798,266,667
2021 年到期之一期公司债券                        1,194,992,138                 1,194,378,930
             合计                                2,194,992,138                 1,992,645,597
                                           73 / 110
                                                             2017 年半年度报告
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                               转入一年内到
       债券                      发行   债券       发行            期初          本期 按面值计提 溢折价摊 本期                  期末
                     面值                                                                                      期非流动负债
       名称                      日期   期限       金额            余额          发行     利息     销     偿还                  余额
2019 年到期之一 1,000,000,000 2012 年 5 7 年    1,000,000,000                -      -   56,500,002   450,000   - -999,550,000 1,000,000,000
期公司债券                      月 17 日
2019 年到期之二 1,100,000,000 2012 年 11 7 年   1,100,000,000                -      -   64,900,001        -    -           -             -
期公司债券                       月9日
2018 年到期之一   800,000,000 2015 年 2 3 年      800,000,000   798,266,667         -   46,400,000        -    - 798,266,667             -
期私募债                        月 12 日
2021 年到期之一 1,200,000,000 2016 年 8 5 年    1,200,000,000 1,194,378,930         -   20,756,667   613,208   -           - 1,194,992,138
期公司债券                      月 19 日
       合计           /           /       /     4,100,000,000 1,992,645,597         - 188,556,670 1,063,208    - -201,283,333 2,194,992,138
                                                                  74 / 110
                                     2017 年半年度报告
其他说明:
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]615 号文核准,本公司分别于 2012 年 5 月 17 日和 2012
年 11 月 9 日发行了两期公司债券。
第一期公司债券发行总额为 20 亿元,其中 10 亿元债券期限为 5 年期,发行利率为 5.35%,按年
单利计息,每年付息一次,债券发行后的第 3 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售
债券的选择权,2015 年 5 月 17 日公司回购 61,000,000 元,剩余 939,000,000 元已于 2017 年 5
月 17 日到期偿付。
第一期公司债券的另外 10 亿元债券为 7 年期,发行利率为 5.65%,按年单利计息,每年付息一次
(附注七(31)),债券发行后的第 5 年末发行人和投资者分别拥有上调票面利率和回售债券的选择
权。该笔债券于 2016 年实施双向选择权时,公司决定不上调该笔债券的票面利率,即该笔期债券
存续期后 2 年的票面年利率仍维持 5.65%不变;投资者均未对该笔债券申报回售,故对投资者继
续持有的该笔债券从一年内到期的非流动负债调整回应付债券。
经中国银行间市场交易商协会中市协注[2013]PPN201 号文批准,本公司于 2015 年 2 月 12 日发行
了总额为 8 亿元的第一期非公开定向债务融资工具,发行利率为 5.80%,按年单利计息,每年付
息一次,期限为 3 年。由于该笔债券将于 2018 年 2 月 12 日到期偿付,故将其重分类至一年内到
期的非流动负债。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1255 号文核准,本公司于 2016 年 8 月 19 日发行了总
额为 12 亿元的一期公司债券,发行利率 4.79%,按年单利计息,每年付息一次,期限为 5 年。
32、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                           期初余额                 期末余额
应付融资租赁款                                       147,294,007               149,325,817
其他                                                    1,553,541                1,536,746
减:一年内到期的应付融资租赁款                         -8,581,795              -36,923,982
                合计                                 140,265,753               113,938,581
其他说明:
√适用 □不适用
应付融资租赁款为本集团融资租入固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额(附
注十四)。
33、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                    期初余额
应付退休人员补贴                                    7,126,291                     8,009,025
                                          75 / 110
                                         2017 年半年度报告
应付内退人员福利                                           44,392,874                      28,234,908
减:将于一年内支付的部分                                   -4,786,989                      -8,653,069
              合计                                         46,732,176                      27,590,864
其他说明:
□适用 √不适用
34、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目                  期初余额                      期末余额              形成原因
矿山复垦费                        114,016,848                   131,737,363 矿山复垦义务
未决诉讼                              899,814                       899,816 未决诉讼预计赔偿
其他                                        -                     3,971,413
    合计                      114,916,662                   136,608,592           /
35、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种人民币
    项目           期初余额      本期增加            本期减少           期末余额         形成原因
                   195,239,747       50,732,007          11,987,158     233,984,596 收到与资产相关
政府补助
                                                                                    的政府补助
    合计           195,239,747       50,732,007          11,987,158     233,984,596       /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
    负债项目          期初余额   本期新增补 本期计入营业 其他 期末余额     与资产相关/
                                   助金额     外收入金额 变动                与收益相关
水泥窑线基础建设     107,538,333 18,862,373      6,757,350   - 119,643,356 与资产相关
节能环保技术改造      87,701,414 31,869,634      5,229,808   - 114,341,240 与资产相关
合计                 195,239,747 50,732,007     11,987,158   - 233,984,596       /
其他说明:
□适用 √不适用
36、 股本
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                           本次变动增减(+、一)
               期初余额       发行               公积金                                   期末余额
                                         送股               其他             小计
                              新股                 转股
股份总数     1,497,571,325           -         -        -        -                  -   1,497,571,325
                                              76 / 110
                                         2017 年半年度报告
37、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                    期初余额           本期增加         本期减少      期末余额
资本溢价(股本溢价)              2,410,355,433          1,449,509                - 2,411,804,942
其他资本公积
    股权激励                          4,146,565                     -               -       4,146,565
    原制度资本公积转入               44,878,740                     -               -      44,878,740
    政府拆迁补偿                      7,553,919                     -               -       7,553,919
    政府资本性投入补助               42,818,800                     -               -      42,818,800
            合计                  2,509,753,457             1,449,509               -   2,511,202,966
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                       本期发生金额
                       期初                                                                    期末
      项目                        本期所得税     减:所得税    税后归属于     税后归属于
                       余额                                                                    余额
                                  前发生额           费用        母公司       少数股东
一、以后不能重分              -             -             -              -              -             -
类进损益的其他综
合收益
二、以后将重分类     2,889,647    -31,292,907     1,128,004     -12,791,093   -19,629,818    -9,901,446
进损益的其他综合
收益
   可供出售金融资    19,054,301    4,512,015      1,128,004       3,384,011                  22,438,312
产公允价值变动损
益
   外币财务报表折   -16,164,654   -35,804,922                   -16,175,104   -19,629,818   -32,339,758
算差额
其他综合收益合计     2,889,647    -31,292,907     1,128,004     -12,791,093   -19,629,818    -9,901,446
39、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
      项目            期初余额              本期增加                本期减少            期末余额
法定盈余公积          525,064,824                           -                 -         525,064,824
任意盈余公积           63,580,329                           -                 -          63,580,329
      合计            588,645,153                           -                 -         588,645,153
40、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                                       本期                       上期
调整前上期末未分配利润                                     5,396,004,651                5,053,285,645
调整后期初未分配利润                                       5,396,004,651                5,053,285,645
加:本期归属于母公司所有者的净利润                           727,964,837                    8,040,250
减:提取法定盈余公积                                                   -                            -
    应付普通股股利                                           149,757,133                   74,878,566
期末未分配利润                                             5,974,212,355                4,986,447,329
                                                77 / 110
                                     2017 年半年度报告
41、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                     收入               成本                   收入             成本
 主营业务         9,323,756,902      6,898,003,458          5,682,883,267    4,401,416,153
 其他业务            50,592,261         26,830,503             55,132,803       35,541,766
     合计         9,374,349,163      6,924,833,961          5,738,016,070    4,436,957,919
(1) 营业收入明细分析
                              本期发生额                             上期发生额
     项目
                        收入              成本                 收入             成本
水泥                 8,390,368,874     6,231,185,966        5,098,485,483    3,974,037,686
混凝土                 416,971,955       340,674,283          302,193,798      228,650,201
骨料                   219,671,949       122,368,723           82,820,378       56,268,855
其他                   347,336,385       230,604,989          254,516,411      178,001,177
      合计           9,374,349,163     6,924,833,961        5,738,016,070    4,436,957,919
42、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    项目                      本期发生额                          上期发生额
资源税                                         36,785,588                        48,053,592
土地使用税                                     24,518,393                                 -
城市维护建设税                                 24,578,101                        14,226,581
教育费附加                                     14,322,338                         9,079,138
房产税                                         14,908,994                                 -
其他                                           15,347,464                        12,227,913
    合计                                  130,460,878                        83,587,224
43、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
物料消耗                                         176,763,062                   169,259,137
员工成本                                         136,471,410                   101,472,356
运输费及搬运劳务费                               174,876,429                   102,715,627
销售经费                                           45,545,987                   28,663,656
电费                                               28,293,855                   26,370,576
折旧及摊销费                                       35,285,379                   36,477,182
修理费                                             26,048,194                   21,715,007
其他                                               10,493,330                   12,675,037
             合计                                633,777,646                   499,348,578
                                           78 / 110
                                 2017 年半年度报告
44、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                上期发生额
员工成本                                           278,523,539              219,213,215
折旧及摊销费                                        52,978,933               43,499,331
税费                                                   909,104               38,085,664
环保费                                              36,560,237               20,403,359
咨询费及审计费                                       5,945,779                5,443,972
办公及会议费                                        16,378,532               10,114,830
业务招待费                                          15,805,813               11,850,574
水电费                                               9,887,814               10,247,581
差旅费                                              13,667,424               11,042,044
计划外用工                                           9,123,223               13,159,456
交通费                                              10,139,317                8,671,207
警卫消防费                                           6,462,579                4,149,955
集团服务费                                           3,113,208                3,113,208
其他                                                59,876,147               33,679,327
合计                                               519,371,649              432,673,723
45、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                           276,720,122              255,323,193
减:利息收入                                       -18,428,736               -9,161,599
汇兑损益                                           130,215,087               69,830,490
其他                                                11,047,887                7,815,386
合计                                               399,554,360              323,807,470
46、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                 本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                               -11,976,055                         4,959,118
二、存货跌价损失                             1,984,458                         2,696,846
              合计                          -9,991,597                         7,655,964
47、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                     上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                4,359,795                             -
期损益的金融资产
              合计                               4,359,795                            -
                                      79 / 110
                                     2017 年半年度报告
48、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        58,231,676                  18,811,163
处置以公允价值计量且其变动计入当期                      921,410                          -
损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                        893,134                      3,971,038
              合计                                   60,046,220                     22,782,201
49、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常
             项目               本期发生额                上期发生额
                                                                              性损益的金额
非流动资产处置利得合计                  754,156                    947,463           754,156
其中:固定资产处置利得                  754,156                    947,463           754,156
政府补助                             34,170,256                 73,885,235        34,170,256
其他                                 19,998,131                  6,452,673        19,998,131
          合计                       54,922,543                 81,285,371        54,922,543
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              补助项目            本期发生金额       上期发生金额    与资产相关/与收益相关
资源综合利用税收返还                            -         27,280,474 与收益相关
地方政府财政补贴收入(附注(i))          17,268,514          9,984,463 与收益相关
递延收益摊销                           11,987,158          9,111,165 与资产相关
其他                                    4,914,584         27,509,133 与收益相关
              合计                     34,170,256         73,885,235            /
其他说明:
√适用 □不适用
(i)地方政府财政补贴收入主要为本集团收到的地方政府财政奖励。
50、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损
               项目               本期发生额             上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产处置损失合计                 9,706,383             5,488,053            9,706,383
其中:固定资产处置损失                 9,706,383             5,488,053            9,706,383
对外捐赠                               2,456,626             1,180,114            2,456,626
其他                                   7,181,434             2,871,944            7,181,434
            合计                      19,344,443             9,540,111          19,344,443
                                          80 / 110
                                     2017 年半年度报告
51、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                上期发生额
当期所得税费用                                   178,575,401                65,033,068
递延所得税费用                                    -5,481,688               -75,689,205
            合计                                 173,093,713               -10,656,137
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             项目                                    本期发生额
利润总额                                                                 918,433,331
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          230,951,796
子公司适用不同税率的影响                                                 -19,966,427
预提所得税                                                                 -6,917,500
非应税收入的影响                                                         -14,963,526
税收减免                                                                   -2,783,944
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           12,417,404
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -47,549,611
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响               21,905,519
所得税费用                                                               173,093,713
52、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七(38)。
53、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收到保证金、备用金                                41,440,177               40,352,133
收到政府补贴                                      22,158,174               16,449,861
利息收入                                          18,428,736                9,161,599
其他                                              15,493,276               47,350,510
              合计                                97,520,363              113,314,103
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
销售经费、差旅费及交通费                          55,051,506               53,663,714
备用金、保证金、押金                              38,179,135               43,676,449
排污费                                            36,560,237               20,403,359
                                          81 / 110
                                  2017 年半年度报告
业务招待费                                           31,473,527               11,850,574
办公费                                                5,156,600                3,275,203
宣教费、绿化费及警卫消防费                            5,438,258                6,424,886
保险费                                                7,527,974                8,391,564
退休人员费用                                          7,790,779                1,981,733
专业咨询费                                            7,061,281                7,479,039
其他                                                 69,372,600               50,959,279
              合计                                  263,611,897              208,105,800
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
试生产收入                                                    -                15,175,816
收到政府对相关项目之补助款项                                  -                 1,000,000
收回企业间往来款                                              -                 2,294,190
              合计                                            -                18,470,006
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
收到非金融企业往来款                              21,276,418                  36,000,000
其他货币资金调整                                           -                  58,911,336
              合计                                21,276,418                  94,911,336
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
银行汇付手续费及承销费                              4,818,219                  4,020,556
支付非金融企业贷款                                416,751,852                 15,000,000
融资租赁本金                                       20,344,894                    600,000
购买少数股权                                                -                 20,580,000
其他货币资金调整                                   19,098,832                          -
              合计                                461,013,797                 40,200,556
54、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                     补充资料                                本期金额       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
                                         82 / 110
                                     2017 年半年度报告
净利润                                                          745,339,618      59,168,790
加:资产减值准备                                                 -9,991,597       7,655,964
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                  814,604,294     724,625,509
无形资产摊销                                                     53,528,822      36,768,192
长期待摊费用摊销                                                 40,687,036      30,455,731
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以                8,616,409       4,540,590
“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                           -4,359,795               -
财务费用(收益以“-”号填列)                                  418,033,097     332,969,069
投资损失(收益以“-”号填列)                                  -60,046,220     -22,782,201
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         25,961,715     -55,898,080
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -31,443,403               -
存货的减少(增加以“-”号填列)                                 39,644,326      49,679,933
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     -396,267,238     -36,688,780
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     -430,641,018    -312,351,381
其他                                                            -11,987,157      -9,111,164
经营活动产生的现金流量净额                                    1,201,678,889     809,032,172
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本                                                              -               -
一年内到期的可转换公司债券                                                -               -
融资租入固定资产                                                          -               -
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                                2,557,669,707   1,674,927,785
减:现金的期初余额                                            3,642,286,117   1,862,478,104
加:现金等价物的期末余额                                                  -               -
减:现金等价物的期初余额                                                  -               -
现金及现金等价物净增加额                                     -1,084,616,410    -187,550,319
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                           金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产                                  1,123,000,000
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产                                    350,974,137
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
华新水泥(大冶)有限公司                                                           20,000,000
其他                                                                              1,380,559
取得子公司支付的现金净额                                                        793,406,422
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末余额                期初余额
一、现金                                               2,557,669,707           3,642,286,117
其中:库存现金                                             2,581,449               1,039,813
                                          83 / 110
                                   2017 年半年度报告
    可随时用于支付的银行存款                       2,555,088,258           3,641,246,304
    可随时用于支付的其他货币资金                               -                       -
二、现金等价物                                                 -                       -
其中:三个月内到期的债券投资                                   -                       -
三、期末现金及现金等价物余额                       2,557,669,707           3,642,286,117
55、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                单位:元
                                                                        期末折算人民币
             项目              期末外币余额            折算汇率
                                                                            余额
货币资金
其中:美元                         21,105,354                 6.7744         142,976,110
      欧元                                513                 7.7496               3,976
      瑞士法郎                             11                 7.0888
      港币                             86,351                 0.8679              74,946
      索莫尼                       12,085,635                 0.7701           9,307,148
      新加坡元                              2                 4.9135
应收账款
其中:美元                            377,818                 6.7744          2,559,491
      索莫尼                          679,456                 0.7701            523,249
其他应收款
其中:美元                            119,032                 6.7744            806,369
      索莫尼                          794,458                 0.7701            611,812
应付账款
其中:美元                         12,738,018                 6.7744         86,292,426
      索莫尼                       15,848,072                 0.7701         12,204,600
其他应付款
其中:美元                            546,162                 6.7744          3,699,923
      索莫尼                        3,418,803                 0.7701          2,632,820
长期借款
其中:美元                         120,534,812                6.7744         816,551,028
      丹麦克朗                       1,099,220                1.0421           1,145,497
一年内到期的长期借款
其中:美元                         38,854,913                 6.7744         263,218,722
      丹麦克朗                      1,211,411                 1.0421           1,262,411
应付利息
其中:美元                            168,117                 6.7744          1,138,892
56、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              种类                      金额             列报项目     计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助                  233,984,596      递延收益               11,987,158
与日常经营活动相关的政府补助           42,106,950      其他收益               42,106,950
                                        84 / 110
                        2017 年半年度报告
其他政府补助                34,170,256      营业外收入   34,170,256
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
                             85 / 110
                                                                      2017 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                   购买日至期末    购买日至期
                    股权取得                                 股权取得比例                 股权取得方                  购买日的确
  被购买方名称                    股权取得成本                                                            购买日                   被购买方的收    末被购买方
                      时点                                       (%)                        式                        定依据
                                                                                                                                       入            的净利润
拉法基中国水泥有   2017 年 1 月   1,375,000,000   云南华新建材投资有限公司 100%           现金支付     2017 年 1 月   控制权转移   2,051,138,692   302,856,246
限公司部分在华非   24 日                          重庆华新盐井水泥有限公司 80%                         24 日
上市水泥资产                                      重庆华新地维水泥有限公司 97.27%
                                                  重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司 100%
                                                  拉法基(重庆)混凝土有限公司 100%
                                                  SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED 100%
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
合并成本
--现金                                                                                                                                        1,375,000,000
--非现金资产的公允价值                                                                                                                                    -
--发行或承担的债务的公允价值                                                                                                                              -
--发行的权益性证券的公允价值                                                                                                                              -
--或有对价的公允价值                                                                                                                                      -
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                                                                                  -
--其他                                                                                                                                                    -
合并成本合计                                                                                                                                  1,375,000,000
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                                                            1,375,000,000
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                                                                                     -
                                                                            86 / 110
                                        2017 年半年度报告
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                拉法基中国水泥有限公司部分在华非上市水泥资产
                                                    购买日公允价值          购买日账面价值
资产:                                                    3,807,430,357         3,807,430,357
货币资金                                                    350,974,137            350,974,137
应收票据                                                     112,222,817                 112,222,817
应收款项                                                     223,594,738                 223,594,738
预付账款                                                      98,952,962                  98,952,962
其他应收款                                                   260,418,564                 260,418,564
存货                                                         358,873,885                 358,873,885
固定资产                                                   1,765,363,703            1,765,363,703
在建工程                                                      93,417,633                  93,417,633
无形资产                                                     494,430,538                 494,430,538
递延所得税资产                                                49,181,380                 49,181,380
负债:                                                     2,422,043,237            2,422,043,237
短期借款                                                     554,835,955              554,835,955
应付账款                                                     846,319,608              846,319,608
预收账款                                                      82,510,853               82,510,853
应付职工薪酬                                                  46,176,101               46,176,101
应交税费                                                      45,293,300               45,293,300
应付利息                                                       3,163,793                3,163,793
其他应付款                                                   750,552,331              750,552,331
长期应付职工薪酬                                              22,840,793               22,840,793
预计负债                                                      36,822,097               36,822,097
其他非流动负债                                                33,528,406               33,528,406
净资产                                                     1,385,387,120            1,385,387,120
减:少数股东权益                                              10,387,120               10,387,120
取得的净资产                                               1,375,000,000            1,375,000,000
2、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司            主要经营                                      持股比例(%)        取得
                                          注册地            业务性质
             名称              地                                          直接   间接        方式
华新水泥(阳新)有限公司       阳新        阳新           生产及销售水泥      100            设立/投资
华新水泥(武穴)有限公司       武穴        武穴           生产及销售水泥      100            设立/投资
                                             87 / 110
                                        2017 年半年度报告
华新水泥(赤壁)有限公司         赤壁      赤壁           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(南通)有限公司         南通      南通           生产及销售水泥        85         设立/投资
华新水泥(麻城)有限公司         麻城      麻城           生产及销售水泥       100         设立/投资
武汉武钢华新水泥有限责任公司   武汉      武汉           生产及销售矿渣水      50         设立/投资
(附注(i))                                               泥
华新水泥(武汉)有限公司         武汉      武汉           生产及销售水泥        70    30   设立/投资
华新水泥(襄阳)有限公司         襄阳      襄阳           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥襄阳襄城有限公司       襄阳      襄阳           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(河南信阳)有限公司     信阳      信阳           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(宜昌)有限公司         宜昌      宜昌           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(恩施)有限公司         恩施      恩施           生产及销售水泥        67    33   设立/投资
华新水泥(秭归)有限公司         秭归      秭归           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(桑植)有限公司         张家界    张家界         生产及销售水泥        80         设立/投资
华新水泥(株洲)有限公司         株洲      株洲           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(郴州)有限公司         郴州      郴州           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(道县)有限公司         道县      道县           生产及销售水泥       100         设立/投资
湖南华新湘钢水泥有限公司       湘潭      湘潭           生产及销售水泥        60         设立/投资
华新水泥(冷水江)有限公司       冷水江    冷水江         生产及销售水泥        90         设立/投资
华新水泥(岳阳)有限公司         岳阳      岳阳           生产及销售水泥        90    10   设立/投资
华新水泥(渠县)有限公司         渠县      渠县           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(万源)有限公司         万源      万源           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥重庆涪陵有限公司       涪陵      涪陵           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(昭通)有限公司         昭通      昭通           生产及销售水泥        60    40   设立/投资
华新水泥(昆明东川)有限公司     昆明      昆明           生产及销售水泥       100         设立/投资
华新水泥(西藏)有限公司         西藏      西藏           生产及销售水泥        79         设立/投资
华新混凝土(武汉)有限公司       武汉      武汉           生产及销售混凝土     100         设立/投资
华新混凝土有限公司             武汉      武汉           生产及销售混凝土     100         设立/投资
华新骨料(阳新)有限公司         阳新      阳新           建筑骨料生产及销           100   设立/投资
                                                        售
华新水泥(黄石)装备制造有限公   黄石      黄石           机电设备制造、维           100   设立/投资
司                                                      修、安装服务
黄石华新包装有限公司           黄石      黄石           生产销售水泥包装     100         设立/投资
                                                        袋及其他包装制品
华新水泥(黄石)散装储运有限公   黄石      黄石           散装、袋装水泥散状   100         设立/投资
司                                                      物料的装、卸、储存
                                                        及货物运输
华新水泥技术管理(武汉)有限公   武汉      武汉           技术研发及咨询服     100         设立/投资
司                                                      务
华新骨料有限公司               黄石      黄石           建筑骨料生产及销     100         设立/投资
                                                        售
华新新型建筑材料有限公司       武汉      武汉           建筑材料生产及销     100         设立/投资
                                                        售
华新(香港)国际控股有限公司     香港      香港           投资、工程服务及销   100         设立/投资
                                                        售
华新水泥(仙桃)有限公司         仙桃      仙桃           生产及销售水泥        80         设立/投资
黄石市华新水泥科研设计有限公   黄石      黄石           建材工程设计、建筑    99         设立/投资
司                                                      工程设计、水泥生产
                                                        技术服务
华新环境工程有限公司           武汉      武汉           生产及销售水泥添     100         设立/投资
                                                        加剂和调凝剂
华新装备工程有限公司           武汉      武汉           机电设备制造、维     100         设立/投资
                                                        修、安装服务
华新中亚投资(武汉)有限公司     武汉      武汉           建材工程投资、建筑   100         设立/投资
                                                        工程设计、水泥技术
                                                        服务
华新香港(中亚)投资有限公司     香港      香港           投资、工程服务及销          51   设立/投资
                                             88 / 110
                                           2017 年半年度报告
(附注(ii))                                                 售
华新亚湾水泥有限公司(附注       塔吉克斯    塔吉克斯       生产及销售水泥               38.25   设立/投资
(ii))                           坦          坦
华新噶优尔(索格特)水泥有限公    塔吉克斯    塔吉克斯       生产及销售水泥               36.34   设立/投资
司(附注(ii))                    坦          坦
华新香港(柬埔寨)投资有限公司    香港        香港           投资、工程服务及销            100    设立/投资
                                                           售
华新水泥随州有限公司            随州        随州           生产及销售水泥         60            股权并购
华新水泥(长阳)有限公司          长阳        长阳           生产及销售水泥        100            股权并购
华新水泥(荆州)有限公司          荆州        荆州           生产及销售水泥        100            股权并购
华新水泥(鹤峰)民族建材有限公    鹤峰        鹤峰           生产及销售水泥         51            股权并购
司
华新水泥(迪庆)有限公司          迪庆        迪庆           生产及销售水泥         69            股权并购
华新红塔水泥(景洪)有限公司      景洪        景洪           生产及销售水泥         51            股权并购
华新水泥(房县)有限公司          房县        房县           生产及销售水泥         70            股权并购
华新金龙水泥(郧县)有限公司      郧县        郧县           生产及销售水泥         80            股权并购
华新水泥(恩平)有限公司          恩平        恩平           生产及销售水泥               65.07   股权并购
华新水泥(大冶)有限公司          大冶        大冶           生产及销售水泥         70            股权并购
华新水泥(鄂州)有限公司          鄂州        鄂州           生产及销售水泥         70            股权并购
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司        柬埔寨      柬埔寨         生产及销售水泥                  68   股权并购
云南华新建材投资有限公司        昆明        昆明           投资、工程服务及销    100            股权并购
                                                           售
SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED   毛里求斯    毛里求斯       投资、工程服务及销    100            股权并购
                                                           售
重庆华新地维水泥有限公司        重庆        重庆           生产及销售水泥       97.27           股权并购
重庆华新盐井水泥有限公司        重庆        重庆           生产及销售水泥          80           股权并购
重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公    重庆        重庆           生产及销售混凝土       100           股权并购
司
拉法基(重庆)混凝土有限公司      重庆        重庆           生产及销售混凝土      100            股权并购
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
(i) 由于本公司对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权,所以将该公司作为子公司纳
入合并范围。
其他说明:
(ii)本集团设立在塔吉克斯坦的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公
司需要遵循当地外汇管理政策,根据该政策,华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥
有限公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本集团及其他投资方支付现金股利。
本集团对华新香港(中亚)投资有限公司的持股比例为 51%,并通过华新香港(中亚)投资有限公司
对华新亚湾水泥有限公司及其子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司控股(持股比例:75%)而实
现间接持股,持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司董事会实行简单多数原则
进行决议,董事会成员共四名,本集团有权派出三名董事,拥有 75%表决权。华新噶优尔(索格特)
水泥有限公司董事会实行简单多数原则进行决议,董事会成员共四名,本集团有权派出三名董事,
拥有 75%表决权。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                       少数股东      本期归属于少       本期向少数股东 期末少数股
           子公司名称
                                       持股比例      数股东的损益       宣告分派的股利 东权益余额
华新亚湾水泥有限公司                     61.75%        -53,258,888                    - 267,919,004
华新水泥(西藏)有限公司                       21%        27,136,269          31,500,000 216,011,680
                                                89 / 110
                                  2017 年半年度报告
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司            32%       15,066,203            -   165,098,614
华新红塔水泥(景洪)有限公司          49%       18,041,677   32,484,542   118,195,592
华新湘钢水泥有限公司                40%          966,797            -   125,390,296
华新水泥(大冶)有限公司              30%        1,767,844            -   114,920,818
华新金龙水泥(郧县)有限公司          20%        3,687,376    6,000,000    70,534,135
华新水泥(桑植)有限公司              20%        1,820,245            -    42,059,329
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                       90 / 110
                                                                                            2017 年半年度报告
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额                                                                                        期初余额
  子公司名称
                   流动资产      非流动资产        资产合计         流动负债       非流动负债      负债合计        流动资产       非流动资产       资产合计              流动负债        非流动负债       负债合计
华新亚湾水泥有    136,167,663   1,216,066,867    1,352,234,530      700,700,753    515,137,326   1,215,838,079    270,445,676    1,432,986,623   1,703,432,299           733,544,737     723,424,209    1,456,968,946
限公司
华新水泥(西藏)    796,612,142    449,666,698     1,246,278,840      245,137,836      6,850,000     251,987,836    813,331,203      466,952,898   1,280,284,101           258,902,823       6,981,011      265,883,834
有限公司
柬埔寨卓雷丁水    109,819,422    755,678,488       865,497,910      245,480,255    115,542,923     361,023,178     87,209,731      803,413,891     890,623,622           216,702,060     205,070,573      421,772,633
泥有限公司
华新红塔水泥(景    71,897,330    359,415,402       431,312,732      177,289,188      8,483,609     185,772,797     53,220,478      373,406,106     426,626,584           142,837,582       8,773,833      151,611,415
洪)有限公司
华新湘钢水泥有     61,366,909    329,259,025       390,625,934       75,659,662      1,490,533      77,150,195    171,899,276      341,987,729     513,887,005           201,337,726       1,490,533      202,828,259
限公司
华新水泥(大冶)    162,874,633    499,060,333       661,934,966      227,571,945     51,293,634     278,865,579    171,124,360      525,065,024     696,189,384           263,189,706      55,823,104      319,012,810
有限公司
华新金龙水泥(郧   177,068,156    304,531,736       481,599,892      110,851,471     18,077,746     128,929,217    168,962,366      323,182,813     492,145,179           107,120,592      20,790,791      127,911,383
县)有限公司
华新水泥(桑植)     47,203,819    378,234,305       425,438,124      150,637,186     64,514,583     215,151,769     88,185,283      389,177,160     477,362,443           207,162,729      69,014,583      276,177,312
有限公司
                                                                               本期发生额                                                                        上期发生额
               子公司名称                                                                                经营活动现金                                                          综合收益总             经营活动现
                                                营业收入             净利润         综合收益总额                                营业收入               净利润
                                                                                                             流量                                                                  额                   金流量
华新亚湾水泥有限公司                          261,329,825         -82,875,234       -110,066,902              98,263,993        306,426,106          73,108,822                 45,558,704            170,376,820
华新水泥(西藏)有限公司                        386,396,960         129,890,737        129,890,737          139,442,434           297,365,404         108,294,495                108,294,495            192,179,829
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司                      248,353,907          47,081,886          35,623,743         109,841,370           218,515,334          38,803,361                 47,758,603             79,943,842
华新红塔水泥(景洪)有限公司                    196,011,954          36,819,748          36,819,748             59,558,179        147,950,612          28,930,985                 28,930,985             44,699,859
华新湘钢水泥有限公司                          105,561,866            2,416,993          2,416,993              8,010,294        46,804,041          -16,427,202                -16,427,202            -27,464,064
华新水泥(大冶)有限公司                        257,241,709            5,892,813          5,892,813             27,475,064        158,018,763         -19,533,082                -19,533,082              4,057,992
华新金龙水泥(郧县)有限公司                    199,826,356          18,436,879          18,436,879             24,267,734        127,693,622            2,959,105                    2,959,105          21,135,220
华新水泥(桑植)有限公司                        131,868,573            9,101,224          9,101,224              9,141,176        117,090,660          11,159,023                 11,159,023             19,928,161
                                                                                                  91 / 110
                                    2017 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                    持股比例(%) 对合营企业
                           主要经                                               或联营企业
 合营企业或联营企业名称              注册地           业务性质
                             营地                                   直接 间接 投资的会计
                                                                                  处理方法
联营企业 –
西藏高新建材集团有限公司   西藏      西藏       生产与销售水泥        43        -   是
上海万安华新水泥有限公司   上海      上海       生产与销售水泥        49        -   是
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
                            西藏高新建材 上海万安华新            西藏高新建材 上海万安华新
                            集团有限公司 水泥有限公司            集团有限公司 水泥有限公司
流动资产                      747,740,910    236,221,270           414,373,441   239,350,971
非流动资产                    497,337,028    107,672,255           512,683,107   108,844,490
资产合计                   1,245,077,938     343,893,525           927,056,548   348,195,461
流动负债                     298,747,872             7,326,330    144,893,057        6,714,021
非流动负债                   191,446,252             2,684,291    191,663,492        3,674,834
负债合计                     490,194,124            10,010,621    336,556,549       10,388,855
少数股东权益                 104,977,551                  -        80,040,655                 -
归属于母公司股东权益         649,906,263        333,882,904       510,459,344       337,806,606
按持股比例计算的净资产份     279,459,693        163,602,623       219,497,518       165,525,237
额
调整事项                               -                  -                 -                 -
--商誉                                 -                  -                 -                 -
对联营企业权益投资的账面     279,459,693        163,602,623       219,497,518       165,525,237
价值
营业收入                     407,126,305             5,103,454    622,930,429        17,916,665
净利润                       164,383,815            -3,923,702    243,117,071       -20,713,592
终止经营的净利润                       -                     -              -                 -
其他综合收益                           -                     -              -                 -
综合收益总额                 164,383,815            -3,923,702    243,117,071       -20,713,592
本年度收到的来自联营企业                 -                  -       6,880,000                -
的股利
                                         92 / 110
                                     2017 年半年度报告
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计                                         2,682,872               2,490,757
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                                   192,115                 -46,052
--其他综合收益
--综合收益总额                                             192,115                 -46,052
其他说明
(i)净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策
的调整影响。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流
动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的
潜在不利影响。
1、 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算;本集团子公司华新亚湾水泥有限公司
和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内,主要业务以索莫尼结算。
本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内,主要业务以美元结算。
但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主
要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,
以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方
式来达到规避外汇风险的目的。
于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下:
                                                           期末余额
             项目
                                     美元项目            其他外币项目           合计
外币金融资产-
货币资金                                82,416,227               79,007         82,495,234
            小计                        82,416,227               79,007         82,495,234
                                          93 / 110
                                    2017 年半年度报告
外币金融负债-
应付账款                              33,433,885                    -       33,433,885
其他应付款                                     -           15,233,639       15,233,639
一年内到期长期借款                   263,218,723            1,285,864      264,504,587
长期借款                             816,551,028            1,122,044      817,673,072
应付利息                               1,138,892                    -        1,138,892
            小计                   1,114,342,528           17,641,547    1,131,984,075
                                                          期初余额
               项目
                                    美元项目            其他外币项目        合计
外币金融资产-
货币资金                              460,111,452             100,670      460,212,122
            小计                      460,111,452             100,670      460,212,122
外币金融负债-
应付账款                              38,596,884                    -       38,596,884
其他应付款                                     -           16,107,592       16,107,592
一年内到期长期借款                   264,728,419            1,294,036      266,022,455
长期借款                           1,031,449,359            1,899,112    1,033,348,471
应付利息                               1,527,906                    -        1,527,906
            小计                   1,336,302,568           19,300,740    1,355,603,308
于 2017 年 6 月 30 日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或
贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将增加或减少净利润约 36,848,547 元(2016 年 12 月 31
日:约 8,567,686 元);如果索莫尼对美元升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将增加
或减少净利润约 40,545,926 元(2016 年 12 月 31 日:约 66,290,112 元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 6 月 30 日,本集团以
人民币和美元计价的浮动利率带息债务金额为 4,465,265,163 元(2016 年 12 月 31 日:
3,633,048,519 元)。 (附注七(20)、(29)、(30))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。于 2017 年半年度及 2016 年度本集团并无利率互换安排。
2、 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款
和应收票据等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风
险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集
团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况
等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记
录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体
信用风险在可控的范围内。
                                         94 / 110
                                         2017 年半年度报告
3、 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基
础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控
是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的
资金需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                      期末余额
   项目
                 一年以内         一到二年          二到五年         五年以上          合计
短期借款         1,090,520,222                -                 -              -         1,090,520,222
应付账款         3,848,605,117                -                 -              -         3,848,605,117
应付票据             80,977,731               -                 -              -            80,977,731
应付股利           146,015,236                -                 -              -           146,015,236
其他应付款       1,294,747,681                -                 -              -         1,294,747,681
长期借款         1,343,779,472    2,224,936,151     2,433,539,811    209,832,612         6,212,088,046
应付债券           316,064,222      172,602,222     3,048,156,389              -         3,536,822,833
长期应付款           37,500,000      30,000,000        82,500,000              -           150,000,000
担保合同                      -               -       118,500,000              -           118,500,000
                 8,158,209,680    2,427,538,373     5,682,696,200    209,832,612       16,478,276,865
                                                      期初余额
   项目
                 一年以内         一到二年          二到五年         五年以上          合计
短期借款           926,186,373                -                 -              -           926,186,373
应付账款         3,132,394,785                -                 -              -         3,132,394,785
应付票据           148,902,088                -                 -              -           148,902,088
应付股利             66,112,234               -                 -              -            66,112,234
其他应付款         453,881,372                -                 -              -           453,881,372
长期借款         1,448,939,235    1,070,485,898     2,662,857,081    136,691,395         5,318,973,609
应付债券         3,420,134,985      862,893,333     1,353,280,000              -         5,636,308,318
长期应付款            8,581,795     148,517,775                 -              -           157,099,570
担保合同             25,000,000               -                 -    118,500,000           143,500,000
                 9,630,132,867    2,081,897,006     4,016,137,081    255,191,395       15,983,358,349
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                   期末公允价值
          项目              第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                            合计
                                值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产                    649,844                     -                 -          649,844
(1)债务工具投资                          -                     -                 -                -
(2)权益工具投资                          -                     -                 -                -
(3)衍生金融资产                          -                     -                 -                -
                                               95 / 110
                                              2017 年半年度报告
(4)其他                            649,844                         -                  -          649,844
(二)可供出售金融资产            33,779,475                         -         28,255,500       62,034,975
(1)债务工具投资                          -                         -         28,255,500       28,255,500
(2)权益工具投资                 33,779,475                         -                  -       33,779,475
(3)其他                                  -                         -                  -                -
持续以公允价值计量的资            34,429,319                         -         28,255,500       62,684,819
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以活跃市场中的报价确定其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
√适用 □不适用
                       2017 年 6 月 30 日                                            输入值
    项目           及 2016 年 12 月          估值技术                范围/加       与公允价值   可观察/
                                                                  名称
                        31 日公允价值                                    权平均值      之间的关系   不可观察
可供出售金融资产-
    可供出售债权工具         28,255,500       现金流量折算法      利率      0%-18%       反向       不可观察
5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团可供出售金融资产净值为 11,724,666 元(2016 年 12 月 31 日:11,724,666 元)在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量,按照成本计量。
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、长期
借款和应付债券。
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的主要股东情况
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                                   主要股东对   主要股东对
主要股东名称      注册地                    业务性质                注册资本       本企业的持   本企业的表
                                                                                   股比例(%)    决权比例(%)
                荷兰阿姆斯    设立公司和其它企业;收购、           100,000 欧元        41.84%         41.84%
HolcimB.V.(含
                特丹          管理、监督、转让法人、公司、
一致行动人股)
                              企业的股权和其它权益
华新集团有限    湖北省黄石    制造、销售水泥制品、机械配                 34,000        15.79%         15.79%
公司(含代管国   市            件、房地产开发、商业、服务
家股)                         等
                                                   96 / 110
                                    2017 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九(1)。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
Prime Allied Ltd                       股东的子公司
TH Industry II Ltd                     股东的子公司
LAFARGE ASIA SDN BHD                   股东的子公司
Holcim Technology Ltd.                 股东的子公司
豪瑞管理顾问(中国)有限公司             股东的子公司
拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司       股东的子公司
拉法基中国水泥有限公司                 股东的子公司
重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司         股东的子公司
重庆拉法基水泥有限公司                 股东的子公司
重庆腾辉包装有限公司                   股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               关联方                 关联交易内容           本期发生额      上期发生额
华新集团有限公司                    综合服务费                   3,113,208       3,113,208
豪瑞管理顾问(中国)有限公司          管理和技术服务费               397,774               -
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               关联方                   关联交易内容           本期发生额     上期发生额
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司      销售备件                       1,137,359      4,095,285
拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司    运营支持服务费                         -    11,149,091
(2). 其他关联交易
√适用 □不适用
          关联方             关联交易内容            本期发生额            上期发生额
拉法基中国水泥有限公司       股权交易                    321,000,000                     -
Prime Allied Ltd             股权交易                    977,000,000                     -
                                          97 / 110
                                         2017 年半年度报告
TH Industry II Ltd               股权交易                         77,000,000                           -
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额                    期初余额
   项目名称                   关联方
                                                       账面余额      坏账准备      账面余额    坏账准备
应收账款         上海万安华新水泥有限公司                7,429,916            -    7,429,916            -
应收账款         西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司          2,763,709            -    4,563,326            -
应收账款         重庆拉法基水泥有限公司                  1,400,081            -              -          -
应收账款         重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司            841,932            -              -          -
预付账款         拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司          100,000            -              -          -
其他应收款       重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司        60,377,055             -              -          -
其他应收款       拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司      17,353,246             -              -          -
其他应收款       重庆腾辉包装有限公司                  11,888,488             -              -          -
其他应收款       其他                                    8,004,822            -              -          -
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目名称                        关联方                        期末账面余额         期初账面余额
应付账款            Holcim Technology Ltd.                                        -             7,575,150
应付账款            重庆拉法基水泥有限公司                                3,879,715                     -
应付账款            拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司                      2,339,322            11,769,050
应付账款            重庆拉法基瑞安参天水泥有限公司                        1,483,850                     -
应付账款            LAFARGE ASIA SDN BHD                                  1,062,930                     -
应付账款            华新集团有限公司                                      2,200,000               550,000
其他应付款          拉法基中国水泥有限公司                              308,043,202                     -
其他应付款          拉法基豪瑞(北京)技术服务有限公司                     14,635,476                     -
其他应付款          重庆拉法基水泥有限公司                               11,524,779                     -
其他应付款          其他                                                  5,087,755                     -
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
提供担保                                                   币种          期末余额            期初余额
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(附注(a))                  人民币         118,500,000         158,000,000
(a)2013 年 8 月 31 日,本集团之非全资子公司华新水泥西藏有限公司(持股比例为 79%,以下简称
“华新西藏”)与中国银行股份有限公司日喀则地区分行(以下简称“中国银行日喀则分行”)签
订了《保证合同》。该《保证合同》的主合同为西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司(以下简称“高
新雪莲”)与中国银行日喀则分行签订的借款金额为 200,000,000 元的《固定资产借款合同》。根
据该《固定资产借款合同》以及《保证合同》,项目建设期间由华新西藏对该借款提供连带责任
保证担保,高新雪莲以其享有所有权并有处分权的全部资产向华新西藏提供反担保。高新雪莲于
2014 年 2 月份向中国银行日喀则分行提取借款 200,000,000 元,《担保合同》实际生效。截至 2017
年 6 月 30 日,华新西藏担保承诺余额为 150,000,000 元,本集团按照对华新西藏的持股比例应当
承担的关联方担保承诺余额为 118,500,000 元。
                                              98 / 110
                                     2017 年半年度报告
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本性支出承诺事项
                                               期末余额                  期初余额
房屋、建筑物及机器设备                             228,295,462                 98,074,157
(2) 对外投资承诺事项
于 2016 年 11 月 30 日,本公司与拉法基中国水泥有限公司(“拉法基中国”)及其全资子公司 Prime
Allied Enterprises Ltd.及 TH Industry II Ltd.签订股权转让协议,协议约定:本公司承诺受
让 Prime Allied Enterprises Ltd.持有的云南拉法基建材投资有限公司 100%股权;本公司承诺
受让 TH Industry II Ltd.持有的重庆拉法基瑞安地维水泥有限公司 97.27%股权及重庆拉法基瑞
安特水水泥有限公司 80%股权;本公司承诺受让拉法基中国持有的 Sommerset Investments Ltd.、
拉法基(重庆)混凝土有限公司及重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公司 100%股权;上述股权转让对价
共计 1,375,000,000 元。截至 2017 年 6 月 30 日止及本财务报表批准报出日止,本公司对目标公
司已实现控制,并纳入合并范围。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(a) 2012 年 8 月,湖北国新置业有限公司向湖北省武汉市中级人民法院提出诉讼,称本公司之子
公司华新混凝土(武汉)有限公司(以下简称“武汉混凝土”)销售之混凝土质量不达标导致其建设
之商品房混凝土强度不达标,要求武汉混凝土赔偿损失 36,381,674 元。湖北省武汉市中级人民法
院在 2016 年 4 月一审判决武汉混凝土赔偿 22,372,810 元。2016 年 9 月双方均不服一审判决,提
出上诉,湖北省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清,于 2016 年 12 月 21 日裁定
撤销一审判决,发回重审。2017 年 4 月法院开庭审理,截至本财务报表批准报出之日止,湖北省
武汉市中级人民法院尚未判决。根据目前的情况和律师意见,管理层认为该诉讼结果尚无法合理
估计,因此未计提相应拨备。
(b)2013 年 7 月 9 日,本公司收购了恩平实德金鹰建材有限公司(以下简称“恩平金鹰”,之后更
名为华新水泥(恩平)有限公司,以下简称“恩平公司”)。于 2011 年 4 月 20 日,恩平金鹰与北方
重工集团有限公司(以下简称“北方重工”)签订了《恩平实德金鹰建材有限公司 4000T/D 熟料新
型干法旋窑水泥生产线技改工程总承包合同》。在执行合同的过程当中,双方就工程质量和工程
款支付等一系列问题出现了分歧,致使工期推延。
2013 年 11 月 21 日,北方重工向广东省江门市中级人民法院提起诉讼,称恩平公司存在延迟支付
工程款等问题,请求法院判令恩平公司立即支付尚未结清的工程尾款及其垫资的利息共
253,048,884 元及赔偿款 5,457,926 元。2015 年 8 月 13 日,广东省江门市中级人民法院作出一
审判决恩平公司应支付北方重工工程款及利息合计 39,109,411 元,不需支付赔偿款。北方重工
不服一审判决,提起诉讼。2016 年 10 月 31 日,广东省高级人民法院经审理后认为一审判决认定
的事实不清,裁定撤销一审判决,发回重审。2017 年 4 月,原告及被告进行了第一次证据交换,
但双方均向法院申请延期举证,截至本财务报表批准报出之日止,广东省江门市中级人民法院尚
未开庭。本集团于收购恩平金鹰时已对该应付工程款按最佳估计进行确认,根据目前的情况和律
师意见,管理层认为诉讼结果尚无法合理估计。
                                          99 / 110
                                     2017 年半年度报告
十四、 其他重要事项
1、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售水泥及其相关产品有关,本集团在
考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后,认为本集团内各公司的业务具有明显
的相似性,故未编制经营分部报告。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
本集团来自海外市场的经营成果占集团的经营成果的份额大于 10%,本集团在国内及其他国家的
对外交易收入总额,以及本集团位于国内及其他国家的除金融资产及递延所得税资产之外的非流
动资产总额列示如下:
    对外交易收入                    本期发生额                     上期发生额
中国                                          8,864,665,431                  5,213,074,630
塔吉克斯坦                                      261,329,825                    306,426,106
柬埔寨                                          248,353,907                    218,515,334
            合计                              9,374,349,163                  5,738,016,070
       非流动资产总额                    期末余额                       期初余额
中国                                         19,374,073,392                 17,386,235,698
塔吉克斯坦                                    1,216,066,867                  1,432,986,623
柬埔寨                                          750,575,348                    798,310,751
             合计                            21,340,715,607                 19,617,533,072
2、 租赁
√适用 □不适用
本集团通过售后租回之融资租赁租入固定资产(附注七(11)(c)),未来未折现应支付租金汇总如下:
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                        期初余额
一年以内                                         36,923,982                       8,581,795
一到二年                                         34,714,969                     148,517,775
二到三年                                         96,351,047                               -
             合计                               167,989,998                     157,099,570
于 2017 年 6 月 30 日,未确认的融资费用余额为 1,992,571 元(2016 年 12 月 31 日:9.805,563
元)(附注七(32))。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
             项目                        期末余额                       期初余额
应收账款                                       361,977,828                    348,779,661
减:坏账准备                                      6,988,756                      7,754,485
            合计                               354,989,072                    341,025,176
                                         100 / 110
                                                  2017 年半年度报告
 (1).       应收账款账龄分析
                账龄                                  期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                    188,278,446                              176,626,098
1至2年                                                      147,630,098                              158,961,167
2至3年                                                        13,989,368                                6,891,018
3 年以上                                                      12,079,916                                6,301,378
                合计                                        361,977,828                              348,779,661
 (2).       应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                            期初余额
     种类           账面余额           坏账准备                          账面余额           坏账准备
                                                           账面                                                 账面
                            比例             计提比                              比例             计提比
                  金额               金额                  价值        金额               金额                  价值
                             (%)             例(%)                                (%)             例(%)
单项金额重大并   3,653,909       1 1,461,563     40      2,192,346    3,653,909       1 1,461,563     40      2,192,346
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 353,419,569       98     622,843       0 352,796,726 340,221,402        98 1,388,572        0 338,832,830
组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1         327,439,677       90         -        - 327,439,677 310,984,720         89         -      - 310,984,720
组合 2          25,979,892        7 622,843          2 25,357,049 29,236,682            8 1,388,572      5 27,848,110
单项金额不重大   4,904,350        1 4,904,350      100           - 4,904,350            1 4,904,350    100           -
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     361,977,828   /        6,988,756   /    354,989,072 348,779,661     /     7,754,485     /    341,025,176
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额
应收账款(按单位)                                          计提比
                         应收账款           坏账准备                              计提理由
                                                              例
客户 P                   3,653,909          1,461,563           40% 账龄较长,款项回收存在不确定性
         合计            3,653,909          1,461,563         /                       /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                       期末余额
             账龄
                                            应收账款                   坏账准备                       计提比例
1 年以内小计                                    20,043,501                              -                            -
1至2年                                           5,644,355                        564,435                          10%
2至3年                                             292,036                         58,408                          20%
3 年以上                                                 -                              -                            -
          合计                                  25,979,892                        622,843                           2%
             账龄                                                      期初余额
                                                       101 / 110
                                        2017 年半年度报告
                                 应收账款                    坏账准备               计提比例
1 年以内小计                         16,833,170                          -                       -
1至2年                               11,504,209                  1,150,421                     10%
2至3年                                  607,851                    121,570                     20%
3 年以上                                291,452                    116,581                     40%
          合计                       29,236,682                  1,388,572                      5%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (3).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 378,369 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,144,098 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (4).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (5).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                  期末余额              坏账准备金额       占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额          123,697,548                          -                       34%
 (6).      因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (7).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款账龄分析
              账龄                         期末余额                            期初余额
1 年以内                                       4,500,433,537                       3,642,548,641
1至2年                                         1,123,499,001                         937,633,432
2至3年                                           336,249,036                         173,399,479
                                            102 / 110
                                                     2017 年半年度报告
3 年以上                                                         238,650,353                                  231,667,827
              合计                                             6,198,831,927                                4,985,249,379
(2). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                                   期初余额
                账面余额           坏账准备                                 账面余额          坏账准备
   类别                                    计提             账面                                      计提            账面
                        比例                                                        比例
               金额              金额      比例             价值           金额              金额     比例            价值
                        (%)                                                         (%)
                                           (%)                                                        (%)
单项金额重  146,613,073     2 44,383,694     30          102,229,379    163,344,115     3 44,383,694    27         118,960,421
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 6,050,188,392       98     299,119         - 6,049,889,273 4,819,848,081        -     252,127        - 4,819,595,954
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
组合3      6,049,402,253       98         -           - 6,049,402,253 4,818,889,760    97         -          - 4,818,889,760
组合4            786,139        -   299,119          38       487,020       958,321     -   252,127         26       706,194
单项金额不     2,030,462        - 1,951,876          96        78,586     2,057,183     - 2,000,518         97        56,665
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计   6,198,831,927   /        46,634,689   /     6,152,197,238 4,985,249,379     /       46,636,339   /    4,938,613,040
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额
  其他应收款(按单位)                 其他应收款           坏账准备  计提            计提理由
                                                                      比例
                                      146,613,073          44,383,694   30% 华新水泥(武汉)有限公司由于
                                                                            生产经营规划改变,未来收益
                                                                            存在重大不确定性,本公司对
华新水泥(武汉)有限公司
                                                                            除去对其长期股权投资外的应
                                                                            收债权不能回收的部分计提了
                                                                            相应的坏账准备。
            合计                      146,613,073          44,383,694   /                 /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                 期末余额
                   账龄
                                                        其他应收款               坏账准备         计提比例
1 年以内小计                                                            -                    -               -
1至2年                                                             51,122              5,112               10%
2至3年                                                                  -                    -               -
                                                          103 / 110
                                    2017 年半年度报告
3 年以上                                      735,017            294,007                  40%
                合计                          786,139            299,119                  30%
                                                            期初余额
                账龄
                                      其他应收款            坏账准备           计提比例
1 年以内小计                                313,002                    -                    -
1至2年                                       20,000                2,000                  10%
2至3年                                            -                    -                    -
3 年以上                                    625,319              250,127                  40%
                合计                        958,321              252,127                  26%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 19,956 元;本期收回或转回坏账准备金额 18,306 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
应收关联方往来款                            6,150,410,052                     4,944,283,591
项目保证金及押金                                34,867,683                       38,444,380
其他                                            13,554,192                        2,521,408
减:坏账准备                                  -46,634,689                       -46,636,339
            合计                            6,152,197,238                     4,938,613,040
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                    占其他应收款
                                                                                  坏账准备
           单位名称          款项的性质        期末余额      账龄   期末余额合计
                                                                                  期末余额
                                                                    数的比例(%)
华新环境工程有限公司       集团方往来款        673,429,956 一年以内           11          -
重庆华新盐井水泥有限公司   集团方往来款        590,447,031 一年以内           10          -
华新水泥(恩平)有限公司   集团方往来款        274,146,749 一到二年             4         -
                                          104 / 110
                                     2017 年半年度报告
华新水泥(冷水江)有限公司 集团方往来款         262,169,529 一年以内                  4             -
华新(香港)国际控股有限公   集团方往来款         258,600,874 一年以内                  4             -
司
          合计                   /            2,058,794,139      /                    33            -
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            期末余额                               期初余额
    项目
               账面余额     减值准备    账面价值      账面余额     减值准备    账面价值
对子公司投资 8,414,303,237 42,000,000 8,372,303,237 6,981,679,548 42,000,000 6,939,679,548
对联营、合营   443,062,316           - 443,062,316 385,022,755              - 385,022,755
企业投资
    合计     8,857,365,553 42,000,000 8,815,365,553 7,366,702,303 42,000,000 7,324,702,303
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               本期                        减值准备期
         被投资单位             期初余额         本期增加               期末余额
                                                               减少                          末余额
云南华新建材投资有限公司                  -      977,000,000       -    977,000,000                  -
华新水泥(阳新)有限公司          653,713,479                -       -    653,713,479                  -
华新水泥(宜昌)有限公司          505,589,562                -       -    505,589,562                  -
华新水泥(大冶)有限公司          420,100,753                -       -    420,100,753                  -
华新金龙水泥(郧县)有限公司      363,802,268                -       -    363,802,268                  -
华新水泥(武穴)有限公司          300,000,000                -       -    300,000,000                  -
华新水泥(株洲)有限公司          340,000,000                -       -    340,000,000                  -
华新骨料有限公司                258,100,000                -       -    258,100,000                  -
SOMMERSET INVESTMENTS LIMITED             -      252,000,000       -    252,000,000                  -
华新水泥(秭归)有限公司          240,000,000                -       -    240,000,000                  -
华新水泥(渠县)有限公司          240,000,000                -       -    240,000,000                  -
华新水泥(郴州)有限公司          220,000,000                -       -    220,000,000                  -
华新水泥(河南信阳)有限公司      200,000,000                -       -    200,000,000                  -
华新水泥重庆涪陵有限公司        200,000,000                -       -    200,000,000                  -
华新水泥(长阳)有限公司          197,590,806                -       -    197,590,806                  -
华新装备工程有限公司            190,000,000                -       -    190,000,000                  -
华新水泥(万源)有限公司          190,000,000                -       -    190,000,000                  -
华新水泥(冷水江)有限公司        180,000,000                -       -    180,000,000                  -
                                           105 / 110
                                      2017 年半年度报告
华新水泥(道县)有限公司          180,000,000                 -       -    180,000,000            -
华新(香港)国际控股有限公司      157,935,219                 -       -    157,935,219            -
华新环境工程有限公司            150,000,000                 -       -    150,000,000            -
华新水泥(赤壁)有限公司          140,000,000                 -       -    140,000,000            -
华新水泥(襄阳)有限公司          140,000,000                 -       -    140,000,000            -
华新水泥(昆明东川)有限公司      140,000,000                 -       -    140,000,000            -
华新水泥(桑植)有限公司          120,000,000                 -       -    120,000,000            -
华新水泥(鄂州)有限公司           99,437,031                 -       -     99,437,031            -
华新红塔水泥(景洪)有限公司       91,601,080                 -       -     91,601,080            -
华新水泥(南通)有限公司           89,680,203                 -       -     89,680,203            -
湖南华新湘钢水泥有限公司         85,500,000                 -       -     85,500,000            -
华新混凝土(武汉)有限公司         80,502,159                 -       -     80,502,159            -
重庆华新地维水泥有限公司                  -        73,000,000       -     73,000,000            -
华新水泥(荆州)有限公司           70,800,000                 -       -     70,800,000            -
华新水泥(迪庆)有限公司           65,550,000                 -       -     65,550,000            -
华新水泥(麻城)有限公司           65,000,000                 -       -     65,000,000            -
黄石华新包装有限公司             60,229,647                 -       -     60,229,647            -
华新中亚投资(武汉)有限公司       51,000,000        57,623,689       -    108,623,689            -
华新水泥(西藏)有限公司           50,000,000                 -       -     50,000,000            -
华新混凝土有限公司               50,000,000                 -       -     50,000,000            -
华新新型建筑材料有限公司         50,000,000                 -       -     50,000,000            -
华新水泥(昭通)有限公司           45,000,000                 -       -     45,000,000            -
华新水泥(恩施)有限公司           40,200,000                 -       -     40,200,000            -
华新水泥襄阳襄城有限公司         40,000,000                 -       -     40,000,000            -
重庆拉法基凤凰湖混凝土有限公                       40,000,000       -     40,000,000            -
司
华新水泥(房县)有限公司            30,124,664               -        -      30,124,664            -
华新骨料(阳新)有限公司                     -               -        -               -            -
华新水泥(武汉)有限公司                     -               -        -               -   42,000,000
其他                             148,222,677      33,000,000        -     181,222,677            -
             合计              6,939,679,548   1,432,623,689        -   8,372,303,237   42,000,000
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                     本期增减变动
            投资                    期初                                   期末         减值准备
                                                   权益法下确认的
            单位                    余额                                   余额         期末余额
                                                       投资损益
一、合营企业
小计                                           -                -                  -            -
二、联营企业
上海万安华新水泥有限公司          165,525,237          -1,922,614       163,602,623             -
西藏高新建材集团有限公司          219,497,518          59,962,175       279,459,693             -
小计                              385,022,755          58,039,561       443,062,316             -
          合计                    385,022,755          58,039,561       443,062,316             -
其他说明:
√适用 □不适用
长期股权投资减值准备
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                            期末余额及期初余额
子公司—
                                           106 / 110
                                    2017 年半年度报告
华新水泥(武汉)有限公司                                                    42,000,000
华新水泥(武汉)有限公司由于生产经营规划改变,未来收益存在重大不确定性,本公司对持有的
华新水泥(武汉)有限公司长期股权投资计提减值准备 42,000,000 元。
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                      本期发生额                         上期发生额
             项目
                                 收入            成本                收入           成本
主营业务                       322,232,324    256,880,649         347,430,764 304,388,849
其他业务                       175,543,439      94,066,804        124,348,089    40,433,426
             合计              497,775,763    350,947,453         471,778,853 344,822,275
其他说明:
(1) 主营业务收入和主营业务成本
                              本期发生额                             上期发生额
     项目
                    主营业务收入      主营业务成本         主营业务收入      主营业务成本
水泥销售              249,969,568        206,483,016         218,745,002        194,157,574
熟料销售                49,574,384        42,674,781           19,945,693        19,430,458
建造合同                 2,612,393         2,088,259           81,762,607        75,943,595
其他                    20,075,979         5,634,593           26,977,462        14,857,222
      合计            322,232,324        256,880,649         347,430,764        304,388,849
(2) 其他业务收入和其他业务成本
                                 本期发生额                           上期发生额
       项目
                        其他业务收入     其他业务成本       其他业务收入    其他业务成本
材料销售                    93,036,742      93,069,232         11,892,942         9,440,777
商标使用权                  80,446,772               -         76,170,290                 -
管理咨询服务收入                     -               -         33,439,972     29,642,830.00
其他                         2,059,925         997,572          2,844,885         1,349,819
    合计              175,543,439       94,066,804        124,348,089        40,433,426
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                           本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       519,450,441             372,324,969
权益法核算的长期股权投资收益                         58,039,561             18,668,343
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                    921,410                      -
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                        593,134              3,671,037
                合计                                    579,004,546            394,664,349
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
                                        107 / 110
                                  2017 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                   -8,952,227
越权审批或无正式批准文件的税收返还、                          -
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                  34,170,256
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                          -
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的                          -
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                          -
委托他人投资或管理资产的损益                                  -
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提                          -
的各项资产减值准备
债务重组损益                                                  -
企业重组费用,如安置职工的支出、整合                          -
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允                          -
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至                          -
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                          -
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                          -
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                  16,379,999
回
对外委托贷款取得的损益                                        -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性                          -
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当                          -
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                       -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  10,360,071
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                          -8,505,529
少数股东权益影响额                                      -251,981
                                       108 / 110
                                   2017 年半年度报告
                  合计                                 43,200,589
非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益[2008]》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务
相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的
各项交易和事项产生的损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                           加权平均净资产              每股收益
              报告期利润
                                             收益率(%)      基本每股收益   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                           7.05           0.49           0.49
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东                 6.63           0.46           0.46
的净利润
                                         109 / 110
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录
                   报告期报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的
                   正本及公告的原稿。
                                                                    董事长:徐永模
                                               董事会批准报送日期:2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   110 / 110

  附件:公告原文
返回页顶