公司代码：600613 公司简称：神奇制药900904 神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
2019年半年度报告
2019年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张涛涛、主管会计工作负责人刚冲霞及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“二、其他披露事项”部分，详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
第十一节 备查文件目录 ...... 165
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司/公司/神奇制药/永生投资 | 指 | 上海神奇制药投资管理股份有限公司 |
| 神奇投资 | 指 | 贵州神奇投资有限公司 |
| 金桥药业 | 指 | 贵州金桥药业有限公司 |
| 神奇药业 | 指 | 贵州神奇药业有限公司 |
| 柏强制药 | 指 | 贵州柏强制药有限公司 |
| 盛世龙方 | 指 | 贵州盛世龙方制药股份有限公司 |
| 龙里分厂 | 指 | 贵州神奇药业有限公司龙里分厂 |
| 君之堂 | 指 | 贵州君之堂制药有限公司 |
| 广东神奇 | 指 | 广东神奇医药有限公司 |
| 重庆神奇康正 | 指 | 重庆神奇康正医药有限公司 |
| 山东神奇 | 指 | 山东神奇医药有限公司 |
| 滨州神奇 | 指 | 滨州神奇大药房有限公司 |
| 贵州广得利 | 指 | 贵州广得利医药用品有限公司 |
| 神奇学院 | 指 | 贵州医科大学神奇民族医药学院 |
| 神奇大酒店 | 指 | 贵阳神奇大酒店有限公司 |
| 立信事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 国家卫健委 | 指 | 国家卫生健康委员会 |
| 国家医保局 | 指 | 国家医疗保障局 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序。 |
| OTC | 指 | 非处方药（OTC，Over the Counter Drug），是指经国家卫生行政部门规定或审定后，不需要医师或其他医疗专业人员开写处方即可购买的药品。一般公众凭自我判断，按照药品标签及使用说明就可自行使用。 |
| DRGs | 指 | 医保支付按疾病诊断相关分组付费 |
| 处方药 | 指 | 处方药必须凭执业医师或助理处方才可调配、购买和使用的药品。 |
| 两票制 | 指 | 国务院医改办等8部委于2017年1月发布的一项医药卫生领域改革措施。指在公立医疗机构药品采购过程中，药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票。目的是减少药品流通环节，使中间加价透明化。 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海神奇制药投资管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 神奇制药 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Shenqi Pharmaceutical InvestmentManagement Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Shenqi |
| 公司的法定代表人 | 张涛涛 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴克兢 | 刘飞 |
| 联系地址 | 上海市威海路128号长发大厦613室 | 上海市威海路128号长发大厦613室 |
| 电话 | 021－53750009 | 021－53750009 |
| 传真 | 021－53750010 | 021－53750010 |
| 电子信箱 | shanghaiys@126.com | shanghaiys@126.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区上川路995号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 201209 |
| 公司办公地址 | 上海市威海路128号长发大厦613室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200003 |
| 公司网址 | www.gzsq.com |
| 电子信箱 | shanghaiys@126.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、香港商报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市威海路128号长发大厦613室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 神奇制药 | 600613 | 永生投资 |
| B股 | 上海证券交易所 | 神奇B股 | 900904 | 永生B股 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 911,009,600.51 | 857,022,515.73 | 6.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 57,149,229.91 | 58,570,939.08 | -2.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 56,235,803.84 | 48,585,691.08 | 15.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,183,416.47 | 97,621,314.18 | -31.18 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,596,433,219.94 | 2,539,856,196.66 | 2.23 |
| 总资产 | 3,432,042,593.35 | 3,126,491,309.12 | 9.77 |
| 期末总股本 | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | 0 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.11 | 0.11 | 0 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.11 | 0.11 | 0 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.11 | 0.09 | 22.22 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.23 | 2.35 | 减少0.12个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.19 | 1.95 | 增加0.24个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
（1）报告期营业收入同比增加5,398.71 万元，增幅 6.30%，增收原因：一是医药制造销售收入同比增加4,559.51 万元，增幅8.07%；二是医药商业同比增加839.20万元，增幅2.87%。
（2）报告期归属于上市公司股东的净利润同比减少142.17万元，减幅2.43%。减少原因：主要是报告期其他收益减少所致。
（3）报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加839.89万元，增幅15.75%，增加因素是报告期销售收入增加所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额同比减少3,043.79元，减幅31.18%，减少原因为经营性现金流出增加所致。
（5）报告期基本每股收益和稀释每股收益比上年同期持平。
（6）报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期增加22.22%，主要是报告期销售收入同比增加，其他收益同比减少所致。
（7）报告期加权平均净资产收益率比上年同期减少0.12个百分点。
（8）报告期扣除非经常性损益后的加权平均资产收益率比上年同期增加0.24个百分点，增加原因主要是报告期非经常性损益影响所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 3,802.71 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 948,700.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 160,851.57 | |
| 少数股东权益影响额 | -30,232.33 | |
| 所得税影响额 | -169,695.88 | |
| 合计 | 913,426.07 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及产品
1.医药制造业
公司的主营业务为药品的研发、生产与销售，产品涉及抗肿瘤、感冒止咳、心脑血管、风湿骨病、抗真菌、补益安神及妇科等治疗领域，主要产品包括斑蝥酸钠维生素B6注射液、斑蝥酸钠注射液、枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、金乌骨通胶囊、珊瑚癣净、精乌胶囊、全天麻胶囊、银丹心泰滴丸等。经过30多年的发展，公司质量管理体系日趋成熟，下属所有子公司均已完成新版GMP/GSP认证，并建立了覆盖全国大部分地区的营销体系；公司药品质量安全可靠，产品竞争优势显著，市场空间广阔，公司经营持续稳定具有坚实的基础。报告期内公司医药制造业收入占营业收入的比例为67.03%。
2.医药商业
公司主要以孙公司山东神奇、重庆神奇康正、吉林神奇康正为医药商业平台，从事医药品的配送、批发和零售，销售本公司及其他企业的医药产品。报告期内公司医药商业收入占营业收入的比例为32.97%。
（二）经营模式
1. 医药制造业
公司从事中成药、化学药的研发、生产和销售，具有完整的采购、生产和销售模式。目前主要经营模式如下：
（1）研发模式
公司以“创新驱动、技术研发领航” 为经营纲领，坚持采取“激活沉睡产品二次升级”的研发策略，持续聚焦抗肿瘤类药物、心脑血管类药物、感冒止咳类、小儿类药物、抗真菌类药物、补益类药物、骨科类、妇科类八大领域。通过不断加大研发投入、完善研发体系建设，整合内、外部研发资源，建立由母公司为统筹的多层次研发体系，形成体系板块清晰、优势引领、专业分工、资源集中、产学研相结合的综合性技术创新体系，提升公司自主创新能力，增强公司的行业竞争力。
（2）采购模式
公司坚持“统筹管理、统分集合、合理优化、过程管理”的原则实施集中采购。根据GMP生产标准的要求，公司下属公司设有采购部，由采购部统一负责对外采购工作。采购部根据各生产基地的需求量、结合原材料采购策略，除部分药材（如：罂粟壳等）为国家统筹管控专供外，采购方式一般采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判等多种方式。中药材按照“道地要求”采取固
定区域采购，关键药材采用策略采购模式；大宗原辅材料、包装材料一般以招投标的方式进行采购，保证原辅料和包装材料采购合规、高效。
（3）生产模式
公司坚持以 “质量为神、疗效必奇”的企业质量方针，按照国家药品标准和GMP标准的要求，按照相关产品的生产工艺，以流水线规模化生产的方式，制成各类剂型。
在产量规划方面的基本原则是以销定产，根据销售中心制定的各品种年度销售计划，以及季节性发货情况，结合各产品的生产能力及实际安全库存，由生产中心制定各车间的年度、季度、月度生产计划，通过精细排产，均衡人员调配，实现采购、制造、物流、销售有效协同，全部生产过程实行“智能、高效、绿色、规范”管理，确保药品质量的安全有效；同时实现生产资源集约化、效益最大化。
（4）销售模式
经过多年的探索和积累，公司已建立属于自己的专业化销售团队，并形成了一套具有自身特色的营销管理模式。目前，公司在全国各地自建办事处，拥有完善的经销、分销体系，已建立基本能覆盖全国市场的销售网络，并按照“商务全国化、销售区域化”的模式统一管理全国销售市场。
① OTC销售
为确保市场可持续发展，公司自建了以产品为基础的营销团队，开展专业化的终端促销、动销、陈列等推广活动。同时采取经分销商覆盖为主、大型连锁战略合作及大型商超直营等为辅的方式，并积极探索和发展电商销售平台作为补充，同时公司高度关注和重视基层医疗机构用药领域，积极参与各地招投标，并在成熟地区拓展基层医疗机构用药市场。
② 处方药销售
公司处方药销售主要采用“代理合作+专业学术推广+公司自建以产品为基础的营销团队”模式，开展各级医院及专业医疗机构的开发、维护及上量工作。公司内部已建立覆盖全国大部分省区的销售网络；公司外部代理合作，通过代理商实现对国内大部分医院和零售终端的覆盖。医疗机构按中标价格通过医药商业公司采购公司产品。
公司主要产品的终端市场定价原则是：处方药严格按照国家招投标的规定执行中标价格；OTC产品分两类执行：属于国家低价药医保目录内产品严格按国家规定制定零售价，其它产品执行市场竞争形成的价格体系。
2. 医药商业
公司主要以孙公司公司山东神奇、重庆神奇康正、吉林神奇康正为医药商业平台，其经营模式为采购本公司及其他医药生产企业产品，向医药商业企业、医院及零售药店等终端客户批发与销售。
（三）行业情况
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业，属于医药制造细分的中成药行业与化学药行业。
1.医药制造行业收入、利润增速稳定
医药制造业是关系国计民生的基础、战略性产业，服务于满足人民日益增长的对于美好健康生活的需求，因此行业整体具有持续且刚性的增长动力。国家统计局公布的2019年1—6月份规模以上工业企业主要财务指标显示，医药制造业规模以上工业企业报告期内实现营业收入12227.5亿元，同比增长8.5%；发生营业成本6977.9亿元，同比增长6.4%；实现利润总额1608.2亿元，同比增长9.4%。
2.医药行业受政策管控和驱动
医药制造业属于典型的政策管控、驱动行业。医药行业受国务院机构改革、消费升级、鼓励创新研发、医保控费、限制辅助用药、银根收缩等政策影响较大。2018年的国务院机构改革中，从顶层设计上理顺了医药、医疗、医保监管部门的职能，分属国家药监局、国家卫健委、国家医保局。2019年，国家药监局要求落实“最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责”，以强化全生命周期管理为重点，牢牢守住药品安全底线和追求药品高质量发展高线；国家医保局继续做好国家组织药品集中采购和使用试点，继续深化医保支付方式改革，DRGs各省试点1~2个城市，建立医保目录动态调整机制；国家卫健委主导推进一线公立医院对集采品种落实、抗癌谈判药品使用、医保支付方式改革、辅助用药监控等“三医联动”政策的执行落地。
3. 医药制造各细分行业增长呈现结构性特征
由于受到医改政策和市场环境变化影响程度不同，医药制造各细分行业增长呈现结构性特征。医疗服务、生物制品及化学制剂、中药子行业收入增速、利润增速存在差异。医药行业受医保控费、药品招标和两票制等调控政策不断深入的影响，对企业的产品价格、分销渠道产生冲击；中药层面，医保控费细化为中药注射剂受限、辅助用药监控，进一步打压行业，进而影响企业盈利，中成药行业增速较前几年有所放缓。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司积极调整产业结构，实施各项管理措施，不断提高公司核心竞争能力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1.品牌优势
公司“神奇”品牌有超过30年的历史，“神奇”商标是国家工商行政管理总局认定的“中国驰名商标”，多次被权威机构评为“中国十大著名商标”、 “贵州省名牌”。在确立母品牌核心价值及定位的前提下，公司规范品牌系统，明确品牌定位，打造了“神奇娃娃、神奇速可停、神
奇速宁达、神奇奇宁达、神奇康正、神奇康莱、神奇大药房、神奇印象”等多品牌发展体系，形成了独特的品牌文化，品牌的知名度、美誉度和影响力。
神奇制药长期将品牌战略作为一项系统性工程，努力塑造良好的品牌形象，充分发挥并挖掘“神奇”金字招牌的品牌潜力和内涵，坚持奉行“继承品牌、锤炼品牌、发展品牌”的品牌建设方针，将品牌建设纳入企业总体发展战略。
2.产品优势
公司产品线较丰富，目前在产药品涵盖了处方药和OTC两大类。OTC业务覆盖了感冒止咳用药、小儿用药、抗真菌用药、补益类用药、妇科用药、骨科用药等几十个品类，药品批准文号141个，处方药品种覆盖了抗肿瘤及心血管等治疗领域。2019年2月12日，国家药品监管局发布《关于停止生产销售使用含呋喃唑酮复方制剂的公告（2019年第9号）》，撤销了呋喃苦参黄连素片、二维呋喃唑酮片的药品批准证明文件。我公司长期未生产销售上述药品，因此未受不利影响。
3.质量优势
近年来医药行业监管非常严格，在行业监管部分频繁的飞行检查中，神奇制药所有在销药品均以过硬的质量顺利通过每一次检查，从未出现过抽检不合格现象。神奇制药旗下8个生产基地41条生产线（36条制剂生产线、5条提取生产线）均已全部顺利通过新版GMP认证。公司构建了严格的质量管理体系，管控好任何可能或潜在的质量风险，提高员工安全生产意识。加强安全培训教育，保障安全生产，稳定生产控制。确保向市场输送质量优良、功效突出的产品。
4.技术优势
公司非常重视专利技术的开发和获得，通过专利保护构建核心产品知识产权保护体系，确保公司产品的市场优势。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年，在国家对医药产业监管力度不断加大、市场竞争日趋激烈，产品降价、成本上升等诸多不确定性因素影响，公司面临更大的挑战。公司从夯实基础、立足长远的角度出发，牢牢把握市场的发展方向，借力调结构、补短板、促转型，合理运用企业资源，在复杂多变的医药市场环境中寻求创造机遇。
1.积极开展研发工作。
深入对斑蝥酸钠系列产品药效学方面的研究，进行系统开发，通过做深做透斑蝥酸钠系列产品，巩固公司在斑蝥酸钠抗肿瘤领域的领先地位。积极开展储备品种的二次开发，加快实现对现有品种梯队形成有益补充，夯实企业发展基础。
2.继续调整营销布局。
结合整体医药市场的发展和方向，根据商业、连锁、终端、基层医疗的发展态势，持续坚持 “4个建立”为抓手：建立专业的商业销售体系、建立专业的KA连锁销售体系、建立可控的终端销售体系、建立基层医疗中标产品销售体系，形成四维一体的销售组合，确保顺利完成各项销售指标。
与国内医药市场的优质商业客户如九州通等建立良好的合作关系，促进公司产品对医疗终端较深和较广的覆盖。尤其是两票制实施后，公司重点加强对商业渠道客户的筛选，优选终端资源和把控能力强的商业客户，凭借公司在学术推广方面的优势，帮扶渠道客户，共同管理终端。
3.推进沙文项目建设。
积极按期推进子公司神奇药业沙文生产研发基地项目建设，加快实现产业基础升级，竭力打造高效经济、绿色环保、人本科技、可持续发展的神奇制药生产研发产业园，为公司持续健康有序发展奠定坚实的基础。
4.强化整合沟通协作。
推进神奇制药各子公司协同健康有序发展，建立科学规范的管理决策程序，有效规避风险，实现“价值融合、合力发展、资源共享、双效并举”的战略目标，增强神奇制药核心竞争力。实现各子、孙公司及各部门之间积极配合，协调技术、生产、营销、质量、法律法规等相关联的信息及数据的互通共享。对内信息互通，对外信息统一，统一企业对外宣传形象。通过全面的产业协同，继续深化医药健康产业平台优势，通过内部协同、外部整合、创新驱动，实现公司健康可持续发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 911,009,600.51 | 857,022,515.73 | 6.30 |
| 营业成本 | 364,212,628.76 | 382,188,386.43 | -4.70 |
| 销售费用 | 392,320,055.49 | 341,605,902.41 | 14.85 |
| 管理费用 | 53,020,011.29 | 49,298,871.75 | 7.55 |
| 财务费用 | 4,874,337.59 | 5,758,104.56 | -15.35 |
| 研发费用 | 12,122,261.07 | 6,809,153.62 | 78.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,183,416.47 | 97,621,314.18 | -31.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,314,566.12 | -54,220,371.14 | -80.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,384,639.93 | -99,657,440.71 | -198.72 |
营业收入变动原因说明:与去年同期相比，增加6.3%，其中：医药制造同比增加8.07%，医药商业同比增加2.87%；营业成本变动原因说明:与去年同期相比，减少4.7%，其中：医药制造同比减少17.26%，医药商业同比增加0.85%；销售费用变动原因说明:与去年同期相比，增加14.85%，销售收入增加销售费用同时增加；管理费用变动原因说明:管理费用变动原因说明:与去年同期相比，增加372万元，增幅7.55%，主要是职工薪酬及社保增支342万元所致；财务费用变动原因说明:与去年同期相比，减少15.35%，减少原因为贷款利息减少所致；研发费用变动原因说明:与去年同期相比，同比增加78.03%，主要是应付费用结算增加；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:与去年同期相比，减少31.18%，减少原因为经营活动现金流出增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:与去年同期相比，为-80.98%，原因主要是公司固定资产性建设投资和对外投资现金支付减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:与去年同期相比为-198.72%，主要是筹资活动产生的现金净流入9,838.46万元，筹资活动产生的现金流出减少8,376万元减少所致。其他变动原因说明:无。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 360,220,096.71 | 10.49 | 205,813,670.77 | 6.58 | 75.02 | 主要是货款及贷款等现金净流入增加所致 |
| 应收票据 | 100,416,203.88 | 2.93 | 180,146,025.79 | 5.76 | -44.26 | 日常经营结算支出加大应收票据的使用 |
| 预付款项 | 166,596,849.01 | 4.85 | 97,648,724.36 | 3.12 | 70.61 | 主要是神奇制药沙文项目投资增加预付款项 |
| 其他应收款 | 328,416,414.95 | 9.57 | 196,529,797.95 | 6.29 | 67.11 | 主要是市场备用金增加所致 |
| 持有待售资产 | 55,914,193.79 | 1.63 | 0 | 0 | 100 | 因签约出售控股子公司广东神奇股权所致 |
| 在建工程 | 312,477,377.68 | 9.10 | 225,462,418.35 | 7.21 | 38.59 | 主要是神 |
| 奇制药沙文项目投资增加所致 | ||||||
| 短期借款 | 101,080,000.00 | 2.95 | 0 | 0 | 100 | 短期借款增加所致 |
| 应交税费 | 15,264,789.57 | 0.44 | 47,967,396.24 | 1.53 | -68.18 | 报告期应交税费支出 |
| 其他应付款 | 211,975,977.76 | 6.18 | 160,239,592.21 | 5.13 | 59.24 | 报告期应付市场费用 |
| 持有待售负债 | 42,939,466.09 | 1.25 | 0 | 0 | 100 | 因签约出售控股子公司广东神奇股权所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,477,317.66 | 1.03 | 27,121,425.00 | 0.87 | 30.81 | 一年内到期的非流动负债增加所致 |
| 长期应付款 | 2,268,346.98 | 0.07 | 8,628,575.00 | 0.28 | -73.71 | 借款减少 |
其他说明本表主要对本半年报告期与年初对比变动超过30%的资产及负债项目进行列表分析，低于30%的资产及负债项目详见资产负债表。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期公司对外投资总额3,963.77万元（不包括以公允价值计量的金融资产投资）。其中：
重庆神奇药业股份有限公司投资2,775.00万元；长江经济联合发展集团股份有限公司140.00万元；贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行551.60万元；四川神奇康正医药有限公司442万元；重庆全之道医药有限公司55.17万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响 |
| 交通银行 | 204,166.98 | 217,213.92 | 13,046.94 | 无 |
| 申万宏源 | 56,477,159.64 | 69,521,024.52 | 13,043,864.88 | 无 |
| 合计 | 56,681,326.62 | 69,738,238.44 | 13,056,911.82 | 无 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司主要子公司有四个，分别为金桥药业、神奇药业、柏强制药、广东神奇药业有 限公司，现将四个子公司的资产、利润及主要产品情况分述如下：
一、金桥药业：金桥药业是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本1,378.54 万元。2019年上半年主要产品：珊瑚癣净、斑蝥酸钠注射液等产品。 2019年上半年实现营业收入32,399.21 万元、实现归属于母公司所有者的净利润1,421.16 万元。截至报告期末，归属于母公司所有者权益合计41,824.69万元，公司总资产 68,103.28 万元。
二、神奇药业：神奇药业是公司的全资子公司。属医药制药行业。公司注册资本13,871.00 万元。 2019年上半年主要产品：枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、复方桔梗枇杷糖浆、
感冒 炎咳灵糖浆、小儿咽扁颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒等产品。2019 年半年实现营业收入15,241.48万元、实现归属于母公司所有者的净利润327.54万元。截至报告期末，归属于母公司所有者权益合计66,849.13 万元，公司总资产103,018.13 万元。
三、柏强制药：柏强制药是公司的全资子公司。属制药行业。公司注册资本9,149.00 万元。2019年上半年主要产品：斑蝥酸钠维生素 B6 注射液、全天麻胶囊、感冒止咳颗粒、伤筋正骨酊、小 儿感冒颗粒、精乌颗粒、精乌胶囊、金乌骨通胶囊等产品。 2019年上半年实现营业收入39,422.31万元、实现归属于母公司所有者的净利润4,346.79万元。截至报告期末，归属于母公司所有者权益合计79,596.58万元，公司总资产110,626.33万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.政策风险：
随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的政策管控力度不断加大。药品审评审批、4+7带量采购、辅助用药目录、新版国家基药医保目录、药品招标、公立医院改革、医保控费等系列政策措施的实施，医药流通市场增速受到影响，医院用药结构的调整等风险，致使总体药品价格下降趋势明显，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。
采取的应对措施：2017年公司已建立“医药行业政策法规动态预警机制”，公司将密切关注国家政策走势，以政策为导向，立足自身资源优势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来机遇，努力提升盈利能力，保持企业稳步健康发展。
2. 药品研发不达预期风险：
公司基于未来发展所需，每年都必须投入大量资金用于药品的研发。一种药品从实验室研究、中试、获得药品注册批件到正式生产需要经过多个环节的审批；已上市产品的疗效验证需要积累具有统计意义数量的临床病例，时间周期长，资金、技术投入较大，验证结果存在不确定性。随着国家监管法规、注册法规的日益严格，药品研发存在不达预期以及药品注册周期可能延长的风险。
采取的应对措施：公司将持续关注药品审评审批政策的变化，根据相关要求适时调整主导产品的保护策略，增强项目研发过程中的动态管控能力。谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，
集中力量推进公司筹备产品的二次开发研发创新。同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，最大限度控制研发风险。
3. 主导产品结构单一的风险：
公司主导产品分为OTC和处方药两翼产品。抗肿瘤产品具有较大发展潜力（斑蝥酸钠维生素B6注射液、斑蝥酸钠注射液、斑蝥酸钠片），虽形成院内滴注＋院外口服互补，但斑蝥酸钠注射液、斑蝥酸钠片未完全进入全国医保目录；斑蝥酸钠维生素B6注射液进入全国医保目录，但被限病种使用。近三年来斑蝥酸钠抗肿瘤系列产品销售收入占神奇制药整个营业收入比重较大，对销售有一定影响，加之目前国内外即将上市的各类抗肿瘤新药不断涌现，竞争激烈，对公司主导产品销售造成一定威胁。
企业措施：扎实推进斑蝥酸钠系列产品市场准入工作。同时按照品种既往的销售表现与利润贡献水平划分为主力品种和发展品种，牢牢抓住各地《基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》市场准入及产品准入机会，力争将该系列产品增补进入全国各地《基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录》、《新型农村合作医疗药品目录》等各种医保准入条件，挖掘更大市场空间，不断提升盈利水平。
4.环保政策风险：
公司属于医药制造行业，在生产经营过程中会产生一定的污染物。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，且龙里生产基地已并建立起实时在线监测系统，但是随着整个社会环保意识的增强，我国政府逐步颁布实施越来越严格的环保法律法规及相关标准，企业执行的环保标准也将更高更严格，这无疑将增加公司在环保设施、排放治理等方面的支出，影响公司盈利水平。
采取的应对措施：公司提出了“严碰红线、守住底线”的要求，实行环保一票否决制和生产开工环保许可制度。积极履行社会责任，在生产和管理中始终积极贯彻“保护环境、协调发展、持续改进”的环境保护方针，积极推进污染源头控制，通过工艺改进和循环利用，同时加大环保资金投入，强化对各子公司环保自查力度，确保环保达到标排放。
5.产品未中标及价格下降风险：
随着国家医改的继续深化，医保控费、医保支付、限制适应症、重点目录监控全国联动、4+7带量采购、二次议价等一系列政策将影响药品招标价格。如果公司产品未能按照预期中标或中标价格下降，将对公司经营业绩造成不利影响。
采取的措施：公司将认真分析政策，制定有针对性的应对策略，对各项市场准入业务进行调整，提高产品的市场准入能力，积极做好产品的学术推广，保持产品的竞争力。同时加快新品上市步伐，优化产品结构，抢抓市场机遇，加大营销改革，以确保公司长期可持续发展。
6.质量管控风险：
药品作为特殊商品，与人民群众健康密切相关责任重大。尽管公司建立了严格的质量控制体系，到目前为止未发生任何产品质量事故和重大产品质量纠纷事件，但仍不排除公司可能因其他某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风险。
采取的措施：公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，加强对产品质量管控的力度，严格按照新版GMP质量管理规范进行生产，采用先进技术，更新优化生产装备，确保产品质量稳定提升。
7.市场竞争加剧风险：
随着行业集中度的提升，医药市场的竞争异常激烈，导致市场竞争变化的不确定性，公司可能在市场竞争中无法保持自身的竞争优势，从而对公司的效益产生影响。
采取的应对措施：公司将不断提高产品质量，提升新品研发能力，加强销售网络建设和品牌建设，以保持自身的竞争优势。
8.投资项目或新业务盈利达不到预期风险依然存在：
为不断探索投资管理新模式，实现神奇制药在生产制造、医药流通、医疗机构配送、品牌输出、终端药店等领域的业态发展布局，拓展市场业务领域。近年来，公司积极探索OEM品牌输出、百强连锁商业配送、推进现代物流延伸服务，探索开展第三方物流业务、并购区域龙头药店终端、保健食品生产合作项目等新商业模式，不断拉长公司产业链。但这些领域，尤其商业配送、第三方物流业务、药店终端及保健食品生产领域是公司首次涉及的领域，面临运营管理、行业经验不足，产品缺乏核心竞争力等导致市场表现达不到预期，盈利能力受到影响。
企业措施：通过全面的市场调研分析，完善内控制度，与知名企业、院校建立合作，组建聘请外部专业的投资管理团队，确保项目的科学性和项目建成后的有效运作。
9.原材料被垄断，导致成本不断上涨的风险：
原料及中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响，容易出现较大幅度的波动，对中药制药企业生产成本产生影响；加之随着各地环保部门监管力度的增强，部分原料药供应紧张。预计 2019 年部分原料及中药材价格将出现继续上涨趋势，对于制剂生产企业而言，由于药品价格受招标限价控制，无法将上游原料涨价的压力向下游传递，公司面临盈利空间受到挤压的风险，更严重的是可能面临由于原料药断供导致的制剂产品无法正常生产风险。
企业措施：全面推进精细化管理，改进产品生产工艺；推进提质增效工作，积极关注原材料供求趋势，建立合理的战略库存储备；通过集中采购大宗原材料提升议价能力；不断改进采购流程以及加强对供应商的管理；加强市场预测，规范药用辅料的购进管理，控制成本的同时规避市场风险；调整企业内部资源，进行内部原料药协同供应。全方位控制生产制造成本和质量管理成本。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年6月28日 | 《上海证券报》、《香港商报》、上交所网站（www.sse.com.cn）神奇制药披露的“2019-036”号公告 | 2019年6月29日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 2019年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 保持神奇制药投资（原永生投资）在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性； | 长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 解决同业竞争 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 企业将不以直接或间接的方式从事与神奇制药投资（原永生投资）（包括神奇制药投资的下属公司）相同或相似的业务； | 长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 其他 | 新柏强、柏康强 | 如果因柏强制药、盛世龙方的高新技术企业资质到期后无法续期而导致其企业所得税税率提高，且无其他措施保证柏强制药、盛世龙方继续保持相关企业所得税税率，进而对神奇制药投资（原永生投资）本次购买 | 长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 的柏强制药100%股份的估值产生影响的，对柏强制药进行减值测试； | |||||||
| 其他 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 规范和减少与神奇制药投资（原永生投资）的关联交易。 | 长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东神奇投资、实际控制人张芝庭先生、文邦英女士没有受到其他与证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。个人诚信记录优良。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年 4 月 28日，公司第九届四次董事会审议通过了《公司 2019年度日常关联交易预计情况的议案》， 对公司2019年度日常关联交易进行了预计，详见 2019年 4 月30日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公告“临2019-017号”。 2019年公司接受关联方劳务金额预计为 550万元，实际发生101万元；公司向关联方出售商品金额预计为30,660.00 万元，实际发生12,385.81万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司下属公司所属山东神奇为满足其扩大经营资金需求，向神奇投资借款人民币5,000.00万元，借款利率按神奇投资对外融资成本执行，借款期限2年，可提前归还。 | 详见2016年11月16日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司临2016—054号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 神奇制药 | 公司本部 | 柏强制药 | 100,000,000 | 2019-03-21 | 2019-01-22 | 2020-01-22 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 否 | 全资子公司 | |
| 柏强制药 | 全资子公司 | 贵州广得利 | 70,000,000 | 2019-06-03 | 2019-05-30 | 2028-05-29 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 是 | 否 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 170,000,000 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 170,000,000 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 170,000,000 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.55 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 1.公司于2019年1月8日召开第九届董事会第八次会议，同意为全资子公司柏强制药、控股子公司金桥药业向中国民生银行股份有限公司上海分行申请授信额度提供全额 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
子公司神奇药业龙里分厂主要从事中药制剂生产，先后建成酊剂、颗粒剂、胶囊剂、糖浆剂、注射剂等生产线18条生产线。该厂始建于1992年，位于贵州省黔南州龙里县谷脚镇千家卡谷脚工业园区，距离贵阳市区21公里、距离龙里县20公里，占地220余亩。龙里分厂生产过程中主要污染排放物为废气、废水。龙里分厂已于2018年1月17日取得龙里县环境保护局颁发的《龙里县临时排放污染物许可证》。
担保，担保授信额度合计不超过10,000万元，担保方式为连带责任保证。详见2019年1月9日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司临2019-003号公告。
2.公司于2019年5月27日召开第九届董事会第十一次会议，同意全资子公司柏强制药为孙公司贵州广得利向中国工商银行股份有限公司都匀分行贷款提供全额担保，担保金额为人民币7,000万元，担保方式为连带责任保证。详见2019年5月28日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司临2019-025号公告。
排放标准
| 排放标准 | 排放浓度限值 | 污染物名称 |
| 《中药类制药工业水污染排放标准》 | 化学需氧量：500mg/L、氨氮：35mg/L | 生产废水 |
| 生活废水 | ||
| （GB13271-2014）《锅炉大气污染物排放标准》燃气标准 | 氮氧化物：200mg/m3 二氧化硫：50mg/m3 颗粒物：20mg/m3 | 废气 |
龙里分厂成立了专门的环保主管部门，建立了完整的环保管理制度及应急机制，实行了环保生产许可管理制度。龙里分厂是谷脚工业园区第一家拥有生产污水处理设施、第一家将生活污水纳入污水处理设施系统一并处理、第一家中水回用实现零排放的企业。在整个工业园区无污水管
网及污水处理设施的大环境下，独立支撑，为周边及下游地区的用水安全作出了突出贡献。2016年开始委托知名污水处理专业环保公司，运行管理污水处理系统，使系统的运行管理更加专业化。龙里分厂定期进行污水处理系统管网及设施维修升级改造建设，并在厂区污水处理站总排放口设置在线监测仪，与贵州省污染源自动监控管理系统数据平台联网，每日实时查看监测排污数据，确保达标排放。自2018年9月在线监测系统上线以来，数据显示龙里分厂所有污水排放指标均在合格范围内。龙里分厂实施了燃煤锅炉(含生物质锅炉)改替天然气锅炉工程，已完成生产用锅炉改造，能够保障废气合规排放的天然气锅炉已经投入生产。
据不完全统计截至报告期末，神奇药业龙里分厂在环境保护设施建设及运行管理累计投入资金2000万元以上。
近年来，随着国家将环保作为可持续发展的保障措施之一，对于排污企业的环保检查力度明显增加，龙里分厂环保合规工作压力明显增大。龙里分厂始终坚持环保合规工作，在配合环保检查的同时，顺利完成了生产计划任务。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
2019年6月20日，贵州省生态环境厅下发文件，认定龙里分厂已经按要求完成了挂牌督办整改任务，决定对龙里分厂环境违法挂牌督办案件予以摘牌。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
（1）2019年报告期，按照新会计准则的规定，将资产负债表中的“可供出售金融资产”调整到“其他权益工具投资”中列示。
上述科目调整后，不影响资产负债表数据的归集合并。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
2019年3月4日公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于子公司神奇药业投资建设沙文生产研发基地一期第二阶段项目的议案》和《关于拟转让子公司股权的议案》两项议案。
全资子公司神奇药业沙文生产研发基地一期第二阶段项目，对提升神奇制药技术工艺水平、扩大产业规模具有战略意义，将提升神奇制药的综合竞争力、实现可持续发展；对公司未来发展及经营状况将会产生深远的影响。该项目的实施短期对公司经营业绩没有影响，建成后的预期收益存在不确定性。
公司拟在2019年内，以广东神奇2018年12月31日经审计的归属于母公司所有者权益和资产评估价值为参考，向无关联方转让公司持有的广东神奇30%股权。2019年4月30日与广东神奇原股东赵红军签订广东神奇《股东转让出资协议》。公司将持有广东神奇30%的股权转让给赵红军。目前公司正在按照《股东转让出资协议》的约定进行股权转让工作。广东神奇股权转让后，将导致公司合并范围发生变化，广东神奇将不再纳入上市公司合并报表范围。公司转让广东神奇30%股权，对上市公司合并财务报表净利润影响较小，不会对公司正常经营和业绩带来重大影响。
详情请见2019年3月5日《上海证券报》、《香港商报》及上交所网站刊登的公司临时公告2019-006、2019-007、2019-008、2019-023。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 53,373 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 贵州神奇投资有限公司 | 0 | 131,301,620 | 24.59% | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 贵州迈吉斯投资管理有限公司 | 0 | 88,001,946 | 16.48% | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 张之君 | 0 | 40,007,750 | 7.49% | 0 | 质押 | 23,600,000 | 境内自然人 |
| 张沛 | -5,000 | 25,995,000 | 4.87% | 0 | 质押 | 10,700,000 | 境内自然人 |
| 张娅 | 0 | 14,178,700 | 2.65% | 0 | 质押 | 14,178,700 | 境内自然人 |
| 文邦英 | 0 | 10,000,000 | 1.87% | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 张云会 | -5,741,900 | 1,785,500 | 0.33% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 上海百联集团股份有限公司 | 0 | 1,536,000 | 0.29% | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 罗佳佳 | 0 | 1,346,000 | 0.25% | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 郑小明 | 218,400 | 1,088,000 | 0.20% | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 贵州神奇投资有限公司 | 131,301,620 | 人民币普通股 | 131,301,620 | ||||||
| 贵州迈吉斯投资管理有限公司 | 88,001,946 | 人民币普通股 | 88,001,946 | ||||||
| 张之君 | 40,007,750 | 人民币普通股 | 40,007,750 | ||||||
| 张沛 | 25,995,000 | 人民币普通股 | 25,995,000 | ||||||
| 张娅 | 14,178,700 | 人民币普通股 | 14,178,700 | ||||||
| 文邦英 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||
| 张云会 | 1,785,500 | 人民币普通股 | 1,785,500 | ||||||
| 上海百联集团股份有限公司 | 1,536,000 | 人民币普通股 | 1,536,000 | ||||||
| 罗佳佳 | 1,346,000 | 人民币普通股 | 1,346,000 | ||||||
| 郑小明 | 1,088,000 | 人民币普通股 | 1,088,000 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东中，神奇投资、迈吉斯、张之君、张沛、张娅、文邦英为一致行动人；罗佳佳是公司实际控制人张芝庭的侄女（张芝庭之妹张喜云的女儿），罗佳佳与上述股东不是一致行动人；公司不了解其他股东之间是否为一致行动人或存在关联关系。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 张沛 | 董事 | 26,000,000 | 25,995,000 | -5,000 | 个人资金需求，计划内减持 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日编制单位: 上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 360,220,096.71 | 205,813,670.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 100,416,203.88 | 180,146,025.79 | |
| 应收账款 | 752,712,433.76 | 869,874,043.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 166,596,849.01 | 97,648,724.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 328,416,414.95 | 196,529,797.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 177,804,679.26 | 175,091,356.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 55,914,193.79 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,918,154.83 | 13,554,269.26 | |
| 流动资产合计 | 1,955,999,026.19 | 1,738,657,888.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 92,996,591.62 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 551,714.15 | 2,734,179.09 | |
| 其他权益工具投资 | 104,904,231.44 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 447,963,854.00 | 458,803,465.26 |
| 在建工程 | 312,477,377.68 | 225,462,418.35 | |
| 生产性生物资产 | 3,262,024.91 | 3,258,244.82 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 124,971,894.05 | 124,717,141.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 461,134,000.06 | 461,134,000.06 | |
| 长期待摊费用 | 6,975,377.91 | 7,302,937.79 | |
| 递延所得税资产 | 13,803,092.96 | 11,424,442.58 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,476,043,567.16 | 1,387,833,420.91 | |
| 资产总计 | 3,432,042,593.35 | 3,126,491,309.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 101,080,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 29,540,401.12 | 354,000.00 | |
| 应付账款 | 186,572,129.01 | 181,043,896.24 | |
| 预收款项 | 105,022,734.06 | 93,776,924.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,529,773.13 | 2,961,078.03 | |
| 应交税费 | 15,261,830.98 | 47,967,396.24 | |
| 其他应付款 | 211,975,977.76 | 133,118,167.21 | |
| 其中：应付利息 | 1,513,848.20 | 2,940,277.78 | |
| 应付股利 | 143,142.70 | 135,618.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | 42,939,466.09 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,477,317.66 | 27,121,425.00 | |
| 其他流动负债 | 822,600.00 | ||
| 流动负债合计 | 731,399,629.81 | 487,165,487.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 15,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,268,346.98 | 8,628,575.00 | |
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 16,483,506.74 | 19,776,470.03 | |
| 递延所得税负债 | 15,438,338.99 | 12,174,111.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 49,190,192.71 | 40,579,156.07 | |
| 负债合计 | 780,589,822.52 | 527,744,643.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 969,338,551.84 | 969,338,551.84 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 45,529,636.83 | 35,736,952.96 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 66,252,546.29 | 66,252,546.29 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 981,240,856.98 | 934,456,517.57 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,596,433,219.94 | 2,539,856,196.66 | |
| 少数股东权益 | 55,019,550.89 | 58,890,469.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,651,452,770.83 | 2,598,746,665.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,432,042,593.35 | 3,126,491,309.12 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司资产负债表
2019年6月30日编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 35,276,813.27 | 38,925,525.06 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 179,154,844.19 | 179,123,304.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 177,311,660.30 | 177,311,660.30 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 214,431,657.46 | 218,048,829.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 58,081,326.62 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | |
| 其他权益工具投资 | 71,138,238.44 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 60,746,724.25 | 61,664,401.93 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,816,926,513.74 | 1,804,787,279.60 | |
| 资产总计 | 2,031,358,171.20 | 2,022,836,108.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 300,562.18 | 1,171,257.18 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | -303,284.79 | 268,607.99 | |
| 其他应付款 | 33,680,980.33 | 33,042,138.58 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 135,618.80 | 135,618.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 33,678,257.72 | 34,482,003.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 15,176,545.61 | 11,912,317.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,176,545.61 | 11,912,317.66 | |
| 负债合计 | 48,854,803.33 | 46,394,321.41 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,120,757,215.54 | 1,120,757,215.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 45,529,636.83 | 35,736,952.96 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 51,110,861.05 | 51,110,861.05 | |
| 未分配利润 | 231,034,026.45 | 234,765,129.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,982,503,367.87 | 1,976,441,787.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,031,358,171.20 | 2,022,836,108.85 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
合并利润表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 911,009,600.51 | 857,022,515.73 | |
| 其中：营业收入 | 911,009,600.51 | 857,022,515.73 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 840,240,080.06 | 800,860,721.28 | |
| 其中：营业成本 | 364,212,628.76 | 382,188,386.43 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 13,690,785.86 | 15,200,302.51 | |
| 销售费用 | 392,320,055.49 | 341,605,902.41 | |
| 管理费用 | 53,020,011.29 | 49,298,871.75 | |
| 研发费用 | 12,122,261.07 | 6,809,153.62 | |
| 财务费用 | 4,874,337.59 | 5,758,104.56 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 948,700.00 | 12,477,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 165,479.79 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以 | -2,776,976.35 | -1,681,255.76 |
| “-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,731.12 | 101,502.10 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 69,109,455.01 | 67,059,640.79 | |
| 加：营业外收入 | 500,982.62 | 100,864.36 | |
| 减：营业外支出 | 339,110.15 | 784,042.69 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 69,271,327.48 | 66,376,462.46 | |
| 减：所得税费用 | 15,993,015.76 | 14,365,409.55 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,278,311.72 | 52,011,052.91 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 53,278,311.72 | 52,011,052.91 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 57,149,229.91 | 58,570,939.08 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,870,918.19 | -6,559,886.17 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 63,070,995.59 | 41,591,284.06 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 66,941,913.78 | 48,151,170.23 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,870,918.19 | -6,559,886.17 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.11 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 43,997.87 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 3,741,615.40 | 3,438,177.50 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -54,509.83 | 643,620.46 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 73,805,676.56 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,731,103.44 | 69,723,878.60 | |
| 加：营业外收入 | 2,438.69 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3,731,103.44 | 69,726,317.29 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,731,103.44 | 69,726,317.29 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,731,103.44 | 69,726,317.29 | |
| （二）终止经营净利润（净亏 |
| 损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 9,792,683.87 | -10,419,768.85 | |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 6,061,580.43 | 59,306,548.44 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
合并现金流量表
2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 935,826,064.78 | 901,425,246.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,947,267.67 | 70,851,081.34 | |
| 经营活动现金流入小计 | 988,773,332.45 | 972,276,328.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 324,851,592.34 | 308,156,750.13 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,283,319.15 | 73,164,766.21 |
| 支付的各项税费 | 147,516,718.38 | 148,574,926.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 369,938,286.11 | 344,758,570.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 921,589,915.98 | 874,655,013.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,183,416.47 | 97,621,314.18 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 165,479.79 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24,000.00 | 924,713.31 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 189,479.79 | 924,713.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,153,245.91 | 53,815,084.45 | |
| 投资支付的现金 | 350,800.00 | 1,330,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 10,504,045.91 | 55,145,084.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,314,566.12 | -54,220,371.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,600,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 116,080,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,600,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 119,280,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 13,754,335.36 | 100,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,541,024.71 | 4,657,440.71 | |
| 其中：子公司支付给少数 |
| 股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,600,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,895,360.07 | 104,657,440.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 98,384,639.93 | -99,657,440.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4.81 | 34.51 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 155,253,485.47 | -56,256,463.16 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 205,813,670.77 | 284,287,665.36 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 361,067,156.24 | 228,031,202.20 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,429,159.40 | 158,690.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,429,159.40 | 158,690.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 823,577.17 | 772,578.17 | |
| 支付的各项税费 | 363,775.41 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,013,181.73 | 1,407,119.95 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,200,534.31 | 2,179,698.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,771,374.91 | -2,021,007.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 21,000,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 21,000,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 877,332.07 | 1,449,250.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 877,332.07 | 1,449,250.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -877,332.07 | 19,550,750.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4.81 | 34.41 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,648,711.79 | 17,529,776.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,925,525.06 | 41,070,222.00 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 35,276,813.27 | 58,599,998.96 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 35,736,952.96 | 66,252,546.29 | 934,456,517.57 | 2,539,856,196.66 | 58,890,469.08 | 2,598,746,665.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 35,736,952.96 | 66,252,546.29 | 934,456,517.57 | 2,539,856,196.66 | 58,890,469.08 | 2,598,746,665.74 | |||||||
| 余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,792,683.87 | 46,784,339.41 | 56,577,023.28 | -3,870,918.19 | 52,706,105.09 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,792,683.87 | 46,784,339.41 | 56,577,023.28 | -3,870,918.19 | 52,706,105.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 45,529,636.83 | 66,252,546.29 | 981,240,856.98 | 2,596,433,219.94 | 55,019,550.89 | 2,651,452,770.83 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 49,277,601.19 | 59,543,485.08 | 851,157,457.04 | 2,463,388,723.15 | 67,145,904.10 | 2,530,534,627.25 | |||||||
| 末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 49,277,601.19 | 59,543,485.08 | 851,157,457.04 | 2,463,388,723.15 | 67,145,904.10 | 2,530,534,627.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,419,768.85 | 58,570,939.08 | 48,151,170.23 | -6,559,886.17 | 41,591,284.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,419,768.85 | 58,570,939.08 | 48,151,170.23 | -6,559,886.17 | 41,591,284.06 | ||||||||||
| （二）所有 |
| 者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风 |
| 险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 534,071,628.00 | 969,338,551.84 | 38,857,832.34 | 59,543,485.08 | 909,728,396.12 | 2,511,539,893.38 | 60,586,017.93 | 2,572,125,911.31 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 534,071,628.00 | 1,120,757,215.54 | 35,736,952.96 | 51,110,861.05 | 234,765,129.89 | 1,976,441,787.44 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 534,071,628.00 | 1,120,757,215.54 | 35,736,952.96 | 51,110,861.05 | 234,765,129.89 | 1,976,441,787.44 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,792,683.87 | -3,731,103.44 | 6,061,580.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,792,683.87 | -3,731,103.44 | 6,061,580.43 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 534,071,628.00 | 1,120,757,215.54 | 45,529,636.83 | 51,110,861.05 | 231,034,026.45 | 1,982,503,367.87 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 534,071,628.00 | 1,120,757,215.54 | 49,277,601.19 | 44,401,799.84 | 190,468,396.10 | 1,938,976,640.67 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 534,071, | 1,120,7 | 49,277, | 44,401, | 190,468 | 1,938,9 | |||||
| 628.00 | 57,215.54 | 601.19 | 799.84 | ,396.10 | 76,640.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,419,768.85 | 69,726,317.29 | 59,306,548.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,419,768.85 | 69,726,317.29 | 59,306,548.44 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 534,071,628.00 | 1,120,757,215.54 | 38,857,832.34 | 44,401,799.84 | 260,194,713.39 | 1,998,283,189.11 |
法定代表人：张涛涛 主管会计工作负责人：刚冲霞 会计机构负责人：王霞娟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年7月22日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。
本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在2003年3月与贵州神奇投资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和3300万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司50.02%的股权（73,977,757股法人股）。此协议已于2004年3月17日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。
本公司分别于2003年3月和12月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于2004年3月3日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于2004年3月和4月完成，贵州神奇所收购本公司50.02%股权已于2005年12月29日过户。截止2012年12月31日公司第一大股东为贵州神奇，占公司总股本比例39.73%，均为无限售条件流通股份。
2013年5月8日，经中国证监会证监许可[2013]633号"关于核准上海永生投资管理股份有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复"核准永生投资向神奇投资等公司发行251,741,492股股份，为有限售条件的流通股份；核准非公开发行新股69,832,402股，实际非公开发行新股45,413,200股。截止2013年12月31日止，公司总股本445,059,690股，公司第一大股东为贵州神奇投资有限公司，其所持有公司109,418,017股股份，占公司总股本的比例为24.585％。
2013年6月19日，贵阳市工商行政管理局核准了贵州柏强制药有限公司（原贵州柏强制药股份有限公司，以下简称“柏强制药”）的名称及股东变更，柏强制药的名称由“贵州柏强制药股份有限公司”变更为“贵州柏强制药有限公司”，柏强制药的股东由“贵阳新柏强投资有限责任公司、贵阳柏康强咨询管理有限责任公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：520100000058237），本公司直接持有柏强制药100%股权，柏强制药成为本公司的全资子公司。
2013 年 6 月 9 日，贵州省工商行政管理局核准了贵州神奇药业有限公司（原贵州神奇药业股份有限公司，以下简称“神奇药业”）的名称及股东变 更，神奇药业的名称由“贵州神奇药
业股份有限公司”变更为“贵州神奇药业有限公司”，神奇药业的股东由“贵州神奇投资有限公司、贵州迈吉斯投资管理有限公司、贵阳神奇星岛酒店有限公司” 变更为“上海永生投资管理股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：520000000030043），本公司直接持有神奇药业100%股权，神奇药业成为本公司的全资子公司。
2013年10月，本公司名称由“上海永生投资管理股份有限公司”变更为“上海神奇制药投资管理股份有限公司”。截止2014年12月31日，公司的注册资本为肆亿肆仟伍佰零伍万玖仟陆佰玖拾元。2015年7月，公司以2014年12月31日总股本445,059,690 股为基数, 将资本公积转增股本向全体股东每10股转增2股,转增股本后总股本为534,071,628 股,增加89,011,938 股。截止2018年12月31日，公司的注册资本为伍亿叁仟肆佰零柒万壹仟陆佰贰拾捌元。
联系地址：上海市威海路长发大厦613室。
本公司的所属行业为医药制造业。
本公司经营范围：在国家法律允许和政策鼓励的范围内进行投资管理（以医药领域为主）。
本公司的母公司为贵州神奇投资有限公司，本公司的实际控制人为张芝庭。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2019年 8 月29日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 控股方式 |
| 贵州金桥药业有限公司 | 直接控股 |
| 贵州神奇药业有限公司 | 直接控股 |
| 贵州柏强制药有限公司 | 直接控股 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
按照上述条件，本公司金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对取得的应收票据，如果票据到期日在1年以内，判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；如果应收票据到期日超过1年的，按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确认应收票据的预期信用损失，计提坏账准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | |
| 7-12月 | 2 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 30 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 3年以上 | |
| 3－4年 | 50 |
| 4－5年 | 100 |
| 5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20~40 | 3 | 4.85~ 2.42 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5~10 | 3 | 19.4~ 9.7 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5~10 | 3--10 | 19.4~ 9.7 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5~10 | 3--10 | 19.4~ 9.7 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
√适用□不适用
1、本公司的生物资产为长期资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，本公司使用寿命确定为林木类使用寿命10年，畜牧类使用寿命3年，预计残值率5%，斑蝥养殖、艾纳香种植类使用寿命3年，预计残值率5%。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。消耗性生物资产在收获时按采用加权平均法结转成本。
6、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 非专利技术 | 10年 | 法律规定的最低年限 |
| 土地使用权 | 权证上记录的年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
一般按5年期限摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
(1). 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34. 预计负债
□适用√不适用
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
□适用 √不适用
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）。
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2019年半年报告期按新会计准则规定，非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。将资产负债表中的“可供出售金融资产”调整到“其他权益工具投资”中列示。 | 董事会 | 报告期将公司合并资产负债表中： “可供出售金融资产”期初数减少92,996,591.62元； “其他权益工具投资”期初数增加92,996,591.62元； 报告期期末数104,904,231.44元在“其他权益工具投资”科目列示； 该科目调整后，不影响资产负债表数据的归集合并。 |
其他说明：
无。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 205,813,670.77 | 205,813,670.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 180,146,025.79 | 180,146,025.79 | |
| 应收账款 | 869,874,043.41 | 869,874,043.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 97,648,724.36 | 97,648,724.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 196,529,797.95 | 196,529,797.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 175,091,356.67 | 175,091,356.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,554,269.26 | 13,554,269.26 | |
| 流动资产合计 | 1,738,657,888.21 | 1,738,657,888.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 92,996,591.62 | -92,996,591.62 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,734,179.09 | 2,734,179.09 | |
| 其他权益工具投资 | 92,996,591.62 | 92,996,591.62 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 458,803,465.26 | 458,803,465.26 | |
| 在建工程 | 225,462,418.35 | 225,462,418.35 | |
| 生产性生物资产 | 3,258,244.82 | 3,258,244.82 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 124,717,141.34 | 124,717,141.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 461,134,000.06 | 461,134,000.06 | |
| 长期待摊费用 | 7,302,937.79 | 7,302,937.79 | |
| 递延所得税资产 | 11,424,442.58 | 11,424,442.58 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,387,833,420.91 | 1,387,833,420.91 | |
| 资产总计 | 3,126,491,309.12 | 3,126,491,309.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 354,000.00 | 354,000.00 | |
| 应付账款 | 181,043,896.24 | 181,043,896.24 | |
| 预收款项 | 93,776,924.59 | 93,776,924.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,961,078.03 | 2,961,078.03 | |
| 应交税费 | 47,967,396.24 | 47,967,396.24 | |
| 其他应付款 | 133,118,167.21 | 133,118,167.21 | |
| 其中：应付利息 | 2,940,277.78 | 2,940,277.78 | |
| 应付股利 | 135,618.80 | 135,618.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,121,425.00 | 27,121,425.00 | |
| 其他流动负债 | 822,600.00 | 822,600.00 | |
| 流动负债合计 | 487,165,487.31 | 487,165,487.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 8,628,575.00 | 8,628,575.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,776,470.03 | 19,776,470.03 | |
| 递延所得税负债 | 12,174,111.04 | 12,174,111.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 40,579,156.07 | 40,579,156.07 | |
| 负债合计 | 527,744,643.38 | 527,744,643.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 969,338,551.84 | 969,338,551.84 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 35,736,952.96 | 35,736,952.96 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 66,252,546.29 | 66,252,546.29 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 934,456,517.57 | 934,456,517.57 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,539,856,196.66 | 2,539,856,196.66 | |
| 少数股东权益 | 58,890,469.08 | 58,890,469.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,598,746,665.74 | 2,598,746,665.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,126,491,309.12 | 3,126,491,309.12 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
报告期将资产负债表中的“可供出售金融资产”期初数92,996,591.62元，和报告期期末数104,904,231.44元同时调整到“其他权益工具投资”中列示，该科目调整后，不影响资产负债表数据的归集合并。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 38,925,525.06 | 38,925,525.06 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 179,123,304.19 | 179,123,304.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 177,311,660.30 | 177,311,660.30 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 218,048,829.25 | 218,048,829.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 58,081,326.62 | -58,081,326.62 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | |
| 其他权益工具投资 | 58,081,326.62 | 58,081,326.62 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 61,664,401.93 | 61,664,401.93 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,804,787,279.60 | 1,804,787,279.60 | |
| 资产总计 | 2,022,836,108.85 | 2,022,836,108.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,171,257.18 | 1,171,257.18 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 268,607.99 | 268,607.99 | |
| 其他应付款 | 33,042,138.58 | 33,042,138.58 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 135,618.80 | 135,618.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 34,482,003.75 | 34,482,003.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 11,912,317.66 | 11,912,317.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 11,912,317.66 | 11,912,317.66 | |
| 负债合计 | 46,394,321.41 | 46,394,321.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,120,757,215.54 | 1,120,757,215.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 35,736,952.96 | 35,736,952.96 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 51,110,861.05 | 51,110,861.05 | |
| 未分配利润 | 234,765,129.89 | 234,765,129.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,976,441,787.44 | 1,976,441,787.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,022,836,108.85 | 2,022,836,108.85 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
报告期将资产负债表中的“可供出售金融资产”期初数58,081,326.62元，和报告期期末数71,138,238.44元同时调整到“其他权益工具投资”中列示，该科目调整后，不影响资产负债表数据的归集合并。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16% 13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 15% 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 母公司上海神奇制药 | 25% |
| 子公司金桥药业 | 15% |
| 子公司神奇药业 | 15% |
| 子公司柏强制药 | 15% |
2. 税收优惠
√适用□不适用
根据“国科火字（2012）175号”文、《关于贵州省2012第一批高新技术企业复审备案申请的函》证书编号：GR201252000020，本公司子公司贵州金桥药业有限公司为高新技术企业。根据贵州省国家税务总局《关于执行西部大开发税收优惠政策的通知》（黔国税函[2011]19号有关规定，在总局未下发新一轮西部大开发有关税收优惠政策实施意见之前，贵州金桥药业有限公司仍暂执行减按15%税率征收企业所得税的优惠政策，待总局新一轮西部大开发有关税收优惠政策实
施意见下发后，按总局新规定调整执行。子公司贵州神奇制药有限公司享受15%的西部大开发所得税优惠政策，每年进行备案申请登记。
子公司柏强制药2016年3月01日收到贵阳市南明区国家税务局企业所得税优惠事项备案表，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税（2011）58号文件，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，税收优惠时间自2016年01月01日至2020年12月31日。子公司贵州盛世龙方制药股份有限公司于2015年08月28日取得高新技术企业证书（证书编号GR201552000078），有效期三年，有效期内按照15%优惠所得税税率计缴所得税。公司于2016年3月17日收到黔南州都匀经济开发区地方税务局减免企业所得税备案通知书----匀开地税税通（2016）295号文件，依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税（2011）58号文件，贵州盛世龙方制药股份有限公司符合西部大开发减免税条件，有效期内按照15%优惠所得税税率计缴所得税。
根据贵州省经济和信息化委员会下达的《黔经信产业函(2012)84号文》——关于确定贵州广汇天然气有限公司等“国家鼓励类产业企业”的批复，子公司贵州君之堂制药有限公司享受“西部大开发”企业所得税优惠政策，2012年（含当年）起按15%税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 255,025.83 | 643,628.49 |
| 银行存款 | 359,965,070.88 | 205,170,042.28 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 360,220,096.71 | 205,813,670.77 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,416,203.88 | 180,146,025.79 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 100,416,203.88 | 180,146,025.79 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,535,498.49 | 131,175,889.47 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 44,535,498.49 | 131,175,889.47 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6个月 | 378,723,408.24 |
| 7-12个月 | 143,123,254.98 |
| 1年以内小计 | 521,846,663.22 |
| 1至2年 | 200,695,154.97 |
| 2至3年 | 59,441,552.69 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 22,987,018.55 |
| 4至5年 | 9,316,789.71 |
| 5年以上 | 26,666,118.46 |
| 合计 | 840,953,297.60 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,182,136.12 | 2.40 | 20,182,136.12 | 100.00 | 20,182,136.12 | 2.11 | 20,182,136.12 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 上海英雄集团 | 1,054,940.51 | 0.13 | 1,054,940.51 | 100.00 | 1,054,940.51 | 0.11 | 1,054,940.51 | 100.00 | ||
| 上海永生金笔厂 | 19,127,195.61 | 2.27 | 19,127,195.61 | 100.00 | 19,127,195.61 | 2.00 | 19,127,195.61 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 820,771,161.48 | 97.60 | 68,058,727.72 | 8.09 | 752,712,433.76 | 937,774,292.48 | 97.89 | 67,900,249.07 | 7.24 | 869,874,043.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 840,953,297.60 | / | 88,240,863.84 | / | 752,712,433.76 | 957,956,428.60 | / | 88,082,385.19 | / | 869,874,043.41 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海英雄集团 | 1,054,940.51 | 1,054,940.51 | 100.00 | 无法收回 |
| 上海永生金笔厂 | 19,127,195.61 | 19,127,195.61 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 20,182,136.12 | 20,182,136.12 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
公司应收账款挂账的上海英雄集团和上海永生金笔厂已超过5年以上的时间，无法收回，公司已按单项应收项目全额计提坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1-6月 | 378,723,408.24 | ||
| 7-12月 | 143,123,254.98 | 2,862,465.09 | 2.00 |
| 1年以内小计 | 521,846,663.22 | 2,862,465.09 | |
| 1-2年 | 200,695,154.97 | 20,069,515.50 | 10.00 |
| 2-3年 | 59,441,552.69 | 17,832,465.80 | 30.00 |
| 3-4年 | 22,987,018.55 | 11,493,509.28 | 50.00 |
| 4-5年 | 9,316,789.71 | 9,316,789.71 | 100.00 |
| 5年以上 | 6,483,982.34 | 6,483,982.34 | 100.00 |
| 合计 | 820,771,161.48 | 68,058,727.72 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,182,136.12 | 20,182,136.12 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 67,900,249.07 | 1,608,042.02 | 1,449,563.37 | 68,058,727.72 | |
| 合计 | 88,082,385.19 | 1,608,042.02 | 1,449,563.37 | 88,240,863.84 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 83,193.27 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 辽宁悦康医药销售有限公司 | 销售货款 | 72,000.00 | 长期挂账无法收回 | 公司领导审批 | 否 |
| 北京市燕京医药公司 | 销售货款 | 1,737.27 | 长期挂账无法收回 | 公司领导审批 | 否 |
| 贵州中泽药业有限公司 | 销售货款 | 9,456.00 | 长期挂账无法收回 | 公司领导审批 | 否 |
| 合计 | / | 83,193.27 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款的% |
| 九州通医药集团股份有限公司 | 46,422,779.67 | 5.29 |
| 上海永生金笔 | 19,127,195.61 | 2.18 |
| 山东九州通医药有限公司 | 17,791,405.29 | 2.03 |
| 陕西医药控股集团兴庆医药有限公司 | 16,335,211.05 | 1.86 |
| 广东九州通医药有限公司 | 15,700,321.91 | 1.79 |
| 合计 | 115,376,913.53 | 13.14 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 138,934,237.29 | 83.40 | 79,989,006.33 | 81.91 |
| 1至2年 | 26,610,636.52 | 15.97 | 14,965,833.83 | 15.33 |
| 2至3年 | 803,731.00 | 0.48 | 782,000.00 | 0.80 |
| 3年以上 | 248,244.20 | 0.15 | 1,911,884.00 | 1.96 |
| 合计 | 166,596,849.01 | 100.00 | 97,648,724.16 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 % |
| 贵州颐中建筑安装工程有限公司 | 18,553,206.06 | 11.08 |
| 上海星荣建设有限公司 | 33,740,832.15 | 20.15 |
| 贵州安邦常发建筑工程有限公司 | 13,815,700.00 | 8.25 |
| 上海龙腾科技股份有限公司 | 9,425,940.00 | 5.63 |
| 贵州丰达盛聚建筑劳务有限公司 | 6,711,500.00 | 4.01 |
| 合计 | 82,247,178.21 | 49.11 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 328,416,414.95 | 196,529,797.95 |
| 合计 | 328,416,414.95 | 196,529,797.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6月 | 205,966,084.73 |
| 7-12月 | 56,605,510.42 |
| 1年以内小计 | 262,571,595.15 |
| 1至2年 | 67,766,413.75 |
| 2至3年 | 7,743,079.71 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,098,353.22 |
| 4至5年 | 199,833.39 |
| 5年以上 | 487,935.91 |
| 合计 | 341,867,211.13 |
(5). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额 | 12,421,074.57 | 12,421,074.57 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,029,721.61 | 1,029,721.61 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 13,450,796.18 | 13,450,796.18 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 计提的坏账准备 | 12,421,074.57 | 1,029,721.61 | 13,450,796.18 | ||
| 合计 | 12,421,074.57 | 1,029,721.61 | 13,450,796.18 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波市巨惠劳务发展有限公司 | 业务费 | 15,260,911.84 | 1-6个月 | 4.43 | |
| 斯雅晴 | 市场费用 | 7,708,644.56 | 1-2年 | 2.23 | 770,864.46 |
| 王斌 | 市场费用 | 5,528,240.22 | 1-2年 | 1.60 | 552,824.02 |
| 崔爱武 | 市场费用 | 4,882,590.74 | 1-6个月 | 1.42 | |
| 董静瑜 | 市场费用 | 4,577,253.73 | 1-6个月 | 1.33 | |
| 合计 | / | 37,957,641.09 | / | 11.01 | 1,323,688.48 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 48,607,120.50 | 25,072.10 | 48,582,048.40 | 48,722,894.47 | 25,072.10 | 48,697,822.37 |
| 在产品 | 16,536,129.42 | 16,536,129.42 | 20,186,659.90 | 20,186,659.90 | ||
| 库存商品 | 108,829,097.55 | 3,547,055.26 | 105,282,042.29 | 102,704,442.70 | 3,971,868.69 | 98,732,574.01 |
| 周转材料 | 239,933.77 | 239,933.77 | 173,383.13 | 173,383.13 | ||
| 消耗性生物资产 | 7,164,525.38 | 7,164,525.38 | 6,393,093.93 | 6,393,093.93 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 0 | 0 | 907,823.33 | 907,823.33 | ||
| 合计 | 181,376,806.62 | 3,572,127.36 | 177,804,679.26 | 179,088,297.46 | 3,996,940.79 | 175,091,356.67 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 25,072.10 | 25,072.10 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,971,868.69 | 139,212.72 | 564,026.15 | 3,547,055.26 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 3,996,940.79 | 139,212.72 | 564,026.15 | 3,572,127.36 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 货币资金 | 847,059.53 | - | 847,059.53 | 847,059.53 | 0 | 2019年8月31日 |
| 应收票据 | 100,000.00 | - | 100,000.00 | 100,000.00 | 0 | 2019年8月31日 |
| 应收账款 | 35,893,655.86 | - | 35,893,655.86 | 35,893,655.86 | 0 | 2019年8月31日 |
| 预付款项 | 889,516.90 | - | 889,516.90 | 889,516.90 | 0 | 2019年8月31日 |
| 其他应收款 | 2,897,122.49 | - | 2,897,122.49 | 2,897,122.49 | 0 | 2019年8月31日 |
| 存货 | 9,774,881.12 | - | 9,774,881.12 | 9,774,881.12 | 0 | 2019年8月31日 |
| 其他流动资产 | 3,602,212.51 | - | 3,602,212.51 | 3,602,212.51 | 0 | 2019年8月31日 |
| 固定资产 | 1,491,759.25 | - | 1,491,759.25 | 1,491,759.25 | 0 | 2019年8月31日 |
| 长期待摊费用 | 398,139.74 | - | 398,139.74 | 398,139.74 | 0 | 2019年8月31日 |
| 递延所得税资产 | 19,846.39 | - | 19,846.39 | 19,846.39 | 0 | 2019年8月31日 |
| 合计 | 55,914,193.79 | 55,914,193.79 | 55,914,193.79 | / |
其他说明：
2019年03月04日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于拟转让子公司股权的议案》，从神奇制药战略发展角度考虑，计划退出广东神奇所在地区医药商业配送行业。2019年4
月30日与广东神奇原股东赵红军签订广东神奇《股东转让出资协议》。公司将持有广东神奇30%的股权转让给赵红军。目前公司正在按照《股东转让出资协议》的约定进行股权转让工作（详情请见公司公告“临2019-023”）。广东神奇股权转让后，将导致公司合并范围发生变化，广东神奇将不再纳入上市公司合并报表范围。公司转让广东神奇30%股权，该交易预计将在2019年内完成，因此将该出售的资产作为持有待售资产列报。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 应交税费借方余额 | 10,524,884.16 | 12,831,879.18 |
| 其他 | 3,393,270.67 | 722,390.08 |
| 合计 | 13,918,154.83 | 13,554,269.26 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 四川神奇康正医药有限公司 | 2,734,179.09 | 2,182,464.94 | 551,714.15 | ||||||||
| 小计 | 2,734,179.09 | 2,182,464.94 | 551,714.15 | ||||||||
| 二、联营企 | |||||||||||
| 业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 2,734,179.09 | 2,182,464.94 | 551,714.15 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 按公允价值计量的其他权益工具 | 69,738,238.44 | 57,830,598.62 |
| 按成本计量的其他权益工具 | 35,165,993.00 | 35,165,993.00 |
| 合计 | 104,904,231.44 | 92,996,591.62 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 447,963,854.00 | 458,803,465.26 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 447,963,854.00 | 458,803,465.26 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 580,929,377.61 | 225,895,542.56 | 27,966,728.92 | 47,574,964.92 | 882,366,614.01 |
| 2.本期增加金额 | 41,409.09 | 12,693,856.57 | 455,647.73 | 1,945,956.22 | 15,136,869.61 |
| (1）购置 | 41,409.09 | 1,000,050.16 | 413,474.37 | 1,454,933.62 | |
| (2）在建工程转入 | 3,744,425.36 | 3,744,425.36 | |||
| (3）企业合并增加 | 39,957.26 | 455,647.73 | 470,380.25 | 965,985.24 | |
| 4）其他 | 7,909,423.79 | 1,062,101.60 | 8,971,525.39 | ||
| 3.本期减少金额 | 132,010.45 | 1,068,701.60 | 2,513,928.25 | 1,144,617.91 | 4,859,258.21 |
| （1）处置或报废 | 119,056.49 | 119,056.49 | |||
| （2）其他 | 132,010.45 | 1,068,701.60 | 2,394,871.76 | 1,144,617.91 | 4,740,201.72 |
| 4.期末余额 | 580,838,776.25 | 237,520,697.53 | 25,908,448.40 | 48,376,303.23 | 892,644,225.41 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 237,596,334.71 | 139,148,446.93 | 17,595,632.25 | 27,793,400.05 | 422,133,813.94 |
| 2.本期增加金 | 11,320,751.72 | 7,750,405.83 | 1,749,716.50 | 2,253,573.70 | 23,074,447.75 |
| 额 | |||||
| （1）计提 | 11,320,751.72 | 7,750,405.83 | 1,749,716.50 | 2,241,825.72 | 23,062,699.77 |
| （2）其他 | 11,747.98 | 11,747.98 | |||
| 3.本期减少金额 | 440.00 | 1,394,226.09 | 562,559.00 | 1,957,225.09 | |
| （1）处置或报废 | 98,859.00 | 98,859.00 | |||
| （2）其他 | 440.00 | 1,295,367.09 | 562,559.00 | 1,858,366.09 | |
| 4.期末余额 | 248,917,086.43 | 146,898,412.76 | 17,951,122.66 | 29,484,414.75 | 443,251,036.60 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 149,208.17 | 1,280,126.64 | 1,429,334.81 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 149,208.17 | 1,280,126.64 | 1,429,334.81 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 331,772,481.65 | 89,342,158.13 | 7,957,325.74 | 18,891,888.48 | 447,963,854.00 |
| 2.期初账 | 343,183,834.73 | 85,466,968.99 | 10,371,096.67 | 19,781,564.87 | 458,803,465.26 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
面价值项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 16,028,905.57 | 3,205,781.11 | 12,823,124.46 | |
| 运输设备 | 3,971,094.43 | 794,218.89 | 3,176,875.54 | |
| 合计 | 20,000,000.00 | 4,000,000.00 | 16,000,000.00 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 龙里乌蛸蛇基地1号楼 | 1,183,412.80 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地2号楼 | 1,044,257.21 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地3号楼 | 1,012,724.86 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地4号楼 | 1,012,724.86 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地5号楼 | 1,574,778.95 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地6号楼 | 1,574,778.95 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地7号楼 | 2,354,438.63 | 农业用地 |
| 龙里乌蛸蛇基地8号楼 | 2,512,224.16 | 农业用地 |
| 何首乌GAP综合楼 | 387,683.10 | 农业用地 |
| 基地科技楼 | 799,592.70 | 农业用地 |
| 都匀GAP基地展示厅 | 994,555.05 | 正在办理 |
| GMP新固体车间厂房 | 23,281,793.53 | 正在办理 |
| GMP新提取车间厂房 | 7,947,548.79 | 正在办理 |
| 新职工宿舍 | 2,747,787.67 | 正在办理 |
| 新酒精库（含平台） | 1,950,673.94 | 正在办理 |
| 新锅炉房 | 1,623,755.02 | 正在办理 |
| 都匀药厂生产车间 | 12,111,786.21 | 正在办理 |
| 都匀药厂综合仓库 | 7,543,404.89 | 正在办理 |
| 饮片厂综合库房 | 4,051,852.75 | 正在办理 |
| 饮片厂车间 | 4,757,861.72 | 正在办理 |
| 饮片厂办公楼 | 6,396,976.94 | 正在办理 |
| 联合广场办公大楼 | 62,722,088.95 | 正在办理 |
| 合计 | 149,586,701.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 312,477,377.68 | 225,462,418.35 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 312,477,377.68 | 225,462,418.35 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 312,447,377.68 | 312,477,377.68 | 225,462,418.35 | 225,462,418.35 | ||
| 合计 | 312,447,377.68 | 312,477,377.68 | 225,462,418.35 | 225,462,418.35 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 沙文工程项目 | 614,830,000.00 | 194,953,557.72 | 44,042,264.46 | 238,995,822.18 | 募集与自筹 | |||||||
| 新建生产车间 | 25,000,000.00 | 846,585.92 | 846,585.92 | 募集与自筹 | ||||||||
| 都匀生产线新建项目 | 45,000,000.00 | 49,315.62 | 49,315.62 | 自筹 | ||||||||
| 贵州君之堂中药饮片厂 | 35,000,000.00 | 191,500.53 | 191,500.53 | 自筹 |
| 酒精库及锅炉房工程 | 3,600,000.00 | 42,000.00 | 42,000.00 | 自筹 | ||||||||
| 污水处理工程 | 30,000,000.00 | 2,259,090.90 | 2,259,090.90 | 自筹 | ||||||||
| 神奇制药营销系统 | 1,500,000.00 | 713,793.10 | 356,896.55 | 1,070,689.65 | 募集资金 | |||||||
| 厂部消防工程 | 1,200,000.00 | 956,235.82 | 18,867.92 | 975,103.74 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 756,130,000.00 | 200,012,079.61 | 44,418,028.93 | 2,259,090.90 | 242,171,017.64 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 殖业 | |||||||||
| 艾纳香 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 8,134,271.90 | 8,134,271.90 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 3,780.09 | 3,780.09 | |||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | 3,780.09 | 3,780.09 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 8,138,051.99 | 8,138,051.99 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 4,876,027.08 | 4,876,027.08 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 4,876,027.08 | 4,876,027.08 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 3,262,024.91 | 3,262,024.91 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 3,258,244.82 | 3,258,244.82 | |||||||
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 123,306,201.90 | 53,278,723.11 | 23,468,315.50 | 200,053,240.51 | |
| 2.本期增加金额 | 3,652,944.28 | 3,652,944.28 | |||
| (1)购置 | 149,030.97 | 149,030.97 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | 18,841.93 | 18,841.93 | |||
| (4)其他 | 3,485,071.38 | 3,485,071.38 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 123,306,201.90 | 53,278,723.11 | 27,121,259.78 | 203,706,184.79 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,409,704.61 | 20,921,473.11 | 5,647,671.45 | 42,978,849.17 | |
| 2.本期增加金额 | 1,051,330.69 | 0.00 | 2,346,860.88 | 3,398,191.57 | |
| （1）计提 | 1,051,330.69 | 2,346,860.88 | 3,398,191.57 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余 | 17,461,035.30 | 20,921,473.11 | 7,994,532.33 | 46,377,040.74 |
| 额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 32,357,250.00 | 32,357,250.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 32,357,250.00 | 32,357,250.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 105,845,166.60 | 19,126,727.45 | 124,971,894.05 | ||
| 2.期初账面价值 | 106,896,497.29 | 17,820,644.05 | 124,717,141.34 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 贵州柏强制药股份有限公司 | 411,461,402.01 | 411,461,402.01 | ||||
| 滨州神奇大药房有限公司 | 49,672,598.05 | 49,672,598.05 | ||||
| 合计 | 461,134,000.06 | 461,134,000.06 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室及仓库租金 | 214,228.73 | 186,504.82 | 25,000.02 | 375,733.53 | |
| 装修费 | 2,754,962.83 | 1,290,789.78 | 1,143,741.56 | 398,139.74 | 2,503,871.31 |
| 种植基地土地租金 | 1,959,383.06 | 67,611.78 | 1,891,771.28 | ||
| 同沙仓库消防及排烟工程 | 92,470.00 | 92,470.00 | |||
| 开办费 | 523,110.44 | 159,879.96 | 149,647.66 | 533,342.74 | |
| 改造费用 | 512,972.73 | 512,972.73 | |||
| 厂部消防设计费用 | 335,755.33 | 57,558.06 | 278,197.27 | ||
| 绿化摊销 | 910,054.67 | 78,301.82 | 201,337.44 | 787,019.05 | |
| 合计 | 7,302,937.79 | 1,715,476.38 | 1,644,896.52 | 398,139.74 | 6,975,377.91 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 83,657,958.86 | 11,455,384.67 | 74,316,035.52 | 11,266,942.58 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益计算递延资产 | 975,000.00 | 146,250.00 | 1,050,000.00 | 157,500.00 |
| 预提营销费 | 14,676,388.59 | 2,201,458.29 | ||
| 合计 | 99,309,347.45 | 13,803,092.96 | 75,366,035.52 | 11,424,442.58 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,047,173.52 | 261,793.38 | 1,047,173.52 | 261,793.38 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 35,665,993.00 | 15,176,545.61 | 35,165,993.00 | 11,912,317.66 |
| 合计 | 36,713,166.52 | 15,438,338.99 | 36,213,166.52 | 12,174,111.04 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 101,080,000.00 | |
| 合计 | 101,080,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 354,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 29,540,401.12 | |
| 合计 | 29,540,401.12 | 354,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 186,572,129.01 | 181,043,896.24 |
| 合计 | 186,572,129.01 | 181,043,896.24 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南圣旺药业有限公司 | 388,340.03 | 未结算 |
| 贵州神奇大酒店有限公司 | 634,964.00 | 未结算 |
| 合计 | 1,023,304.03 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 105,022,734.06 | 93,776,924.59 |
| 合计 | 105,022,734.06 | 93,776,924.59 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东林海医药有限公司 | 660,000.00 | 未结算 |
| 四川科伦医药贸易有限公司 | 275,403.63 | 未结算 |
| 合计 | 935,403.63 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,096,067.82 | 70,530,368.64 | 69,969,186.38 | 2,657,250.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 153,627.34 | 8,043,328.63 | 8,035,815.79 | 161,140.18 |
| 三、辞退福利 | 711,382.87 | 711,382.87 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,961,078.03 | 78,573,697.27 | 78,005,002.17 | 3,529,773.13 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,400,443.35 | 63,267,057.99 | 62,607,242.96 | 2,060,258.38 |
| 二、职工福利费 | 1,179,807.90 | 1,179,807.90 | ||
| 三、社会保险费 | -24,448.28 | 4,211,995.80 | 4,211,909.69 | -24,362.17 |
| 其中：医疗保险费 | -15,366.00 | 3,608,100.15 | 3,608,014.08 | -15,279.93 |
| 工伤保险费 | -9,082.28 | 248,913.35 | 248,913.31 | -9,082.24 |
| 生育保险费 | 354,982.30 | 354,982.30 | ||
| 四、住房公积金 | 1,440,203.00 | 1,434,283.00 | 5,920.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 631,458.75 | 431,303.95 | 535,942.83 | 526,819.87 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 88,614.00 | 88,614.00 | ||
| 合计 | 2,096,067.82 | 70,530,368.64 | 69,969,186.38 | 2,657,250.08 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 153,627.34 | 7,776,654.30 | 7,769,354.95 | 160,926.69 |
| 2、失业保险费 | 266,674.33 | 266,460.84 | 213.49 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 153,627.34 | 8,043,328.63 | 8,035,815.79 | 161,140.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | -145,478.75 | 28,471,161.03 |
| 企业所得税 | 12,161,017.52 | 13,473,229.73 |
| 个人所得税 | 86,779.47 | 217,342.31 |
| 城市维护建设税 | 928,102.40 | 2,521,541.48 |
| 教育费附加 | 1,001,788.18 | 1,770,438.53 |
| 地方教育费附加 | 590,526.00 | 1,106,908.40 |
| 房产税 | 403,855.32 | |
| 土地使用税 | 178,140.36 |
| 印花税 | 34,062.79 | 379,448.91 |
| 其他 | 23,037.69 | 27,325.85 |
| 合计 | 15,261,830.98 | 47,967,396.24 |
其他说明：
无
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,513,848.20 | 2,940,277.78 |
| 应付股利 | 143,142.70 | 135,618.80 |
| 其他应付款 | 210,318,986.86 | 130,042,270.63 |
| 合计 | 211,975,977.76 | 133,118,167.21 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 1,513,848.20 | 2,940,277.78 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 1,513,848.20 | 2,940,277.78 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 143,142.70 | 135,618.80 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 143,142.70 | 135,618.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 210,318,986.86 | 130,042,270.63 |
| 合计 | 210,318,986.86 | 130,042,270.63 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 贵阳市社会保险管理中心医疗保险基金 | 12,798.91 | 待付社保 |
| 贵阳神奇大酒店有限公司 | 441,300.00 | 未结算 |
| 纪泽宜 | 400,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 854,098.91 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 354,000.00 | - |
| 应付账款 | 18,192,943.47 | |
| 预收账款 | 4,815.00 | |
| 应付职工薪酬 | 270,482.85 | |
| 应交税费 | 2,958.59 | |
| 其他应付款 | 24,114,266.18 | |
| 合计 | 42,939,466.09 |
其他说明：
2019年03月04日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于拟转让子公司股权的议案》，从神奇制药战略发展角度考虑，计划退出广东神奇所在地区医药商业配送行业。2019年4月30日与广东神奇原股东赵红军签订广东神奇《股东转让出资协议》。公司将持有广东神奇30%的股权转让给赵红军。目前公司正在按照《股东转让出资协议》的约定进行股权转让工作（详情请见公司公告“临2019-023”）。广东神奇股权转让后，将导致公司合并范围发生变化，广东神奇将不再纳入上市公司合并报表范围。公司转让广东神奇30%股权，该交易预计将在2019年内完成，因此将该出售的资产作为持有待售资产列报。
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 35,477,317.66 | 27,121,425.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 35,477,317.66 | 27,121,425.00 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 15,000,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 15,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,268,346.98 | 8,628,575.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,268,346.98 | 8,628,575.00 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 2,268,346.98 | 8,628,575.00 |
| 合计 | 2,268,346.98 | 8,628,575.00 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,514,000.00 | 99,000.00 | 3,415,000.00 | 政府补助 | |
| 售后回租 | 16,262,470.03 | 3,193,963.29 | 13,068,506.74 | 售后回租 | |
| 合计 | 19,776,470.03 | 3,292,963.29 | 16,483,506.74 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 沙文茶剂生产线补贴资金 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||||
| 小河GMP认证改造 | 44,000.00 | 24,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 工业中小企业技术改造项目中央预算内投资资金 | 1,050,000.00 | 75,000.00 | 975,000.00 | ||||
| 南明区科学技术局 | 610,000.00 | 610,000.00 | |||||
| 贵州双龙航空港经济区社会事业发展局 | 610,000.00 | 610,000.00 | |||||
| 合计 | 3,514,000.00 | 99,000.00 | 3,415,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 534,071,628.00 | 534,071,628.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
报告期本公司按会计制度规定，将原归集在“可供出售金融资产”项目中的对外投资调整到“其他权益工具投资”项目中，报告期“其他权益工具投资”期末余额10,490.42万元，比年初增加1,190.76元，主要是按公允价值计量的“其他权益工具投资”股价变动增加所致。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 825,085,376.08 | 825,085,376.08 | ||
| 其他资本公积 | 144,253,175.76 | 144,253,175.76 | ||
| 合计 | 969,338,551.84 | 969,338,551.84 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收 | 减：前期计入其他综合收 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 益当期转入损益 | 益当期转入留存收益 | |||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损 |
| 益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综 | 35,736,952.96 | 13,056,911.82 | 3,264,227.95 | 9,792,683.87 | 45,529,636.83 |
| 合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 35,736,952.96 | 13,056,911.82 | 3,264,227.95 | 9,792,683.87 | 45,529,636.83 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 35,736,952.96 | 13,056,911.82 | 3,264,227.95 | 9,792,683.87 | 45,529,636.83 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 66,252,546.29 | 66,252,546.29 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 66,252,546.29 | 66,252,546.29 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 934,456,517.57 | 851,157,457.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 934,456,517.57 | 851,157,457.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 57,149,229.91 | 58,570,939.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 10,364,890.50 | |
| 期末未分配利润 | 981,240,856.98 | 909,728,396.12 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 907,489,318.76 | 362,205,688.43 | 855,730,028.22 | 381,466,485.06 |
| 其他业务 | 3,520,281.75 | 2,006,940.33 | 1,292,487.51 | 721,901.37 |
| 合计 | 911,009,600.51 | 364,212,628.76 | 857,022,515.73 | 382,188,386.43 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,156,261.27 | 5,222,997.75 |
| 教育费附加 | 2,337,253.23 | 2,399,601.21 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,119,770.85 | 3,842,877.68 |
| 土地使用税 | 1,894,206.02 | 1,809,048.06 |
| 车船使用税 | 11,829.72 | 11,461.52 |
| 印花税 | 591,016.99 | 303,711.18 |
| 地方教育费附加 | 1,558,177.83 | 1,599,734.19 |
| 地方水利建设基金 | 16,555.59 | 10,870.92 |
| 环保税 | 5,714.36 | |
| 合计 | 13,690,785.86 | 15,200,302.51 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产折旧 | 485,839.28 | 473,493.32 |
| 业务招待费 | 274,840.44 | 202,974.84 |
| 业务学习交流费 | 21,385,871.83 | 11,631,239.63 |
| 产品交流费 | 51,606,024.33 | 35,881,608.77 |
| 患者交流培训 | 5,210,033.00 | 3,547,915.52 |
| 广告宣传费 | 50,870,892.04 | 86,129,387.69 |
| 运输费 | 6,528,628.45 | 4,514,787.85 |
| 办公费 | 1,189,251.80 | 1,302,111.33 |
| 差旅费 | 3,205,182.71 | 26,230,443.65 |
| 通讯费 | 229,298.50 | 98,951.68 |
| 职工薪酬 | 29,976,356.16 | 46,056,357.88 |
| 产品推广 | 30,056,201.30 | 29,217,195.00 |
| 学术交流 | 43,360,598.08 | 33,152,553.32 |
| 销售折扣与折让 | 229,466.89 | 1,106,275.73 |
| 咨询费 | 68,608,220.16 | 51,497,013.62 |
| 仓储费 | 650,701.24 | 1,545,828.52 |
| 交通费 | 840,614.64 | 1,603,865.06 |
| 培训费 | 2,429,190.00 | 0.00 |
| 汽车费 | 1,541,314.68 | 1,619,843.58 |
| 修理费 | 412,727.69 | 121,373.20 |
| 租赁费 | 4,494,484.57 | 4,281,230.80 |
| 福利费 | 208,956.34 | 100,823.63 |
| 劳务费 | 47,010,981.51 | |
| 策划费 | 10,878,077.79 | |
| 市场调研费 | 7,935,918.00 | |
| 其他 | 2,700,384.06 | 1,290,627.79 |
| 合计 | 392,320,055.49 | 341,605,902.41 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产折旧 | 4,916,513.11 | 4,646,365.95 |
| 办公费 | 1,672,193.76 | 1,363,655.82 |
| 差旅费 | 1,871,771.03 | 1,071,309.79 |
| 业务招待费 | 2,576,401.95 | 3,800,734.06 |
| 通讯费 | 248,995.52 | 464,549.55 |
| 职工薪酬 | 19,641,486.67 | 16,370,618.92 |
| 福利费 | 512,410.04 | 271,264.31 |
| 车辆费 | 1,222,086.96 | 1,192,315.67 |
| 低值易耗品摊销 | 100,445.46 | 749,130.54 |
| 社保公积金 | 2,913,155.14 | 2,760,087.84 |
| 印花税 | 0.00 | 5,964.90 |
| 无形资产摊销 | 3,380,213.27 | 2,357,306.48 |
| 修理费 | 1,104,519.19 | 1,235,197.26 |
| 抽检评估审计费 | 1,145,110.39 | 1,789,978.07 |
| 工会经费 | 125,655.49 | 117,668.80 |
| 教育经费 | 79,313.54 | 61,093.72 |
| 租赁费 | 1,465,285.94 | 1,815,192.85 |
| 会务费 | 1,200,934.34 | 1,008,033.38 |
| 咨询费 | 1,580,663.52 | 1,182,429.10 |
| 董监事费 | 186,000.00 | 186,000.00 |
| 法律顾问费 | 118,500.43 | 12,000.00 |
| 广告宣传费 | 1,137,648.26 | 1,640,681.54 |
| 长期待摊费用 | 960,445.30 | 474,502.57 |
| 水电费 | 391,536.09 | 398,391.70 |
| 物管费 | 573,063.23 | 273,776.58 |
| 运输费 | 644,509.62 | 1,107,569.16 |
| 其他 | 3,251,153.04 | 2,943,053.19 |
| 合计 | 53,020,011.29 | 49,298,871.75 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 12,122,261.07 | 6,809,153.62 |
| 合计 | 12,122,261.07 | 6,809,153.62 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,589,179.00 | 4,657,440.71 |
| 手续费等 | 285,158.59 | 1,100,663.85 |
| 合计 | 4,874,337.59 | 5,758,104.56 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年产15亿粒胶囊剂生产线技改项目工程 | 75,000.00 | 75,000.00 |
| 小河GMP认证改造 | 24,000.00 | 24,000.00 |
| 高新区拨产业扶持资金 | 300,000.00 | 11,696,900.00 |
| 科技局拨高新企业资助款 | 200,000.00 | |
| 贵大拨科研经费 | 150,000.00 | |
| 双龙航空港经济发展贸易局拨企业发展培育款 | 300,000.00 | |
| 商务粮食局进出口业务补助 | 20,900.00 |
| 南明区工信局 | 5,000.00 | |
| 贵阳生态文明建设委员会奖励 | 4,800.00 | |
| 小河财政局补助款 | 1,000.00 | |
| 收到双龙航空港经济区社会事业发展局高新技术企业补助资金 | 300,000.00 | |
| 都匀开发区产业局拨款企业奖励资金资金 | 10,000.00 | |
| 贵阳经开区投资服务局一企一策转型升级补助 | 100,000.00 | |
| 2018年吸纳建档立卡贫困劳动力稳定就业补贴 | 2,500.00 | |
| 贵州省商务厅进出口奖励资金 | 22,000.00 | |
| 贵阳市工业和信息化委员会展位补助 | 115,200.00 | |
| 合计 | 948,700.00 | 12,477,600.00 |
其他说明：
本期其他收益同比减少1,152.89万元，主要是高新区拨产业扶持资金减少所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 165,479.79 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 165,479.79 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
□适用 √不适用
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,776,976.35 | -1,681,255.76 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -2,776,976.35 | -1,681,255.76 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 2,731.12 | 101,502.10 |
| 合计 | 2,731.12 | 101,502.10 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,071.39 | 1,071.39 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 499,911.23 | 100,864.36 | 499,911.23 |
| 合计 | 500,982.62 | 100,864.36 | 500,982.62 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 64,944.91 |
| 其他 | 339,110.15 | 719,097.78 | 339,110.15 |
| 合计 | 339,110.15 | 784,042.69 | 339,110.15 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,347,606.09 | 14,576,732.50 |
| 递延所得税费用 | -2,354,590.33 | -211,322.95 |
| 合计 | 15,993,015.76 | 14,365,409.55 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 69,271,327.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,950,438.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -949,410.65 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -7,711.96 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 15,993,315.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入 | 309,723.97 | 88,765.61 |
| 收回借款及利息 | 316,579.91 | 1,629,038.20 |
| 收货款保证金 | 3,087,535.57 | 7,402,954.23 |
| 票据到期解汇收到现金 | 12,935,641.93 | 24,067,059.97 |
| 其他应收款的现金收入 | 35,448,086.29 | 25,284,663.33 |
| 政府补助 | 849,700.00 | 12,378,600.00 |
| 合计 | 52,947,267.67 | 70,851,081.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用中的现金支出（除职工薪酬、折旧摊销及税费外） | 297,139,250.35 | 282,818,597.19 |
| 当期行政及财务管理中的现金支出（除职工薪酬、折旧摊销及税费外） | 29,981,754.11 | 20,126,325.64 |
| 其他应收（付）款的现金支出 | 42,817,281.65 | 41,813,648.13 |
| 合计 | 369,938,286.11 | 344,758,570.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 从上海广得利借款 | 1,600,000.00 | |
| 合计 | 1,600,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还上海广得利借款 | 1,600,000.00 | |
| 合计 | 1,600,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 53,278,311.72 | 52,011,052.91 |
| 加：资产减值准备 | 2,776,976.35 | 1,681,255.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,141,913.50 | 23,520,168.22 |
| 无形资产摊销 | 3,330,449.65 | 2,382,969.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 965,643.31 | 1,267,279.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,268.88 | -101,502.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 812,271.91 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,066,111.07 | 5,758,104.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,378,650.38 | -2,912,356.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,473,256.29 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,618,833.28 | 18,551,676.45 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 9,380,224.59 | -33,847,609.03 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -17,112,761.14 | 31,971,259.23 |
| 其他 | 352,762.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,183,416.47 | 97,621,314.18 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 361,067,156.24 | 228,031,202.20 |
| 减：现金的期初余额 | 205,813,670.77 | 284,287,665.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 155,253,485.47 | -56,256,463.16 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 361,067,156.24 | 205,813,670.77 |
| 其中：库存现金 | 296,182.43 | 643,628.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 360,770,973.81 | 205,170,042.28 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 361,067,156.24 | 205,813,670.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 417.63 | 6.87 | 2,871.08 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 75,000.00 | 年产15亿粒胶囊剂生产线技改项目工程 | 75,000.00 |
| 与资产相关 | 24,000.00 | 小河GMP认证改造 | 24,000.00 |
| 与收益相关 | 300,000.00 | 高新区拨产业扶持资金 | 300,000.00 |
| 与收益相关 | 300,000.00 | 收到双龙航空港经济区社会事业发展局高新技术企业补助资金 | 300,000.00 |
| 与收益相关 | 10,000.00 | 都匀开发区产业局拨款企业奖励资金资金 | 10,000.00 |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 贵阳经开区投资服务局一企一策转型升级补助 | 100,000.00 |
| 与收益相关 | 2,500.00 | 2018年吸纳建档立卡贫困劳动力稳定就业补贴 | 2,500.00 |
| 与收益相关 | 22,000.00 | 贵州省商务厅进出口奖励资金 | 22,000.00 |
| 与收益相关 | 115,200.00 | 贵阳市工业和信息化委员会展位补助 | 115,200.00 |
| 合计 | 948,700.00 | 948,700.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 广东神奇医药有限公司 | 4,350,000 | 30 | 转让 | 预计2019年8月31日。 | 根据《广东神奇医药有限公司股东转让出资协议》，预计于2019年8月31日股权转让价款支付达到60%后办理工商变更。 | -231,150 |
其他说明：
√适用 □不适用
2019年03月04日，公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于拟转让子公司股权的议案》，从神奇制药战略发展角度考虑，计划退出广东神奇所在地区医药商业配送行业。2019年4月30日与广东神奇原股东赵红军签订广东神奇《股东转让出资协议》。公司将持有广东神奇30%的股权转让给赵红军。目前公司正在按照《股东转让出资协议》的约定进行股权转让工作（详情请见公司公告“临2019-023”）。广东神奇股权转让后，将导致公司
合并范围发生变化，广东神奇将不再纳入上市公司合并报表范围。公司转让广东神奇30%股权，对上市公司合并财务报表净利润影响较小，不会对公司正常经营和业绩带来重大影响。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州神奇药业有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 制药 | 100.00 | 同一控制合并 | |
| 贵州金桥药业有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 制药 | 92.58 | 购买 | |
| 贵州柏强制药有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 制药 | 100.00 | 非同一控制合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贵州金桥药业有限公司 | 7.42 | 1,114,820.31 | 32,645,888.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 贵州金桥药业有限公司 | 468,518,965.53 | 212,513,879.95 | 681,032,845.48 | 214,353,026.15 | 26,708,278.72 | 241,061,304.87 | 460,468,441.79 | 220,637,155.49 | 681,105,597.28 | 231,267,544.07 | 24,891,045.03 | 256,158,589.10 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 贵州金桥药业有限公司 | 323,992,051.81 | 15,024,532.43 | 15,024,532.43 | 16,947,981.20 | 270,425,227.63 | 12,052,136.43 | 12,052,136.43 | 27,711,984.12 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 69,738,238.44 | 69,738,238.44 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 69,738,238.44 | 69,738,238.44 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 贵州神奇投资有限公司 | 贵阳 | 投资活动 | 5,000.00 | 24.59 | 24.59 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是张芝庭先生其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵州贵创投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 贵州神奇彩印包装有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 贵州民泰商贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黔南神奇医药有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 贵阳神奇大酒店有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 贵阳金泰房地产开发有限公司 | 其他 |
| 贵州神奇商业发展有限公司 | 其他 |
| 贵州神奇啤酒有限公司 | 其他 |
| 贵州百强集团投资控股有限公司 | 其他 |
| 龙里县柏强植物开发有限公司 | 其他 |
| 贵阳凯宾商贸有限公司 | 其他 |
| 贵阳神奇星岛酒店有限公司 | 其他 |
| 贵州鸿邮实业股份有限公司 | 其他 |
| 贵州神奇百盛购物中心有限公司 | 其他 |
| 贵阳君业商业发展有限公司 | 其他 |
| 贵定恒伟玻璃制品厂 | 其他 |
| 贵阳神东大厦物业管理有限公司 | 其他 |
| 贵阳德堡快递印务有限公司 | 其他 |
| 贵阳宇龙纸制品加工有限公司 | 其他 |
| 淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司 | 其他 |
| 淄博宏仁堂大药店有限责任公司 | 其他 |
| 淄博宏仁堂春天医药零售有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贵阳宇龙纸制品加工有限公司 | 购买包装物 | 101,005.98 | 1,723,869.27 |
| 贵阳德堡快速印务公司 | 购买包装物 | 823,587.63 | |
| 合计 | 101,005.98 | 2,547,456.90 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司 | 销售药品 | 108,240,547.33 | 94,064,685.75 |
| 淄博宏仁堂大药店有限责任公司 | 销售药品 | 13,129,263.26 | 17,326,930.24 |
| 淄博宏仁堂春天医药零售有限公司 | 销售药品 | 2,488,279.25 | 2,796,289.52 |
| 合计 | 123,858,089.84 | 114,187,905.51 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 贵州神奇投资有限公司 | 50,000,000.00 | 2016-11-17 | 2018-11-17 | 到期顺延 |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 92.72 | 99.39 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 淄博华信宏仁堂医药连锁有限公司 | 4,212,872.66 | 21,215,436.18 | ||
| 应收账款 | 淄博宏仁堂大药店有限责任公司 | 6,155,012.78 | 12,427,342.05 | ||
| 应收账款 | 淄博宏仁堂春天医药零售有限公司 | 3,876,192.51 | 3,314,675.37 | ||
| 应收账款 | 黔南神奇医药有限公司 | 98,800.00 | 98,800.00 | ||
| 合计 | 14,342,877.95 | 37,056,253.60 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 贵阳德堡快速印务有限公司 | 25,425.40 | 312,156.50 |
| 应付账款 | 贵阳宇龙纸制品加工有限公司 | 37,911.84 | 100,000.00 |
| 应付账款 | 贵阳神奇大酒店有限公司 | 635,940.00 | 635,940.00 |
| 其他应付款 | 贵阳神奇大酒店有限公司 | 441,300.00 | 441,300.00 |
| 其他应付款 | 贵州贵创投资有限公司 | 114,975.85 | 114,975.85 |
| 其他应付款 | 贵州神奇投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 51,255,553.09 | 51,604,372.35 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
2013年 5月份经资产重组通过同一控制下合并及非同一控制下合并购买了两个子公司，与重组相关的承诺如下：
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 保持神奇制药投资（原永生投资）在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性 | 长期 |
| 其他 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 承诺人和实际控制人及其实际控制的企业将不以直接或间接的方式从事与神奇制药投资（原永生投资）（包括神奇制药投资的下属公司）相同或相似的业务。 | 长期 | |
| 其他 | 神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人 | 规范和减少与神奇制药投资（原永生投资）的关联交易 | 长期 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 |
| 5年以上 | 20,182,136.12 |
| 合计 | 20,182,136.12 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,182,136.12 | 100.00 | 20,182,136.12 | 100.00 | 20,182,136.12 | 100.00 | 20,182,136.12 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 上海英雄集团 | 1,054,940.51 | 100.00 | 1,054,940.51 | 100.00 | 1,054,940.51 | 100.00 | 1,054,940.51 | 100.00 | ||
| 上海永生金笔厂 | 19,127,195.61 | 100.00 | 19,127,195.61 | 100.00 | 19,127,195.61 | 100.00 | 19,127,195.61 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 20,182,136.12 | / | 20,182,136.12 | / | 20,182,136.12 | / | 20,182,136.12 | / | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海英雄集团 | 1,054,940.51 | 1,054,940.51 | 100.00 | 无法收回 |
| 上海永生金笔厂 | 19,127,195.61 | 19,127,195.61 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 20,182,136.12 | 20,182,136.12 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例% | 坏账准备 | |
| 上海英雄集团 | 1,054,940.51 | 5.23 | 1,054,940.51 |
| 上海永生金笔厂 | 19,127,195.61 | 94.77 | 19,127,195.61 |
| 合计 | 20,182,136.12 | 100.00 | 20,182,136.12 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 177,311,660.30 | 177,311,660.30 |
| 其他应收款 | 1,843,183.89 | 1,811,643.89 |
| 合计 | 179,154,844.19 | 179,123,304.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵州神奇药业有限公司 | 177,311,660.30 | 177,311,660.30 |
| 合计 | 177,311,660.30 | 177,311,660.30 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6个月 | 1,843,183.89 |
| 7-12个月 | |
| 1年以内小计 | 1,843,183.89 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 603,516.06 |
| 合计 | 2,446,699.95 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 永生房产昭化路销售费用 | 603,516.06 | 603,516.06 |
| 应收费用、房租押金等 | 1,843,183.89 | 1,811,643.89 |
| 合计 | 2,446,699.95 | 2,415,159.95 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 603,516.06 | 603,516.06 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | 603,516.06 | 603,516.06 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 603,516.06 | 603,516.06 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 永生房产昭化路销售费用 | 603,516.06 | 603,516.06 | |||
| 合计 | 603,516.06 | 603,516.06 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 永生房产昭化路销售费用 | 应收费用 | 603,516.06 | 5年以上 | 24.67 | 603,516.06 |
| 贵州神奇药业有限公司 | 应收费用 | 836,203.54 | 1年以内 | 34.18 | |
| 贵州金桥药业有限公司 | 应收费用 | 836,203.54 | 1年以内 | 34.18 | |
| 合计 | / | 2,275,923.14 | / | 93.03 | 603,516.06 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 贵州金桥药业有限公司 | 232,978,878.27 | 232,978,878.27 | ||||
| 贵州神奇药业有限公司 | 508,330,666.70 | 508,330,666.70 | ||||
| 贵州柏强制药有限公司 | 934,732,006.08 | 934,732,006.08 | ||||
| 广东神奇医药有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,685,041,551.05 | 1,685,041,551.05 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 73,805,676.56 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 73,805,676.56 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,802.71 | 非流动资产处置 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 948,700.00 | 详见政府补助说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 160,851.57 | 除上述各项之外的其他营 |
| 业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -169,695.88 | |
| 少数股东权益影响额 | -30,232.33 | |
| 合计 | 913,426.07 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
□适用 √不适用
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 | |
| 载有公司董事长签署的半年度报告正本。 |
董事长：张涛涛董事会批准报送日期：2019年8月29日
修订信息
□适用 √不适用